Chip tuning w różnych etapach (Stage 1, 2, 3+)|Strojenie silników z wykorzystaniem oryginalnych i zaawansowanych sterowników|Hamownia 4x4 do precyzyjnych pomiarów mocy i momentu obrotowego|Instalacje silnikowe dla motorsportu z zachowaniem norm mili-spec|Usługi z zakresu diagnostyki komputerowej i usuwania systemów ekologicznych
M4 GROUP to znana firma tuningowa z siedzibą w północnej Polsce, specjalizująca się w modyfikacjach silników oraz dostosowywaniu pojazdów do potrzeb motorsportu. Oferuje szeroki zakres usług tuningowych, w tym chip tuning, strojenie silników oraz instalację zaawansowanych systemów. W ofercie M4 GROUP znajdują się różne etapy tuningowe, od podstawowych modyfikacji programowych, poprzez bardziej złożone prace mechaniczne, aż po kompletną budowę układów wydechowych oraz instalacje silnikowe. Firma dysponuje nowoczesną hamownią 4x4, która pozwala na precyzyjne pomiary mocy i momentu obrotowego pojazdów w realnych warunkach drogowych. Dodatkowo M4 GROUP zajmuje się diagnostyką komputerową, usuwaniem systemów ekologicznych oraz programowaniem dodatkowych funkcji w pojazdach. Współpracuje z wieloma znanymi markami motoryzacyjnymi oraz angażuje się w projekty motorsportowe, co gwarantuje wysoką jakość świadczonych usług. Dzięki doświadczonemu zespołowi i zaawansowanemu zapleczu technicznemu, M4 GROUP jest w stanie dostarczyć kompleksowe rozwiązania dla miłośników tuningów, zapewniając jednocześnie bezpieczeństwo i efektywność modyfikacji.
Podstawowe wyniki finansowe
Organizacja M4 Group osiągnęła 3 548 521 zł przychodów.
Przychody operacyjne wyniosły 3 548 521 zł.
Całkowite koszty wyniosły 3 426 882 zł.
Zysk netto wyniósł 121 639 zł.
Spółka wykazuje rosnące przychody w czasie. Średni wzrost przychodów wynosi
107 028 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała przychody na poziomie: • 3 548 521 zł w 2025 roku. • 3 683 690 zł w 2024 roku. • 3 334 464 zł w 2023 roku.
Zyski spółki mają malejącą tendencję w czasie. Średni spadek zysków wynosi
11 110 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała zyski na poziomie: • 121 639 zł w 2025 roku. • 41 331 zł w 2024 roku. • 143 858 zł w 2023 roku.
Wycena
Wartość organizacji powstaje na podstawie kluczowych parametrów finansowych, z wykorzystaniem różnych modeli wyceny. Ostatecznie określa się minimalną, maksymalną i średnią wycenę.
Szacunkowa wycena organizacji M4 Group wynosi 2 945 440 zł.
W zależności od przyjętego modelu estymacji, wycena organizacji mieści się pomiędzy
410 944 zł a 7 883 035 zł.
Wartość organizacji zmniejsza się w czasie. Przeciętny spadek wartości firmy wynosi
62 949 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat wartość firmy wynosiła: • 2 945 440 zł w
2025 roku. • 2 890 596 zł w
2024 roku. • 3 071 338 zł w
2023 roku.
EBIT i EBITDA
EBIT M4 Group wynosi 204 tys. zł.
EBITDA M4 Group wynosi 244 tys. zł.
EBIT zmniejsza się w czasie. Przeciętny spadek EBIT wynosi
2371 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBIT wynosił: • 204 188 zł w
2025 roku. • 64 318 zł w
2024 roku. • 208 931 zł w
2023 roku.
EBITDA zmniejsza się w czasie. Przeciętny spadek EBITDA wynosi
21 447 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBITDA wynosiła: • 244 480 zł w
2025 roku. • 80 708 zł w
2024 roku. • 287 373 zł w
2023 roku.
Zatrudnienie
Zatrudnienie M4 Group wynosi 12 osób.
Zatrudnienie rośnie w czasie.
Na przestrzeni ostatnich lat zatrudnienie wynosiło: • 12 os. w 2025 roku. • 11 os. w 2024 roku. • 11 os. w 2023 roku.
Monitor Sądowy i Gospodarczy
W Monitorze Sądowym i Gospodarczym (MSiG) odnotowano 8 obwieszczeń
dotyczących organizacji M4 Group.
Najnowsze obwieszczenie pochodzi z dnia 17 listopada 2025 (MSiG nr 222/2025).
Obwieszczenia w Monitorze Sądowym i Gospodarczym
8
obwieszczeń w MSiG - brak istotnych obwieszczeń
8 mniej istotnych obwieszczeńZwiń obwieszczenia
Poz. 1419913. M4 GROUP SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000942884. SYSTEM, wpis do rejestru: 29.12.2021.
[RDF/807184/25/235]
MSiG 222/2025XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 29.10.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 11 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2024 DO 31.12.2024
Poz. 1419912. M4 GROUP SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000942884. SYSTEM, wpis do rejestru: 29.12.2021.
[RDF/807184/25/834]
MSiG 222/2025XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 29.10.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 10 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 29.10.2025 okres OD
01.01.2024 DO 31.12.2024
Poz. 1178072. M4 GROUP SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000942884. SYSTEM, wpis do rejestru: 29.12.2021.
[RDF/671615/24/843]
MSiG 168/2024XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 30.07.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 8 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2023 DO 31.12.2023
Poz. 1178071. M4 GROUP SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000942884. SYSTEM, wpis do rejestru: 29.12.2021.
[RDF/671614/24/131]
MSiG 168/2024XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 30.07.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 7 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 30.07.2024 okres OD
01.01.2023 DO 31.12.2023
Poz. 277296. M4 GROUP SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000942884. SĄD
REJONOWY W KOSZALINIE, IX WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO,
wpis do rejestru: 29.12.2021.
[KO.IX NS-REJ.KRS/2061/24/483]
Rzuć okiemMSiG 75/2024XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 30.06.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 5 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2022 DO 31.12.2022
Poz. 679685. M4 GROUP SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000942884. SYSTEM, wpis do rejestru: 29.12.2021.
[RDF/514428/23/64]
MSiG 141/2023XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 30.06.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 4 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 30.06.2023 okres OD
01.01.2022 DO 31.12.2022
Poz. 11186. M4 GROUP SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000942884. SĄD
REJONOWY W KOSZALINIE, IX WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO,
wpis do rejestru: 29.12.2021.
[KO.IX NS-REJ.KRS/8296/21/70]
MSiG 5/2022XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/1. Wpisy pierwsze
W dniu 29.12.2021 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 1 następującej treści:
Dz. 1. Rub. 1. Dane podmiotu 1. SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ 3. M4 GROUP
SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ 5. NIE 6. NIE Rub. 2. Siedziba i adres podmiotu 1. kraj POLSKA województwo ZACHODNIOPOMORSKIE powiat KOSZALIN gmina KOSZALIN
miejscowość KOSZALIN 2. miejscowość KOSZALIN ulica UL. SZCZECIŃSKA nr domu 57C kod
pocztowy 75-122 poczta KOSZALIN kraj POLSKA
3. Adres poczty elektronicznej KONTAKT@M4PERFORMANCE.PL 4. Adres strony internetowej WWW.
M4PERFORMANCE.PL Rub. 4. Informacje o umowie
1 1. 28.12.2021R. Rub. 5. 1. CZAS NIEOZNACZONY
3. WIĘKSZĄ LICZBĘ UDZIAŁÓW Rub. 7. Dane wspólników 1 1. CZAJKOWSKA 2. LIDIA KATARZYNA
3. [ukryto] 5. 10 UDZIAŁÓW O ŁĄCZNEJ WARTOŚCI 500 PLN 6. NIE 2 1. MARTYNOWSKI 2. MARCIN ERYK 3. [ukryto] 5. 90 UDZIAŁÓW O ŁĄCZNEJ WARTOŚCI 4500 PLN 6. NIE Rub. 8. Kapitał
spółki 1. 5000,00 ZŁ
Dz. 2. Rub. 1. Organ uprawniony do reprezentacji podmiotu 1 1. ZARZĄD 2. DO SKŁADANIA
OŚWIADCZEŃ W IMIENIU SPÓŁKI JEST UPOWAŻNIONY KAŻDY Z CZŁONKÓW ZARZĄDU SAMODZIELNIE. PRub. Dane osób wchodzących w skład
organu 1 1. MARTYNOWSKI 2. MARCIN ERYK
3. [ukryto] 5. PREZES ZARZĄDU 6. NIE
Dz. 3. Rub. 1. Przedmiot działalności 1 1. 26 12
Z PRODUKCJA ELEKTRONICZNYCH OBWODÓW
DRUKOWANYCH 1 2. 26 11 Z PRODUKCJA ELEMENTÓW ELEKTRONICZNYCH 2 2. 29 31 Z PRODUKCJA WYPOSAŻENIA ELEKTRYCZNEGO
I ELEKTRONICZNEGO DO POJAZDÓW SILNIKOWYCH 3 2. 45 20 Z KONSERWACJA I NAPRAWA
POJAZDÓW SAMOCHODOWYCH, Z WYŁĄCZENIEM MOTOCYKLI 4 2. 62 01 Z DZIAŁALNOŚĆ
ZWIĄZANA Z OPROGRAMOWANIEM 5 2. 71 12
Z DZIAŁALNOŚĆ W ZAKRESIE INŻYNIERII I ZWIĄZANE Z NIĄ DORADZTWO TECHNICZNE 6 2. 71 20
B POZOSTAŁE BADANIA I ANALIZY TECHNICZNE
7 2. 25 62 Z OBRÓBKA MECHANICZNA ELEMENTÓW METALOWYCH 8 2. 45 32 Z SPRZEDAŻ DETALICZNA CZĘŚCI I AKCESORIÓW DO POJAZDÓW
SAMOCHODOWYCH, Z WYŁĄCZENIEM MOTOCYKLI 9 2. 72 19 Z BADANIA NAUKOWE I PRACE
ROZWOJOWE W DZIEDZINIE POZOSTAŁYCH NAUK
PRZYRODNICZYCH I TECHNICZNYCH
K R A J O W E G O R E J E S T R U S Ą D O W E G O
Krajowy Rejestr Zadłużonych
M4 Group nie figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych. Nie ujawniono żadnych postępowań upadłościowych ani restrukturyzacyjnych dotyczących organizacji.
Brak wpisów w KRZ
To pozytywny sygnał dla wiarygodności firmy.
W celu sprawdzenia, czy osoba powiązana ze spółką figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych, wejdź na stronę krz.ms.gov.pl.
Ryzyko niewypłacalności
Ryzyko niewypłacalności dla organizacji M4 Group wynosi 2,77%. Oznacza to, że z takim prawdopodobieństwem w ciągu 2 lat od wybranego sprawozdania firma może trafić w poważne kłopoty finansowe, czyli zostać objęta postępowaniem upadłościowym lub restrukturyzacyjnym.
Wskaźnik wyliczany jest przez model, który bierze pod uwagę kondycję finansową firmy - jej zyski, zadłużenie, płynność i kapitał oraz to, jak zmieniają się w czasie - a także sygnały z publicznych rejestrów: Krajowego Rejestru Zadłużonych (KRZ), Monitora Sądowego i Gospodarczego (MSiG) oraz historii postępowań w KRS.
Ryzyko niewypłacalności rośnie w czasie. Przeciętny wzrost ryzyka w czasie wynosi 1,255% rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat ryzyko niewypłacalności wynosiło: • 2,77% w 2025 roku. • 0,81% w 2024 roku. • 0,26% w 2023 roku.
Wiarygodność firmy
M4 Group charakteryzuje się obniżoną wiarygodnością płatniczą (ocena: D).
Występuje podwyższone ryzyko opóźnień w regulowaniu zobowiązań lub problemów operacyjnych. Wskazane są przedpłaty lub krótkie terminy płatności.
Poziom wiarygodności organizacji pogorszył się o 2 poziomy w ciągu 2 lat.
Poziomy wiarygodności w ostatnich latach: • Ocena D (niska wiarygodność) w 2025 roku. • Ocena C (umiarkowana wiarygodność) w 2024 roku. • Ocena B (wysoka wiarygodność) w 2023 roku.
Kredyt kupiecki
Standardowy kredyt kupiecki dla M4 Group wynosi 20 tys. zł.
Bezpieczny poziom kredytu kupieckiego to 0 zł.
Maksymalny dopuszczalny kredyt kupiecki to 142 tys. zł.
Przedział standardowego kredytu mieści się między 0 zł a 142 tys. zł.
Standardowy kredyt kupiecki maleje w czasie. Przeciętna zmiana spadkowa wynosi
31 tys. zł rocznie.
Standardowy kredyt kupiecki w ostatnich latach wynosił: • 20 tys. zł w 2025 roku. • 88 tys. zł w 2024 roku. • 83 tys. zł w 2023 roku.
Bezpieczny poziom kredytu wynosił: • 8 tys. zł w 2024 roku. • 29 tys. zł w 2023 roku. • 86 tys. zł w 2022 roku.
Maksymalny kredyt wynosił: • 142 tys. zł w 2025 roku. • 156 tys. zł w 2024 roku. • 133 tys. zł w 2023 roku.
Wynagrodzenia
Łączna kwota wynagrodzeń wyniosła
1 428 502 zł.
Koszty operacyjne M4 Group wyniosły
3 344 333 zł.
Wynagrodzenia stanowią
42,7%
kosztów operacyjnych.
Całkowite wynagrodzenia w organizacji rosną w czasie. Średni wzrost wynagrodzeń wynosi
104 998 zł rocznie.
W ostatnich latach łączne wynagrodzenia wynosiły: • 1 428 502 zł w 2025 roku • 1 378 063 zł w 2024 roku • 1 218 507 zł w 2023 roku
Udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych rośnie w czasie. Średni wzrost udziału wynosi
1,9 punktu procentowego rocznie.
W ostatnich latach udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych wynosił: •
42,7% w 2025 roku •
38,1% w 2024 roku •
39% w 2023 roku
Bilans
Całkowita wartość aktywów M4 Group wyniosła 2 368 101 zł.
Aktywa trwałe to 1 487 021 zł.
Aktywa obrotowe to 881 080 zł.
Całkowita wartość pasywów wyniosła 2 368 101 zł.
Kapitał (fundusz) własny to 616 617 zł.
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania to 1 751 484 zł.
Organizacja powiększa całkowitą wartość aktywów w czasie. Średni wzrost wartości aktywów wynosi 812 591 zł rocznie.
Równolegle organizacja zwiększa kapitał własny. Średni wzrost kapitału własnego wynosi 103 985 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja wykazała sumę bilansową aktywóworaz kapitał własny na poziomie: • 2 368 101 zł sumy bilansowej i 616 617 zł kapitału własnego w 2025 roku. • 936 130 zł sumy bilansowej i 494 978 zł kapitału własnego w 2024 roku. • 742 920 zł sumy bilansowej i 408 647 zł kapitału własnego w 2023 roku.
Rentowność
Wskaźnik rentowności aktywów (ROA) wyniósł 5,14%.
Wskaźnik rentowności kapitału własnego (ROE) wyniósł 19,73%.
Marża operacyjna wyniosła 5,75%.
Marża netto wyniosła 3,43%.
Rentowność aktywów (ROA) organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
7 punktów procentowych rocznie.
Rentowność kapitału własnego (ROE) organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
7,5 punktu procentowego rocznie.
Marża operacyjna organizacji nie zmienia się w czasie.
Marża netto organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
0,5 punktu procentowego rocznie.
Zadłużenie
Zobowiązania M4 Group wyniosły 1 751 484 zł.
Dla porównania wartość aktywów wyniosła 2 368 101 zł.
Zobowiązania w stosunku do wartości aktywów (wskaźnik zadłużenia) to 74%.
Całkowite zobowiązania organizacji rosną w czasie. Średni wzrost zobowiązań wynosi 708 606 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja posiadała zobowiązania o wartości: • 1 751 484 zł w 2025 roku • 441 151 zł w 2024 roku • 334 273 zł w 2023 roku
Wskaźnik zadłużenia rośnie w czasie. Średni wzrost wskaźnika zadłużenia wynosi
14,5 punktu procentowego rocznie.
W ostatnich latach współczynnik zadłużenia wynosił: • 74% w 2025 roku • 47% w 2024 roku • 45% w 2023 roku
Wierzyciele
Organizacja M4 Group ma 1 751 484 zł zobowiązań (z rezerwami i rozliczeniami).
Najwięcej jest winna bankom i pożyczkodawcom: 1 331 690 zł (76%).
Pozostali, 181 076 zł (10%), to część, której sprawozdanie nie rozbija.
Z całości 1 039 588 zł (59%) ma termin spłaty ponad rok.
Zobowiązania razem
1,8 mln zł
z rezerwami i rozliczeniami, według bilansu
76%
Dostawcy
faktury za towary i usługi
107 tys. zł
6%
Banki i pożyczkodawcy
kredyty i pożyczki · wszyscy pożyczkodawcy
1,3 mln zł
76%
Rezerwy i rozliczenia
bez konkretnego wierzyciela
132 tys. zł
8%
Pozostali
sprawozdanie tego nie rozbija
181 tys. zł
10%
W roku 2025 największa część zobowiązań przypada bankom i pożyczkodawcom: 76% (w 2022 największa część, 100%, była bez podziału na wierzycieli).
W roku 2021 organizacja wykazała zobowiązania 0 zł - nie ma czego dzielić, słupka nie ma.
Płynność finansowa
Wskaźnik płynności bieżącej organizacji M4 Group wynosi 1,52 - aktywa obrotowe z zapasem pokrywają zobowiązania krótkoterminowe - płynność jest na bezpiecznym poziomie.
Po wyłączeniu zapasów płynność szybka wynosi 1,23 - najbardziej płynne aktywa w pełni pokrywają zobowiązania krótkoterminowe.
Płynność gotówkowa wynosi 0,39, czyli same środki pieniężne pokrywają 39% zobowiązań krótkoterminowych - powyżej typowego przedziału referencyjnego (0,1-0,2).
Środki pieniężne wystarczyłyby na pokrycie kosztów działalności operacyjnej przez ok. 0,8 miesiąca.
gotówka (tylko kasa i rachunki): 224 tys. zł należności i inne: 490 tys. zł zapasy (materiały, produkty, towary): 166 tys. zł poziom zobowiązań krótkoterminowych
Na każdą złotówkę do zapłacenia w ciągu roku firma ma 1,52 zł, z czego 0,39 zł w gotówce.
1,52
płynność bieżąca
1,23
płynność szybka
0,39
płynność gotówkowa
Płynność bieżąca organizacji obniża się w czasie.
W ostatnich latach wskaźnik płynności bieżącej wynosił: • 1,52 w 2025 roku • 2,01 w 2024 roku • 2,04 w 2023 roku
Obsługa długu
Kredyty i pożyczki organizacji M4 Group od wszystkich pożyczkodawców (także z grupy kapitałowej): 1 331 690 zł. Gotówka (tylko kasa i rachunki): 224 278 zł. Druk uproszczony nie wydziela długu wobec banków i pożyczkodawców spoza grupy, więc długu netto nie podajemy.
Koszty odsetek: 79 592 zł. Zysk operacyjny (EBIT) pokrywa je 2,6 raza - odsetki pokryte z małym zapasem (bezpieczny poziom: od 3 razy).
Dług a gotówka
kredyty i pożyczki (wszyscy pożyczkodawcy)1,3 mln zł
gotówka (tylko kasa i rachunki)224 tys. zł
Druk uproszczony nie wydziela długu wobec banków spoza grupy - długu netto nie podajemy.
Zysk a odsetkiodsetki pokryte z małym zapasem
nie starczamały zapasz zapasem
0136+
Koszty odsetek: 80 tys. zł. Zysk operacyjny pokrywa je 2,6 raza.
Cykl konwersji gotówki
Rotacja należności (DSO) organizacji M4 Group wynosi 30 dni - tyle średnio organizacja czeka na zapłatę od odbiorców.
Rotacja zobowiązań (DPO) wynosi 12 dni - tyle średnio mija, zanim organizacja ureguluje zobowiązania wobec dostawców.
Luka płatnicza (DSO − DPO) wynosi 18 dni. Wartość dodatnia oznacza, że firma płaci dostawcom wcześniej, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów, ujemna - że płaci później. Obie strony są liczone na innej podstawie (koszty operacyjne wobec przychodów), więc różnica jest orientacyjna.
Rotacja zapasów wynosi 17 dni - mniej więcej tyle towary i materiały leżą w magazynie.
Należności handlowe organizacji wynoszą 287 382 zł, z czego 287 382 zł ma termin do 12 miesięcy.
Luka płatnicza18 dni
firma płaci dostawcom 18 dni wcześniej, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów
30 dni
rotacja należności (DSO) - firma czeka na zapłatę od klientów 30 dni
12 dni
rotacja zobowiązań (DPO) - firma płaci dostawcom po 12 dniach
Rotacja należności (DSO) organizacji rośnie w czasie.
W ostatnich latach wskaźnik rotacji należności (DSO) wynosił: • 30 dni w 2025 roku • 30 dni w 2024 roku • 19 dni w 2023 roku
Struktura kosztów
Koszty działalności operacyjnej organizacji M4 Group wynoszą 3 344 285 zł (pozycja B rachunku zysków i strat, bez pozostałych kosztów operacyjnych).
Największa wykazana kategoria to wynagrodzenia (bez ubezpieczeń): 1 210 916 zł, czyli 36% sumy kosztów.
Druga co do wielkości kategoria to zużycie materiałów i energii: 1 045 787 zł, czyli 31% sumy kosztów.
Trzecia co do wielkości kategoria to usługi obce: 777 925 zł, czyli 23% sumy kosztów.
Kategorie kosztów działalności
pozycja B rachunku zysków i strat, bez pozostałych kosztów operacyjnych
Koszty działalności operacyjnej3,3 mln zł
Wynagrodzenia (bez ubezpieczeń)1,2 mln zł · 36%
Zużycie materiałów i energii1 mln zł · 31%
Usługi obce778 tys. zł · 23%
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia218 tys. zł · 7%
Amortyzacja40 tys. zł · 1%
Koszty działalności operacyjnej organizacji rosną w czasie.
W ostatnich latach koszty działalności operacyjnej wynosiły: • 3,3 mln zł w 2025 roku • 3,6 mln zł w 2024 roku • 3,1 mln zł w 2023 roku
Wykres pokazuje osobno największe kategorie z 2025 roku - ostatniego z dodatnim rozbiciem kosztów: wynagrodzenia (bez ubezpieczeń), zużycie materiałów i energii, usługi obce. Reszta sumy kosztów trafia do słupka "reszta kosztów" - razem z pozycjami, których sprawozdanie w danym roku nie rozbija.
W latach
2021, 2022 suma kosztów to łączne koszty wykazane w druku mikro, a w pozostałych latach pozycja B rachunku zysków i strat. Wartości i zestaw kategorii po obu stronach tej granicy nie są wprost porównywalne - to zmiana druku sprawozdania, nie zdarzenie w firmie.
Podatek dochodowy
Organizacja M4 Group wykazała przychody na poziomie 3 548 521 zł.
Organizacja zarobiła 121 664 zł brutto (przed opodatkowaniem).
Podatek dochodowy wyniósł 25 zł.
W rezultacie osiągnięty zysk netto wyniósł 121 639 zł.
Podatek dochodowy odpowiadał za poniżej 0,1% zysku brutto.
Podatek dochodowy wykazywany przez organizację rośnie w czasie. Średni wzrost podatku dochodowego wynosi
2 zł rocznie.
W ostatnich latach wysokość podatku dochodowego wynosiła: • 25 zł w 2025 roku • 40 018 zł w 2023 roku • 20 zł w 2022 roku
Organizacja M4 Group wykazała zysk netto większy niż 64% organizacji z branży "Produkcja elektronicznych obwodów drukowanych".
Organizacja wykazała przychód większy niż 50% organizacji z branży.
Organizacja posiadała aktywa o wartości większej niż 59% organizacji z branży.
Organizacja wykazała wskaźnik długu większy niż 71% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę netto większą niż 50% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę operacyjną większą niż 63% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność aktywów (ROA) większą niż 60% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność kapitału własnego (ROE) większą niż 75% organizacji z branży.
Organizacja wykazała podatek dochodowy większy niż 46% organizacji z branży.
Udział organizacji w rynku wyniósł 0,09%.
Zysk netto na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 był on wyższy niż 64% organizacji w branży.
Przychody na tle rynku zmniejszają się w czasie. W 2025 były wyższe niż 50% organizacji w branży.
Wartość aktywów na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 była ona wyższa niż 59% organizacji w branży.
Wskaźnik zadłużenia na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 był wyższy niż 71% organizacji w branży.
Marża netto na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 była wyższa niż 50% organizacji w branży.
Marża operacyjna na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 była wyższa niż 63% organizacji w branży.
Rentowność aktywów (ROA) na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była wyższa niż 60% organizacji w branży.
Rentowność kapitału własnego (ROE) na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 była wyższa niż 75% organizacji w branży.
Podatek dochodowy na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 był on wyższy niż 46% organizacji w branży.
Udział w rynku powiększa się w czasie. W 2025 wynosił on 0,09%.
Sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i stratwariant porównawczy28 z 35 pozycjiSzczegółowość
A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi3 522 791,04
I. Przychody netto ze sprzedaży3 529 069,31
II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie – wartość dodatnia, zmniejszenie – wartość ujemna)-6 278,27
III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki0,00
B. Koszty działalności operacyjnej3 344 284,77
I. Amortyzacja40 291,70
II. Zużycie materiałów i energii1 045 786,95
III. Usługi obce777 925,35
IV. Wynagrodzenia1 210 915,54
V. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: (+1)217 586,41
VI. Pozostałe koszty, w tym: (+1)51 778,82
C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A–B)178 506,27
D. Pozostałe przychody operacyjne, w tym:25 729,55
1. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych0,00
E. Pozostałe koszty operacyjne, w tym:48,00
1. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych0,00
F. Przychody finansowe, w tym:0,00
I. Dywidendy i udziały w zyskach od jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: (+1)0,00
II. Odsetki, w tym: (+1)0,00
III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1)0,00
IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych0,00
G. Koszty finansowe, w tym:82 524,01
I. Odsetki, w tym: (+1)79 591,75
II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1)0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych0,00
H. Zysk (strata) brutto (C + D - E + F - G)121 663,81
I. Podatek dochodowy25,00
J. Zysk (strata) netto (H - I)121 638,81
Pełne sprawozdania finansowe organizacji M4 Group składane są do Krajowego Rejestru Sądowego (e-KRS) i obejmują rachunek zysków i strat (przychody, koszty, zysk lub strata netto), bilans (aktywa, kapitał własny i zobowiązania), a tam, gdzie jednostka je
sporządziła - także rachunek przepływów pieniężnych (cash flow) i zestawienie zmian w kapitale własnym. Każdy rok obrotowy to osobne sprawozdanie, w układzie zgodnym ze wzorem z ustawy o rachunkowości, z kwotami w złotych.
Terminowość sprawozdań
Spośród 4 sprawozdań finansowych, 3 złożono po terminie, a 1 w terminie.
Sprawozdania finansowe były składane średnio 41 dni po ustawowym terminie.
Najnowsze dostępne sprawozdanie za rok 2025 zostało złożone 56 dni po terminie.
średnie opóźnienie
+41
dni względem terminu
1
w terminie
3
po terminie
Historia złożonych sprawozdań
wcześniejterminz opóźnieniem
opóźnieniedata złożenia
2025
+1 mies. 26 dni09-09-2026
2024
+3 mies. 16 dni29-10-2025
2023
+15 dni30-07-2024
2022
−15 dni30-06-2023
złożone przed terminem do 30 dni po terminie 31-90 dni po terminie ponad 90 dni po terminie
