BUDIMEX SPÓŁKA AKCYJNA

KRS 0000001764 NIP 5261003187 REGON 010732630

SPRAWOZDANIE FINANSOWE za okres od 1 stycznia 2024 roku do 31 sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Sprawozdawczości Finansowe Sprawozdanie z sytuacji finansowej (wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej) AKTYWA AKTYWA TRWAŁE (długoterminowe) Rzeczowe aktywa trwałe AKTYWA TRWAŁE (długoterminowe) ogółem AKTYWA OBROTOWE (krótkoterminowe) Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności Należne wpłaty na poczet kapitału Kaucje z tytułu umów o budowę Wycena kontraktów budowlanych Środki pieniężne i ich ekwiwalenty AKTYWA OBROTOWE (krótkoterminowe) ogółem SUMA AKTYWÓW KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA 1 KAPITAŁ WŁASNY Kapitał podstawowy Pozostałe kapitały Zyski/(Straty) zatrzymane KAPITAŁ WŁASNY ogółem TAW Ę O R awie grudnia 202 Standardami j Nota 11 14 14 21 19 15 Nota 2 16 16 16 A C H U N 4 roku 31 gr 2024 31 gr 2024 poz K O W O Ś C I udnia roku 40 815 80 633 5 777 127 225 127 225 127 225 udnia roku 3 482 671 (719 031) (236 360) . 39573–39573 31 grudnia 2023 roku 17 17 8 860 4 031 80 633 22 482 8 542 124 548 124 548 124 565 31 grudnia 2023 roku 4 478 640 4 031 (635 885) (153 214) X . O G Ł O S Z E N I A W Y M A 1 ZOBOWIĄZANIA Zobowiązania długoterminowe Kaucje z tytułu umów o budowę Zobowiązania długoterminowe ogółem Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe Kaucje z tytułu umów o budowę Rezerwy na zobowiązania krótkoterminowe i inne obci Przychody przyszłych okresów Zobowiązania krótkoterminowe ogółem ZOBOWIĄZANIA ogółem SUMA KAPITAŁU WŁASNEGO I ZOBOWIĄZAŃ Rachunek zysków i strat Działalność kontynuowana Przychody netto ze sprzedaży produktów i usług oraz towarów i materiałów Koszty sprzedanych produktów i usług oraz towarów i materiałów Zysk/(Strata) brutto ze sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Zysk/(Strata) z działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe Zysk/(Strata) brutto Podatek dochodowy Zysk/(Strata) netto z działalności kontynuowanej Zysk/(Strata) netto za okres Sprawozdanie z całkowitych dochodów Zysk/(Strata) netto za okres Inne całkowite dochody netto Całkowite dochody za okres G A N E P R Z E zobowiązania ążenia Nota 22 24 24 25 25 26 26 27 Z U S Rok od do Rok od do TAW Ę O 2 21 17 21 18 20 obrotowy 1 styczni 31 grudni obrotowy 1 styczni 31 grudni R A C H U N K O W 3 28 36 36 12 trwający a 2024 roku a 2024 roku (81 219) (81 219) (50) 27 (81 242) 33 (1 937) (83 146) (83 146) (83 146) trwający a 2024 roku a 2024 roku (83 146) (83 146) MO O Ś C I 4 120 1 354 120 1 354 67 570 69 138 6 053 7 291 4 259 194 413 5 583 5 583 3 465 276 425 3 585 277 779 7 225 124 565 Rok obrotowy trwający od 1 stycznia 2023 roku do 31 grudnia 2023 roku (16 099) (16 099) (308) 361 (7) (16 053) 195 (108) (15 966) (15 966) (15 966) Rok obrotowy trwający od 1 stycznia 2023 roku do 31 grudnia 2023 roku (15 966) (15 966) NITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY X . O G Ł O S Z E N I A W Y M A G A Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym Stan na 1 stycznia 2024 roku Strata za okres Inne całkowite dochody Całkowite dochody za okres Wkłady wniesione/zadeklarowane przez wspólników Stan na 31 grudnia 2024 roku Stan na 1 stycznia 2023 roku Strata za okres Inne całkowite dochody Całkowite dochody za okres Wkłady wniesione/zadeklarowane przez wspólników Stan na 31 grudnia 2023 roku Sprawozdanie z przepływów pieniężnych 1 PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ Zysk netto przed opodatkowaniem Korekty o: Amortyzację Zmianę stanu rezerw Zysk ze sprzedaży środków trwałych Wynik operacyjny przed zmianami w kapitale obrotowym Zmiana stanu należności i kaucji z tytułu umów o budo Zmiana stanu kaucji z tytułu umów o budowę oraz zobowiązań, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana wyceny kontraktów budowlanych oraz rezerw na straty Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów Zmiana stanu środków pieniężnych o ograniczonej możli wości dysponowania ŚRODKI PIENIĘŻNE NETTO Z / WYKORZYSTANE W DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ N E P R Z E Z Kapitał podstawowy 478 6 4 482 6 Kapitał podstawowy 451 2 27 3 478 6 Nota 2 24 18 25 wę 15 U S T 40 031 71 76 64 40 Rok od 1 do 3 AW Ę O R A C H U N Pozostałe kapitały 4 031 (4 031) Pozostałe kapitały - (619 919) 4 031 4 031 obrotowy trwający stycznia 2024 rok 1 grudnia 2024 rok 3 (83 (31 (4 (6 K O W O Zyski zatrz Zyski zatrz u u 146) 89 846 (24) 6 676 955) 040) 22 482 17 820) poz. 39573– Ś C I (Straty) ymane (635 885) (83 146) (83 146) (719 031) (Straty) ymane (15 966) (15 966) (635 885) Rok obrotowy t od 1 stycznia do 31 grudnia 4 4 39573 Razem (153 214) (83 146) (83 146) (236 360) Razem (168 643) (15 966) (15 966) 31 395 (153 214) rwający 2023 roku 2023 roku (15 966) (23 389) (313) (39 668) 6 372 (9 921) 218 2 447 (40 552) SIERPNIA 2025 R. 1 2 3 4 PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 41 2 100 ŚRODKI PIENIĘŻNE NETTO Z / WYKORZYSTANE W DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ 41 2 100 PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ Wniesione wkłady 16 4 031 27 364 Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego - Odsetki zapłacone 26 - ŚRODKI PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ 4 031 27 364 PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM (2 748) (11 088) Różnice kursowe netto - ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY NA POCZĄTEK OKRESU 8 525 19 613 ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY NA KONIEC OKRESU 15 5 777 8 525 Noty do sprawozdania finansowego 1. Informacje ogólne Spółka została założona pod firmą Budimex S.A., Técnicas Reunidas S.A. - Turów Spółka Cywilna („Spółka”) na podstawie umowy Spółki z dnia 4 grudnia 2014 roku. Siedzibą Spółki jest Warszawa, ul. Siedmiogrodzka 9. Przedmiot podstawowej działalności Spółki obejmuje: - działalność w zakresie specjalistycznego projektowania, - działalność w zakresie inżynierii i związane z nią doradztwo techniczne, - roboty budowlane związane ze wznoszeniem budynków oraz pozostałych obiektów inżynierii lądowej, - wykonywanie instalacji elektrycznych, - wykonywanie robót budowlanych wykończeniowych, pozostałe badania i analizy techniczne, - działalność w zakresie architektury. Spółka jest podmiotem prawa cywilnego i należy do kategorii spółek osobowych. Spółka została zawarta na czas niezbędny do realizacji zadania inwestycyjnego pod nazwą „Wykonanie Kontraktu GEK/ELT/0644/2013 na zaprojektowanie i wykonanie pod klucz bloku energetycznego na węgiel brunatny o mocy 430-450 MW w Turowie”, zawartego pomiędzy Budimex Spółka Akcyjna, Técnicas Reunidas Spółka Akcyjna, Mitsubishi Hitachi Power Systems Europe GmbH (obecnie Mitsubishi Power Europe GmbH) z PGE Górnictwo i Energetyka Konwencjonalna Spółka Akcyjna. Na podstawie Uchwały z dnia 8 kwietnia 2019 roku rozszerzono zakres działania Spółki o nowy projekt dotyczący budowy budynku wraz z instalacją wstępnego podczyszczania ścieków z instalacji mokrego odsiarczania spalin bloków 4-6 w Elektrowni Turów w Bogatyni zawartej pomiędzy konsorcjum spółek Budimex Spółka Akcyjna, Técnicas Reunidas Spółka Akcyjna, Mitsubishi Hitachi Power Systems Europe GmbH (obecnie Mitsubishi Power Europe GmbH) („Konsorcjum”) a PGE Górnictwo i Energetyka Konwencjonalna Spółka Akcyjna. Wspólnikami Spółki są: - Budimex Spółka Akcyjna, spółka prawa polskiego, z siedzibą w Warszawie, ul. Siedmiogrodzka 9, 01-204 Warszawa wpisana do rejestru przedsiębiorców pod numerem KRS 0000001764, - Técnicas Reunidas Spółka akcyjna, spółka prawa hiszpańskiego, wpisana do rejestru pod numerem CR No. NIP A-28092583 z siedzibą w Madrycie, Avenida de Burgos 89, Hiszpania: prowadząca działalność gospodarczą na terytorium Polski w formie oddziału Técnicas Reunidas SA Oddział w Polsce z siedzibą w Warszawie, Pl. Piłsudskiego 1, lok. IV piętro, 00-078 Warszawa, wpisanego do rejestru przedsiębiorców pod numerem KRS 0000516062. Księgi rachunkowe Spółki są prowadzone przez wspólnika Spółki - Budimex SA na podstawie umowy o świadczenie usług księgowych zawartej w dniu 30 czerwca 2015 roku. 4 SIERPNIA 2025 R.

W dniu 11.06.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 171 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 4. OD 01.01.2024 DO 31.12.2024

W dniu 11.06.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 170 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 3. OD 01.01.2024 DO 31.12.2024

W dniu 11.06.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 169 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 2. OD 01.01.2024 DO 31.12.2024 K R A J O W E G O R E J E S T R U S Ą D O W E G O

W dniu 11.06.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 168 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 11.06.2025 okres OD 01.01.2024 DO 31.12.2024

W dniu 11.06.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 167 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 4. OD 01.01.2024 DO 31.12.2024

W dniu 11.06.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 166 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 3. OD 01.01.2024 DO 31.12.2024

W dniu 11.06.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 165 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 2. OD 01.01.2024 DO 31.12.2024

W dniu 11.06.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 164 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 11.06.2025 okres OD 01.01.2024 DO 31.12.2024

W dniu 11.06.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 163 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach

Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Spr AKTYWA AKTYWA TRWAŁE (długoterminowe) Rzeczowe aktywa trwałe Wartości niematerialne AKTYWA TRWAŁE (długoterminowe) ogółem AKTYWA OBROTOWE (krótkoterminowe) Należności z tytułu dostaw i usług oraz poz Należne wpłaty na poczet kapitału Kaucje z tytułu umów o budowę Wycena kontraktów budowlanych Środki pieniężne i ich ekwiwalenty AKTYWA OBROTOWE (krótkoterminowe) ogółem SUMA AKTYWÓW KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOW KAPITAŁ WŁASNY Kapitał podstawowy Pozostałe kapitały Zyski (Straty) zatrzymane KAPITAŁ WŁASNY ogółem ZOBOWIĄZANIA Zobowiązania długoterminowe Kaucje z tytułu umów o budowę Zobowiązania długoterminowe ogółem Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz p Kaucje z tytułu umów o budowę Rezerwy na zobowiązania krótkoterminowe i i Przychody przyszłych okresów Zobowiązania krótkoterminowe ogółem ZOBOWIĄZANIA ogółem SUMA KAPITAŁU WŁASNEGO I ZOBOWIĄZAŃ A W Y M - Turów SPR awozdani ostałe n IĄZANIA ozostałe nne obci A G A N E P R Z E Spółka Cywilna w AWOZDANIE FINANSOW e z sytuacji finan ależności zobowiązania ążenia Z U S TAW Ę O R A C H U Warszawie. E sowej Nota 11 12 14 14 21 19 15 Nota 16 16 16 21 17 21 18 20 poz. 362 N K O W O Ś C I 31 grudnia 2023 roku 17 17 8 860 4 031 80 633 22 482 8 542 124 548 124 548 124 565 31 grudnia 2023 roku 478 640 4 031 (635 885) (153 214) 1 354 1 354 69 138 7 291 194 413 5 583 276 425 277 779 124 565 MONITOR SĄDOWY 50–36250 31 grudnia 2022 roku 1 804 1 804 15 232 80 633 22 482 22 077 140 424 140 424 142 228 31 grudnia 2022 roku 451 276 (619 919) (168 643) 2 494 2 494 77 378 7 832 217 802 5 365 308 377 310 871 142 228 I GOSPODARCZY X . O G Ł O S Z E N I Działalność kontynuowana Przychody netto ze sprzedaży produktów i i materiałów Koszty sprzedanych produktów i usług oraz Zysk (Strata) brutto ze sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Zysk (Strata) z działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe Zysk (Strata) brutto Podatek dochodowy Zysk (Strata) netto z działalności kontyn Zysk (Strata) netto za okres Spraw 1 Zysk (Strata) netto za okres Inne całkowite dochody netto Całkowite dochody za okres Sprawozda Stan na 1 stycznia 2023 roku Strata za okres Inne całkowite dochody Całkowite dochody za okres Wkłady wniesione/zadeklarowane przez wspó Stan na 31 grudnia 2023 roku A W Y M A G A N Rachunek zy usług oraz towar towarów i mater uowanej ozdanie z całkow nie ze zmian w k lników E P R Z E Z U S TAW Ę sków i strat Nota ów 22 iałów 24 24 25 25 26 26 27 itych dochodów t apitale własnym Kapitał podstawowy 451 276 27 364 478 640 O R A C H U N K O W O Ś C I Rok obrotowy trwający od 1 stycznia 2023 roku do 31 grudnia 2023 roku (16 099) (16 099) (308) 361 (7) (16 053) 195 (108) (15 966) (15 966) (15 966) Rok obrotowy rwający od 1 stycznia 2023 roku do 31 grudnia 2023 roku 2 (15 966) (15 966) Pozostałe Zyski ( kapitały zatrzy - ( - - - - - 4 031 4 031 ( Rok obrotowy trwający od 1 stycznia 2022 roku do 31 grudnia 2022 roku (34 613) (34 613) (869) 416 (35 066) 18 (249) (35 297) (35 297) (35 297) Rok obrotowy trwający od 1 stycznia 2022 roku do 31 grudnia 2022 roku 3 (35 297) (35 297) Straty) Razem mane 619 919) (168 643) (15 966) (15 966) - (15 966) (15 966) - 31 395 635 885) (153 214) Stan na 1 stycznia 2022 roku Strata za okres Inne całkowite dochody Całkowite dochody za okres Wkłady wniesione Stan na 31 grudnia 2022 roku Sprawozdanie z przepływów pi PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ Zysk netto przed opodatkowaniem Korekty o: Amortyzację Zmianę stanu rezerw Zysk ze sprzedaży środków trwałych Wynik operacyjny przed zmianami w kapitale obrotowym Zmiana stanu należności i kaucji z tytułu umów o budowę Zmiana stanu kaucji z tytułu umów o budowę oraz zobowiązań, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana wyceny kontraktów budowlanych oraz rezerw na straty Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów Zmiana stanu środków pieniężnych o ograniczonej możliwości dysponowania ŚRODKI PIENIĘŻNE NETTO Z WYKORZYSTANE W DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych ŚRODKI PIENIĘŻNE NETTO Z WYKORZYSTANE W DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ Wniesione wkłady Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki zapłacone ŚRODKI PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM Różnice kursowe netto ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY NA POCZĄTEK OKRESU ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY NA KONIEC OKRESU – 79 Z E Z U S TAW Ę O R A Kapitał P podstawowy 434 144 17 132 451 276 eniężnych tr Nota 31 24 18 25 15 16 26 15 – C H U N K O W O Ś C I ozostałe Zyski (S kapitały zatrzym - (58 - (61 Rok obrotowy wający od 1 stycznia 2023 roku do grudnia 2023 roku (15 966) (23 389) (313) (39 668) 6 372 (9 921) 218 2 447 (40 552) 2 100 2 100 27 364 27 364 (11 088) 19 613 8 525 MONITOR poz. 36250 traty) ane 4 622) (35 297) (35 297) - 9 919) Rok o trwający nia 20 31 grudni SĄDOWY I GO –36250 Razem (150 478) (35 297) (35 297) 17 132 (168 643) brotowy od 1 stycz22 roku do a 2022 roku (35 297) (32 255) (186) (67 738) 16 775 (41 749) (140) 16 527 (76 325) 623 623 17 132 17 132 (58 570) 78 183 19 613 SPODARCZY Noty do sprawozdania finansowego 1. Informacje ogólne Spółka została założona pod firmą Budimex S.A., Técnicas Reunidas S.A. - Turów Spółka Cywilna („Spółka”), na podstawie umowy Spółki z dnia 4 grudnia 2014 roku. Siedzibą Spółki jest Warszawa, ul. Siedmiogrodzka 9. Przedmiot podstawowej działalności Spółki obejmuje: - działalność w zakresie specjalistycznego projektowania, - działalność w zakresie inżynierii i związane z nią doradztwo techniczne, - roboty budowlane związane ze wznoszeniem budynków oraz pozostałych obiektów inżynierii lądowej, - wykonywanie instalacji elektrycznych, - wykonywanie robót budowlanych wykończeniowych, pozostałe badania i analizy techniczne, - działalność w zakresie architektury. Spółka jest podmiotem prawa cywilnego i należy do kategorii spółek osobowych. Spółka została zawarta na czas niezbędny do realizacji zadania inwestycyjnego pod nazwą „Wykonanie Kontraktu GEK/ELT/0644/2013 na zaprojektowanie i wykonanie pod klucz bloku energetycznego na węgiel brunatny o mocy 430-450 MW w Turowie”, zawartego pomiędzy Budimex Spółka Akcyjna, Técnicas Reunidas Spółka Akcyjna, Mitsubishi Hitachi Power Systems Europe GmbH (obecnie Mitsubishi Power Europe GmbH) z PGE Górnictwo i Energetyka Konwencjonalna Spółka Akcyjna. Na podstawie Uchwały z dnia 8 kwietnia 2019 roku rozszerzono zakres działania Spółki o nowy projekt dotyczący budowy budynku wraz z instalacją wstępnego podczyszczania ścieków z instalacji mokrego odsiarczania spalin bloków 4-6 w Elektrowni Turów w Bogatyni, zawartej pomiędzy konsorcjum spółek Budimex Spółka Akcyjna, Técnicas Reunidas Spółka Akcyjna, Mitsubishi Hitachi Power Systems Europe GmbH (obecnie Mitsubishi Power Europe GmbH) a PGE Górnictwo i Energetyka Konwencjonalna Spółka Akcyjna. Wspólnikami Spółki są: - Budimex Spółka Akcyjna, spółka prawa polskiego, z siedzibą w Warszawie, ul. Siedmiogrodzka 9, 01-204 Warszawa, wpisana do rejestru przedsiębiorców pod numerem KRS 0000001764, - Técnicas Reunidas Spółka akcyjna, spółka prawa hiszpańskiego, wpisana do rejestru pod numerem CR No. NIP A-28092583 z siedzibą w Madrycie, Avenida de Burgos 89, Hiszpania: prowadząca działalność gospodarczą na terytorium Polski w formie oddziału Técnicas Reunidas SA Oddział w Polsce z siedzibą w Warszawie, Pl. Piłsudskiego 1, lok. IV piętro, 00-078 Warszawa, wpisanego do rejestru przedsiębiorców pod numerem KRS 0000516062. Księgi rachunkowe Spółki są prowadzone przez wspólnika Spółki - Budimex SA na podstawie umowy o świadczenie usług księgowych zawartej w dniu 30 czerwca 2015 roku. Jednostkami najwyższego szczebla dla Spółki są Ferrovial SE z siedzibą w Amsterdamie i Técnicas Reunidas SA z siedzibą w Madrycie. Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone przez Wspólnika - Budimex SA w dniu 17 czerwca 2024 roku. 2. Czas trwania Spółki Spółka została zawarta na czas realizacji kontraktów i zostanie rozwiązana po upływie okresu gwarancyjnego kontraktów i po końcowym ich rozliczeniu, tj. po dokonaniu rozliczenia i zapłaty wszelkich zobowiązań Spółki, jak również w sytuacji, gdy wszystkie kwoty należne każdemu ze wspólników z majątku Spółki zostaną zapłacone oraz wszelkie spory wynikające lub związane z istnieniem i funkcjonowaniem Spółki zostaną w całości oraz ostatecznie zakończone i rozliczone. Kontrakty realizowane w ramach Spółki zostały zakończone podpisaniem protokołów odbioru końcowego w dniach 14 maja 2021 roku i 11 października 2021 roku. Zgodnie z warunkami kontraktu, okresy gwarancyjne zakończyły się odpowiednio w lipcu i październiku 2023 roku. Partnerzy przewidują, że okres końcowego rozliczenia wszelkich zobowiązań Spółki po zakończeniu okresu gwarancyjnego wyniesie około 2 lat. 3. Założenie kontynuacji działalności Sprawozdanie finansowe Spółki zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę w okresie 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli do dnia 31 grudnia 2024 roku. Jak opisano w nocie 2, pomimo zakończenia realizacji kontraktów w roku 2021, Wspólnicy kontynuowali działalność w formie Spółki w trakcie okresu gwarancyjnego i będą ją kontynuować w przewidywanym okresie końcowego rozliczenia wszelkich zobowiązań około 2 lat. Na dzień 31 grudnia 2023 roku nadwyżka zobowiązań krótkoterminowych nad aktywami obrotowymi wynosiła 151 877 tysięcy złotych. W związku z tym, że Kontrakty będące przedmiotem działalności Spółki zostały zrealizowane z wynikami ujemnymi, Wspólnicy na bieżąco monitorują sytuację finansową Spółki i w przypadku stwierdzenia konieczności dofinansowania przekazują dodatkowe środki pieniężne w formie dopłat do kapitału. 4. Podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego oraz oświadczenie o zgodności Niniejsze sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2023 roku do 31 grudnia 2023 roku zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej („MSSF”) zatwierdzonymi przez Unię Europejską („UE”), obowiązującymi na dzień bilansowy niniejszego sprawozdania finansowego. Zmiany do standardów zastosowane po raz pierwszy w roku 2023. Spółka zastosowała po raz pierwszy poniższe zmiany do standardów: - Zmiany do MSR 1 „Prezentacja sprawozdań finansowych” i Stanowiska Praktycznego 2: Ujawnianie zasad rachunkowości, - Zmiany do MSR 8 „Zasady (polityka) rachunkowości, zmiany wartości szacunkowych i korygowanie błędów”, - Zmiany do MSR 12 „Podatek dochodowy”: Podatek odroczony dotyczący aktywów i zobowiązań wynikających z pojedynczej transakcji, - Zmiany do MSR 12 „Podatek dochodowy” - Międzynarodowa reforma podatkowa - zasady modelowe II filaru, - MSSF 17 „Umowy ubezpieczeniowe” oraz zmiany do MSSF 17, - Zmiany do MSSF 17 „Umowy ubezpieczeniowe”: Pierwsze zastosowanie MSSF 17 i MSSF 9 - Informacje Porównawcze. Powyższe zmiany do standardów nie miały istotnego wpływu na dotychczas stosowaną politykę rachunkowości Spółki. Zmiany do standardów, jakie zostały już opublikowane, ale jeszcze nie weszły w życie. Zatwierdzając niniejsze sprawozdanie finansowe Spółka nie zastosowała następujących zmian do innych standardów, które zostały opublikowane i zatwierdzone do stosowania w UE, ale które nie weszły jeszcze w życie: - Zmiany do MSR 1 „Prezentacja sprawozdań finansowych” - Klasyfikacja zobowiązań jako krótko- lub długoterminowe, Klasyfikacja zobowiązań jako krótko- lub długoterminowe - odroczenie daty wejścia w życie oraz Długoterminowe zobowiązania z tytułu umów zawierające kowenanty (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2024 roku lub po tej dacie), - Zmiany do MSSF 16 „Leasing” - Zobowiązanie leasingowe w ramach sprzedaży i leasingu zwrotnego (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2024 roku lub po tej dacie). Standardy oraz zmiany do standardów przyjęte przez RMSR, ale jeszcze niezatwierdzone przez UE MSSF w kształcie zatwierdzonym przez UE nie różnią się obecnie w znaczący sposób od regulacji przyjętych przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR), z wyjątkiem poniższych standardów oraz zmian do standardów, które według stanu na dzień sporządzenia sprawozdania nie zostały jeszcze przyjęte do stosowania: - MSSF 14 „Regulacyjne rozliczenia międzyokresowe” – zgodnie z decyzją Komisji Europejskiej proces zatwierdzania standardu w wersji wstępnej nie zostanie zainicjowany przed ukazaniem się standardu w wersji ostatecznej (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2016 roku lub po tej dacie), - Zmiany do MSSF 10 „Skonsolidowane sprawozdanie finansowe” i MSR 28 „Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach” - Transakcje sprzedaży lub wniesienia aktywów pomiędzy inwestorem a jego jednostką stowarzyszoną lub wspólnym przedsięwzięciem - prace prowadzące do zatwierdzenia niniejszych zmian zostały przez UE odłożone bezterminowo - termin wejścia w życie został odroczony przez RMSR na czas nieokreślony, - Zmiany do MSR 7 „Rachunek przepływów pieniężnych” oraz MSSF 7 „Instrumenty finansowe - ujawnienie informacji”, - Umowy finansowania dostawców (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2024 roku lub po tej dacie), - Zmiany do MSR 21 „Skutki zmian kursów wymiany walut obcych” - Brak możliwości wymiany (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2025 roku lub po tej dacie). Wyżej wymienione standardy oraz zmiany do standardów nie miałyby istotnego wpływu na sprawozdanie finansowe, jeżeli zostałyby zastosowane przez Spółkę na dzień bilansowy. Sprawozdanie finansowe jest sporządzone zgodnie z koncepcją kosztu historycznego, z wyjątkiem niektórych instrumentów finansowych, które są wyceniane w wartości godziwej na koniec każdego okresu sprawozdawczego zgodnie z określoną poniżej polityką rachunkowości. Koszt historyczny ustalany jest co do zasady na bazie wartości godziwej dokonanej zapłaty za dobra lub usługi. Za wartość godziwą uznaje się cenę, którą można uzyskać przy sprzedaży składnika aktywów lub zapłaconą w celu przeniesienia zobowiązania w zwyczajowej transakcji na głównym (lub najkorzystniejszym) rynku w dniu wyceny i na obecnych warunkach rynkowych, niezależnie od tego, czy cena jest bezpośrednio obserwowalna czy oszacowana przy użyciu innej techniki wyceny. W wycenie do wartości godziwej składnika aktywów lub zobowiązania Spółka bierze pod uwagę właściwości danego składnika aktywów lub zobowiązań, jeżeli uczestnicy rynku biorą te cechy pod uwagę przy wycenie aktywów lub zobowiązań na dzień wyceny. Wartość godziwą dla celów wyceny i/lub ujawniania informacji w sprawozdaniu finansowym Spółki ustala się na w/w podstawie, z wyjątkiem transakcji leasingowych, które są objęte zakresem MSSF 16 jak i wycen, które mają pewne podobieństwa do wartości godziwej, ale nie są wartościami godziwymi takimi jak cena sprzedaży netto zgodnie z MSR 2 czy wartość użytkowa zgodnie z MSR 36. Spółka klasyfikuje zasady pomiaru wartości godziwej wykorzystując poniższą hierarchię odzwierciedlającą wagę danych źródłowych wykorzystywanych do wyceny: - Poziom 1: ceny notowane (nieskorygowane) z aktywnych rynków dla identycznych aktywów lub zobowiązań, do których Spółka ma dostęp w dniu wyceny, - Poziom 2: dane wsadowe inne niż ceny notowane zaliczane do Poziomu 1, które są obserwowalne dla aktywów lub zobowiązań w sposób bezpośredni (jako ceny) lub pośredni (pochodne cen), - Poziom 3: dane wsadowe dla aktywów lub zobowiązań, które nie są oparte na obserwowalnych danych rynkowych (dane źródłowe nieobserwowalne). 19 LIPCA 2024 R.

W dniu 04.06.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 161 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 4. OD 01.01.2023 DO 31.12.2023

W dniu 04.06.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 160 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 3. OD 01.01.2023 DO 31.12.2023

W dniu 04.06.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 159 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 2. OD 01.01.2023 DO 31.12.2023

W dniu 04.06.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 158 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 04.06.2024 okres OD 01.01.2023 DO 31.12.2023

W dniu 04.06.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 157 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 4. OD 01.01.2023 DO 31.12.2023

W dniu 04.06.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 156 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 3. OD 01.01.2023 DO 31.12.2023

W dniu 04.06.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 155 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 2. OD 01.01.2023 DO 31.12.2023

X V. W P I S Y D O W dniu 04.06.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 154 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 04.06.2024 okres OD 01.01.2023 DO 31.12.2023

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 1. Informacje ogólne Spółka została założona pod firmą Budimex S.A., Técnicas Reunidas S.A. - Turów Spółka Cywilna („Spółka”) na podstawie umowy Spółki z dnia 4 grudnia 2014 roku. Siedzibą Spółki jest Warszawa, ul. Siedmiogrodzka 9. Przedmiot podstawowej działalności Spółki obejmuje: - działalność w zakresie specjalistycznego projektowania, - działalność w zakresie inżynierii i związane z nią doradztwo techniczne, - roboty budowlane związane ze wznoszeniem budynków oraz pozostałych obiektów inżynierii lądowej, - wykonywanie instalacji elektrycznych, - wykonywanie robót budowlanych wykończeniowych, pozostałe badania i analizy techniczne, - działalność w zakresie architektury. Spółka jest podmiotem prawa cywilnego i należy do kategorii spółek osobowych. Spółka została zawarta na czas niezbędny do realizacji zadania inwestycyjnego pod nazwą „Wykonanie Kontraktu GEK/ELT/0644/2013 na zaprojektowanie i wykonanie pod klucz bloku energetycznego na węgiel brunatny o mocy 430-450 MW w Turowie”, zawartego pomiędzy Budimex Spółka Akcyjna, Técnicas Reunidas Spółka Akcyjna, Mitsubishi Hitachi Power Systems Europe GmbH (obecnie Mitsubishi Power Europe GmbH) z PGE Górnictwo i Energetyka Konwencjonalna Spółka Akcyjna. Na podstawie Uchwały z dnia 8 kwietnia 2019 roku rozszerzono zakres działania Spółki o nowy projekt dotyczący budowy budynku wraz z instalacją wstępnego podczyszczania ścieków z instalacji mokrego odsiarczania spalin bloków 4-6 w Elektrowni Turów w Bogatyni zawartej pomiędzy konsorcjum spółek Budimex Spółka Akcyjna, Técnicas Reunidas Spółka Akcyjna, Mitsubishi Hitachi Power Systems Europe GmbH (obecnie Mitsubishi Power Europe GmbH) a PGE Górnictwo i Energetyka Konwencjonalna Spółka Akcyjna Wspólnikami Spółki są: - Budimex Spółka Akcyjna, spółka prawa polskiego, z siedzibą w Warszawie, ul. Siedmiogrodzka 9, (01-204) Warszawa, wpisana do rejestru przedsiębiorców pod numerem KRS: 0000001764. - Técnicas Reunidas Spółka akcyjna, spółka prawa hiszpańskiego, wpisana do rejestru pod numerem CR No. NIP A-28092583 z siedzibą w Madrycie, Avenida de Burgos 89, Hiszpania: prowadząca działalność gospodarczą na terytorium Polski w formie oddziału Técnicas Reunidas SA Oddział w Polsce z siedzibą w Warszawie, Pl. Piłsudskiego 1, lok. IV piętro, (00-078) Warszawa, wpisanego do rejestru przedsiębiorców pod numerem KRS: 0000516062. Księgi rachunkowe Spółki są prowadzone przez wspólnika Spółki - Budimex SA na podstawie umowy o świadczenie usług księgowych zawartej w dniu 30 czerwca 2015 roku. Jednostkami najwyższego szczebla dla Spółki są Ferrovial SA i Técnicas Reunidas SA z siedzibami w Madrycie. Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone przez Wspólnika - Budimex SA w dniu 16 czerwca 2023 roku. 3 SIERPNIA 2023 R.

W dniu 23.05.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 149 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 4. OD 01.01.2022 DO 31.12.2022 X V. W P I S Y D O

W dniu 23.05.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 148 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 3. OD 01.01.2022 DO 31.12.2022

W dniu 23.05.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 147 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 2. OD 01.01.2022 DO 31.12.2022

W dniu 23.05.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 146 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 23.05.2023 okres OD 01.01.2022 DO 31.12.2022

W dniu 22.05.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 145 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 4. OD 01.01.2022 DO 31.12.2022

W dniu 22.05.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 144 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 3. OD 01.01.2022 DO 31.12.2022

W dniu 22.05.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 143 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 2. OD 01.01.2022 DO 31.12.2022

W dniu 22.05.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 142 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 22.05.2023 okres OD 01.01.2022 DO 31.12.2022

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Noty do sprawozdania finansowego 1. Informacje ogólne Spółka została założona pod firmą Budimex S.A., Técnicas Reunidas S.A. - Turów Spółka Cywilna („Spółka”) na podstawie umowy Spółki z dnia 4 grudnia 2014 roku. Siedzibą Spółki jest Warszawa, ul. Siedmiogrodzka 9. Przedmiot podstawowej działalności Spółki obejmuje: - działalność w zakresie specjalistycznego projektowania, - działalność w zakresie inżynierii i związane z nią doradztwo techniczne, - roboty budowlane związane ze wznoszeniem budynków oraz pozostałych obiektów inżynierii lądowej, - wykonywanie instalacji elektrycznych, - wykonywanie robót budowlanych wykończeniowych, pozostałe badania i analizy techniczne, - działalność w zakresie architektury. Spółka jest podmiotem prawa cywilnego i należy do kategorii spółek osobowych. Spółka została zawarta na czas niezbędny do realizacji zadania inwestycyjnego pod nazwą „Wykonanie Kontraktu GEK/ELT/0644/2013 na zaprojektowanie i wykonanie pod klucz bloku energetycznego na węgiel brunatny o mocy (430-450) MW w Turowie”, zawartego pomiędzy Budimex Spółka Akcyjna, Técnicas Reunidas Spółka Akcyjna, Mitsubishi Hitachi Power Systems Europe GmbH (obecnie Mitsubishi Power Europe GmbH) z PGE Górnictwo i Energetyka Konwencjonalna Spółka Akcyjna. Na podstawie Uchwały z dnia 8 kwietnia 2019 roku rozszerzono zakres działania Spółki o nowy projekt dotyczący budowy budynku wraz z instalacją wstępnego podczyszczania ścieków z instalacji mokrego odsiarczania spalin bloków 4-6 w Elektrowni Turów w Bogatyni zawartej pomiędzy konsorcjum spółek Budimex Spółka Akcyjna, Técnicas Reunidas Spółka Akcyjna, Mitsubishi Hitachi Power Systems Europe GmbH (obecnie Mitsubishi Power Europe GmbH) a PGE Górnictwo i Energetyka Konwencjonalna Spółka Akcyjna. Wspólnikami Spółki są: - Budimex Spółka Akcyjna, spółka prawa polskiego, z siedzibą w Warszawie, ul. Siedmiogrodzka 9, (01-204) Warszawa wpisana do Rejestru Przedsiębiorców pod numerem KRS 0000001764, - Técnicas Reunidas Spółka akcyjna, spółka prawa hiszpańskiego, wpisana do rejestru pod numerem CR No. NIP A-28092583 z siedzibą w Madrycie, Avenida de Burgos 89, Hiszpania: prowadząca działalność gospodarczą na terytorium Polski w formie oddziału Técnicas Reunidas SA Oddział w Polsce z siedzibą w Warszawie, pl. Piłsudskiego 1, lok. IV piętro, (00-078) Warszawa, wpisanego do rejestru przedsiębiorców pod numerem KRS 0000516062. Księgi rachunkowe Spółki są prowadzone przez wspólnika Spółki - Budimex SA na podstawie umowy o świadczenie usług księgowych zawartej w dniu 30 czerwca 2015 roku. Jednostkami najwyższego szczebla dla Spółki są Ferrovial SA i Técnicas Reunidas SA z siedzibami w Madrycie. Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone przez Wspólnika - Budimex SA w dniu 2 listopada 2022 roku. 2. Czas trwania Spółki Spółka została zawarta na czas realizacji kontraktów i zostanie rozwiązana po upływie okresu gwarancyjnego kontraktów i po końcowym ich rozliczeniu, tj. po dokonaniu rozliczenia i zapłaty wszelkich zobowiązań Spółki, jak również w sytuacji, gdy wszystkie kwoty należne każdemu ze wspólników z majątku Spółki zostaną zapłacone oraz wszelkie spory wynikające lub związane z istnieniem i funkcjonowaniem Spółki zostaną w całości oraz ostatecznie zakończone i rozliczone. Kontrakty realizowane w ramach Spółki zostały zakończone podpisaniem protokołów odbioru końcowego w dniach 14 maja 2021 roku i 11 października 2021 roku. Zgodnie z warunkami kontraktu podstawowe okresy gwarancyjne wynoszą 2 lata i kończą się odpowiednio w maju i październiku 2023 roku. 3. Założenie kontynuacji działalności Sprawozdanie finansowe Spółki zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę w okresie 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli do dnia 31 grudnia 2022 roku. Jak opisano w nocie 2, pomimo zakończenia realizacji kontraktów w roku 2021, Wspólnicy kontynuują działalność w formie Spółki w trakcie okresu gwarancyjnego. Na dzień 31 grudnia 2021 roku nadwyżka zobowiązań krótkoterminowych nad aktywami obrotowymi wynosiła 142 453 tysiące złotych. W związku z tym, że Kontrakty będące przedmiotem działalności Spółki zostały zrealizowane z wynikami ujemnymi, Wspólnicy na bieżąco monitorują sytuację finansową Spółki i w przypadku stwierdzenia konieczności dofinansowania przekazują dodatkowe środki pieniężne w formie dopłat do kapitału. 4. Podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego oraz oświadczenie o zgodności Niniejsze sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2021 roku do 31 grudnia 2021 roku zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej („MSSF”) zatwierdzonymi przez Unię Europejską („UE”), obowiązującymi na dzień bilansowy niniejszego sprawozdania finansowego. Zmiany do standardów zastosowane po raz pierwszy w roku 2021 Spółka zastosowała po raz pierwszy poniższe zmiany do standardów: - Zmiany do MSSF 9, MSR 39, MSSF 7, MSSF 4 oraz MSSF 16 - reforma IBOR - Faza 2. - Zmiany do MSSF 4 „Umowy ubezpieczeniowe” - odroczenie MSSF 9. - Zmiany do MSSF 16 „Leasing”: Ulgi w opłatach leasingowych związane z Covid-19 po 30 czerwca 2021 roku. Powyższe zmiany do standardów nie miały istotnego wpływu na dotychczas stosowaną politykę rachunkowości Spółki. Zmiany do standardów, jakie zostały już opublikowane, ale jeszcze nie weszły w życie Zatwierdzając niniejsze sprawozdanie finansowe Spółka nie zastosowała następujących zmian do innych standardów, które zostały opublikowane i zatwierdzone do stosowania w UE, ale które nie weszły jeszcze w życie: - Zmiany do MSSF 3 „Połączenia jednostek gospodarczych”, MSR 16 „Rzeczowe aktywa trwałe” i MSR 37 „Rezerwy, zobowiązania warunkowe i aktywa warunkowe”; Roczne Poprawki 2018 r. - 2020 r. (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2022 roku lub po tej dacie). - Zmiany do MSR 1 „Prezentacja sprawozdań finansowych” i Stanowiska Praktycznego 2: Ujawnianie zasad rachunkowości (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2023 roku lub po tej dacie). - Zmiany do MSR 8 „Zasady (polityka) rachunkowości, zmiany wartości szacunkowych i korygowanie błędów” (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2023 roku lub po tej dacie). - MSSF 17 „Umowy ubezpieczeniowe” oraz zmiany do MSSF 17 (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2023 roku lub po tej dacie). Standardy oraz zmiany do standardów przyjęte przez RMSR, ale jeszcze niezatwierdzone przez UE MSSF w kształcie zatwierdzonym przez UE nie różnią się obecnie w znaczący sposób od regulacji przyjętych przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR), z wyjątkiem poniższych standardów oraz zmian do standardów, które według stanu na dzień sporządzenia sprawozdania nie zostały jeszcze przyjęte do stosowania: - MSSF 14 „Regulacyjne rozliczenia międzyokresowe” - zgodnie z decyzją Komisji Europejskiej proces zatwierdzania standardu w wersji wstępnej nie zostanie zainicjowany przed ukazaniem się standardu w wersji ostatecznej (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2016 roku lub po tej dacie). - Zmiany do MSSF 10 „Skonsolidowane sprawozdanie finansowe” i MSR 28 „Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach” - Transakcje sprzedaży lub wniesienia aktywów pomiędzy inwestorem a jego 21 LISTOPADA 2022 R.

W dniu 03.06.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 134 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 4. OD 01.01.2021 DO 31.12.2021

W dniu 03.06.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 133 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 3. OD 01.01.2021 DO 31.12.2021

K R A J O W E G O R E J E S T R U S Ą D O W E G O W dniu 03.06.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 132 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 2. OD 01.01.2021 DO 31.12.2021

W dniu 03.06.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 131 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 03.06.2022 okres OD 01.01.2021 DO 31.12.2021

W dniu 03.06.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 130 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 4. OD 01.01.2021 DO 31.12.2021

W dniu 03.06.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 129 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 3. OD 01.01.2021 DO 31.12.2021

W dniu 03.06.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 128 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 2. OD 01.01.2021 DO 31.12.2021

W dniu 03.06.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 127 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 03.06.2022 okres OD 01.01.2021 DO 31.12.2021

SPRAWOZDANIE FINANSOWE za okres od 1 stycznia 2020 roku do Sprawozdanie z sytuacji finansowej AKTYWA AKTYWA TRWAŁE (długoterminowe) Rzeczowe aktywa trwałe Wartości niematerialne Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności AKTYWA TRWAŁE (długoterminowe) ogółem AKTYWA OBROTOWE (krótkoterminowe) Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności Należne wpłaty na poczet kapitału Wycena kontraktu budowlanego Środki pieniężne i ich ekwiwalenty AKTYWA OBROTOWE (krótkoterminowe) ogółem SUMA AKTYWÓW KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA 1 KAPITAŁ WŁASNY Kapitał podstawowy Zyski (Straty) zatrzymane KAPITAŁ WŁASNY ogółem ZOBOWIĄZANIA Zobowiązania długoterminowe Kaucje z tytułu umów o budowę Rezerwy na zobowiązania długoterminowe i inne obciążenia Zobowiązania długoterminowe ogółem Zobowiązania krótkoterminowe Kredyty, pożyczki i inne zewnętrzne źródła finansowania Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania Kaucje z tytułu umów o budowę Rezerwy na straty na kontraktach budowlanych Rezerwy na zobowiązania krótkoterminowe i inne obciążenia U S TAW Ę O R A C H w Warszawie. 31 grudnia 2020 rok Nota 11 12 14 14 20 15 Nota 2 16 16 22 19 17 18 22 20 19 poz. 679 U N K O W O Ś C I u 31 grudnia 2020 roku 3 101 35 3 136 56 479 234 261 34 146 324 886 324 886 459 005 328 022 31 grudnia 2020 roku 3 434 144 (355 906) 78 238 5 757 13 816 19 573 4 154 152 10 593 31 778 7 510 29 81–67981 31 grud 2019 ro 31 grud 2019 ro 4 ( PAŹDZIERN nia ku 5 105 9 5 114 55 248 172 895 34 642 262 785 262 785 434 894 267 899 nia ku 335 473 380 625) (45 152) 8 781 18 243 27 024 427 162 302 11 236 72 305 IKA 2021 R. X . O G Ł O S Z E N I A W Y M A G A N 1 Przychody przyszłych okresów Zobowiązania krótkoterminowe ogółem ZOBOWIĄZANIA ogółem SUMA KAPITAŁU WŁASNEGO I ZOBOWIĄZAŃ RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Działalność kontynuowana Przychody netto ze sprzedaży produktów i usług oraz towaró i materiałów Koszty sprzedanych produktów i usług oraz towarów i materi Zysk (Strata) brutto ze sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Zysk (Strata) z działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe Zysk (Strata) brutto Podatek dochodowy Zysk (Strata) netto z działalności kontynuowanej Zysk (Strata) netto za okres Sprawozdanie z całkowitych dochodów Zysk (Strata) netto za okres Inne całkowite dochody netto Całkowite dochody za okres Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym Kapitał podstawowy 1 2 Stan na 1 stycznia 2020 roku 335 Zysk za okres Inne całkowite dochody E P R Z E Z U S TAW Ę O 2 21 Nota w 23 ałów 25 25 26 26 27 27 28 Rok jący rok Należne wpłaty na poczet kapitał 3 473 R A C obro od 1 u do 2020 u poz. H U N K O W O Ś C I 3 26 174 230 211 249 784 328 022 Rok obrotowy trwający od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku 261 348 (234 479) 26 869 (1 255) 228 (200) 25 642 156 (1 079) 24 719 24 719 24 719 towy trwa- Rok obr stycznia 2020 jący od 1 31 grudnia roku do roku 201 24 719 24 719 Zyski (Straty) zatrzymane 4 (380 625) 24 719 MONITOR SĄD 67981–67981 4 39 757 286 027 313 051 267 899 Rok obrotowy trwający od 1 stycznia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku 191 665 (436 588) (244 923) (1 402) 791 (41) (245 575) 882 (787) (245 480) (245 480) (245 480) otowy trwastycznia 2019 31 grudnia 9 roku (245 480) (245 480) Razem 5 (45 152) 24 719 OWY I GOSPODARCZY 1 2 Całkowite dochody za okres - Wkłady wniesione 98 671 Stan na 31 grudnia 2020 roku 434 144 Kapitał Nale podstawowy na po Stan na 1 stycznia 2019 roku 251 081 Strata za okres - Inne całkowite dochody - Całkowite dochody za okres - Wkłady wniesione 84 392 Stan na 31 grudnia 2019 roku 335 473 Sprawozdanie z przepływów pieniężnych 1 PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ Zysk netto przed opodatkowaniem Korekty o: Amortyzację Odsetki Zmiana stanu rezerw Stratę z likwidacji środków trwałych Wynik operacyjny przed zmianami w kapitale obrotowym Zmiana stanu należności i kaucji z tytułu umów o budowę Zmiana stanu kaucji z tytułu umów o budowę oraz zobowiązań, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana wyceny kontraktów budowlanych oraz rezerw na straty Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów Zmiana stanu środków pieniężnych o ograniczonej możliwości dysponowania ŚRODKI PIENIĘŻNE NETTO Z/WYKORZYSTANE W DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych ŚRODKI PIENIĘŻNE NETTO Z/WYKORZYSTANE W DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ Wniesione wkłady Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego U S TAW Ę O 3 żne wpłaty czet kapitał Nota 2 0 25 26 15 16 R A C H u r poz. 67 U N K O W O Ś C I 4 24 719 (355 906) Zyski zatrzymane (135 145) (245 480) (245 480) (380 625) Rok obrotowy trwający od 1 stycznia 2020 oku do 31 grudnia 2020 roku 3 24 719 2 037 7 3 083 29 846 (1 266) (11 817) (101 893) (13 583) 7 173 (91 540) 98 671 (447) 2 981–67981 5 24 719 98 671 78 238 Razem 115 936 (245 480) (245 480) 84 392 (45 152) Rok obrotowy trwający od 1 stycznia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku 4 (245 480) 5 522 25 14 107 41 (225 785) 33 466 (67 667) 177 607 (28 340) (7 218) (117 937) (4) (4) 84 392 (898) 1 2 3 4 Odsetki zapłacone 27 (7) ŚRODKI PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ 98 217 PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM 6 677 Różnice kursowe netto ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY NA POCZĄTEK OKRESU 21 298 ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY NA KONIEC OKRESU 15 27 975 Noty do sprawozdania finansowego 1. Informacje ogólne Spółka została założona pod firmą Budimex S.A., Técnicas Reunidas S.A. - Turów Spółka Cywilna („Spółka”) na podstawie umowy Spółki z dnia 4 grudnia 2014 roku. Siedzibą Spółki jest Warszawa, ul. Siedmiogrodzka 9. Przedmiot podstawowej działalności Spółki obejmuje: - działalność w zakresie specjalistycznego projektowania, - działalność w zakresie inżynierii i związane z nią doradztwo techniczne, - roboty budowlane związane ze wznoszeniem budynków oraz pozostałych obiektów inżynierii lądowej, - wykonywanie instalacji elektrycznych, - wykonywanie robót budowlanych wykończeniowych, pozostałe badania i analizy techniczne, - działalność w zakresie architektury. Spółka jest podmiotem prawa cywilnego i należy do kategorii spółek osobowych. Spółka została zawarta na czas niezbędny do realizacji zadania inwestycyjnego pod nazwą „Wykonanie Kontraktu GEK/ELT/0644/2013 na zaprojektowanie i wykonanie pod klucz bloku energetycznego na węgiel brunatny o mocy 430-450 MW w Turowie”, zawartego pomiędzy Budimex Spółka Akcyjna, Técnicas Reunidas Spółka Akcyjna, Mitsubishi Hitachi Power Systems Europe GmbH (obecnie Mitsubishi Power Europe GmbH) z PGE Górnictwo i Energetyka Konwencjonalna Spółka Akcyjna. Na podstawie Uchwały z dnia 8 kwietnia 2019 roku rozszerzono zakres działania Spółki o nowy projekt dotyczący budowy budynku wraz z instalacją wstępnego podczyszczania ścieków z instalacji mokrego odsiarczania spalin bloków 4-6 w Elektrowni Turów w Bogatyni zawartej pomiędzy konsorcjum spółek Budimex Spółka Akcyjna, Técnicas Reunidas Spółka Akcyjna, Mitsubishi Hitachi Power Systems Europe GmbH (obecnie Mitsubishi Power Europe GmbH) a PGE Górnictwo i Energetyka Konwencjonalna Spółka Akcyjna Wspólnikami Spółki są: - Budimex Spółka Akcyjna, spółka prawa polskiego, z siedzibą w Warszawie, ul. Siedmiogrodzka 9, 01-204 Warszawa wpisan do rejestru przedsiębiorców pod numerem KRS 0000001764, - Técnicas Reunidas Spółka akcyjna, spółka prawa hiszpańskiego, wpisana do rejestru pod numerem CR No. NIP A-28092583 z siedzibą w Madrycie, Calle Arapiles 14, Madryt, Hiszpania: prowadząca działalność gospodarczą na terytorium Polski w mie oddziału Técnicas Reunidas SA Oddział w Polsce z siedzibą w Warszawie, Pl. Piłsudskiego 1, lok. IV piętro, 00-078 szawa, wpisanego do rejestru przedsiębiorców pod numerem KRS 0000516062. Księgi rachunkowe Spółki są prowadzone przez wspólnika Spółki - Budimex SA na podstawie umowy o świadczenie usług księgowych zawartej w dniu 30 czerwca 2015 roku. Jednostkami najwyższego szczebla dla Spółki są Ferrovial SA i Técnicas Reunidas SA z siedzibami w Madrycie. Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone przez Wspólników w dniu 4 sierpnia 2021 roku. 2. Czas trwania Spółki Spółka została zawarta na czas realizacji kontraktów i zostanie rozwiązana po upływie okresu gwarancyjnego kontraktów końcowym ich rozliczeniu, tj. po dokonaniu rozliczenia i zapłaty wszelkich zobowiązań Spółki, jak również w sytuacji, wszystkie kwoty należne każdemu ze wspólników z majątku Spółki zostaną zapłacone oraz wszelkie spory wynikające lub związane z istnieniem i funkcjonowaniem Spółki zostaną w całości oraz ostatecznie zakończone i rozliczone. 3. Założenie kontynuacji działalności Sprawozdanie finansowe Spółki zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę w okresie 12 miesięcy po dniu bilansowym czyli do dnia 31 grudnia 2021 roku. Jak opisano w pkt. 2, pomimo zakończenia realizacji kontraktów w roku 2021, Partnerzy będą kontynuować działalność w f mie Spółki w trakcie okresu gwarancyjnego. 29 PAŹDZIERNIKA 2021 R. MONITOR SĄDOWY I GO 981 (26) 83 468 (34 473) 55 771 21 298 a forWari po gdy orSPODARCZY Ponadto, zgodnie z umową konsorcjum, wzajemne roszczenia pomiędzy Partnerami Spółki i Liderem konsorcjum - Mitsubishi Power Europe GmbH zgłoszone w trakcie realizacji kontraktów, zostaną rozliczone po ich uzgodnieniu i skompensowaniu. W ocenie Partnerów Spółki wartość uzasadnionych roszczeń Spółki znacznie przekracza wartość uzasadnionych roszczeń wniesionych przez Mitsubishi Power Europe GmbH. 4. Podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego oraz oświadczenie o zgodności Niniejsze sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej („MSSF”) zatwierdzonymi przez Unię Europejską („UE”), obowiązującymi na dzień bilansowy niniejszego sprawozdania finansowego. Zmiany do standardów zastosowane po raz pierwszy w roku 2020 Spółka zastosowała po raz pierwszy poniższe zmiany do standardów: - Zmiany do MSSF 9 „Instrumenty finansowe”, MSR 39 „Instrumenty finansowe: ujmowanie i wycena” oraz MSSF 7 „Instrumenty finansowe: ujawnianie informacji” - Reforma referencyjnej stopy procentowej, - Zmiany do MSR 1 „Prezentacja sprawozdań finansowych” oraz MSR 8 „Zasady (polityka) rachunkowości, zmiany wartości szacunkowych i korygowanie błędów” - Definicja istotności, - Zmiany do Odniesień do Założeń Koncepcyjnych w MSSF, - Zmiany do MSSF 3 „Połączenia jednostek gospodarczych”, - Zmiany do MSSF 16 „Leasing” w związku z COVID-19. Powyższe zmiany do standardów nie miały istotnego wpływu na dotychczas stosowaną politykę rachunkowości Spółki. Zmiany do standardów, jakie zostały już opublikowane, ale jeszcze nie weszły w życie Zatwierdzając niniejsze sprawozdanie finansowe Spółka nie zastosowała następujących zmian do innych standardów, które zostały opublikowane i zatwierdzone do stosowania w UE, ale które nie weszły jeszcze w życie: - Zmiany do MSSF 9, MSR 39, MSSF 7, MSSF 4 oraz MSSF 16 - reforma IBOR - Faza 2 (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2021 roku lub po tej dacie), - Zmiany do MSSF 4 „Umowy ubezpieczeniowe” - odroczenie MSSF 9 (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2021 roku lub po tej dacie). Standardy oraz zmiany do standardów przyjęte przez RMSR, ale jeszcze niezatwierdzone przez UE MSSF w kształcie zatwierdzonym przez UE nie różnią się obecnie w znaczący sposób od regulacji przyjętych przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR), z wyjątkiem poniższych standardów oraz zmian do standardów, które według stanu na dzień sporządzenia sprawozdania nie zostały jeszcze przyjęte do stosowania: - MSSF 14 „Regulacyjne rozliczenia międzyokresowe” - zgodnie z decyzją Komisji Europejskiej proces zatwierdzania standardu w wersji wstępnej nie zostanie zainicjowany przed ukazaniem się standardu w wersji ostatecznej (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2016 roku lub po tej dacie), - MSSF 17 „Umowy ubezpieczeniowe” (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2023 roku lub po tej dacie), - Zmiany do MSSF 10 „Skonsolidowane sprawozdanie finansowe” i MSR 28 „Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach” - Transakcje sprzedaży lub wniesienia aktywów pomiędzy inwestorem a jego jednostką stowarzyszoną lub wspólnym przedsięwzięciem - prace prowadzące do zatwierdzenia niniejszych zmian zostały przez UE odłożone bezterminowo - termin wejścia w życie został odroczony przez RMSR na czas nieokreślony, - Zmiany do MSR 1 „Prezentacja sprawozdań finansowych” - Klasyfikacja zobowiązań jako krótko- lub długoterminowe oraz klasyfikacja zobowiązań jako krótko- lub długoterminowe - odroczenie daty wejścia w życie (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2023 roku lub po tej dacie), - Zmiany do MSSF 3 „Połączenia jednostek gospodarczych”, MSR 16 „Rzeczowe aktywa trwałe” i MSR 37 „Rezerwy, zobowiązania warunkowe i aktywa warunkowe” (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2022 roku lub po tej dacie), - Zmiany do różnych standardów „Poprawki do MSSF (cykl 2018-2020)”, obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2022 roku lub po tej dacie), - Zmiany do MSR 1 „Prezentacja sprawozdań finansowych” i Kodeks Praktyki MSSF 2: Ujawnianie zasad rachunkowości (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2023 roku lub po tej dacie), - Zmiany do MSR 8 „Zasady (polityka) rachunkowości, zmiany wartości szacunkowych i korygowanie błędów” (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2023 roku lub po tej dacie). Wyżej wymienione standardy oraz zmiany do standardów nie miałyby istotnego wpływu na sprawozdanie finansowe, jeżeli zostałyby zastosowane przez Spółkę na dzień bilansowy. Sprawozdanie finansowe jest sporządzone zgodnie z koncepcją kosztu historycznego, z wyjątkiem niektórych instrumentów finansowych, które są wyceniane w wartości godziwej na koniec każdego okresu sprawozdawczego zgodnie z określoną poniżej polityką rachunkowości. Koszt historyczny ustalany jest co do zasady na bazie wartości godziwej dokonanej zapłaty za dobra lub usługi. Za wartość godziwą uznaje się cenę, którą można uzyskać przy sprzedaży składnika aktywów lub zapłaconą w celu przeniesienia zobowiązania w zwyczajowej transakcji na głównym (lub najkorzystniejszym) rynku w dniu wyceny i na obecnych warunkach rynkowych, niezależnie od tego, czy cena jest bezpośrednio obserwowalna czy oszacowana przy użyciu innej techniki wyceny. W wycenie do wartości godziwej składnika aktywów lub zobowiązania Spółka bierze pod uwagę właściwości danego składnika aktywów lub zobowiązań, jeżeli uczestnicy rynku biorą te cechy pod uwagę przy wycenie aktywów lub zobowiązań na dzień wyceny. Wartość godziwą dla celów wyceny i/lub ujawniania informacji w sprawozdaniu finansowym Spółki ustala się na w/w podstawie, z wyjątkiem transakcji płatności w formie akcji, które są objęte zakresem MSSF 2, transakcji leasingowych, które są objęte zakresem MSR 17 jak i wycen, które mają pewne podobieństwa do wartości godziwej, ale nie są wartościami godziwymi takimi jak cena sprzedaży netto zgodnie z MSR 2 czy wartość użytkowa zgodnie z MSR 36. Spółka klasyfikuje zasady pomiaru wartości godziwej wykorzystując poniższą hierarchię odzwierciedlającą wagę danych źródłowych wykorzystywanych do wyceny: - Poziom 1: ceny notowane (nieskorygowane) z aktywnych rynków dla identycznych aktywów lub zobowiązań, do których Spółka ma dostęp w dniu wyceny, - Poziom 2: dane wsadowe inne niż ceny notowane zaliczane do Poziomu 1, które są obserwowalne dla aktywów lub zobowiązań w sposób bezpośredni (jako ceny) lub pośredni (pochodne cen), - Poziom 3: dane wsadowe dla aktywów lub zobowiązań, które nie są oparte na obserwowalnych danych rynkowych (dane źródłowe nieobserwowalne). 5. Zmiany zasad rachunkowości i sporządzania sprawozdania finansowego W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem finansowym Spółka nie dokonywała zmian zasad rachunkowości i sporządzania sprawozdania finansowego. 6. Opis ważniejszych stosowanych zasad rachunkowości Najważniejsze zasady rachunkowości zastosowane przy sporządzaniu niniejszego sprawozdania finansowego przedstawione zostały poniżej. Zasady te stosowane były we wszystkich prezentowanych okresach w sposób ciągły, o ile nie podano inaczej. 6.1. Transakcje i wycena pozycji wyrażonych w walutach obcych Waluta funkcjonalna i waluta prezentacji Pozycje zawarte w sprawozdaniu finansowym Spółki wycenia się w walucie podstawowego środowiska gospodarczego, w którym prowadzona jest działalność („waluta funkcjonalna”). Dane finansowe prezentowane są w złotych polskich, która jest walutą funkcjonalną i walutą prezentacji Spółki, w zaokrągleniu do pełnych tysięcy złotych, chyba że w konkretnych sytuacjach podano inaczej. Transakcje i salda Transakcje w walucie obcej początkowo ujmuje się w walucie funkcjonalnej, stosując do przeliczenia kwoty wyrażonej w walucie obcej natychmiastowy kurs wymiany waluty funkcjonalnej na walutę obcą obowiązujący na dzień zawarcia transakcji. Na każdy dzień bilansowy: - pozycje pieniężne w walucie obcej przelicza się przy zastosowaniu kursu zamknięcia, - pozycje niepieniężne wyceniane według historycznej ceny nabycia lub kosztu wytworzenia wyrażonego w walucie obcej przelicza się przy zastosowaniu kursu wymiany z dnia transakcji, - pozycje niepieniężne wyceniane w wartości godziwej wyrażonej w walucie obcej przelicza się przy zastosowaniu kursów wymiany, które obowiązywały w dniu, na który wartość godziwa została ustalona. Różnice kursowe dotyczące aktywów i zobowiązań wyrażonych w walutach obcych, powstałe na dzień ich wyceny oraz przy zapłacie należności i zobowiązań w walutach obcych, jak również sprzedaży walut są zaliczane odpowiednio do przychodów lub kosztów finansowych. W przypadku pozycji niepieniężnych wycenianych w wartości godziwej, jeśli zyski lub straty z tytułu wyceny do wartości godziwej ujmowane są w kapitale własnym, to różnice kursowe ujmowane są również w kapitale własnym. Z kolei jeśli zyski lub straty z tytułu wyceny do wartości godziwej ujmowane są w rachunku zysków i strat, tak samo ujmuje się różnice kursowe. 6.2. Rzeczowe aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe są wyceniane w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia pomniejszonych o umorzenie oraz o odpisy z tytułu utraty wartości. Rzeczowe aktywa trwałe, z wyjątkiem gruntów, są amortyzowane zgodnie z trybem konsumowania korzyści ekonomicznych płynących ze składnika aktywów metodą liniową w celu rozłożenia ich wartości początkowej, pomniejszonej o wartość końcową, w szacowanym okresie ich użytkowania. Amortyzację rozpoczyna się, gdy dany składnik rzeczowych aktywów trwałych jest dostępny do użytkowania. Okresy użytkowania rzeczowych aktywów trwałych w Spółce odpowiadają okresowi trwania projektu, chyba że krótszy okres jest właściwy. Późniejsze nakłady uwzględnia się w wartości bilansowej danego składnika rzeczowych aktywów trwałych, natomiast jako 29 PAŹDZIERNIKA 2021 R.

K R A J O W E G O R E J E S T R U S Ą D O W E G O W dniu 01.07.2021 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 124 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 01.07.2021 okres OD 01.01.2020 DO 31.12.2020

W dniu 01.07.2021 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 123 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 4. OD 01.01.2020 DO 31.12.2020

W dniu 01.07.2021 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 122 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 3. OD 01.01.2020 DO 31.12.2020

W dniu 01.07.2021 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 121 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 2. OD 01.01.2020 DO 31.12.2020

W dniu 01.07.2021 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 120 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 4. OD 01.01.2020 DO 31.12.2020

W dniu 01.07.2021 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 119 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 3. OD 01.01.2020 DO 31.12.2020

W dniu 01.07.2021 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 118 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 2. OD 01.01.2020 DO 31.12.2020

W dniu 01.07.2021 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 117 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 01.07.2021 okres OD 01.01.2020 DO 31.12.2020

SPRAWOZDA za okres od 1 stycznia sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi (wszystkie kwoty wyrażone są w ty Sprawozdanie z syt AKTYWA AKTYWA TRWAŁE (długoterminowe) Rzeczowe aktywa trwałe Wartości niematerialne Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności AKTYWA TRWAŁE (długoterminowe) ogółem AKTYWA OBROTOWE (krótkoterminowe) Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności Wycena kontraktu budowlanego Środki pieniężne i ich ekwiwalenty AKTYWA OBROTOWE (krótkoterminowe) ogółem SUMA AKTYWÓW KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA 1 KAPITAŁ WŁASNY Kapitał podstawowy Zyski (Straty) zatrzymane KAPITAŁ WŁASNY ogółem ZOBOWIĄZANIA Zobowiązania długoterminowe Kredyty, pożyczki i inne zewnętrzne źródła finansowania Kaucje z tytułu umów o budowę Rezerwy na zobowiązania długoterminowe i inne obciążenia Zobowiązania długoterminowe ogółem Zobowiązania krótkoterminowe Kredyty, pożyczki i inne zewnętrzne źródła finansowania Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania E P R Z E a Cywilna NIE FINANS 2019 roku Standardam siącach zł uacji fina Z U S T w Warsz OWE do 31 i Spraw otych, nsowej Nota 11 12 14 14 20 15 Nota 2 16 16 17 22 19 17 18 AW Ę O R A C awie. grudnia 2019 ozdawczości o ile nie po 31 grudni 31 grudni poz. H U N K O W O Ś C I roku Finansowej dano inaczej) a 2019 roku 31 gr 5 105 9 5 114 55 248 172 895 34 642 262 785 262 785 267 899 a 2019 roku 31 gr 3 335 473 (380 625) (45 152) 8 781 18 243 27 024 427 162 302 MONITOR SĄDOW 66389–66389 udnia 2018 roku 9 350 29 182 9 561 88 532 308 576 61 897 459 005 459 005 468 566 udnia 2018 roku 4 251 081 (135 145) 115 936 12 18 024 4 136 22 172 20 223 419 Y I GOSPODARCZY X . O G Ł O S Z 1 Kaucje z tytułu umów o budowę Rezerwy na straty na kontraktach bu Przychody przyszłych okresów Zobowiązania krótkoterminowe ogółem ZOBOWIĄZANIA ogółem SUMA KAPITAŁU WŁASNEGO I ZOBOWIĄZAŃ Działalność kontynuowana Przychody netto ze sprzedaży produk i materiałów Koszty sprzedanych produktów i usłu i materiałów Zysk (Strata) brutto ze sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Zysk (Strata) z działalności operac Przychody finansowe Koszty finansowe Zysk (Strata) brutto Podatek dochodowy Zysk (Strata) netto z działalności Zysk (Strata) netto za okres Zysk (Strata) netto za okres Inne całkowite dochody netto Całkowite dochody za okres Spr 1 Stan na 1 stycznia 2019 roku Strata za okres E N I A W Y M A dowlanych Rachu tów i usług oraz g oraz towarów yjnej kontynuowanej Sprawozdanie z awozdanie ze zmi Ka pods G A N E P R Z E nek zysków i st towarów całkowitych doc Rok od 1 do 3 an w kapitale w pitał tawowy 2 251 081 Z U S TAW 2 22 20 21 rat Nota 23 25 25 26 26 27 27 28 hodów obrotowy t stycznia 1 grudnia łasnym Należne na poczet Ę O R A C H Rok obr jący o 2019 rok nia rwający 2019 roku 2019 roku (245 (245 wpłaty kapitału 3 U N K 3 otowy t d 1 sty u do 31 2019 ro 480) - 480) Zyski zatr O W O Ś C I 11 236 72 305 39 757 286 027 313 051 267 899 rwacznia grudku 191 665 (436 588) (244 923) (1 402) 791 (41) (245 575) 882 (787) (245 480) (245 480) (245 480) Rok obr od 1 st do 31 g (Straty) zymane 4 (135 145) (245 480) 4 8 543 30 379 68 097 330 458 352 630 468 566 Rok obrotowy trwający od 1 stycznia 2018 roku do 31 grudnia 2018 roku 468 497 (626 879) (158 382) (1 586) 102 (52) (159 918) 831 (471) (159 558) (159 558) (159 558) otowy trwający ycznia 2018 roku rudnia 2018 roku (159 558) (159 558) Razem 5 115 936 (245 480) X . O G Ł O S Z E N I A W Y M A 1 Inne całkowite dochody Całkowite dochody za okres Wkłady wniesione Stan na 31 grudnia 2019 roku Ka pods Stan na 1 stycznia 2018 roku Strata za okres Inne całkowite dochody Całkowite dochody za okres Wkłady wniesione Stan na 31 grudnia 2018 roku Sprawozdanie z pr 1 PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ Zysk netto przed opodatkowaniem Korekty o: Amortyzację Odsetki Zmianę stanu rezerw Stratę z likwidacji środków trwałych Wynik operacyjny przed zmianami w kapitale obrotowym Zmiana stanu należności i kaucji z tytułu umów o budow Zmiana stanu kaucji z tytułu umów o budowę oraz zobowiązań, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana wyceny kontraktów budowlanych oraz rezerw na straty Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów Zmiana stanu środków pieniężnych o ograniczonej możliwości dysponowania ŚRODKI PIENIĘŻNE NETTO Z / WYKORZYSTANE W DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych ŚRODKI PIENIĘŻNE NETTO Z / WYKORZYSTANE W DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ G A N E P R Z E 2 84 392 335 473 pitał tawowy 105 243 145 838 251 081 zepływów pienię ę Z U S TAW 3 Należne na poczet żnych Nota 2 25 25 26 15 Ę O R A wpłaty kapitał 27 0 (27 0 Rok jąc 2019 n C H U u 00 - 00) obroto y od 1 roku d ia 201 N K O W O Ś C I 4 (245 480) (380 625) Zyski (Straty) zatrzymane 24 41 (159 558) (159 558) (135 145) wy trwastycznia o 31 grud- 9 roku 3 (245 480) 5 522 25 14 107 41 (225 785) 33 466 (67 667) 177 607 (28 340) (7 218) (117 937) (4) (4) MONITOR S poz. 66 3 Rok ob jący 2018 ro nia ĄDOWY I 389–66389 5 (245 480) 84 392 (45 152) Razem 156 656 (159 558) (159 558) 118 838 115 936 rotowy trwaod 1 stycznia ku do 31 grud2018 roku 4 (159 558) 4 620 4 1 650 (153 284) 26 261 61 163 (99 734) (33 305) (6 126) (205 025) (207) (207) GOSPODARCZY 1 2 3 4 Wniesione wkłady 16 84 392 145 838 Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego (898) (21) Odsetki zapłacone 27 (26) (4) ŚRODKI PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ 83 468 145 813 PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM (34 473) (59 419) Różnice kursowe netto - ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY NA POCZĄTEK OKRESU 15 55 771 115 190 ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY NA KONIEC OKRESU 15 21 298 55 771 Noty do sprawozdania finansowego 1. Informacje ogólne Spółka została założona pod firmą Budimex S.A., Técnicas Reunidas S.A. - Turów Spółka Cywilna („Spółka”), na podstawie umowy Spółki z dnia 4 grudnia 2014 roku. Siedzibą Spółki jest Warszawa, ul. Siedmiogrodzka 9. Przedmiot podstawowej działalności Spółki obejmuje: - działalność w zakresie specjalistycznego projektowania, - działalność w zakresie inżynierii i związane z nią doradztwo techniczne, - roboty budowlane związane ze wznoszeniem budynków oraz pozostałych obiektów inżynierii lądowej, - wykonywanie instalacji elektrycznych, - wykonywanie robót budowlanych wykończeniowych, pozostałe badania i analizy techniczne, - działalność w zakresie architektury. Spółka jest podmiotem prawa cywilnego i należy do kategorii spółek osobowych. Spółka została zawarta na czas niezbędny do realizacji zadania inwestycyjnego pod nazwą „Wykonanie Kontraktu GEK/ELT/0644/2013 na zaprojektowanie i wykonanie pod klucz bloku energetycznego na węgiel brunatny o mocy 430-450 MW w Turowie”, zawartego pomiędzy Budimex Spółka Akcyjna, Técnicas Reunidas Spółka Akcyjna, Mitsubishi Hitachi Power Systems Europe GmbH z PGE Górnictwo i Energetyka Konwencjonalna Spółka Akcyjna. Na podstawie Uchwały z dnia 8 kwietnia 2019 roku rozszerzono zakres działania Spółki o nowy projekt dotyczący budowy budynku wraz z instalacją wstępnego podczyszczania ścieków z instalacji mokrego odsiarczania spalin bloków 4-6 w Elektrowni Turów w Bogatyni, zawartej pomiędzy konsorcjum spółek Budimex Spółka Akcyjna, Técnicas Reunidas Spółka Akcyjna, Mitsubishi Hitachi Power Systems Europe GmbH a PGE Górnictwo i Energetyka Konwencjonalna Spółka Akcyjna. Wspólnikami Spółki są: - Budimex Spółka Akcyjna, spółka prawa polskiego z siedzibą w Warszawie, ul. Siedmiogrodzka 9, 01-204 Warszawa, wpisana do rejestru przedsiębiorców pod numerem KRS 0000001764, - Técnicas Reunidas Spółka akcyjna, spółka prawa hiszpańskiego, wpisana do rejestru pod numerem CR No. NIP A-28092583 z siedzibą w Madrycie, Calle Arapiles 14, Madryt, Hiszpania: prowadząca działalność gospodarczą na terytorium Polski w formie oddziału Técnicas Reunidas SA Oddział w Polsce z siedzibą w Warszawie, Pl. Piłsudskiego 1, lok. IV piętro, 00-078 Warszawa, wpisanego do rejestru przedsiębiorców pod numerem KRS 0000516062. Księgi rachunkowe Spółki są prowadzone przez wspólnika Spółki - Budimex SA na podstawie umowy o świadczenie usług księgowych zawartej w dniu 30 czerwca 2015 roku. Jednostkami najwyższego szczebla dla Spółki są Ferrovial SA i Técnicas Reunidas SA z siedzibami w Madrycie. Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone przez Wspólników w dniu 11 września 2020 roku. 2. Czas trwania Spółki Spółka została zawarta na czas realizacji kontraktów i zostanie rozwiązana po upływie okresu gwarancyjnego kontraktów i po końcowym ich rozliczeniu, tj. po dokonaniu rozliczenia i zapłaty wszelkich zobowiązań Spółki, jak również w sytuacji, gdy wszystkie kwoty należne każdemu ze wspólników z majątku Spółki zostaną zapłacone oraz wszelkie spory wynikające lub związane z istnieniem i funkcjonowaniem Spółki zostaną w całości oraz ostatecznie zakończone i rozliczone. 3. Założenie kontynuacji działalności Sprawozdanie finansowe Spółki zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę w okresie 12 miesięcy po dniu bilansowym czyli do dnia 31 grudnia 2020 roku. Na dzień 31 grudnia 2019 roku nadwyżka zobowiązań krótkoterminowych nad aktywami obrotowymi wynosiła 23 242 tysiące złotych. Pomimo, że kontrakty realizowane w ramach spółki obecnie są prognozowane z wynikami ujemnymi, Wspólnicy planują dokończenie ich realizacji. Wspólnicy na bieżąco monitorują sytuację finansową spółki i w przypadku stwierdzenia konieczności dofinansowania przekazują dodatkowe środki pieniężne w formie dopłat do kapitału. W celu zapewnienia kontynuacji działalności Wspólnicy na podstawie uchwały z dnia 31 stycznia 2020 roku wnieśli do Spółki dodatkowe wkłady w wysokości 54 455 tysięcy złotych. Pomimo wprowadzonego w dniu 20 marca 2020 roku stanu epidemii koronawirusa COVID-19 w Polsce, Spółka nieprzerwanie kontynuuje realizację kontraktów. Czasowe zamknięcie granic oraz sytuacja epidemiologiczna w innych krajach wpłynęły na opóźnienie niektórych dostaw zagranicznych oraz utrudniły dostęp części zagranicznej kadry specjalistycznej, co może skutkować niedotrzymaniem terminów umownych oraz negatywnie wpłynąć na wynik realizowanych kontraktów. 4. Podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego oraz oświadczenie o zgodności Niniejsze sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej („MSSF”) zatwierdzonymi przez Unię Europejską („UE”), obowiązującymi na dzień bilansowy niniejszego sprawozdania finansowego. Nowe standardy oraz zmiany do istniejących standardów zastosowane po raz pierwszy za 2019 rok W okresie objętym sprawozdaniem Spółka po raz pierwszy zastosowała MSSF 16 „Leasing” i zaczęła go stosować począwszy od 1 stycznia 2019 roku, a odpowiednie zmiany zasad rachunkowości i ich wpływ na sprawozdanie zostały opisane w nocie 5. Poza tym, w trakcie roku zakończonego 31 grudnia 2019 roku Spółka zastosowała po raz pierwszy następujące zmiany do standardów oraz interpretację: - Zmiany do MSSF 9 „Instrumenty finansowe” - „Wcześniejsze spłaty z ujemną kompensatą”, - Zmiany do różnych standardów „Poprawki do MSSF (cykl 2015-2017)”, - Zmiany do MSR 19 „Świadczenia pracownicze” - „Zmiana, ograniczenie lub rozliczenie programu”, - Zmiany do MSR 28 „Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach” - Długoterminowe udziały w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach, - Interpretacja KIMSF 23 „Niepewność co do traktowania dochodu podatkowego”. Powyższe zmiany do standardów oraz interpretacja nie miały istotnego wpływu na sprawozdanie finansowe. Standardy, zmiany do standardów oraz interpretacja, jakie zostały już opublikowane, ale jeszcze nie weszły w życie Zatwierdzając niniejsze sprawozdanie finansowe Spółka nie zastosowała następującego standardu, zmian do innych standardów oraz interpretacji, które zostały opublikowane i zatwierdzone do stosowania w UE, ale które nie weszły jeszcze w życie: - Zmiany do MSR 1 „Prezentacja sprawozdań finansowych” oraz MSR 8 „Zasady (polityka) rachunkowości, zmiany wartości szacunkowych i korygowanie błędów” - Definicja istotności (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2020 roku lub po tej dacie), - Zmiany do MSSF 9 „Instrumenty finansowe”, MSR 39 „Instrumenty finansowe: ujmowanie i wycena” oraz MSSF 7 „Instrumenty finansowe: ujawnianie informacji” - Reforma referencyjnej stopy procentowej (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2020 roku lub po tej dacie), - Zmiany do Odniesień do Założeń Koncepcyjnych MSSF (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2020 roku lub po tej dacie). Standardy oraz zmiany do standardów przyjęte przez RMSR, ale jeszcze niezatwierdzone przez UE MSSF w kształcie zatwierdzonym przez UE nie różnią się obecnie w znaczący sposób od regulacji przyjętych przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR), z wyjątkiem poniższych standardów oraz zmian do standardów, które według stanu na dzień sporządzenia sprawozdania nie zostały jeszcze przyjęte do stosowania: - MSSF 14 „Regulacyjne rozliczenia międzyokresowe” - zgodnie z decyzją Komisji Europejskiej proces zatwierdzania standardu w wersji wstępnej nie zostanie zainicjowany przed ukazaniem się standardu w wersji ostatecznej (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2016 roku lub po tej dacie), - MSSF 17 „Umowy ubezpieczeniowe” (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2021 roku lub po tej dacie), - Zmiany do MSSF 3 „Połączenia jednostek gospodarczych” (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2020 roku lub po tej dacie), - Zmiany do MSSF 10 „Skonsolidowane sprawozdanie finansowe” i MSR 28 „Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach” - Transakcje sprzedaży lub wniesienia aktywów pomiędzy inwestorem a jego jednostką stowarzyszoną lub wspólnym przedsięwzięciem - prace prowadzące do zatwierdzenia niniejszych zmian zostały przez UE odłożone bezterminowo - termin wejścia w życie został odroczony przez RMSR na czas nieokreślony, - Zmiany do MSR 1 „Prezentacja sprawozdań finansowych” - Klasyfikacja zobowiązań jako krótko- lub długoterminowe (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2022 roku lub po tej dacie), - Zmiany do MSSF 3 „Zmiany do odniesień do Założeń Koncepcyjnych” - mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2022 roku lub później, - Zmiany do MSR 16 „Rzeczowe aktywa trwałe: przychody osiągnięte przed oddaniem do użytkowania” - mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2022 roku lub później, - Zmiany do MSR 37 „Umowy rodzące obciążenia - koszty wypełnienia obowiązków umownych” - mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2022 roku lub później, 26 LISTOPADA 2020 R.

SPROSTOWANIE do NR 0 MSiG z dnia poz. 0 W dniu 30.06.2020 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 114 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach

SPROSTOWANIE do NR 0 MSiG z dnia poz. 0 W dniu 30.06.2020 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 113 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 4. OD 01.01.2019 DO 31.12.2019

SPROSTOWANIE do NR 0 MSiG z dnia poz. 0 W dniu 30.06.2020 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 112 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 3. OD 01.01.2019 DO 31.12.2019

SPROSTOWANIE do NR 0 MSiG z dnia poz. 0 W dniu 30.06.2020 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 111 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 2. OD 01.01.2019 DO 31.12.2019

SPROSTOWANIE do NR 0 MSiG z dnia poz. 0 W dniu 30.06.2020 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 110 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 30.06.2020 okres OD 01.01.2019 DO 31.12.2019

SPROSTOWANIE do NR 0 MSiG z dnia poz. 0 W dniu 30.06.2020 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 109 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach X V. W P I S Y D O

SPROSTOWANIE do NR 0 MSiG z dnia poz. 0 W dniu 30.06.2020 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 108 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 4. OD 01.01.2019 DO 31.12.2019

SPROSTOWANIE do NR 0 MSiG z dnia poz. 0 W dniu 30.06.2020 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 107 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 3. OD 01.01.2019 DO 31.12.2019

SPROSTOWANIE do NR 0 MSiG z dnia poz. 0 W dniu 30.06.2020 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 106 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 2. OD 01.01.2019 DO 31.12.2019

SPROSTOWANIE do NR 0 MSiG z dnia poz. 0 W dniu 30.06.2020 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 105 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 30.06.2020 okres OD 01.01.2019 DO 31.12.2019

W dniu 28.02.2001 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 114 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach

W dniu 28.02.2001 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 113 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 4. OD 01.01.2019 DO 31.12.2019

K R A J O W E G O R E J E S T R U S Ą D O W E G O W dniu 28.02.2001 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 112 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 3. OD 01.01.2019 DO 31.12.2019

W dniu 28.02.2001 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 111 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 2. OD 01.01.2019 DO 31.12.2019

W dniu 28.02.2001 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 110 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 30.06.2020 okres OD 01.01.2019 DO 31.12.2019

W dniu 28.02.2001 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 109 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach

W dniu 28.02.2001 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 108 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 4. OD 01.01.2019 DO 31.12.2019

W dniu 28.02.2001 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 107 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 3. OD 01.01.2019 DO 31.12.2019

W dniu 28.02.2001 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 106 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 2. OD 01.01.2019 DO 31.12.2019

W dniu 28.02.2001 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 105 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 30.06.2020 okres OD 01.01.2019 DO 31.12.2019

SPRAWOZDA za okres od 1 stycznia Sprawozdanie z sytuacji finansowej AKTYWA AKTYWA TRWAŁE (długoterminowe) Rzeczowe aktywa trwałe Wartości niematerialne Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należno AKTYWA TRWAŁE (długoterminowe) ogółem AKTYWA OBROTOWE (krótkoterminowe) Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należno Należne wpłaty na poczet kapitału Wycena kontraktu budowlanego Środki pieniężne i ich ekwiwalenty AKTYWA OBROTOWE (krótkoterminowe) ogółem SUMA AKTYWÓW KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA 1 KAPITAŁ WŁASNY Kapitał podstawowy Pozostałe kapitały Zyski (Straty) zatrzymane KAPITAŁ WŁASNY ogółem ZOBOWIĄZANIA Zobowiązania długoterminowe Kredyty, pożyczki i inne zewnętrzne źródła finansowania Kaucje z tytułu umów o budowę Rezerwy na zobowiązania długoterminowe i inne obciążenia Zobowiązania długoterminowe ogółem Zobowiązania krótkoterminowe Kredyty, pożyczki i inne zewnętrzne źródła finansowania Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobow Kaucje z tytułu umów o budowę N E P R Z E A CYWILNA w NIE FINANSOW 2018 roku d ści ści iązania Z U S TAW Ę O R A C H Warszawie. E o 31 grudnia 2018 rok Nota 10 11 13 13 13 19 14 Nota 2 15 15 15 16 21 18 16 17 21 poz. 33 U N K O W O Ś C I u 31 grudnia 2018 roku 9 350 29 182 9 561 88 532 308 576 61 897 459 005 459 005 468 566 31 grudnia 2018 roku 3 251 081 (135 145) 115 936 12 18 024 4 136 22 172 20 223 419 8 543 003–330 31 grud 2017 ro 31 grud 2017 ro 4 21 CZER 03 nia ku 13 739 50 734 14 523 114 241 27 000 178 463 115 190 434 894 434 894 449 417 nia ku 105 243 27 000 24 413 156 656 32 8 191 2 486 10 709 18 176 763 3 869 WCA 2019 R. 1 Rezerwa na stratę na kontrakcie budowlanym Przychody przyszłych okresów Zobowiązania krótkoterminowe ogółem ZOBOWIĄZANIA ogółem SUMA KAPITAŁU WŁASNEGO I ZOBOWIĄZAŃ RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Działalność kontynuowana Przychody netto ze sprzedaży produktów i usług oraz towarów i materiałów Koszty sprzedanych produktów i usług oraz towarów i materia Zysk (Strata) brutto ze sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Zysk (Strata) z działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe Zysk (Strata) brutto Podatek dochodowy Zysk (Strata) netto z działalności kontynuowanej Zysk (Strata) netto za okres Sprawozdanie z całkowitych dochodów Zysk (Strata) netto za okres Inne całkowite dochody netto Całkowite dochody za okres Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym Kapitał podstawowy 1 2 Stan na 1 stycznia 2018 roku 105 Strata za okres P R Z E Z U S TAW Ę O R A 2 19 20 Nota 22 łów 24 24 25 25 26 26 27 Rok ob jący od roku d 20 Należne wpłaty na poczet kapitału 3 243 27 000 - poz. C H U N K O W O Ś C I 3 30 379 68 097 330 458 352 630 468 566 Rok obrotowy trwający od 1 stycznia 2018 roku do 31 grudnia 2018 roku 468 497 (626 879) (158 382) (1 586) 102 (52) (159 918) 831 (471) (159 558) (159 558) (159 558) rotowy trwa- Rok obr 1 stycznia 2018 jący od 1 o 31 grudnia roku do 18 roku 201 (159 558) (159 558) Zyski (Straty) zatrzymane 4 24 413 (159 558) MONITOR SĄD 33003–33003 4 101 402 282 052 292 761 449 417 Rok obrotowy trwający od 1 stycznia 2017 roku do 31 grudnia 2017 roku 518 306 (506 098) 12 208 (1 664) 14 (25) 10 533 1 111 (121) 11 523 11 523 11 523 otowy trwastycznia 2017 31 grudnia 7 roku 11 523 11 523 Razem 5 156 656 (159 558) OWY I GOSPODARCZY 1 2 Inne całkowite dochody - Całkowite dochody za okres - Wkłady wniesione 145 838 Stan na 31 grudnia 2018 roku 251 081 Kapitał Należ podstawowy na poc Stan na 1 stycznia 2017 roku 5 Zysk za okres - Inne całkowite dochody - Całkowite dochody za okres - Wkłady wniesione/zadeklarowane przez wspólników 105 238 Stan na 31 grudnia 2017 roku 105 243 Sprawozdanie z przepływów pieniężnych 1 PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ Zysk netto przed opodatkowaniem Korekty o: Amortyzację Odsetki Zmiana stanu rezerw Wynik operacyjny przed zmianami w kapitale obrotowym Zmiana stanu należności i kaucji z tytułu umów o budowę Zmiana stanu należnych wpłat na poczet kapitału Zmiana stanu kaucji z tytułu umów o budowę oraz zobowiązań, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana wyceny kontraktu budowlanego oraz rezerwy na straty Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów Zmiana stanu środków pieniężnych o ograniczonej możliwości dysponowania ŚRODKI PIENIĘŻNE NETTO Z / WYKORZYSTANE W DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych ŚRODKI PIENIĘŻNE NETTO Z / WYKORZYSTANE W DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ S TAW Ę O R A C H 3 (27 000) ne wpłaty zet kapitału 27 000 27 000 Nota 2 24 14 poz. 3 U N K O W O Ś C I 4 (159 558) (135 145) Zyski zatrzymane 12 890 11 523 11 523 24 413 Rok obrotowy trwający od 1 stycznia 2018 roku do 31 grudnia 2018 roku 3 (159 558) 4 620 4 1 650 (153 284) 26 261 61 163 (99 734) (33 305) (6 126) (205 025) (207) (207) 3003–33003 5 (159 558) 118 838 115 936 Razem 12 895 11 523 11 523 132 238 156 656 Rok obrotowy trwający od 1 stycznia 2017 roku do 31 grudnia 2017 roku 4 11 523 3 960 5 1 734 17 222 (42 318) 27 000 109 551 (76 666) (44 147) (9 358) (5 340) (5 340) 1 2 3 4 Wniesione wkłady 15 145 838 105 238 Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego (21) (22) Odsetki zapłacone 26 (4) (5) ŚRODKI PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ 145 813 105 211 PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM (59 419) 90 513 Różnice kursowe netto - ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY NA POCZĄTEK OKRESU 14 115 190 24 677 ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY NA KONIEC OKRESU 14 55 771 115 190 Noty do sprawozdania finansowego 1. Informacje ogólne Spółka została założona pod firmą Budimex S.A., Técnicas Reunidas S.A. - Turów Spółka Cywilna („Spółka”) na podstawie umowy Spółki z dnia 4 grudnia 2014 roku. Siedzibą Spółki jest Warszawa, ul. Stawki 40. Przedmiot podstawowej działalności Spółki obejmuje: - działalność w zakresie specjalistycznego projektowania, - działalność w zakresie inżynierii i związane z nią doradztwo techniczne, - roboty budowlane związane ze wznoszeniem budynków oraz pozostałych obiektów inżynierii lądowej, - wykonywanie instalacji elektrycznych, - wykonywanie robót budowlanych wykończeniowych, pozostałe badania i analizy techniczne, - działalność w zakresie architektury. Spółka jest podmiotem prawa cywilnego i należy do kategorii spółek osobowych. Spółka została zawarta na czas niezbędny do realizacji zadania inwestycyjnego pod nazwą „Wykonanie Kontraktu GEK/ELT/0644/2013 na zaprojektowanie i wykonanie pod klucz bloku energetycznego na węgiel brunatny o mocy 430-450 MW w Turowie”, zawartego pomiędzy Budimex Spółka Akcyjna, Técnicas Reunidas Spółka Akcyjna, Mitsubishi Hitachi Power Systems Europe GmbH z PGE Górnictwo i Energetyka Konwencjonalna Spółka Akcyjna. Wspólnikami Spółki są: - Budimex Spółka Akcyjna, spółka prawa polskiego, z siedzibą w Warszawie, ul. Stawki 40, 01-040 Warszawa wpisana do rejestru przedsiębiorców pod numerem KRS 0000001764, - Técnicas Reunidas Spółka akcyjna, spółka prawa hiszpańskiego, wpisana do rejestru pod numerem CR No. NIP A-28092583 z siedzibą w Madrycie, Calle Arapiles 14, Madryt, Hiszpania: prowadząca działalność gospodarczą na terytorium Polski w formie oddziału Técnicas Reunidas SA Oddział w Polsce z siedzibą w Warszawie, Pl. Piłsudskiego 1, lok. IV piętro, 00-078 Warszawa, wpisanego do rejestru przedsiębiorców pod numerem KRS 0000516062. Księgi rachunkowe Spółki są prowadzone przez wspólnika Spółki - Budimex SA na podstawie umowy o świadczenie usług księgowych zawartej w dniu 30 czerwca 2015 roku. Jednostkami najwyższego szczebla dla Spółki są Ferrovial SA i Técnicas Reunidas SA z siedzibami w Madrycie. Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone przez Wspólników w dniu 6 maja 2019 roku. 2. Czas trwania Spółki Spółka została zawarta na czas realizacji kontraktu i zostanie rozwiązana po upływie okresu gwarancyjnego kontraktu i po końcowym jego rozliczeniu, tj. po dokonaniu rozliczenia i zapłaty wszelkich zobowiązań Spółki, jak również w sytuacji, gdy wszystkie kwoty należne każdemu ze wspólników z majątku Spółki zostaną zapłacone oraz wszelkie spory wynikające lub związane z istnieniem i funkcjonowaniem Spółki zostaną w całości oraz ostatecznie zakończone i rozliczone. 3. Założenie kontynuacji działalności Sprawozdanie finansowe Spółki zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę w okresie 12 miesięcy po dniu bilansowym czyli do dnia 31 grudnia 2019 roku. Pomimo, że kontrakt obecnie jest prognozowany z wynikiem ujemnym, w trakcie roku miały miejsce dopłaty do kapitału dokonane przez Wspólników. W związku z tym sprawozdanie zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności. 21 CZERWCA 2019 R.

W dniu 30.05.2019 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 99 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach

W dniu 30.05.2019 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 98 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 4. OD 01.01.2018 DO 31.12.2018

W dniu 30.05.2019 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 97 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 3. OD 01.01.2018 DO 31.12.2018

W dniu 30.05.2019 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 96 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 2. OD 01.01.2018 DO 31.12.2018

W dniu 30.05.2019 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 95 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 30.05.2019 okres OD 01.01.2018 DO 31.12.2018 E

W dniu 30.05.2019 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 94 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach

W dniu 30.05.2019 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 93 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 4. OD 01.01.2018 DO 31.12.2018

W dniu 30.05.2019 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 92 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 3. OD 01.01.2018 DO 31.12.2018

W dniu 30.05.2019 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 91 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 2. OD 01.01.2018 DO 31.12.2018

W dniu 30.05.2019 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 90 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 30.05.2019 okres OD 01.01.2018 DO 31.12.2018

SPRAWOZDANIE FINANSOWE za okres od 1 stycznia 2017 roku do sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdanie z sytuacji finansowej AKTYWA AKTYWA TRWAŁE (długoterminowe) Rzeczowe aktywa trwałe Wartości niematerialne Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności AKTYWA TRWAŁE (długoterminowe) ogółem AKTYWA OBROTOWE (krótkoterminowe) Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności Należne wpłaty na poczet kapitału Wycena długoterminowego kontraktu budowlanego Środki pieniężne i ich ekwiwalenty AKTYWA OBROTOWE (krótkoterminowe) ogółem SUMA AKTYWÓW Warszawa, 27 kwietnia 2018 r. KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA 1 KAPITAŁ WŁASNY Kapitał podstawowy Pozostałe kapitały Zyski / (straty) zatrzymane KAPITAŁ WŁASNY ogółem ZOBOWIĄZANIA Zobowiązania długoterminowe Kredyty, pożyczki i inne zewnętrzne źródła finansowania Kaucje z tytułu umów o budowę Rezerwy na zobowiązania długoterminowe i inne obciążenia Zobowiązania długoterminowe ogółem Zobowiązania krótkoterminowe E Z U S TAW Ę O R w Warszawie. 31 grudnia 2017 ro Sprawozdawczości (wszystkie Nota 31 gr 12 13 14 14 14 20 15 Nota 31 gr 2 16 16 16 17 22 19 poz. 5 A C H U N K O W O Ś C I ku Finansowej kwoty wyrażone są w tysią udnia 2017 roku 31 gru 13 739 50 734 14 523 114 241 27 000 178 463 115 190 434 894 434 894 449 417 udnia 2017 roku 31 gru 3 105 243 27 000 24 413 156 656 32 8 191 2 486 10 709 0743–50743 cach złotych) dnia 2016 roku 12 335 70 811 13 216 98 846 101 797 24 677 225 320 225 320 238 536 dnia 2016 roku 4 5 12 890 12 895 51 2 789 752 3 592 X . O G Ł O S Z E N I A W Y M A G A N 1 Kredyty, pożyczki i inne zewnętrzne źródła finansowania Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiąz Kaucje z tytułu umów o budowę Przychody przyszłych okresów Zobowiązania krótkoterminowe ogółem ZOBOWIĄZANIA ogółem SUMA KAPITAŁU WŁASNEGO I ZOBOWIĄZAŃ Warszawa, 27 kwietnia 2018 r. Rachunek zysków i strat Działalność kontynuowana Przychody netto ze sprzedaży produktów i usług oraz towarów Koszty sprzedanych produktów i usług oraz towarów i materiał Zysk brutto ze sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Zysk z działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe Zysk brutto Podatek dochodowy Zysk netto z działalności kontynuowanej Zysk netto za okres Sprawozdanie z cakowitych dochodów Zysk netto za okres Inne całkowite dochody netto Całkowite dochody za okres Warszawa, 27 kwietnia 2018 r. E P R Z E Z U S TAW Ę O R A C H 2 17 ania 18 22 21 Nota i materiałów 23 ów 25 25 26 26 27 27 28 Nota poz. U N K O W O Ś C I 3 18 176 763 3 869 101 402 282 052 292 761 449 417 Rok obrotowy trwający od 1 stycznia 2017 roku do 31 grudnia 2017 roku 518 306 (506 098) 12 208 (1 664) 14 (25) 10 533 1 111 (121) 11 523 11 523 11 523 Rok obrotowy trwający od 1 stycznia 2017 roku do 31 grudnia 2017 roku 11 523 11 523 MONITOR SĄDO 50743–50743 4 17 75 139 1 344 145 549 222 049 225 641 238 536 Rok obrotowy trwający od 1 stycznia 2016 roku do 31 grudnia 2016 roku 187 683 (173 594) 14 089 (1 782) 2 12 309 1 214 (633) 12 890 12 890 12 890 Rok obrotowy trwający od 1 stycznia 2016 roku do 31 grudnia 2016 roku 12 890 12 890 WY I GOSPODARCZY Sprawozdanie ze zmian w kapitale Kapita podstawo Stan na 1 stycznia 2017 roku Zysk za okres Inne całkowite dochody Całkowite dochody za okres Wkłady wniesione/zadeklarowane przez wspólników 10 Stan na 31 grudnia 2017 roku 10 Stan na 1 stycznia 2016 roku Zysk za okres Inne całkowite dochody Całkowite dochody za okres Wypłata na rzecz wspólników Stan na 31 grudnia 2016 roku Warszawa, 27 kwietnia 2018 r. Sprawozdanie z przepływów pieniężnych 1 PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ Zysk netto przed opodatkowaniem Korekty o: Amortyzację Odsetki Zmiana stanu rezerw Wynik operacyjny przed zmianami w kapitale obrotowym Zmiana stanu należności i kaucji z tytułu umów o budowę Zmiana stanu należnych wpłat na poczet kapitału Zmiana stanu kaucji z tytułu umów o budowę oraz zobowiązań, z wy kiem pożyczek i kredytów Zmiana wyceny długoterminowych kontraktów budowlnych Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów ŚRODKI PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ Z U S TAW Ę O R A C H Należne ł wpłaty na wy poczet kapita 5 - 5 238 27 5 243 27 Kapitał podstawowy 5 5 Nota 2 25 jątpoz. 507 U N K O W O Ś C I Zyski zatrzymane łu - 12 890 - 11 523 - - 11 523 000 - 000 24 413 Zyski zatrzymane 5 031 12 890 12 890 (5 031) 12 890 Rok obrotowy trwający od 1 stycznia 2017 roku do 31 grudnia 2017 roku 3 11 523 3 960 5 1 734 17 222 (42 318) 27 000 109 551 (76 666) (44 147) (9 358) 43–50743 Razem 12 895 11 523 11 523 132 238 156 656 Razem 5 036 12 890 12 890 (5 031) 12 895 Rok obrotowy trwający od 1 stycznia 2016 roku do 31 grudnia 2016 roku 4 12 890 1 218 3 582 14 693 (82 497) 58 419 (74 368) 2 854 (80 899) 1 2 3 4 PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych (5 340) ŚRODKI PIENIĘŻNE NETTO Z / WYKORZYSTANE W DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ (5 340) PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ Wniesione wkłady 105 238 Wypłaty na rzecz Wspólników Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego (22) Odsetki zapłacone (5) ŚRODKI PIENIĘŻNE NETTO WYKORZYSTANE W DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ 105 211 PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM 90 513 Różnice kursowe netto ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY NA POCZĄTEK OKRESU 15 24 677 ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY NA KONIEC OKRESU 15 115 190 Warszawa, 27 kwietnia 2018 r. Noty do sprawozdania finansowego 1. Informacje ogólne Spółka została założona pod firmą Budimex S.A., Técnicas Reunidas S.A. - Turów Spółka Cywilna („Spółka”) na podstawie umowy Spółki z dnia 4 grudnia 2014 roku. Siedzibą Spółki jest Warszawa, ul. Stawki 40. Przedmiot podstawowej działalności Spółki obejmuje: - działalność w zakresie specjalistycznego projektowania, - działalność w zakresie inżynierii i związane z nią doradztwo techniczne, - roboty budowlane związane ze wznoszeniem budynków oraz pozostałych obiektów inżynierii lądowej, - wykonywanie instalacji elektrycznych, - wykonywanie robót budowlanych wykończeniowych, pozostałe badania i analizy techniczne, - działalność w zakresie architektury. Spółka jest podmiotem prawa cywilnego i należy do kategorii spółek osobowych. Spółka została zawarta na czas niezbędny do realizacji zadania inwestycyjnego pod nazwą „Wykonanie Kontraktu GEK/ELT/0644/2013 na zaprojektowanie i wykonanie pod klucz bloku energetycznego na węgiel brunatny o mocy 430-450 MW w Turowie”, zawartego pomiędzy Budimex Spółka Akcyjna, Técnicas Reunidas Spółka Akcyjna, Mitsubishi Hitachi Power Systems Europe GmbH z PGE Górnictwo i Energetyka Konwencjonalna Spółka Akcyjna. Wspólnikami Spółki są: - Budimex Spółka Akcyjna, spółka prawa polskiego, z siedzibą w Warszawie, ul. Stawki 40, 01-040 Warszawa wpisana do rejestru przedsiębiorców pod numerem KRS 0000001764, - Técnicas Reunidas Spółka akcyjna, spółka prawa hiszpańskiego, wpisana do rejestru pod numerem CR No. NIP A-28092583 z siedzibą w Madrycie, Calle Arapiles 14, Madryt, Hiszpania: prowadząca działalność gospodarczą na terytorium Polsk w formie oddziału Técnicas Reunidas SA Oddział w Polsce z siedzibą w Warszawie, Pl. Piłsudskiego 1, lok. IV piętro, 00-078 Warszawa, wpisanego do rejestru przedsiębiorców pod numerem KRS 0000516062. Księgi rachunkowe Spółki są prowadzone przez wspólnika Spółki - Budimex SA na podstawie umowy o świadczenie usług księgowych zawartej w dniu 30 czerwca 2015 roku. Jednostkami najwyższego szczebla dla Spółki są Ferrovial SA i Técnicas Reunidas SA z siedzibami w Madrycie. Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone przez Wspólników w dniu 27 kwietnia 2018 roku. 2. Czas trwania Spółki Spółka została zawarta na czas realizacji kontraktu i zostanie rozwiązana po upływie okresu gwarancyjnego kontraktu i po końcowym jego rozliczeniu, tj. po dokonaniu rozliczenia i zapłaty wszelkich zobowiązań Spółki, jak również w sytuacji, g wszystkie kwoty należne każdemu ze wspólników z majątku Spółki zostaną zapłacone oraz wszelkie spory wynikające lub związane z istnieniem i funkcjonowaniem Spółki zostaną w całości oraz ostatecznie zakończone i rozliczone. 19 LISTOPADA 2018 R. MONITOR SĄDOWY I GOSP 43 (12 278) (12 278) (5 031) (11) (3) (5 045) (98 222) 122 899 24 677 i dy ODARCZY 3. Założenie kontynuacji działalności Sprawozdanie finansowe Spółki zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę w okresie 12 miesięcy po dniu bilansowym czyli do dnia 31 grudnia 2018 roku. 4. Podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego oraz oświadczenie o zgodności Niniejsze sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2017 roku do 31 grudnia 2017 roku zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej („MSSF”) zatwierdzonymi przez Unię Europejską („UE”), obowiązującymi na dzień bilansowy niniejszego sprawozdania finansowego. Nowe standardy oraz zmiany do istniejących standardów zastosowane po raz pierwszy za 2017 rok Spółka postanowiła skorzystać z możliwości wcześniejszego zastosowania MSSF 15 „Przychody z umów z klientami” oraz zmiany do MSSF 15: „Data wejścia w życie MSSF 15” i zaczęła go stosować począwszy od 1 stycznia 2017 roku. Spółka postanowiła zastosować standard retrospektywnie z łącznym efektem pierwszego zastosowania ujętym w dniu pierwszego zastosowania. Według Spółki wcześniejsza aplikacja MSSF 15 nie miała istotnego wpływu na sprawozdania finansowe sporządzane w latach ubiegłych, dlatego też na dzień 1 stycznia 2017 roku nie została dokonana żadna korekta, która miałaby zostać ujęta w wyniku z lat ubiegłych. Szczegóły polityki rachunkowości w zakresie przychodów zostały przedstawione w nocie 5.11. Poza tym w trakcie roku zakończonego 31 grudnia 2017 roku Spółka zastosowała po raz pierwszy następujące zmiany do standardów: - Zmiany do MSR 7 „Sprawozdanie z przepływów pieniężnych” - Inicjatywa w odniesieniu do ujawnień, - Zmiany do MSR 12 „Podatek dochodowy” - Ujmowanie aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego od niezrealizowanych strat. Ww. zmiany do standardów nie miały istotnego wpływu na sprawozdanie finansowe. Zmiany do standardów jakie zostały już opublikowane, ale jeszcze nie weszły w życie Zatwierdzając niniejsze sprawozdanie finansowe Spółka nie zastosowała następujących zmian standardów, które zostały opublikowane i zatwierdzone do stosowania w UE, ale które nie weszły jeszcze w życie: - MSSF 9 „Instrumenty finansowe”, zatwierdzony w UE w dniu 22 listopada 2016 roku, (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2018 roku lub po tej dacie), - MSSF 16 „Leasing”, zatwierdzony w UE w dniu 31 października 2017 roku, (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2019 roku lub po tej dacie), - Wyjaśnienia do MSSF 15 „Przychody z umów z klientami”, zatwierdzone w UE w dniu 31 października 2017 roku, (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2018 roku lub po tej dacie), - Zmiany do MSSF 2 „Płatności w formie akcji” - Klasyfikacja i wycena płatności w formie akcji (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2018 roku lub po tej dacie), - Zmiany do MSSF 4 „Umowy ubezpieczeniowe” - Zastosowanie MSSF 9 „Instrumenty finansowe” wraz z MSSF 4 „Umowy ubezpieczeniowe”, zatwierdzone w UE w dniu 3 listopada 2017 roku, (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2018 roku lub po tej dacie lub w momencie zastosowania MSSF 9 „Instrumenty finansowe” po raz pierwszy), - Zmiany do różnych standardów „Poprawki do MSSF (cykl 2014-2016) - dokonane zmiany w ramach procedury wprowadzania dorocznych poprawek do MSSF (MSSF 1, MSSF 12 oraz MSR 28) ukierunkowane głównie na rozwiązywanie niezgodności i uściślenie słownictwa, zatwierdzone w UE w dniu 7 lutego 2018 roku (zmiany do MSSF 12 obowiązują w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2017 roku lub po tej dacie, a zmiany do MSSF 1 i MSR 28 obowiązują w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2018 roku lub po tej dacie). Spółka postanowiła nie skorzystać z możliwości wcześniejszego zastosowania powyższych zmian do standardów. Według szacunków Spółki, powyższe zmiany do standardów nie miałyby istotnego wpływu na sprawozdanie finansowe, jeżeli zostałyby zastosowane przez Spółkę na dzień bilansowy. Standardy i zmiany do standardów przyjęte przez RMSR, ale jeszcze nie zatwierdzone przez UE MSSF w kształcie zatwierdzonym przez UE nie różnią się obecnie w znaczący sposób od regulacji przyjętych przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR), z wyjątkiem poniższych standardów, zmian do standardów oraz interpretacji, które według stanu na dzień sporządzenia sprawozdania nie zostały jeszcze przyjęte do stosowania: - MSSF 17 „Umowy ubezpieczeniowe” (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2021 roku lub po tej dacie), - Zmiany do MSSF 9 „Instrumenty finansowe” - „Opcja przedpłaty z ujemną kompensatą” (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2019 roku lub po tej dacie), Zmiany do MSR 19 „Świadczenia pracownicze” - Zmiana planu, ograniczenie lub rozliczenie (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2019 roku lub po tej dacie), - Zmiany do MSR 28 „Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach” - Długoterminowe udziały w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2019 roku lub po tej dacie), - Zmiany do różnych standardów „Poprawki do MSSF (cykl 2015-2017) obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2019 roku lub po tej dacie), - Zmiany do MSR 40 „Nieruchomości inwestycyjne” - Przeniesienia nieruchomości inwestycyjnych (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2018 roku lub po tej dacie), - Interpretacja KIMSF 22 „Transakcje w walutach obcych i płatności zaliczkowe” (obowiązująca w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2018 roku lub po tej dacie), - Interpretacja KIMSF 23 „Niepewność co do ujęcia podatku dochodowego” (obowiązująca w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2019 roku lub po tej dacie). Sprawozdanie finansowe jest sporządzone zgodnie z koncepcją kosztu historycznego. Koszt historyczny ustalany jest co do zasady na bazie wartości godziwej dokonanej zapłaty za dobra lub usługi. Za wartość godziwą uznaje się cenę, którą można uzyskać przy sprzedaży składnika aktywów lub zapłaconą w celu przeniesienia zobowiązania w zwyczajowej transakcji na głównym (lub najkorzystniejszym) rynku w dniu wyceny i na obecnych warunkach rynkowych, niezależnie od tego, czy cena jest bezpośrednio obserwowalna czy oszacowana przy użyciu innej techniki wyceny. W wycenie do wartości godziwej składnika aktywów lub zobowiązania Spółka bierze pod uwagę właściwości danego składnika aktywów lub zobowiązań, jeżeli uczestnicy rynku biorą te cechy pod uwagę przy wycenie aktywów lub zobowiązań na dzień wyceny. Wartość godziwą dla celów wyceny i/lub ujawniania informacji w sprawozdaniu finansowym Spółki ustala się na w/w podstawie, z wyjątkiem transakcji leasingowych, które są objęte zakresem MSR 17 jak i wycen, które mają pewne podobieństwa do wartości godziwej, ale nie są wartościami godziwymi takimi jak cena sprzedaży netto zgodnie z MSR 2 czy wartość użytkowa zgodnie z MSR 36. Spółka klasyfikuje zasady pomiaru wartości godziwej wykorzystując poniższą hierarchię odzwierciedlającą wagę danych źródłowych wykorzystywanych do wyceny: - Poziom 1: ceny notowane (nieskorygowane) z aktywnych rynków dla identycznych aktywów lub zobowiązań, do których Spółka ma dostęp w dniu wyceny, - Poziom 2: dane wsadowe inne niż ceny notowane zaliczane do Poziomu 1, które są obserwowalne dla aktywów lub zobowiązań w sposób bezpośredni (jako ceny) lub pośredni (pochodne cen), - Poziom 3: dane wsadowe dla aktywów lub zobowiązań, które nie są oparte na obserwowalnych danych rynkowych (dane źródłowe nieobserwowalne). SPRAWOZDANIE NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO dla Zgromadzenia Wspólników Budimex S.A., Técnicas Reunidas S.A. - Turów Spółka Cywilna Sprawozdanie z badania rocznego sprawozdania finansowego Przeprowadziliśmy badanie załączonego rocznego sprawozdania finansowego za rok zakończony dnia 31 grudnia 2017 roku Budimex S.A., Técnicas Reunidas S.A. - Turów Spółka Cywilna („Spółka”) z siedzibą w Warszawie, ul. Stawki 40, obejmującego sprawozdanie z sytuacji Finansowej sporządzone na dzień 31 grudnia 2017 roku, rachunek zysków i strat, sprawozdanie z całkowitych dochodów, sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym, sprawozdanie z przepływów pieniężnych za rok obrotowy od dnia 1 stycznia 2017 roku do dnia 31 grudnia 2017 roku oraz noty do sprawozdania finansowego („załączone sprawozdanie finansowe”). Odpowiedzialność Wspólników Spółki za sprawozdanie finansowe Wspólnicy Spółki są odpowiedzialni za sporządzenie, na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych, sprawozdania finansowego i za jego rzetelną prezentacje zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej oraz innymi obowiązującymi przepisami prawa, a także umową Spółki. Wspólnicy Spółki 19 LISTOPADA 2018 R.

W dniu 03.07.2018 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 87 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach

W dniu 03.07.2018 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 86 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 4. OD 01.01.2017 DO 31.12.2017 X V. W P I S Y D O

W dniu 03.07.2018 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 85 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 3. OD 01.01.2017 DO 31.12.2017

W dniu 03.07.2018 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 84 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 2. OD 01.01.2017 DO 31.12.2017

W dniu 03.07.2018 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 83 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 03.07.2018 okres OD 01.01.2017 DO 31.12.2017

W dniu 03.07.2018 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 82 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach

W dniu 03.07.2018 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 81 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 4. OD 01.01.2017 DO 31.12.2017

W dniu 03.07.2018 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 80 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 3. OD 01.01.2017 DO 31.12.2017

W dniu 03.07.2018 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 79 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 2. OD 01.01.2017 DO 31.12.2017

W dniu 03.07.2018 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 78 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 03.07.2018 okres OD 01.01.2017 DO 31.12.2017

SPRAWOZDANIE FINANSOWE za okres od 1 stycznia 2016 roku do 31 g sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Spr Sprawozdanie z sytuacji finansowej AKTYWA AKTYWA TRWAŁE (długoterminowe) Rzeczowe aktywa trwałe Wartości niematerialne Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności AKTYWA TRWAŁE (długoterminowe) ogółem AKTYWA OBROTOWE (krótkoterminowe) Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności Kwoty należne od odbiorców z tytułu umów o budowę Środki pieniężne i ich ekwiwalenty AKTYWA OBROTOWE (krótkoterminowe) ogółem SUMA AKTYWÓW KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA KAPITAŁ WŁASNY Kapitał podstawowy Zyski (straty) zatrzymane KAPITAŁ WŁASNY ogółem ZOBOWIĄZANIA Zobowiązania długoterminowe Kredyty, pożyczki i inne zewnętrzne źródła finansowania Kaucje z tytułu umów o budowę Rezerwy na zobowiązania długoterminowe i inne obciążenia Zobowiązania długoterminowe ogółem Zobowiązania krótkoterminowe Kredyty, pożyczki i inne zewnętrzne źródła finansowania Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania Kaucje z tytułu umów o budowę Przychody przyszłych okresów Zobowiązania krótkoterminowe ogółem ZOBOWIĄZANIA ogółem SUMA KAPITAŁU WŁASNEGO I ZOBOWIĄZAŃ S TAW Ę O R A C H U arszawie. rudnia 2016 roku awozdawczości Finan (wszystkie kwoty Nota 11 12 13 13 19 14 Nota 15 15 16 21 18 16 17 21 20 poz. 33183 N K O W O Ś C I sowej wyrażone są w tysiąca 31 grudnia 31 2016 roku 12 335 70 811 13 216 98 846 101 797 24 677 225 320 225 320 238 536 31 grudnia 31 2016 roku 5 12 890 12 895 51 2 789 752 3 592 17 75 139 1 344 145 549 222 049 225 641 238 536 3 –33183 ch złotych) grudnia 2015 roku 1 200 66 1 056 2 322 16 104 27 429 122 899 166 432 166 432 168 754 grudnia 2015 roku 5 5 031 5 036 43 170 213 20 779 31 142 695 163 505 163 718 168 754 X . O G Ł O S Z E N I A W Rachunek zysków i strat Działalność kontynuowana Przychody netto ze sprzedaży produktów i usług rów i materiałów Koszty sprzedanych produktów i usług oraz towa i materiałów Zysk brutto ze sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Zysk z działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe Zysk brutto Podatek dochodowy Zysk netto z działalności kontynuowanej Zysk netto za okres Sprawozdanie z całkowitych dochodów Zysk netto za okres Inne całkowite dochody netto Całkowite dochody za okres Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym Stan na 1 stycznia 2016 roku Zysk za okres Inne całkowite dochody Całkowite dochody za okres Wypłata na rzecz wspólników Stan na 31 grudnia 2016 roku 1 Stan na 4 grudnia 2014 roku Zysk za okres Y M A G A N E P R Z oraz towarów Kapitał podstawow 5 5 Kapitał podstawow 2 E Z U S R Nota o d 22 23 23 24 24 25 25 26 R Nota o d y y TAW Ę O R A C H U N K O W O ok obrotowy trwający d 1 stycznia 2016 roku o 31 grudnia 2016 roku 187 683 (173 594) 14 089 (1 782) 2 12 309 1 214 (633) 12 890 12 890 12 890 ok obrotowy trwający d 1 stycznia 2016 roku o 31 grudnia 2016 roku 12 890 12 890 Zyski zatrzymane 5 031 12 890 12 890 (5 031) 12 890 Zyski zatrzymane 3 5 031 MONIT poz. Ś C I Rok o od 4 g do 31 Rok ob od 4 g do 31 OR SĄDOW 33183–33183 brotowy trwający rudnia 2014 roku grudnia 2015 roku 51 648 (48 029) 3 619 (918) 2 701 2 330 5 031 5 031 5 031 rotowy trwający rudnia 2014 roku grudnia 2015 roku 5 031 5 031 Razem 5 036 12 890 12 890 (5 031) 12 895 Razem 4 5 031 Y I GOSPODARCZY X . O G Ł O S Z E N I A W Y M A 1 Inne całkowite dochody Całkowite dochody za okres Wkłady wniesione przez wspólników Stan na 31 grudnia 2015 roku Sprawozdanie z przepływów pieniężnych PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ Zysk netto przed opodatkowaniem Korekty o: Amortyzację Odsetki Zmiana stanu rezerw Wynik operacyjny przed zmianami w kapitale obrotowym Zmiana stanu należności i kaucji z tytułu umów o budowę Zmiana stanu kaucji z tytułu umów o budowę oraz zobowiązań, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu kwot należnych z tytułu umów o budowę Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów ŚRODKI PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych ŚRODKI PIENIĘŻNE NETTO Z / WYKORZYSTANE W DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ Wniesione wkłady Wypłaty na rzecz Wspólników Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki zapłacone ŚRODKI PIENIĘŻNE NETTO WYKORZYSTANE W DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM Różnice kursowe netto ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY NA POCZĄTEK OKRESU ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY NA KONIEC OKRESU G A N E P R Z E Z U S TA 2 5 5 Ro Nota od do 23 14 14 poz. 3 W Ę O R A C H U N K O W O Ś C I 3 5 031 5 031 k obrotowy trwający Rok ob 1 stycznia 2016 roku od 4 g 31 grudnia 2016 roku do 31 g 12 890 1 218 3 582 14 693 (82 497) 58 419 (74 368) 2 854 (80 899) (12 278) (12 278) (5 031) (11) (3) (5 045) (98 222) 122 899 24 677 3183–33183 4 5 031 5 5 036 rotowy trwający rudnia 2014 roku rudnia 2015 roku 5 031 140 171 5 342 (17 160) 20 852 (27 429) 142 695 124 300 (1 406) (1 406) 5 5 122 899 122 899 Noty do sprawozdania finansowego 1. Informacje ogólne Spółka została założona pod firmą Budimex S.A., Técnicas Reunidas S.A. - Turów Spółka Cywilna („Spółka”) na podstawie umowy Spółki z dnia 4 grudnia 2014 roku. Siedzibą Spółki jest Warszawa, ul. Stawki 40. Przedmiot podstawowej działalności Spółki obejmuje: - działalność w zakresie specjalistycznego projektowania, - działalność w zakresie inżynierii i związane z nią doradztwo techniczne, - roboty budowlane związane ze wznoszeniem budynków oraz pozostałych obiektów inżynierii lądowej, - wykonywanie instalacji elektrycznych, - wykonywanie robót budowlanych wykończeniowych, pozostałe badania i analizy techniczne, - działalność w zakresie architektury. Spółka jest podmiotem prawa cywilnego i należy do kategorii spółek osobowych. Spółka została zawarta na czas niezbędny do realizacji zadania inwestycyjnego pod nazwą „Wykonanie Kontraktu GEK/ELT/0644/2013 na zaprojektowanie i wykonanie pod klucz bloku energetycznego na węgiel brunatny o mocy 430-450 MW w Turowie”, zawartego pomiędzy Budimex Spółka Akcyjna, Técnicas Reunidas Spółka Akcyjna, Mitsubishi Hitachi Power Systems Europe GmbH z PGE Górnictwo i Energetyka Konwencjonalna Spółka Akcyjna. Wspólnikami Spółki są: - Budimex Spółka Akcyjna, spółka prawa polskiego, z siedzibą w Warszawie, ul. Stawki 40, 01-040 Warszawa wpisana do rejestru przedsiębiorców pod numerem KRS 0000001764, - Técnicas Reunidas Spółka akcyjna, spółka prawa hiszpańskiego, wpisana do rejestru pod numerem CR No. NIP A-28092583 z siedzibą w Madrycie, Calle Arapiles 14, Madryt, Hiszpania: prowadząca działalność gospodarczą na terytorium Polski w formie oddziału Técnicas Reunidas SA Oddział w Polsce z siedzibą w Warszawie, pl. Piłsudskiego 1, lok. IV piętro, 00-078 Warszawa, wpisanego do rejestru przedsiębiorców pod numerem KRS 0000516062. Księgi rachunkowe Spółki są prowadzone przez wspólnika Spółki - Budimex SA na podstawie umowy o świadczenie usług księgowych zawartej w dniu 30 czerwca 2015 roku. Jednostkami najwyższego szczebla dla Spółki są Ferrovial SA i Técnicas Reunidas SA. Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone przez Wspólników w dniu 31 marca 2017 roku. 2. Czas trwania Spółki Spółka została zawarta na czas realizacji kontraktu i zostanie rozwiązana po upływie okresu gwarancyjnego kontraktu i po końcowym jego rozliczeniu, tj. po dokonaniu rozliczenia i zapłaty wszelkich zobowiązań Spółki, jak również w sytuacji, gdy wszystkie kwoty należne każdemu ze wspólników z majątku Spółki zostaną zapłacone oraz wszelkie spory wynikające lub związane z istnieniem i funkcjonowaniem Spółki zostaną w całości oraz ostatecznie zakończone i rozliczone. 3. Założenie kontynuacji działalności Sprawozdanie finansowe Spółki zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę w okresie 12 miesięcy po dniu bilansowym czyli do dnia 31 grudnia 2017 roku. 4. Podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego Niniejsze sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2016 roku do 31 grudnia 2016 roku zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej („MSSF”) zatwierdzonymi przez Unię Europejską („UE”), obowiązującymi na dzień bilansowy niniejszego sprawozdania finansowego. Nowe standardy oraz zmiany do istniejących standardów zastosowane po raz pierwszy za 2016 rok Następujące zmiany do istniejących standardów opublikowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości oraz zatwierdzone przez UE weszły w życie w roku 2016: - Zmiany do MSSF 11 „Wspólne ustalenia umowne” – Rozliczanie nabycia udziałów we wspólnych operacjach, zatwierdzone w UE w dniu 24 listopada 2015 roku (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2016 roku lub po tej dacie), - Zmiany do MSR 1 „Prezentacja sprawozdań finansowych” – Inicjatywa w odniesieniu do ujawnień, zatwierdzone w UE w dniu 18 grudnia 2015 roku (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2016 roku lub po tej dacie), - Zmiany do MSR 16 „Rzeczowe aktywa trwałe” oraz MSR 41 „Rolnictwo” – Rolnictwo: uprawy roślinne, zatwierdzone w UE w dniu 23 listopada 2015 roku (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2016 roku lub po tej dacie), 31 SIERPNIA 2017 R.