Produkcja tektury falistej o rzadkiej gramaturze F
Największy w regionie producent opakowań kartonowych
Oferowanie pełnego zakresu druku offsetowego, cyfrowego i fleksograficznego
Certyfikaty ISO 9001 i ISO 14001 potwierdzające jakość i ochronę środowiska
Drukarnia Top-Offset sp. z o.o. to renomowany zakład poligraficzny i wydawniczy, który od lat działa na rynku, będąc jednocześnie najstarszą prywatną drukarnią w Pile. Firma, która rozpoczęła swoją działalność pod nazwą Zakład Poligraficzny Henryk Górowski, wyróżnia się bogatym doświadczeniem w branży, co, w połączeniu z pasją do poligrafii, sprawia, że ich usługi są cenione przez klientów. Drukarnia oferuje szeroki wachlarz produktów, od standardowych ulotek, wizytówek, gazet, po bardziej złożone projekty, jak kalendarze czy książki. Specjalizują się również w produkcji tektury falistej oraz opakowań kartonowych — w tym pudeł o niestandardowych wymiarach, a także tektury o rzadko spotykanej gramaturze 'F'. Przykładowo, drukarnia oferuje także druk cyfrowy, offsetowy oraz fleksograficzny, co pozwala na realizację zleceń na różnorodnych nośnikach. Dodatkowo, przez swój wysoki standard jakości, potwierdzają go certyfikaty ISO 9001 i ISO 14001, które są dowodem na ciągłe doskonalenie i dbałość o środowisko. Drukarnia Top-Offset to nie tylko profesjonalna jakość, ale także przyjazne podejście do klienta — przy zamówieniu powyżej 99 złotych oferują dostawę gratis.
Podstawowe wyniki finansowe
Organizacja Drukarnia TOP - Offset osiągnęła 5 876 717 zł przychodów.
Przychody operacyjne wyniosły 5 876 717 zł.
Całkowite koszty wyniosły 6 859 248 zł.
Strata netto wyniosła 982 532 zł.
Spółka wykazuje malejące przychody w czasie. Średni spadek przychodów wynosi
2 593 587 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała przychody na poziomie: • 5 876 717 zł w 2025 roku. • 6 676 115 zł w 2024 roku. • 11 063 890 zł w 2023 roku.
Zyski spółki mają również malejącą tendencję w czasie. Średni spadek zysków wynosi
796 338 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała zyski na poziomie: • -982 532 zł w 2025 roku. • -1 110 088 zł w 2024 roku. • 610 143 zł w 2023 roku.
Wartość organizacji powstaje na podstawie kluczowych parametrów finansowych, z wykorzystaniem różnych modeli wyceny. Ostatecznie określa się minimalną, maksymalną i średnią wycenę.
Szacunkowa wycena organizacji Drukarnia TOP - Offset wynosi 3 533 371 zł.
Wartość organizacji zmniejsza się w czasie. Przeciętny spadek wartości firmy wynosi
4 049 861 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat wartość firmy wynosiła: • 3 533 371 zł w
2025 roku. • 4 938 767 zł w
2024 roku. • 11 633 093 zł w
2023 roku.
Zatrudnienie
Brak zatrudnionych osób odnotowano w Drukarnia TOP - Offset.
Zatrudnienie rośnie w czasie. Przeciętna zmiana wynosi
4 os. rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat zatrudnienie wynosiło: • 39 os. w 2024 roku. • 37 os. w 2023 roku. • 30 os. w 2022 roku.
Monitor Sądowy i Gospodarczy
W Monitorze Sądowym i Gospodarczym (MSiG) odnotowano 11 obwieszczeń
dotyczących organizacji Drukarnia TOP - Offset.
Najnowsze obwieszczenie pochodzi z dnia 22 lipca 2025 (MSiG nr 140/2025).
Obwieszczenia w Monitorze Sądowym i Gospodarczym
11
obwieszczeń w MSiG - brak istotnych obwieszczeń
11 mniej istotnych obwieszczeńZwiń obwieszczenia
Poz. 752084. DRUKARNIA TOP - OFFSET SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000884676. SYSTEM, wpis do rejestru: 01.03.2021.
[RDF/748790/25/867]
MSiG 140/2025XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 30.06.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 13 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2024 DO 31.12.2024
Poz. 752083. DRUKARNIA TOP - OFFSET SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000884676. SYSTEM, wpis do rejestru: 01.03.2021.
[RDF/748790/25/466]
MSiG 140/2025XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 30.06.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 12 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 30.06.2025 okres OD
01.01.2024 DO 31.12.2024
Poz. 702765. DRUKARNIA TOP - OFFSET SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000884676. SYSTEM, wpis do rejestru: 01.03.2021.
[RDF/628825/24/389]
MSiG 135/2024XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 27.06.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 11 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2023 DO 31.12.2023
Poz. 702764. DRUKARNIA TOP - OFFSET SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000884676. SYSTEM, wpis do rejestru: 01.03.2021.
[RDF/628806/24/508]
MSiG 135/2024XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 27.06.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 10 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 27.06.2024 okres OD
01.01.2023 DO 31.12.2023
Poz. 607652. DRUKARNIA TOP - OFFSET SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000884676. SYSTEM, wpis do rejestru: 01.03.2021.
[RDF/508848/23/310]
MSiG 133/2023XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 27.06.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 9 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2022 DO 31.12.2022
Poz. 607651. DRUKARNIA TOP - OFFSET SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000884676. SYSTEM, wpis do rejestru: 01.03.2021.
[RDF/508848/23/909]
MSiG 133/2023XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 27.06.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 8 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 27.06.2023 okres OD
j 01.01.2022 DO 31.12.2022
Poz. 459120. DRUKARNIA TOP - OFFSET SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000884676. SYSTEM, wpis do rejestru: 01.03.2021.
[RDF/395614/22/589]
MSiG 130/2022XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 28.06.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 7 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 4. OD 01.03.2021 DO 31.12.2021
Poz. 459119. DRUKARNIA TOP - OFFSET SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000884676. SYSTEM, wpis do rejestru: 01.03.2021.
[RDF/395614/22/188]
MSiG 130/2022XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 28.06.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 6 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.03.2021 DO 31.12.2021
Poz. 459118. DRUKARNIA TOP - OFFSET SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000884676. SYSTEM, wpis do rejestru: 01.03.2021.
[RDF/395614/22/787]
MSiG 130/2022XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 28.06.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 5 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 28.06.2022 okres OD
01.03.2021 DO 31.12.2021
Poz. 375005. DRUKARNIA TOP - OFFSET SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000884676. SĄD REJONOWY POZNAŃ - NOWE
MIASTO I WILDA W POZNANIU, IX WYDZIAŁ
GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 01.03.2021.
[PO.IX NS-REJ.KRS/10911/21/643]
Rzuć okiemMSiG 115/2021XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 08.06.2021 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 4 następującej treści:
Dz. 1. Rub. 7. Dane wspólników 1 (dla pozycji: 1. GÓROWSKI 2. HENRYK ZYGMUNT
3. [ukryto]) wykreślić: 5. 2.897 UDZIAŁÓW
O ŁĄCZNEJ WARTOŚCI 1.448.500,00 ZŁ wpisać: 5. 350 UDZIAŁÓW O ŁĄCZNEJ WARTOŚCI
175.000,00 ZŁ wykreślić: 6. TAK wpisać: 6. NIE
2 1. GÓROWSKA 2. DANUTA 3. [ukryto] 5. 350
UDZIAŁÓW O ŁĄCZNEJ WARTOŚCI 175.000,00 ZŁ
6. NIE 3 1. GÓROWSKI 2. MATEUSZ 3. [ukryto]
5. 2.197 UDZIAŁÓW O ŁĄCZNEJ WARTOŚCI
1.098.500,00 ZŁ 6. NIE
Poz. 105040. DRUKARNIA TOP - OFFSET SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000884676. SĄD REJONOWY POZNAŃ - NOWE
MIASTO I WILDA W POZNANIU, IX WYDZIAŁ
GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 01.03.2021.
[PO.IX NS-REJ.KRS/2839/21/527]
MSiG 44/2021XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/1. Wpisy pierwsze
W dniu 01.03.2021 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 1 następującej treści:
Dz. 1. Rub. 1. Dane podmiotu 1. SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ 3. DRUKARNIA
TOP - OFFSET SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ 5. NIE 6. NIE Rub. 2. Siedziba
i adres podmiotu 1. kraj POLSKA województwo
WIELKOPOLSKIE powiat PILSKI gmina PIŁA miejscowość PIŁA 2. miejscowość PIŁA ulica UL. ALEJA
WOJSKA POLSKIEGO nr domu 64 kod pocztowy
64-920 poczta PIŁA kraj POLSKA Rub. 4. Informacje o umowie 1 1. AKT NOTARIALNY Z DNIA
27.01.2021R., NOTARIUSZ ELŻBIETA WADOWSKA,
KANCELARIA NOTARIALNA W PILE, REP. A NR
537/2021 Rub. 5. 1. CZAS NIEOZNACZONY 3. WIĘKSZĄ LICZBĘ UDZIAŁÓW Rub. 6. Sposób powstania spółki 1. PRZEKSZTAŁCENIE PRZEDSIĘBIORCY
BĘDĄCEGO OSOBĄ FIZYCZNĄ WYKONUJĄCĄ WE
WŁASNYM IMIENIU DZIAŁALNOŚĆ GOSPODARCZĄ W JEDNOOSOBOWĄ SPÓŁKĘ KAPITAŁOWĄ
2. OŚWIADCZENIE O PRZEKSZTAŁCENIU PRZEDSIĘBIORCY PRZEKSZTAŁCANEGO W SPÓŁKĘ
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ ZAPROTOKOŁOWANE W AKCIE NOTARIALNYM Z DNIA
27.01.2021 ROKU REP. A NR 537/2021 SPORZĄDZONYM PRZEZ NOTARIUSZA ELŻBIETĘ WADOWSKĄ, PROWADZĄCĄ KANCELARIĘ NOTARIALNĄ
W PILE PRub. Podmioty, z których powstała spółka
1 1. ZAKŁAD POLIGRAFICZNY HENRYK GÓROWSKI REGON: 004627345 NIP: 7641269716, 2. POLSKA, CENTRALNA EWIDENCJA I INFORMACJA
O DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ Rub. 7. Dane
wspólników 1 1. GÓROWSKI 2. HENRYK ZYGMUNT
3. [ukryto] 5. 2.897 UDZIAŁÓW O ŁĄCZNEJ
WARTOŚCI 1.448.500,00 ZŁ 6. TAK Rub. 8. Kapitał
spółki 1. 1448500,00 ZŁ PRub. Informacja o wniesieniu aportu 1 1. 1448500,00 ZŁ
Dz. 2. Rub. 1. Organ uprawniony do reprezentacji
podmiotu 1 1. ZARZĄD 2. SPÓŁKĘ REPREZENTUJE KAŻDY CZŁONEK ZARZĄDU SAMODZIELNIE
PRub. Dane osób wchodzących w skład organu
1 1. GÓROWSKI 2. MATEUSZ 3. [ukryto] 5. PREZES ZARZĄDU 6. NIE 2 1. GÓROWSKI 2. HENRYK
ZYGMUNT 3. [ukryto] 5. CZŁONEK ZARZĄDU
6. NIE 3 1. GÓROWSKA 2. DANUTA 3. [ukryto]
5. CZŁONEK ZARZĄDU 6. NIE
Dz. 3. Rub. 1. Przedmiot działalności 1 1. 18 12
Z POZOSTAŁE DRUKOWANIE 1 2. 17 29 Z PRODUKCJA POZOSTAŁYCH WYROBÓW Z PAPIERU
I TEKTURY 2 2. 47 99 Z POZOSTAŁA SPRZEDAŻ
DETALICZNA PROWADZONA POZA SIECIĄ SKLEPOWĄ, STRAGANAMI I TARGOWISKAMI 3 2. 17 21
Z PRODUKCJA PAPIERU FALISTEGO I TEKTURY
FALISTEJ ORAZ OPAKOWAŃ Z PAPIERU I TEKTURY
4 2. 18 13 Z DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA ZWIĄZANA
Z PRZYGOTOWYWANIEM DO DRUKU 5 2. 18 14
Z INTROLIGATORSTWO I PODOBNE USŁUGI 6 2. 58
11 Z WYDAWANIE KSIĄŻEK 7 2. 58 14 Z WYDAWANIE CZASOPISM I POZOSTAŁYCH PERIODYKÓW
8 2. 68 10 Z KUPNO I SPRZEDAŻ NIERUCHOMOŚCI
NA WŁASNY RACHUNEK 9 2. 68 20 Z WYNAJEM
I ZARZĄDZANIE NIERUCHOMOŚCIAMI WŁASNYMI
LUB DZIERŻAWIONYMI
Krajowy Rejestr Zadłużonych
Brak obwieszczeń dotyczących organizacji Drukarnia TOP - Offset w Krajowym Rejestrze Zadłużonych (rejestr prowadzony od 1.12.2021).
Brak obwieszczeń w KRZ
Rejestr prowadzony od 1.12.2021. Wcześniejsze postępowania ogłaszano w Monitorze Sądowym i Gospodarczym.
W celu sprawdzenia, czy osoba powiązana ze spółką figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych, wejdź na stronę krz.ms.gov.pl.
Ryzyko niewypłacalności
Ryzyko niewypłacalności dla organizacji Drukarnia TOP - Offset wynosi 4,65%. Oznacza to, że z takim prawdopodobieństwem w ciągu 2 lat od wybranego sprawozdania firma może trafić w poważne kłopoty finansowe, czyli zostać objęta postępowaniem upadłościowym lub restrukturyzacyjnym.
Wskaźnik wyliczany jest przez model, który bierze pod uwagę kondycję finansową firmy - jej zyski, zadłużenie, płynność i kapitał oraz to, jak zmieniają się w czasie - a także sygnały z publicznych rejestrów: Krajowego Rejestru Zadłużonych (KRZ), Monitora Sądowego i Gospodarczego (MSiG) oraz historii postępowań w KRS.
Ryzyko niewypłacalności rośnie w czasie. Przeciętny wzrost ryzyka w czasie wynosi 2,180% rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat ryzyko niewypłacalności wynosiło: • 4,65% w 2025 roku. • 2,86% w 2024 roku. • 0,29% w 2023 roku.
Wiarygodność firmy
Drukarnia TOP - Offset charakteryzuje się umiarkowaną wiarygodnością płatniczą (ocena: C).
Ryzyko kredytowe znajduje się na przeciętnym poziomie. Zalecane jest stosowanie standardowych zabezpieczeń płatności.
Poziom wiarygodności organizacji pogorszył się o 2 poziomy w ciągu 2 lat.
Poziomy wiarygodności w ostatnich latach: • Ocena C (umiarkowana wiarygodność) w 2025 roku. • Ocena C (umiarkowana wiarygodność) w 2024 roku. • Ocena A (bardzo wysoka wiarygodność) w 2023 roku.
Kredyt kupiecki
Standardowy kredyt kupiecki dla Drukarnia TOP - Offset wynosi 0 zł.
Bezpieczny poziom kredytu kupieckiego to 0 zł.
Maksymalny dopuszczalny kredyt kupiecki to 235 tys. zł.
Przedział standardowego kredytu mieści się między 0 zł a 235 tys. zł.
Nie zaleca się udzielania kredytu kupieckiego tej organizacji.
Standardowy kredyt kupiecki wzrasta w czasie. Przeciętna zmiana wzrostowa wynosi
79 tys. zł rocznie.
Standardowy kredyt kupiecki w ostatnich latach wynosił: • 227 tys. zł w 2023 roku. • 191 tys. zł w 2022 roku. • 69 tys. zł w 2021 roku.
Maksymalny kredyt wynosił: • 235 tys. zł w 2025 roku. • 301 tys. zł w 2024 roku. • 523 tys. zł w 2023 roku.
Wynagrodzenia
Łączna kwota wynagrodzeń wyniosła
3 250 683 zł.
Koszty operacyjne Drukarnia TOP - Offset wyniosły
6 688 885 zł.
Wynagrodzenia stanowią
48,6%
kosztów operacyjnych.
Całkowite wynagrodzenia w organizacji rosną w czasie. Średni wzrost wynagrodzeń wynosi
1827 zł rocznie.
W ostatnich latach łączne wynagrodzenia wynosiły: • 3 250 683 zł w 2025 roku • 3 457 989 zł w 2024 roku • 3 247 029 zł w 2023 roku
Udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych rośnie w czasie. Średni wzrost udziału wynosi
8,4 punktu procentowego rocznie.
W ostatnich latach udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych wynosił: •
48,6% w 2025 roku •
45,3% w 2024 roku •
31,8% w 2023 roku
EBIT i EBITDA
EBIT Drukarnia TOP - Offset wynosi -812 tys. zł.
EBITDA Drukarnia TOP - Offset wynosi -588 tys. zł.
EBIT zmniejsza się w czasie. Przeciętny spadek EBIT wynosi
824 818 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBIT wynosił: • -812 168 zł w
2025 roku. • -957 272 zł w
2024 roku. • 837 468 zł w
2023 roku.
EBITDA zmniejsza się w czasie. Przeciętny spadek EBITDA wynosi
776 679 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBITDA wynosiła: • -588 397 zł w
2025 roku. • -769 758 zł w
2024 roku. • 964 960 zł w
2023 roku.
Bilans
Całkowita wartość aktywów Drukarnia TOP - Offset wyniosła 3 536 892 zł.
Aktywa trwałe to 2 935 914 zł.
Aktywa obrotowe to 600 978 zł.
Całkowita wartość pasywów wyniosła 3 536 892 zł.
Kapitał (fundusz) własny to 520 934 zł.
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania to 3 015 958 zł.
Organizacja zmniejsza całkowitą wartość aktywów w czasie. Średni spadek wartości aktywów wynosi 496 321 zł rocznie.
Równolegle organizacja zmniejsza kapitał własny. Średni spadek kapitału własnego wynosi 1 046 310 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja wykazała sumę bilansową aktywóworaz kapitał własny na poziomie: • 3 536 892 zł sumy bilansowej i 520 934 zł kapitału własnego w 2025 roku. • 4 060 159 zł sumy bilansowej i 1 503 466 zł kapitału własnego w 2024 roku. • 4 529 535 zł sumy bilansowej i 2 613 554 zł kapitału własnego w 2023 roku.
Wskaźnik rentowności kapitału własnego (ROE) wyniósł -188,61%.
Marża operacyjna wyniosła -13,82%.
Marża netto wyniosła -16,72%.
Rentowność aktywów (ROA) organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
20,5 punktu procentowego rocznie.
Rentowność kapitału własnego (ROE) organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
106 punktów procentowych rocznie.
Marża operacyjna organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
11 punktów procentowych rocznie.
Marża netto organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
11,5 punktu procentowego rocznie.
Zadłużenie
Zobowiązania Drukarnia TOP - Offset wyniosły 3 015 958 zł.
Dla porównania wartość aktywów wyniosła 3 536 892 zł.
Zobowiązania w stosunku do wartości aktywów (wskaźnik zadłużenia) to 85,3%.
Całkowite zobowiązania organizacji rosną w czasie. Średni wzrost zobowiązań wynosi 549 989 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja posiadała zobowiązania o wartości: • 3 015 958 zł w 2025 roku • 2 556 693 zł w 2024 roku • 1 915 980 zł w 2023 roku
Wskaźnik zadłużenia rośnie w czasie. Średni wzrost wskaźnika zadłużenia wynosi
21,5 punktu procentowego rocznie.
W ostatnich latach współczynnik zadłużenia wynosił: • 85% w 2025 roku • 63% w 2024 roku • 42% w 2023 roku
Wierzyciele
Organizacja Drukarnia TOP - Offset ma 3 015 958 zł zobowiązań (z rezerwami i rozliczeniami).
Najwięcej jest winna bankom i pożyczkodawcom: 1 287 144 zł (43%).
Poza tym: dostawcom 636 850 zł (21%).
Pozostali, 1 091 964 zł (36%), to część, której sprawozdanie nie rozbija.
Rezerwy i rozliczenia: 0 zł.
Z całości 245 595 zł (8%) ma termin spłaty ponad rok.
Zobowiązania razem
3 mln zł
z rezerwami i rozliczeniami, według bilansu
21%
43%
36%
Dostawcy
faktury za towary i usługi
637 tys. zł
21%
Banki i pożyczkodawcy
kredyty i pożyczki · wszyscy pożyczkodawcy
1,3 mln zł
43%
Pozostali
sprawozdanie tego nie rozbija
1,1 mln zł
36%
W roku 2025 największa część zobowiązań przypada bankom i pożyczkodawcom: 43% (w 2020: 58%).
Płynność finansowa
Wskaźnik płynności bieżącej organizacji Drukarnia TOP - Offset wynosi 0,22 - aktywa obrotowe nie pokrywają w całości zobowiązań krótkoterminowych, co może wskazywać na napięcia płynnościowe.
Po wyłączeniu zapasów płynność szybka wynosi 0,12 - najbardziej płynne aktywa pokrywają zobowiązania krótkoterminowe tylko częściowo (za bezpieczny uznaje się poziom ok. 1,0).
Płynność gotówkowa wynosi <0,01, czyli same środki pieniężne pokrywają poniżej 1% zobowiązań krótkoterminowych - poniżej typowego przedziału referencyjnego (0,1-0,2).
Środki pieniężne wystarczyłyby na pokrycie kosztów działalności operacyjnej przez ok. 0,01 miesiąca.
Aktywa obrotowe (600 978 zł) są niższe od zobowiązań krótkoterminowych (2 770 363 zł) o 2 169 384 zł - kapitał obrotowy netto jest ujemny.
Pokrycie zobowiązań krótkoterminowych
601 tys. zł
2,8 mln zł
Środki firmy
aktywa obrotowe
Do zapłaty w ciągu roku
zobowiązania krótkoterminowe
gotówka (tylko kasa i rachunki): 3 tys. zł należności i inne: 328 tys. zł zapasy (materiały, produkty, towary): 270 tys. zł poziom zobowiązań krótkoterminowych
Na każdą złotówkę do zapłacenia w ciągu roku firma ma 0,22 zł, z czego poniżej 0,01 zł w gotówce.
0,22
płynność bieżąca
0,12
płynność szybka
<0,01
płynność gotówkowa
Płynność bieżąca organizacji obniża się w czasie.
W ostatnich latach wskaźnik płynności bieżącej wynosił: • 0,22 w 2025 roku • 0,42 w 2024 roku • 1,11 w 2023 roku
Obsługa długu
Kredyty i pożyczki organizacji Drukarnia TOP - Offset od wszystkich pożyczkodawców (także z grupy kapitałowej): 1 287 144 zł. Gotówka (tylko kasa i rachunki): 3043 zł. Druk uproszczony nie wydziela długu wobec banków i pożyczkodawców spoza grupy, więc długu netto nie podajemy.
Koszty odsetek: 169 911 zł. Zysk operacyjny (EBIT) jest ujemny - odsetki bez pokrycia w zysku.
Dług a gotówka
kredyty i pożyczki (wszyscy pożyczkodawcy)1,3 mln zł
gotówka (tylko kasa i rachunki)3 tys. zł
Druk uproszczony nie wydziela długu wobec banków spoza grupy - długu netto nie podajemy.
Zysk a odsetkistrata operacyjna
nie starczamały zapasz zapasem
≪
0136+
Koszty odsetek: 170 tys. zł. Strata operacyjna - odsetki bez pokrycia w zysku.
Cykl konwersji gotówki
Rotacja należności (DSO) organizacji Drukarnia TOP - Offset wynosi 20 dni - tyle średnio organizacja czeka na zapłatę od odbiorców.
Rotacja zobowiązań (DPO) wynosi 35 dni - tyle średnio mija, zanim organizacja ureguluje zobowiązania wobec dostawców. Po oczyszczeniu mianownika z amortyzacji rotacja zobowiązań wynosi 36 dni.
Luka płatnicza (DSO − DPO) wynosi -15 dni. Wartość dodatnia oznacza, że firma płaci dostawcom wcześniej, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów, ujemna - że płaci później. Obie strony są liczone na innej podstawie (koszty operacyjne wobec przychodów), więc różnica jest orientacyjna. Bez amortyzacji w mianowniku luka wynosi -16 dni.
Rotacja zapasów wynosi 17 dni - mniej więcej tyle towary i materiały leżą w magazynie.
Należności handlowe organizacji wynoszą 310 480 zł, z czego 310 480 zł ma termin do 12 miesięcy.
Luka płatnicza-15 dni
firma płaci dostawcom 15 dni później, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów
20 dni
rotacja należności (DSO) - firma czeka na zapłatę od klientów 20 dni
35 dni
bez amortyzacji36 dni
rotacja zobowiązań (DPO) - firma płaci dostawcom po 35 dniach
Rotacja należności (DSO) organizacji maleje w czasie.
W ostatnich latach wskaźnik rotacji należności (DSO) wynosił: • 20 dni w 2025 roku • 20 dni w 2024 roku • 21 dni w 2023 roku
Struktura kosztów
Koszty działalności operacyjnej organizacji Drukarnia TOP - Offset wynoszą 6 655 716 zł (pozycja B rachunku zysków i strat, bez pozostałych kosztów operacyjnych).
Największa wykazana kategoria to wynagrodzenia (bez ubezpieczeń): 2 689 647 zł, czyli 40% sumy kosztów.
Druga co do wielkości kategoria to zużycie materiałów i energii: 2 181 274 zł, czyli 33% sumy kosztów.
Trzecia co do wielkości kategoria to usługi obce: 756 960 zł, czyli 11% sumy kosztów.
Kategorie kosztów działalności
pozycja B rachunku zysków i strat, bez pozostałych kosztów operacyjnych
Koszty działalności operacyjnej6,7 mln zł
Wynagrodzenia (bez ubezpieczeń)2,7 mln zł · 40%
Zużycie materiałów i energii2,2 mln zł · 33%
Usługi obce757 tys. zł · 11%
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia561 tys. zł · 8%
Amortyzacja224 tys. zł · 3%
Koszty działalności operacyjnej organizacji maleją w czasie.
W ostatnich latach koszty działalności operacyjnej wynosiły: • 6,7 mln zł w 2025 roku • 7,6 mln zł w 2024 roku • 10 mln zł w 2023 roku
Wykres pokazuje osobno największe kategorie z 2025 roku - ostatniego z dodatnim rozbiciem kosztów: wynagrodzenia (bez ubezpieczeń), zużycie materiałów i energii, usługi obce. Reszta sumy kosztów trafia do słupka "reszta kosztów" - razem z pozycjami, których sprawozdanie w danym roku nie rozbija.
Podatek dochodowy
Organizacja Drukarnia TOP - Offset wykazała przychody na poziomie 5 876 717 zł.
Podatek dochodowy wykazywany przez organizację rośnie w czasie. Średni wzrost podatku dochodowego wynosi
91 879 zł rocznie.
W ostatnich latach wysokość podatku dochodowego wynosiła: • 213 065 zł w 2023 roku • 180 218 zł w 2022 roku • 29 307 zł w 2021 roku
Organizacja Drukarnia TOP - Offset wykazała zysk netto większy niż 2% organizacji z branży "Pozostałe drukowanie".
Organizacja wykazała przychód większy niż 67% organizacji z branży.
Organizacja posiadała aktywa o wartości większej niż 68% organizacji z branży.
Organizacja wykazała wskaźnik długu większy niż 79% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę netto większą niż 11% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę operacyjną większą niż 11% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność aktywów (ROA) większą niż 13% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność kapitału własnego (ROE) większą niż 2% organizacji z branży.
Organizacja wykazała podatek dochodowy większy niż 2% organizacji z branży.
Udział organizacji w rynku wyniósł 0,04%.
Zysk netto na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 był on wyższy niż 2% organizacji w branży.
Przychody na tle rynku zmniejszają się w czasie. W 2025 były wyższe niż 67% organizacji w branży.
Wartość aktywów na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była ona wyższa niż 68% organizacji w branży.
Wskaźnik zadłużenia na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 był wyższy niż 79% organizacji w branży.
Marża netto na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była wyższa niż 11% organizacji w branży.
Marża operacyjna na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była wyższa niż 11% organizacji w branży.
Rentowność aktywów (ROA) na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była wyższa niż 13% organizacji w branży.
Rentowność kapitału własnego (ROE) na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była wyższa niż 2% organizacji w branży.
Podatek dochodowy na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 był on wyższy niż 2% organizacji w branży.
Udział w rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 wynosił on 0,04%.
Sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i stratwariant porównawczy28 z 35 pozycjiSzczegółowość
A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi5 808 826,55
I. Przychody netto ze sprzedaży5 871 136,03
II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie – wartość dodatnia, zmniejszenie – wartość ujemna)-62 309,48
III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki0,00
B. Koszty działalności operacyjnej6 655 716,09
I. Amortyzacja223 770,60
II. Zużycie materiałów i energii2 181 273,91
III. Usługi obce756 959,59
IV. Wynagrodzenia2 689 646,69
V. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: (+1)561 035,85
VI. Pozostałe koszty, w tym: (+1)243 029,45
C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A–B)-846 889,54
D. Pozostałe przychody operacyjne, w tym:67 890,13
1. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych0,00
E. Pozostałe koszty operacyjne, w tym:33 168,61
1. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych0,00
F. Przychody finansowe, w tym:0,00
I. Dywidendy i udziały w zyskach od jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: (+1)0,00
II. Odsetki, w tym: (+1)0,00
III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1)0,00
IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych0,00
G. Koszty finansowe, w tym:170 363,79
I. Odsetki, w tym: (+1)169 911,44
II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1)0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych0,00
H. Zysk (strata) brutto (C + D - E + F - G)-982 531,81
I. Podatek dochodowy0,00
J. Zysk (strata) netto (H - I)-982 531,81
Pełne sprawozdania finansowe organizacji Drukarnia TOP - Offset składane są do Krajowego Rejestru Sądowego (e-KRS) i obejmują rachunek zysków i strat (przychody, koszty, zysk lub strata netto), bilans (aktywa, kapitał własny i zobowiązania), a tam, gdzie jednostka je
sporządziła - także rachunek przepływów pieniężnych (cash flow) i zestawienie zmian w kapitale własnym. Każdy rok obrotowy to osobne sprawozdanie, w układzie zgodnym ze wzorem z ustawy o rachunkowości, z kwotami w złotych.
Terminowość sprawozdań
Spośród 5 sprawozdań finansowych, wszystkie złożono w terminie.
Sprawozdania finansowe były składane średnio 33 dni przed upływem ustawowego terminu.
Najnowsze dostępne sprawozdanie za rok 2025 zostało złożone 7 dni przed terminem.
średnie opóźnienie
-33
dni względem terminu
5
w terminie
0
po terminie
Historia złożonych sprawozdań
wcześniejterminz opóźnieniem
opóźnieniedata złożenia
2025
−7 dni08-07-2026
2024
−15 dni30-06-2025
2023
−18 dni27-06-2024
2022
−18 dni27-06-2023
2021
−3 mies. 19 dni28-06-2022
złożone przed terminem do 30 dni po terminie 31-90 dni po terminie ponad 90 dni po terminie
Udziałowcy
Górowski Mateusz posiada 2197 udziałów, które stanowią 75,8% firmy.
Górowski Henryk posiada 350 udziałów, które stanowią 12,1% firmy.
Górowska Danuta posiada 350 udziałów, które stanowią 12,1% firmy.
Największym udziałowcem od 08.06.2021 jest Górowski Mateusz kontrolujący
76% udziałów.
W okresie od 01.03.2021 do 08.06.2021 najwięcej udziałów posiadał
Górowski Henryk (100%).
