DIAGNOSTYKA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ SPÓŁKA KOMANDYTOWA CZĘSTOCHOWA
KRS0000267623NIP9492016967REGON240516278
Podmiot wykreślony z KRS: 10.11.2021
aktywa
12,6mln
zł
przychód
17,5mln
zł
zysk
3,7mln
zł
wartość firmy
24,7mln
zł
Info
Województwo
ŚLĄSKIE
Miejscowość
CZĘSTOCHOWA
Adres
SUŁKOWSKIEGO, 17
Kod pocztowy
42-202
Rejestracja
2006-11-15
Organ reprezentujący
WSPÓLNICY REPREZENTUJĄCY SPÓŁKĘ
Forma prawna
SPÓŁKA KOMANDYTOWA
Sposób reprezentacji
PRAWO REPREZENTOWANIA SPÓŁKI PRZYSŁUGUJE KOMPLEMENTARIUSZOWI. PRAWO REPREZENTOWANIA SPÓŁKI PRZYSŁUGUJE TAKŻE PROKURENTOWI SPÓŁKI BEACIE JEZIORSKIEJ-WALKÓW.
Organizacja Diagnostyka Częstochowa osiągnęła 17 495 777 zł przychodów.
Przychody operacyjne wyniosły 17 461 162 zł. Pozostałe przychody to 34 615 zł.
Całkowite koszty wyniosły 13 791 245 zł.
Zysk netto wyniósł 3 704 532 zł.
Spółka wykazuje rosnące przychody w czasie. Średni wzrost przychodów wynosi
539 901 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała przychody na poziomie: • 17 495 777 zł w 2020 roku. • 17 950 503 zł w 2019 roku. • 16 415 976 zł w 2018 roku.
Zyski spółki mają malejącą tendencję w czasie. Średni spadek zysków wynosi
589 291 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała zyski na poziomie: • 3 704 532 zł w 2020 roku. • 4 948 953 zł w 2019 roku. • 4 883 113 zł w 2018 roku.
Wycena
Wartość organizacji powstaje na podstawie kluczowych parametrów finansowych, z wykorzystaniem różnych modeli wyceny. Ostatecznie określa się minimalną, maksymalną i średnią wycenę.
Szacunkowa wycena organizacji Diagnostyka Częstochowa wynosi 24 664 900 zł.
Wartość organizacji zmniejsza się w czasie. Przeciętny spadek wartości firmy wynosi
6 703 695 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat wartość firmy wynosiła: • 24 664 900 zł w
2020 roku. • 39 498 008 zł w
2019 roku. • 38 072 290 zł w
2018 roku.
EBIT i EBITDA
EBIT Diagnostyka Częstochowa wynosi 3,68 mln zł.
EBITDA Diagnostyka Częstochowa wynosi 3,87 mln zł.
EBIT zmniejsza się w czasie. Przeciętny spadek EBIT wynosi
549 319 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBIT wynosił: • 3 675 397 zł w
2020 roku. • 4 737 268 zł w
2019 roku. • 4 774 034 zł w
2018 roku.
EBITDA zmniejsza się w czasie. Przeciętny spadek EBITDA wynosi
537 369 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBITDA wynosiła: • 3 865 503 zł w
2020 roku. • 4 909 450 zł w
2019 roku. • 4 940 241 zł w
2018 roku.
Zatrudnienie
Zatrudnienie Diagnostyka Częstochowa wynosi 112 osób.
Zatrudnienie rośnie w czasie. Przeciętna zmiana wynosi
7 os. rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat zatrudnienie wynosiło: • 112 os. w 2020 roku. • 50+ os. (szac.) w 2019 roku. • 97 os. w 2018 roku.
Dla niektórych lat wartości są prognozami - zamiast dokładnych liczb pokazujemy przedziały.
Monitor Sądowy i Gospodarczy
W Monitorze Sądowym i Gospodarczym (MSiG) odnotowano 15 obwieszczeń
dotyczących organizacji Diagnostyka Częstochowa. W tym 1 oznaczone jako istotne („UWAGA”) - ostatnie istotne obwieszczenie pochodzi z dnia 23 listopada 2021.
Najnowsze obwieszczenie pochodzi z dnia 23 listopada 2021 (MSiG nr 226/2021).
Obwieszczenia w Monitorze Sądowym i Gospodarczym
15
obwieszczeń w MSiG, w tym 1 istotne - ostatnie istotne:
Poz. 1128435. DIAGNOSTYKA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ SPÓŁKA KOMANDYTOWA CZĘSTOCHOWA. KRS 0000267623. SĄD
REJONOWY W CZĘSTOCHOWIE, XVII WYDZIAŁ
GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 15.11.2006.
[CZ.XVII NS-REJ.KRS/5588/21/641]
UWAGAMSiG 226/2021XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
O K R A J O W E G O R E J E S T R U S Ą D O W E G O
W dniu 10.11.2021 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 30 następującej treści:
WYKREŚLENIE WSZYSTKICH WPISÓW Z KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO. WPIS NIE JEST
PRAWOMOCNY.
Pozostałe obwieszczenia (14) - mniej istotneZwiń pozostałe obwieszczenia
Poz. 424695. DIAGNOSTYKA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ SPÓŁKA KOMANDYTOWA CZĘSTOCHOWA. KRS 0000267623. SYSTEM, wpis do rejestru: 15.11.2006.
[RDF/300375/21/31]
MSiG 124/2021XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 20.06.2021 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 29 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2020 DO 31.12.2020
Poz. 424694. DIAGNOSTYKA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ SPÓŁKA KOMANDYTOWA CZĘSTOCHOWA. KRS 0000267623. SYSTEM, wpis do rejestru: 15.11.2006.
[RDF/300375/21/630]
MSiG 124/2021XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 20.06.2021 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 28 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 20.06.2021 okres OD
01.01.2020 DO 31.12.2020
Poz. 70235. DIAGNOSTYKA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ SPÓŁKA KOMANDYTOWA CZĘSTOCHOWA. KRS 0000267623. SĄD
REJONOWY W CZĘSTOCHOWIE, XVII WYDZIAŁ
GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 15.11.2006.
[CZ.XVII NS-REJ.KRS/747/21/803]
Rzuć okiemMSiG 30/2021XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 08.02.2021 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 27 następującej treści:
Dz. 1. Rub. 4. Informacje o umowie wpisać:
1 1. 28.12.2020R. REP. A NR 3137/2020, NOTARIUSZ
X V. W P I S Y D
JAN KAKITEK KANCELARIA NOTARIALNA W KRAKOWIE PRZY UL. ŁOBZOWSKIEJ NR 15/8, ZMIENIONO UMOWĘ SPÓŁKI I PRZYJĘTO JEJ NOWY
TEKST JEDNOLITY
Rub. 7. Dane wspólników wykreślić: 1 1. JEZIORSKA
WALKÓW 2. BEATA ANNA 3. [ukryto] 5. TAK
6. NIE 7. NIE 8. NIE 9. TAK 10. 3.000,00 ZŁ 11. 3.229
ZŁ 12. NIE PRub. 1 1. 2.913,00 ZŁ 2. NIE
Poz. 462319. DIAGNOSTYKA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ SPÓŁKA KOMANDYTOWA CZĘSTOCHOWA. KRS 0000267623. SYSTEM, wpis do rejestru: 15.11.2006.
[RDF/217978/20/44]
MSiG 166/2020XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 03.07.2020 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 26 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2019 DO 31.12.2019
Poz. 462318. DIAGNOSTYKA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ SPÓŁKA KOMANDYTOWA CZĘSTOCHOWA. KRS 0000267623. SYSTEM, wpis do rejestru: 15.11.2006.
[RDF/217978/20/643]
MSiG 166/2020XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 03.07.2020 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 25 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 03.07.2020 okres OD
01.01.2019 DO 31.12.2019
Poz. 572908. DIAGNOSTYKA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ SPÓŁKA KOMANDYTOWA CZĘSTOCHOWA. KRS 0000267623. SYSTEM, wpis do rejestru: 15.11.2006.
[RDF/137109/19/947]
MSiG 130/2019XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 01.07.2019 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 24 następującej treści:
UST. Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 4. OD 01.01.2018 DO 31.12.2018
Poz. 572907. DIAGNOSTYKA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ SPÓŁKA KOMANDYTOWA CZĘSTOCHOWA. KRS 0000267623. SYSTEM, wpis do rejestru: 15.11.2006.
[RDF/137108/19/235]
MSiG 130/2019XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 01.07.2019 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 23 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2018 DO 31.12.2018
Poz. 572906. DIAGNOSTYKA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ SPÓŁKA KOMANDYTOWA CZĘSTOCHOWA. KRS 0000267623. SYSTEM, wpis do rejestru: 15.11.2006.
[RDF/137108/19/834]
MSiG 130/2019XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 01.07.2019 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 22 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 01.07.2019 okres OD
01.01.2018 DO 31.12.2018
Poz. 1180229. DIAGNOSTYKA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ SPÓŁKA KOMANDYTOWA CZĘSTOCHOWA. KRS 0000267623. SĄD
REJONOWY W CZĘSTOCHOWIE, XVII WYDZIAŁ
GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 15.11.2006.
[CZ.XVII NS-REJ.KRS/9657/18/682]
Rzuć okiemMSiG 248/2018XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 12.12.2018 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 21 następującej treści:
Dz. 2. Rub. 1. Uprawnieni do reprezentowania spółki
1 (dla pozycji: 1. WSPÓLNICY REPREZENTUJĄCY
SPÓŁKĘ) wykreślić: 2. PRAWO REPREZENTOWANIA
SPÓŁKI PRZYSŁUGUJE WSPÓLNIKOWI ODPOWIADAJĄCEMU BEZ OGRANICZENIA (KOMPLEMENTARIUSZOWI) I WYKONYWANE JEST PRZEZ ZARZĄD
DIAGNOSTYKA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ Z SIEDZIBĄ W KRAKOWIE W OSOBACH: 1. BARBARA KOPEĆ - PREZES
ZARZĄDU 2. WACŁAW DZIURZYŃSKI - WICEPREZES ZARZĄDU 3. DARIUSZ ZOWCZAK - WICEPREZES ZARZĄDU ZGODNIE Z ZASADĄ REPREZENTACJI W DIAGNOSTYCE SPÓŁCE Z OGRANICZONĄ
TTE ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ OŚWIADCZENIA WOLI
W IMIENIU SPÓŁKI SKŁADA I PODPISUJE KAŻDY
CZŁONEK ZARZĄDU SAMODZIELNIE. PRAWO
REPREZENTOWANIA SPÓŁKI PRZYSŁUGUJE
TAKŻE PROKURENTOWI SPÓŁKI BEACIE JEZIORSKIEJ-WALKÓW. wpisać: 2. PRAWO REPREZENTOWANIA SPÓŁKI PRZYSŁUGUJE KOMPLEMENTARIUSZOWI. PRAWO REPREZENTOWANIA SPÓŁKI
PRZYSŁUGUJE TAKŻE PROKURENTOWI SPÓŁKI
BEACIE JEZIORSKIEJ-WALKÓW.
Poz. 185661. DIAGNOSTYKA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ SPÓŁKA KOMANDYTOWA CZĘSTOCHOWA. KRS 0000267623. SYSTEM, wpis do rejestru: 15.11.2006.
[RDF/40124/18/400]
MSiG 116/2018XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 27.04.2018 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 20 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 4. OD 01.01.2017 DO 31.12.2017
Poz. 185660. DIAGNOSTYKA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ SPÓŁKA KOMANDYTOWA CZĘSTOCHOWA. KRS 0000267623. SYSTEM, wpis do rejestru: 15.11.2006.
[RDF/40123/18/999]
MSiG 116/2018XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 27.04.2018 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 19 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2017 DO 31.12.2017
Poz. 185659. DIAGNOSTYKA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ SPÓŁKA KOMANDYTOWA CZĘSTOCHOWA. KRS 0000267623. SYSTEM, wpis do rejestru: 15.11.2006.
[RDF/40122/18/598]
MSiG 116/2018XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 27.04.2018 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 18 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 27.04.2018 okres OD
01.01.2017 DO 31.12.2017
Poz. 134513. DIAGNOSTYKA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ SPÓŁKA KOMANDYTOWA CZĘSTOCHOWA. KRS 0000267623. SĄD
REJONOWY W CZĘSTOCHOWIE, XVII WYDZIAŁ
GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 15.11.2006.
[CZ.XVII NS-REJ.KRS/3780/17/510]
MSiG 97/2017XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 15.05.2017 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 17 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 26.04.2017 okres OD
01.01.2016 DO 31.12.2016 1 3. OD 01.01.2016 DO
31.12.2016
Poz. 161349. DIAGNOSTYKA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ SPÓŁKA KOMANDYTOWA CZĘSTOCHOWA. KRS 0000267623. SĄD
RS REJONOWY W CZĘSTOCHOWIE, XVII WYDZIAŁ
GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOh WEGO, wpis do rejestru: 15.11.2006.
[CZ.XVII NS-REJ.KRS/5027/16/823]
MSiG 120/2016XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 16.06.2016 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 16 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 31.05.2016 okres OD
01.01.2015 DO 31.12.2015 1 3. OD 01.01.2015 DO
31.12.2015
Krajowy Rejestr Zadłużonych
Diagnostyka Częstochowa nie figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych. Nie ujawniono żadnych postępowań upadłościowych ani restrukturyzacyjnych dotyczących organizacji.
Brak wpisów w KRZ
To pozytywny sygnał dla wiarygodności firmy.
W celu sprawdzenia, czy osoba powiązana ze spółką figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych, wejdź na stronę krz.ms.gov.pl.
Ryzyko niewypłacalności
Ryzyko niewypłacalności dla organizacji Diagnostyka Częstochowa wynosi 1,67%. Oznacza to, że z takim prawdopodobieństwem w ciągu 2 lat od wybranego sprawozdania firma może trafić w poważne kłopoty finansowe, czyli zostać objęta postępowaniem upadłościowym lub restrukturyzacyjnym.
Wskaźnik wyliczany jest przez model, który bierze pod uwagę kondycję finansową firmy - jej zyski, zadłużenie, płynność i kapitał oraz to, jak zmieniają się w czasie - a także sygnały z publicznych rejestrów: Krajowego Rejestru Zadłużonych (KRZ), Monitora Sądowego i Gospodarczego (MSiG) oraz historii postępowań w KRS.
Ryzyko niewypłacalności rośnie w czasie. Przeciętny wzrost ryzyka w czasie wynosi 0,770% rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat ryzyko niewypłacalności wynosiło: • 1,67% w 2020 roku. • 0,08% w 2019 roku. • 0,13% w 2018 roku.
Wiarygodność firmy
Diagnostyka Częstochowa charakteryzuje się umiarkowaną wiarygodnością płatniczą (ocena: C).
Ryzyko kredytowe znajduje się na przeciętnym poziomie. Zalecane jest stosowanie standardowych zabezpieczeń płatności.
Poziom wiarygodności organizacji pogorszył się o 2 poziomy w ciągu 2 lat.
Poziomy wiarygodności w ostatnich latach: • Ocena C (umiarkowana wiarygodność) w 2020 roku. • Ocena A (bardzo wysoka wiarygodność) w 2019 roku. • Ocena A (bardzo wysoka wiarygodność) w 2018 roku.
Kredyt kupiecki
Standardowy kredyt kupiecki dla Diagnostyka Częstochowa wynosi 0 zł.
Bezpieczny poziom kredytu kupieckiego to 0 zł.
Maksymalny dopuszczalny kredyt kupiecki to 741 tys. zł.
Przedział standardowego kredytu mieści się między 0 zł a 741 tys. zł.
Nie zaleca się udzielania kredytu kupieckiego tej organizacji.
Standardowy kredyt kupiecki wzrasta w czasie. Przeciętna zmiana wzrostowa wynosi
38 tys. zł rocznie.
Standardowy kredyt kupiecki w ostatnich latach wynosił: • 1,25 mln zł w 2019 roku. • 1,22 mln zł w 2018 roku. • 1,17 mln zł w 2017 roku.
Bezpieczny poziom kredytu wynosił: • 539 tys. zł w 2019 roku. • 492 tys. zł w 2018 roku. • 447 tys. zł w 2017 roku.
Maksymalny kredyt wynosił: • 741 tys. zł w 2020 roku. • 2,44 mln zł w 2019 roku. • 2,39 mln zł w 2018 roku.
Wynagrodzenia
Łączna kwota wynagrodzeń wyniosła
7 046 716 zł.
Koszty operacyjne Diagnostyka Częstochowa wyniosły
13 785 765 zł.
Wynagrodzenia stanowią
51,1%
kosztów operacyjnych.
Całkowite wynagrodzenia w organizacji rosną w czasie. Średni wzrost wynagrodzeń wynosi
440 882 zł rocznie.
W ostatnich latach łączne wynagrodzenia wynosiły: • 7 046 716 zł w 2020 roku • 7 278 213 zł w 2019 roku • 6 164 953 zł w 2018 roku
Udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych obniża się w czasie. Średni spadek udziału wynosi
1,2 punktu procentowego rocznie.
W ostatnich latach udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych wynosił: •
51,1% w 2020 roku •
56% w 2019 roku •
53,5% w 2018 roku
Bilans
Całkowita wartość aktywów Diagnostyka Częstochowa wyniosła 12 592 134 zł.
Aktywa trwałe to 4 093 183 zł.
Aktywa obrotowe to 8 498 951 zł.
Całkowita wartość pasywów wyniosła 12 592 134 zł.
Kapitał (fundusz) własny to -11 042 230 zł.
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania to 23 634 364 zł.
Organizacja powiększa całkowitą wartość aktywów w czasie. Średni wzrost wartości aktywów wynosi 293 109 zł rocznie.
Równolegle organizacja zmniejsza kapitał własny. Średni spadek kapitału własnego wynosi 10 730 748 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja wykazała sumę bilansową aktywóworaz kapitał własny na poziomie: • 12 592 134 zł sumy bilansowej i -11 042 230 zł kapitału własnego w 2020 roku. • 12 206 473 zł sumy bilansowej i 10 501 788 zł kapitału własnego w 2019 roku. • 12 005 915 zł sumy bilansowej i 10 419 267 zł kapitału własnego w 2018 roku.
Rentowność aktywów (ROA) organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
6 punktów procentowych rocznie.
Rentowność kapitału własnego (ROE) organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
40,5 punktu procentowego rocznie.
Marża operacyjna organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
4 punkty procentowe rocznie.
Marża netto organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
4,5 punktu procentowego rocznie.
Zadłużenie
Zobowiązania Diagnostyka Częstochowa wyniosły 23 634 364 zł.
Dla porównania wartość aktywów wyniosła 12 592 134 zł.
Zobowiązania w stosunku do wartości aktywów (wskaźnik zadłużenia) to 187,7%.
Całkowite zobowiązania organizacji rosną w czasie. Średni wzrost zobowiązań wynosi 11 023 858 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja posiadała zobowiązania o wartości: • 23 634 364 zł w 2020 roku • 1 704 684 zł w 2019 roku • 1 586 649 zł w 2018 roku
Wskaźnik zadłużenia rośnie w czasie. Średni wzrost wskaźnika zadłużenia wynosi
87,5 punktu procentowego rocznie.
W ostatnich latach współczynnik zadłużenia wynosił: • 188% w 2020 roku • 14% w 2019 roku • 13% w 2018 roku
Wierzyciele
Organizacja Diagnostyka Częstochowa ma 23 634 364 zł zobowiązań (z rezerwami i rozliczeniami).
Najwięcej jest winna bankom i pożyczkodawcom spoza grupy kapitałowej: 14 822 057 zł (63%).
Dalej: dostawcom 1 117 316 zł (5%), państwu 474 982 zł (2%); 2 mniejsze pozycje razem 521 644 zł (2%).
Pozostali, 6 698 365 zł (28%), to część, której sprawozdanie nie rozbija (jeśli są pożyczki od spółki dominującej lub spółek z nią powiązanych, siedzą tutaj).
Nie jest winna nic (0 zł): klientom spoza grupy kapitałowej.
Nic z tego nie ma terminu spłaty ponad rok (0 zł).
Sekcja Obsługa długu liczy tylko dług oprocentowany wobec banków i pożyczkodawców spoza grupy kapitałowej, więc jej kwoty mogą się różnić od tych tutaj.
Zobowiązania razem
23,6 mln zł
z rezerwami i rozliczeniami, według bilansu
63%
28%
Dostawcy
faktury za towary i usługi
1,1 mln zł
5%
Państwo
podatki, cła i ZUS
475 tys. zł
2%
Pracownicy
wynagrodzenia
373 tys. zł
2%
Banki i pożyczkodawcy
kredyty, pożyczki, leasing · spoza grupy kapitałowej
14,8 mln zł
63%
Rezerwy i rozliczenia
bez konkretnego wierzyciela, w tym fundusze specjalne
148 tys. zł
<1%
Pozostali
sprawozdanie tego nie rozbija
6,7 mln zł
28%
W roku 2020 największa część zobowiązań przypada bankom i pożyczkodawcom spoza grupy kapitałowej: 63% (w 2017 największa część przypadała dostawcom: 53%).
Płynność finansowa
Wskaźnik płynności bieżącej organizacji Diagnostyka Częstochowa wynosi 0,36 - aktywa obrotowe nie pokrywają w całości zobowiązań krótkoterminowych, co może wskazywać na napięcia płynnościowe.
Po wyłączeniu zapasów płynność szybka wynosi 0,33 - najbardziej płynne aktywa pokrywają zobowiązania krótkoterminowe tylko częściowo (za bezpieczny uznaje się poziom ok. 1,0).
Płynność gotówkowa wynosi 0,16, czyli same środki pieniężne pokrywają 16% zobowiązań krótkoterminowych - w typowym przedziale referencyjnym (0,1-0,2).
Środki pieniężne wystarczyłyby na pokrycie kosztów działalności operacyjnej przez ok. 3,31 miesiąca.
Aktywa obrotowe (8 498 951 zł) są niższe od zobowiązań krótkoterminowych (23 513 737 zł) o 15 014 786 zł - kapitał obrotowy netto jest ujemny.
Pokrycie zobowiązań krótkoterminowych
8,5 mln zł
23,5 mln zł
Środki firmy
aktywa obrotowe
Do zapłaty w ciągu roku
zobowiązania krótkoterminowe
gotówka od ręki: 3,8 mln zł należności i inne: 4 mln zł zapasy (materiały, produkty, towary): 675 tys. zł poziom zobowiązań krótkoterminowych
Na każdą złotówkę do zapłacenia w ciągu roku firma ma 0,36 zł, z czego 0,16 zł w gotówce.
0,36
płynność bieżąca
0,33
płynność szybka
0,16
płynność gotówkowa
Płynność bieżąca organizacji obniża się w czasie.
W ostatnich latach wskaźnik płynności bieżącej wynosił: • 0,36 w 2020 roku • 5,28 w 2019 roku • 5,62 w 2018 roku
Obsługa długu
Organizacja Diagnostyka Częstochowa: dług wobec banków i pożyczkodawców 14 822 057 zł, gotówka 3 788 945 zł. Do tego 5 712 312 zł zobowiązań wobec grupy kapitałowej (spółka dominująca i spółki z nią powiązane) - nie wiadomo, ile z tego to pożyczki, dlatego długu netto (po odjęciu gotówki) nie podajemy.
Koszty odsetek: 5480 zł. Zysk operacyjny (EBIT) pokrywa je 670,7 raza - odsetki pokryte z zapasem (bezpieczny poziom: od 3 razy).
Kwota długu obejmuje kredyty, pożyczki, obligacje i inne zobowiązania finansowe (np. leasing) wobec podmiotów spoza grupy kapitałowej i spoza spółek, w których organizacja ma udziały. Koszty odsetek i ich pokrycie dotyczą wszystkich wierzycieli, także grupy kapitałowej. Wszystkie zobowiązania organizacji (z fakturami, podatkami i rezerwami) to 23 634 364 zł - sekcja Zadłużenie.
Dług a gotówkazobowiązania wobec grupy
Zobowiązania wobec grupy kapitałowej: 5,7 mln zł. Nie wiadomo, ile z tego to pożyczki, więc długu netto nie podajemy.
0 zł14,8 mln zł
dług wobec banków i pożyczkodawców14,8 mln zł
gotówka3,8 mln zł
Zysk a odsetkiodsetki pokryte z zapasem
nie starczamały zapasz zapasem
≫
0136+
Koszty odsetek: 5 tys. zł. Zysk operacyjny pokrywa je 670,7 raza.
W roku 2020 organizacja miała też 5,7 mln zł zobowiązań wobec grupy kapitałowej (poza wykresem), więc długu netto za ten rok nie podajemy.
Dług rośnie w czasie.
Dług netto (po odjęciu gotówki) w ostatnich latach: • 2019: bez długu, gotówka 3,8 mln zł • 2018: bez długu, gotówka 4,3 mln zł • 2017: bez długu, gotówka 4,3 mln zł
Ile razy zysk operacyjny pokrywa odsetki: • 2020: 670,7 raza • 2019: ponad 1000 razy • 2018: bez kosztów odsetek
Cykl konwersji gotówki
Rotacja należności (DSO) organizacji Diagnostyka Częstochowa wynosi 86 dni - tyle średnio organizacja czeka na zapłatę od odbiorców.
Rotacja zobowiązań (DPO) wynosi 30 dni - tyle średnio mija, zanim organizacja ureguluje zobowiązania wobec dostawców.
Luka płatnicza (DSO − DPO) wynosi 56 dni. Wartość dodatnia oznacza, że firma płaci dostawcom wcześniej, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów, ujemna - że płaci później. Obie strony są liczone na innej podstawie (koszty operacyjne wobec przychodów), więc różnica jest orientacyjna.
Rotacja zapasów wynosi 15 dni - mniej więcej tyle towary i materiały leżą w magazynie.
Należności handlowe organizacji wynoszą 3 926 296 zł, z czego 3 926 296 zł ma termin do 12 miesięcy.
Luka płatnicza56 dni
firma płaci dostawcom 56 dni wcześniej, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów
86 dni
rotacja należności (DSO) - firma czeka na zapłatę od klientów 86 dni
30 dni
rotacja zobowiązań (DPO) - firma płaci dostawcom po 30 dniach
Rotacja należności (DSO) organizacji rośnie w czasie.
W ostatnich latach wskaźnik rotacji należności (DSO) wynosił: • 86 dni w 2020 roku • 87 dni w 2019 roku • 80 dni w 2018 roku
Struktura kosztów
Koszty działalności operacyjnej organizacji Diagnostyka Częstochowa wynoszą 13 523 431 zł (pozycja B rachunku zysków i strat, bez pozostałych kosztów operacyjnych).
Największa wykazana kategoria to wynagrodzenia (bez ubezpieczeń): 5 825 045 zł, czyli 43% sumy kosztów.
Druga co do wielkości kategoria to zużycie materiałów i energii: 3 487 673 zł, czyli 26% sumy kosztów.
Trzecia co do wielkości kategoria to usługi obce: 2 628 596 zł, czyli 19% sumy kosztów.
Kategorie kosztów działalności
pozycja B rachunku zysków i strat, bez pozostałych kosztów operacyjnych
Koszty działalności operacyjnej13,5 mln zł
Wynagrodzenia (bez ubezpieczeń)5,8 mln zł · 43%
Zużycie materiałów i energii3,5 mln zł · 26%
Usługi obce2,6 mln zł · 19%
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia1,2 mln zł · 9%
Amortyzacja190 tys. zł · 1%
Podatki i opłaty88 tys. zł · <1%
Pozostałe koszty rodzajowe83 tys. zł · <1%
Wartość sprzedanych towarów i materiałów0 zł · 0%
Koszty działalności operacyjnej organizacji rosną w czasie.
W ostatnich latach koszty działalności operacyjnej wynosiły: • 13,5 mln zł w 2020 roku • 13 mln zł w 2019 roku • 11,5 mln zł w 2018 roku
Wykres pokazuje osobno największe kategorie z 2020 roku - ostatniego z dodatnim rozbiciem kosztów: wynagrodzenia (bez ubezpieczeń), zużycie materiałów i energii, usługi obce. Reszta sumy kosztów trafia do słupka "reszta kosztów" - razem z pozycjami, których sprawozdanie w danym roku nie rozbija.
Podatek dochodowy
Organizacja Diagnostyka Częstochowa wykazała przychody na poziomie 17 495 777 zł.
Organizacja nie ma dziś PKD głównego w KRS; porównanie dotyczy branży z końca okresu sprawozdawczego.
Organizacja Diagnostyka Częstochowa wykazała zysk netto większy niż 98% organizacji z branży "Pozostała działalność w zakresie opieki zdrowotnej, gdzie indziej niesklasyfikowana".
Organizacja wykazała przychód większy niż 96% organizacji z branży.
Organizacja posiadała aktywa o wartości większej niż 97% organizacji z branży.
Organizacja wykazała wskaźnik długu większy niż 89% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę netto większą niż 78% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę operacyjną większą niż 78% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność aktywów (ROA) większą niż 75% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność kapitału własnego (ROE) większą niż 13% organizacji z branży.
Organizacja wykazała podatek dochodowy większy niż 0% organizacji z branży.
Udział organizacji w rynku wyniósł 0,34%.
Zysk netto na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2020 był on wyższy niż 98% organizacji w branży.
Przychody na tle rynku zmniejszają się w czasie. W 2020 były wyższe niż 96% organizacji w branży.
Wartość aktywów na tle rynku powiększa się w czasie. W 2020 była ona wyższa niż 97% organizacji w branży.
Wskaźnik zadłużenia na tle rynku powiększa się w czasie. W 2020 był wyższy niż 89% organizacji w branży.
Marża netto na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2020 była wyższa niż 78% organizacji w branży.
Marża operacyjna na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2020 była wyższa niż 78% organizacji w branży.
Rentowność aktywów (ROA) na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2020 była wyższa niż 75% organizacji w branży.
Rentowność kapitału własnego (ROE) na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2020 była wyższa niż 13% organizacji w branży.
Podatek dochodowy na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2020 był on wyższy niż 0% organizacji w branży.
Sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i stratwariant porównawczy41 z 51 pozycjiSzczegółowość
A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym:16 761 601,30
– od jednostek powiązanych509 404,19
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów16 848 552,89
II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie – wartość dodatnia, zmniejszenie – wartość ujemna)-86 951,59
III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki0,00
IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów0,00
B. Koszty działalności operacyjnej13 523 430,78
I. Amortyzacja190 106,77
II. Zużycie materiałów i energii3 487 673,04
III. Usługi obce2 628 596,45
IV. Podatki i opłaty, w tym: (+1)87 644,00
V. Wynagrodzenia5 825 044,95
VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: (+1)1 221 671,28
VII. Pozostałe koszty rodzajowe82 694,29
VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów0,00
C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A–B)3 238 170,52
D. Pozostałe przychody operacyjne699 560,46
I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych0,00
II. Dotacje0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych0,00
IV. Inne przychody operacyjne699 560,46
E. Pozostałe koszty operacyjne262 334,32
I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych0,00
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych0,00
III. Inne koszty operacyjne262 334,32
F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D–E)3 675 396,66
G. Przychody finansowe34 615,17
I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: (+4)0,00
II. Odsetki, w tym: (+1)34 615,17
III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1)0,00
IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych0,00
V. inne0,00
H. Koszty finansowe5 480,10
I. Odsetki, w tym: (+1)5 480,10
II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1)0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych0,00
IV. inne0,00
I. Zysk (strata) brutto (F+G–H)3 704 531,73
J. Podatek dochodowy0,00
K. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)0,00
L. Zysk (strata) netto (I–J–K)3 704 531,73
Pełne sprawozdania finansowe organizacji Diagnostyka Częstochowa składane są do Krajowego Rejestru Sądowego (e-KRS) i obejmują rachunek zysków i strat (przychody, koszty, zysk lub strata netto), bilans (aktywa, kapitał własny i zobowiązania), a tam, gdzie jednostka je
sporządziła - także rachunek przepływów pieniężnych (cash flow) i zestawienie zmian w kapitale własnym. Każdy rok obrotowy to osobne sprawozdanie, w układzie zgodnym ze wzorem z ustawy o rachunkowości, z kwotami w złotych.
Terminowość sprawozdań
Spośród 4 sprawozdań finansowych, wszystkie złożono w terminie.
Sprawozdania finansowe były składane średnio 78 dni przed upływem ustawowego terminu.
Najnowsze dostępne sprawozdanie za rok 2020 zostało złożone 117 dni przed terminem.
średnie opóźnienie
-78
dni względem terminu
4
w terminie
0
po terminie
Historia złożonych sprawozdań
wcześniejterminz opóźnieniem
opóźnieniedata złożenia
2020
−3 mies. 27 dni20-06-2021
2019
−3 mies. 14 dni03-07-2020
2018
−14 dni01-07-2019
2017
−2 mies. 19 dni27-04-2018
złożone przed terminem do 30 dni po terminie 31-90 dni po terminie ponad 90 dni po terminie
