SĄD REJONOWY POZNAŃ - NOWE MIASTO I WILDA W POZNANIU, VIII WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO
Sposób reprezentacji
JEŻELI ZARZĄD JEST WIELOOSOBOWY, DO REPREZENTOWANIA SPÓŁKI UPOWAŻNIENI SĄ: DWAJ CZŁONKOWIE ZARZĄDU DZIAŁAJĄCY ŁĄCZNIE LUB CZŁONEK ZARZĄDU DZIAŁAJĄCY ŁĄCZNIE Z PROKURENTEM.
Oferuje pierścionki, naszyjniki, bransoletki, kolczyki i obrączki.
Specjalizuje się w biżuterii z diamentami, mającej dużą ofertę.
Sieć sprzedaży obejmuje ponad 220 salonów w Polsce.
Angażuje się w CSR oraz prowadzi program lojalnościowy dla klientów.
APART to polska marka jubilerska o ugruntowanej pozycji na rynku, która zasłynęła z produkcji eleganckiej biżuterii oraz wysokiej klasy zegarków. Historia firmy sięga 1977 roku, kiedy to Adam Rączyński założył warsztat jubilerski. W 1983 roku dołączył do niego jego brat, Piotr, a firma przyjęła nazwę APART, łącząc pierwsze litery ich imion z francuskim słowem oznaczającym sztukę - art. Obecnie APART funkcjonuje jako niekwestionowany lider w branży jubilerskiej, dysponujący siecią ponad 220 salonów na terenie Polski oraz znakomitą ofertą produktów.
APART jest znany z szerokiego asortymentu biżuterii, w tym pierścionków, naszyjników, bransoletek, kolczyków oraz obrączek ślubnych. W ofercie szczególne miejsce zajmuje biżuteria z diamentami, której wybór jest jednym z największych na rynku. Marka stawia na wysoka jakość wykonania oraz atrakcyjny design, łącząc tradycję z nowoczesnością. Dodatkowo, oferuje produkty w różnych przedziałach cenowych, dzięki czemu jest dostępna dla szerokiego grona klientów.
Ważnym elementem filozofii firmy jest troska o detal, pasja do tworzenia rzeczy pięknych oraz dbałość o zadowolenie klientów. W 2019 roku APART wprowadził program "Apart Diamond Club", dający klientom możliwość korzystania z ekskluzywnych zniżek oraz usług. Marka angażuje się również w działania CSR, sponsorując wydarzenia kulturalne oraz wspierając lokalne inicjatywy. Tradycja, jakość, styl i innowacyjność to wartości, które definiują APART jako uznaną markę na polskim rynku jubilerskim oraz poza nim.
Podstawowe wyniki finansowe
Organizacja Apart osiągnęła 1 023 021 253 zł przychodów.
Przychody operacyjne wyniosły 1 022 461 128 zł. Pozostałe przychody to 560 125 zł.
Całkowite koszty wyniosły 935 669 282 zł.
Zysk netto wyniósł 86 791 846 zł.
Spółka wykazuje
rosnące
przychody w czasie.
Średni wzrost przychodów wynosi 51 194 705 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała przychody na poziomie:
• 1 023 021 253 zł w 2024 roku.
• 910 963 339 zł w 2023 roku.
• 863 157 601 zł w 2022 roku.
Zyski spółki mają również rosnącą
tendencję w czasie.
Średni wzrost zysków wynosi 1 150 971 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała zyski na poziomie:
• 86 791 846 zł w 2024 roku.
• 72 362 392 zł w 2023 roku.
• 77 082 188 zł w 2022 roku.
EBIT i EBITDA
EBIT Apart wynosi 134,35 mln zł.
EBITDA Apart wynosi 155,15 mln zł.
EBIT
powiększa się
w czasie.
Przeciętny wzrost EBIT wynosi
1 717 791 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBIT wynosił:
• 134 345 700 zł w
2024 roku.
• 116 501 201 zł w
2023 roku.
• 114 241 326 zł w
2022 roku.
EBITDA
powiększa się
w czasie.
Przeciętny wzrost EBITDA wynosi
2 955 490 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBITDA wynosiła:
• 155 149 244 zł w
2024 roku.
• 136 101 399 zł w
2023 roku.
• 132 524 278 zł w
2022 roku.
Wycena
Wartość organizacji powstaje na podstawie kluczowych parametrów finansowych, z wykorzystaniem różnych modeli wyceny. Ostatecznie określa się minimalną, maksymalną i średnią wycen.
Szacunkowa wycena organizacji Apart wynosi 1 316 258 840 zł.
W zależności od przyjętego modelu estymacji, wycena organizacji mieści się pomiędzy
287 077 289 zł a 2 557 553 132 zł.
Wartość organizacji
powiększa się
w czasie.
Przeciętny wzrost wartości firmy wynosi 60 247 566 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat wartość firmy wynosiła:
• 1 316 258 840 zł w 2024 roku.
• 1 118 750 804 zł w 2023 roku.
• 1 066 492 925 zł w 2022 roku.
Ryzyko zamknięcia
Ryzyko zamknięcia działalności dla organizacji Apart wynosi 1,80%. To oznacza, że firma ma szansę 1,80% na zakończenie działalności w ciągu dwóch lat od zadanego roku.
Niskie ryzyko zamknięcia wskazuje na stabilną pozycję finansową i operacyjną organizacji.
Ryzyko zamknięcia działalności
maleje w czasie. Przeciętny
spadek
ryzyka w czasie wynosi 0,007% rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat ryzyko zamknięcia wynosiło:
• 1,80% w 2024 roku.
• 1,81% w 2023 roku.
• 1,82% w 2022 roku.
Ryzyko niewypłacalności
Ryzyko niewypłacalności dla organizacji Apart wynosi 0,14%. To oznacza, że firma ma szansę 0,14% na zamknięcie z powodu postępowania upadłościowego, restrukturyzacyjnego lub układowego w ciągu dwóch lat od zadanego roku.
Ryzyko niewypłacalności
maleje w czasie. Przeciętny
spadek
ryzyka w czasie wynosi 0,010% rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat ryzyko niewypłacalności wynosiło:
• 0,14% w 2024 roku.
• 0,19% w 2023 roku.
• 0,20% w 2022 roku.
Wiarygodność firmy
Apart charakteryzuje się wysoką wiarygodnością płatniczą (ocena: B).
Ryzyko opóźnień płatniczych i zaprzestania działalności jest niskie. Można bezpiecznie prowadzić transakcje z odroczonym terminem płatności.
Poziom wiarygodności organizacji
poprawił się o 1 poziom w ciągu 7 lat.
Poziomy wiarygodności w ostatnich latach:
• Ocena B (wysoka wiarygodność) w 2024 roku.
• Ocena B (wysoka wiarygodność) w 2023 roku.
• Ocena B (wysoka wiarygodność) w 2022 roku.
Kredyt kupiecki
Standardowy kredyt kupiecki dla Apart wynosi 44,71 mln zł.
Bezpieczny poziom kredytu kupieckiego to 17,36 mln zł.
Maksymalny dopuszczalny kredyt kupiecki to 82,61 mln zł.
Przedział standardowego kredytu mieści się między 17,36 mln zł a 82,61 mln zł.
Standardowy kredyt kupiecki
wzrasta w czasie. Przeciętna zmiana wzrostowa wynosi
3,12 mln zł rocznie.
Standardowy kredyt kupiecki
w ostatnich latach wynosił:
• 44,71 mln zł w 2024 roku.
• 35,01 mln zł w 2023 roku.
• 30,1 mln zł w 2022 roku.
Bezpieczny poziom kredytu wynosił:
• 17,36 mln zł w 2024 roku.
• 14,47 mln zł w 2023 roku.
• 15,42 mln zł w 2022 roku.
Maksymalny kredyt wynosił:
• 82,61 mln zł w 2024 roku.
• 59,2 mln zł w 2023 roku.
• 48,73 mln zł w 2022 roku.
Wynagrodzenia
Łączna kwota wynagrodzeń wyniosła 220 204 795
zł.
Koszty operacyjne Apart wyniosły 888 115 428
zł.
Wynagrodzenia stanowią 25%
kosztów operacyjnych.
Całkowite wynagrodzenia w organizacji
rosną w czasie. Średni wzrost wynagrodzeń wynosi
10 811 665 zł rocznie.
W ostatnich latach łączne wynagrodzenia wynosiły:
• 220 204 795 zł w 2024 roku
• 189 698 263 zł w 2023 roku
• 168 601 365 zł w 2022 roku
Udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych
obniża się w czasie. Średni spadek udziału wynosi
0.3 punktu procentowego rocznie.
W ostatnich latach udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych wynosił:
•
25% w 2024 roku
•
24% w 2023 roku
•
23% w 2022 roku
Bilans
Całkowita wartość aktywów Apart wyniosła 982 493 099 zł.
a
ktywa trwałe to 146 749 954 zł.
a
ktywa obrotowe to 835 743 144 zł.
Całkowita wartość pasywów wyniosła 982 493 099 zł.
k
apitał (fundusz) własny to 382 769 718 zł.
z
obowiązania i rezerwy na zobowiązania to 599 723 380 zł.
Organizacja
powiększa
całkowitą wartość aktywów w czasie.
Średni wzrost wartości aktywów wynosi 22 919 177 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja wykazała sumę bilansową aktywów na poziomie:
• 982 493 099 zł w 2024 roku.
• 891 681 127 zł w 2023 roku.
• 798 176 934 zł w 2022 roku.
Rentowność
Wskaźnik rentowności aktywów (ROA) wyniósł 9%.
Wskaźnik rentowności kapitału własnego (ROE) wyniósł 23%.
Marża operacyjna wyniosła 13%.
Marża netto wyniosła 8%.
Rentowność aktywów (ROA) organizacji
pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi -0.1 punktu procentowego rocznie.
Rentowność kapitału własnego (ROE) organizacji
pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi -2.9 punktu procentowego rocznie.
Marża operacyjna organizacji
pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi -0.7 punktu procentowego rocznie.
Marża netto organizacji
pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi -0.6 punktu procentowego rocznie.
Zadłużenie
Zobowiązania Apart wyniosły 599 723 380 zł.
Dla porównania wartość aktywów wyniosła 982 493 099 zł.
Zobowiązania w stosunku do wartości aktywów (wskaźnik zadłużenia) to 61%.
Całkowite zobowiązania organizacji
spadają w czasie. Średni spadek zobowiązań wynosi -5 765 997 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja posiadała zobowiązania o wartości:
• 599 723 380 zł w 2024 roku
• 595 691 335 zł w 2023 roku
• 554 542 572 zł w 2022 roku
Wskaźnik zadłużenia
obniża się w czasie. Średni spadek zobowiązań wynosi 2.4 punktu procentowego rocznie.
W ostatnich latach współczynnik zadłużenia wynosił:
• 61% w 2024 roku
• 67% w 2023 roku
• 69% w 2022 roku
Podatek dochodowy
Organizacja Apart wykazała przychody na poziomie 1 023 021 253 zł.
Organizacja zarobiła 107 223 379 zł brutto (przed opodatkowaniem).
Podatek dochodowy wyniósł 20 431 533 zł.
W rezultacie osiągnięty zysk netto wyniósł 86 791 846 zł.
Podatek dochodowy odpowiadał za 19% zysku brutto.
Podatek dochodowy obciążający organizację
rośnie w czasie. Średni wzrost podatku dochodowego wynosi 174 883 zł rocznie.
W ostatnich latach wysokość podatku dochodowego wynosiła:
• 20 431 533 zł w 2024 roku
• 15 782 077 zł w 2023 roku
• 16 819 610 zł w 2022 roku
Organizacja Apart wykazała zysk netto większy niż 99% organizacji z branży "Sprzedaż detaliczna zegarków, zegarów i biżuterii prowadzona w wyspecjalizowanych sklepach".
Organizacja wykazała przychód większy niż 99% organizacji z branży.
Organizacja posiadała aktywa o wartości większej niż 99% organizacji z branży.
Organizacja wykazała wskaźnik długu większy niż 42% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę netto większą niż 74% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę operacyjną większą niż 76% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność aktywów (ROA) większą niż 72% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność kapitału własnego (ROE) większą niż 56% organizacji z branży.
Organizacja zapłaciła podatek dochodowy większy niż 99% organizacji z branży.
Udział organizacji w rynku wyniósł 30%.
Zysk netto na tle rynku
powiększa się w czasie.
W 2024 był on wyższy niż 99% organizacji w branży.
Przychody na tle rynku
powiększają się w czasie.
W 2024 były wyższe niż 99% organizacji w branży.
Wartość aktywów na tle rynku
powiększa się w czasie.
W 2024 była ona wyższa niż 99% organizacji w branży.
Wskaźnik zadłużenia na tle rynku
zmniejsza się w czasie.
W 2024 był wyższy niż 42% organizacji w branży.
Marża netto na tle rynku
zmniejsza się w czasie.
W 2024 była wyższa niż 74% organizacji w branży.
Marża operacyjna na tle rynku
zmniejsza się w czasie.
W 2024 była wyższa niż 76% organizacji w branży.
Rentowność aktywów (ROA) na tle rynku
zmniejsza się w czasie.
W 2024 była wyższa niż 72% organizacji w branży.
Rentowność kapitału własnego (ROE) na tle rynku
zmniejsza się w czasie.
W 2024 była wyższa niż 56% organizacji w branży.
Podatek dochodowy na tle rynku
powiększa się w czasie.
W 2024 był on wyższy niż 99% organizacji w branży.
Udział w rynku
zmniejsza się w czasie.
W 2024 wynosił on 30%.