Wykonywanie narzędzi do tłoczenia wysokiego i Braille'a
Usługi hot stampingu i niestandardowego oprzyrządowania
Szkolenia dla projektantów i pracowników produkcji
Zaawansowany park maszynowy z serwisem
DIE-CUT to firma z ponad dwudziestoletnim doświadczeniem w produkcji kompleksowego oprzyrządowania dla płaskich oraz rotacyjnych maszyn sztancujących. Od momentu swojego powstania w 1999 roku, organizacja zyskała uznanie dzięki szerokiemu asortymentowi narzędzi, w tym do tłoczenia wysokiego, tłoczenia Braille’a, hot stampingu oraz niestandardowego oprzyrządowania, które wspiera produkcję opakowań. Wyróżnia się na rynku dzięki zastosowaniu nowoczesnych technologii oraz autorskich rozwiązań opracowanych przez zespół specjalistów. Firma wyposażona jest w zaawansowany park maszynowy i dysponuje zapleczem serwisowym, co pozwala na spełnianie wysokich standardów jakości oczekiwanych przez klientów. Oprócz produkcji, DIE-CUT oferuje szkolenia dla projektantów oraz personelu obsługującego maszyny, co stanowi integralny element ich działalności, wspomagający rozwój kompetencji w branży.
Podstawowe wyniki finansowe
Organizacja Die-Cut osiągnęła 20 947 791 zł przychodów.
Przychody operacyjne wyniosły 20 842 793 zł. Pozostałe przychody to 104 997 zł.
Całkowite koszty wyniosły 19 751 829 zł.
Zysk netto wyniósł 1 195 962 zł.
Spółka wykazuje rosnące przychody w czasie. Średni wzrost przychodów wynosi
2 502 206 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała przychody na poziomie: • 20 947 791 zł w 2025 roku. • 18 844 257 zł w 2024 roku. • 15 943 379 zł w 2023 roku.
Zyski spółki mają również rosnącą tendencję w czasie. Średni wzrost zysków wynosi
63 489 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała zyski na poziomie: • 1 195 962 zł w 2025 roku. • 553 993 zł w 2024 roku. • 1 068 983 zł w 2023 roku.
Wartość organizacji powstaje na podstawie kluczowych parametrów finansowych, z wykorzystaniem różnych modeli wyceny. Ostatecznie określa się minimalną, maksymalną i średnią wycenę.
Szacunkowa wycena organizacji Die-Cut wynosi 21 105 671 zł.
W zależności od przyjętego modelu estymacji, wycena organizacji mieści się pomiędzy
3 059 203 zł a 50 407 062 zł.
Wartość organizacji powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost wartości firmy wynosi
2 758 560 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat wartość firmy wynosiła: • 21 105 671 zł w
2025 roku. • 15 898 990 zł w
2024 roku. • 15 588 552 zł w
2023 roku.
Zatrudnienie
Zatrudnienie Die-Cut wynosi 61 osób.
Zatrudnienie rośnie w czasie. Przeciętna zmiana wynosi
3 os. rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat zatrudnienie wynosiło: • 61 os. w 2025 roku. • 63 os. w 2024 roku. • 55 os. w 2023 roku.
Monitor Sądowy i Gospodarczy
W Monitorze Sądowym i Gospodarczym (MSiG) odnotowano 9 obwieszczeń
dotyczących organizacji Die-Cut.
Najnowsze obwieszczenie pochodzi z dnia 18 września 2025 (MSiG nr 181/2025).
Obwieszczenia w Monitorze Sądowym i Gospodarczym
9
obwieszczeń w MSiG - brak istotnych obwieszczeń
9 mniej istotnych obwieszczeńZwiń obwieszczenia
Poz. 1300236. DIE-CUT SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000982172. SYSTEM, wpis do rejestru: 01.08.2022.
[RDF/800237/25/512]
MSiG 181/2025XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 08.09.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 9 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 2. OD 01.01.2024 DO 31.12.2024
Poz. 1300235. DIE-CUT SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000982172. SYSTEM, wpis do rejestru: 01.08.2022.
[RDF/800234/25/351]
MSiG 181/2025XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 08.09.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 8 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2024 DO 31.12.2024
Poz. 1078234. DIE-CUT SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000982172. SYSTEM, wpis do rejestru: 01.08.2022.
[RDF/785456/25/430]
MSiG 168/2025XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 15.07.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 7 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 15.07.2025 okres OD
01.01.2024 DO 31.12.2024
Poz. 1053684. DIE-CUT SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000982172. SYSTEM, wpis do rejestru: 01.08.2022.
[RDF/661008/24/16]
MSiG 160/2024XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 16.07.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 5 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2023 DO 31.12.2023
Poz. 1053683. DIE-CUT SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000982172. SYSTEM, wpis do rejestru: 01.08.2022.
[RDF/661008/24/615]
MSiG 160/2024XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 16.07.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 4 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 16.07.2024 okres OD
01.01.2023 DO 31.12.2023
Poz. 953111. DIE-CUT SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000982172. SYSTEM, wpis do rejestru: 01.08.2022.
[RDF/544783/23/894]
MSiG 163/2023XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 15.07.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 3 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.08.2022 DO 31.12.2022
Poz. 953110. DIE-CUT SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000982172. SYSTEM, wpis do rejestru: 01.08.2022.
[RDF/544783/23/493]
MSiG 163/2023XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 15.07.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 2 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 15.07.2023 okres OD
01.08.2022 DO 31.12.2022
Poz. 45027. DIE-CUT SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ w Grabowcu. KRS 0000982172. SĄD
REJONOWY W TORUNIU, VII WYDZIAŁ GOSPODARCZY
KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru:
[BMSiG-45044/2022]
Rzuć okiemMSiG 167/2022I. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ KODEKS SPÓŁEK HANDLOWYCH/2. Spółki z ograniczoną odpowiedzialnością
Zarząd DIE-CUT Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Grabowcu, nr KRS 0000982172, zgodnie
z art. 570 KSH ogłasza o przekształceniu spółki cywilnej pod
nazwą „DIE-CUT” s.c. Janiszewski Krzysztof, Majchrzak Artur
w Spółkę z ograniczoną odpowiedzialnością funkcjonującą
pod firmą DIE-CUT Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością.
Wpis przekształcenia do Krajowego Rejestru Sądowego został
dokonany na mocy postanowienia wydanego przez Sąd
Rejonowy w Toruniu, VII Wydział Gospodarczy KRS, w dniu
Poz. 653100. DIE-CUT SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000982172. SĄD
REJONOWY W TORUNIU, VII WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO,
wpis do rejestru: 01.08.2022.
[TO.VII NS-REJ.KRS/6852/22/649]
MSiG 162/2022XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/1. Wpisy pierwsze
W dniu 01.08.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 1 następującej treści:
Dz. 1. Rub. 1. Dane podmiotu 1. SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ 2. REGON
871191095 NIP 8792129623 3. DIE-CUT SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ 5. NIE
6. NIE Rub. 2. Siedziba i adres podmiotu 1. kraj
POLSKA województwo KUJAWSKO-POMORSKIE
powiat TORUŃSKI gmina LUBICZ miejscowość
GRABOWIEC 2. miejscowość GRABOWIEC ulica
UL. SŁONECZNA nr domu 13 kod pocztowy 87-162
poczta LUBICZ kraj POLSKA 3. Adres poczty elektronicznej BIURO@DIE-CUT.PL 4. Adres strony
internetowej WWW.DIE-CUT.PL Rub. 4. Informacje
o umowie 1 1. 28.06.2022 R.; REP. A NR 10494/22;
NOTARIUSZ ZOFIA STARZYŃSKA, KANCELARIA NOTARIALNA MARLENA RAKOCZY, ZOFIA
STARZYŃSKA NOTARIUSZE S.C. W TORUNIU
Rub. 5. 1. CZAS NIEOZNACZONY 3. WIĘKSZĄ
LICZBĘ UDZIAŁÓW Rub. 6. Sposób powstania
spółki 1. PRZEKSZTAŁCENIE SPÓŁKI CYWILNEJ
W SPÓŁKĘ HANDLOWĄ 2. 28.06.2022; SPÓŁKA
POWSTAŁA W WYNIKU PRZEKSZTAŁCENIA
SPÓŁKI CYWILNEJ POD NAZWĄ DIE-CUT S.C.
KRZYSZTOF JANISZEWSKI, ARTUR MAJCHRZAK
W SPÓŁKĘ Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ NA MOCY UCHWAŁY WSPÓLNIKÓW SPÓŁKI
CYWILNEJ: KRZYSZTOFA JANISZEWSKIEGO
(NIP: 9561835132) I ARTURA MAJCHRZAKA (NIP:
8911065310), AKT NOTARIALNY Z DNIA 28.06.2022
R, REP. A NR 10494/22, NOTARIUSZ ZOFIA STARZYŃSKA, KANCELARIA NOTARIALNA W TORUNIU PRub. Podmioty, z których powstała spółka
1 1. ‚DIE-CUT’ S.C. JANISZEWSKI KRZYSZTOF,
MAJCHRZAK ARTUR, SPÓŁKA CYWILNA 2. POLSKA, CENTRALNA EWIDENCJA I INFORMACJA
O DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ 5. 871191095
6. 8792129623 Rub. 7. Dane wspólników 1 1. MAJCHRZAK 2. ARTUR 3. [ukryto] 5. 1.000 UDZIAŁÓW O ŁĄCZNEJ WARTOŚCI 50.000,00 ZŁ. 6. NIE
2 1. JANISZEWSKI 2. KRZYSZTOF 3. [ukryto]
. 5. 1.000 UDZIAŁÓW O ŁĄCZNEJ WARTOŚCI 50.000,00 ZŁ. 6. NIE Rub. 8. Kapitał spółki
1. 100000,00 ZŁ PRub. Informacja o wniesieniu
aportu 1 1. 100000,00 ZŁ
Dz. 2. Rub. 1. Organ uprawniony do reprezentacji
podmiotu 1 1. ZARZĄD 2. DO REPREZENTOWANIA SPÓŁKI I SKŁADANIA OŚWIADCZEŃ WOLI
W IMIENIU SPÓŁKI UPOWAŻNIONY JEST KAŻDY
Z CZŁONKÓW ZARZĄDU SAMODZIELNIE. PRub.
Dane osób wchodzących w skład organu 1 1. JANISZEWSKI 2. KRZYSZTOF 3. [ukryto] 5. PREZES ZARZĄDU 6. NIE 2 1. MAJCHRZAK 2. ARTUR
3. [ukryto] 5. WICEPREZES ZARZĄDU 6. NIE
Dz. 3. Rub. 1. Przedmiot działalności 1 1. 28 49 Z PRODUKCJA POZOSTAŁYCH NARZĘDZI MECHANICZNYCH 1 2. 72 19 Z BADANIA NAUKOWE I PRACE
ROZWOJOWE W DZIEDZINIE POZOSTAŁYCH
NAUK PRZYRODNICZYCH I TECHNICZNYCH 2 2. 58
19 Z POZOSTAŁA DZIAŁALNOŚĆ WYDAWNICZA
3 2. 47 99 Z POZOSTAŁA SPRZEDAŻ DETALICZNA
PROWADZONA POZA SIECIĄ SKLEPOWĄ, STRAGANAMI I TARGOWISKAMI 4 2. 46 90 Z SPRZEDAŻ
HURTOWA NIEWYSPECJALIZOWANA 5 2. 33 20
Z INSTALOWANIE MASZYN PRZEMYSŁOWYCH,
SPRZĘTU I WYPOSAŻENIA 6 2. 33 19 Z NAPRAWA
I KONSERWACJA POZOSTAŁEGO SPRZĘTU
I WYPOSAŻENIA 7 2. 33 11 Z NAPRAWA I KONSERWACJA METALOWYCH WYROBÓW GOTOWYCH
8 2. 32 99 Z PRODUKCJA POZOSTAŁYCH WYROBÓW, GDZIE INDZIEJ NIESKLASYFIKOWANA
9 2. 25 99 Z PRODUKCJA POZOSTAŁYCH GOTOWYCH WYROBÓW METALOWYCH, GDZIE INDZIEJ
NIESKLASYFIKOWANA
Krajowy Rejestr Zadłużonych
Brak obwieszczeń dotyczących organizacji Die-Cut w Krajowym Rejestrze Zadłużonych (rejestr prowadzony od 1.12.2021).
Brak obwieszczeń w KRZ
Rejestr prowadzony od 1.12.2021. Wcześniejsze postępowania ogłaszano w Monitorze Sądowym i Gospodarczym.
W celu sprawdzenia, czy osoba powiązana ze spółką figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych, wejdź na stronę krz.ms.gov.pl.
Ryzyko niewypłacalności
Ryzyko niewypłacalności dla organizacji Die-Cut wynosi 0,90%. Oznacza to, że z takim prawdopodobieństwem w ciągu 2 lat od wybranego sprawozdania firma może trafić w poważne kłopoty finansowe, czyli zostać objęta postępowaniem upadłościowym lub restrukturyzacyjnym.
Wskaźnik wyliczany jest przez model, który bierze pod uwagę kondycję finansową firmy - jej zyski, zadłużenie, płynność i kapitał oraz to, jak zmieniają się w czasie - a także sygnały z publicznych rejestrów: Krajowego Rejestru Zadłużonych (KRZ), Monitora Sądowego i Gospodarczego (MSiG) oraz historii postępowań w KRS.
Ryzyko niewypłacalności maleje w czasie. Przeciętny spadek ryzyka w czasie wynosi 0,315% rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat ryzyko niewypłacalności wynosiło: • 0,90% w 2025 roku. • 1,53% w 2024 roku. • 1,53% w 2023 roku.
Wiarygodność firmy
Die-Cut charakteryzuje się wysoką wiarygodnością płatniczą (ocena: B).
Ryzyko opóźnień płatniczych i zaprzestania działalności jest niskie. Można bezpiecznie prowadzić transakcje z odroczonym terminem płatności.
Poziom wiarygodności organizacji zmieniał się w latach 2023-2025 między oceną B a D.
Poziomy wiarygodności w ostatnich latach: • Ocena B (wysoka wiarygodność) w 2025 roku. • Ocena D (niska wiarygodność) w 2024 roku. • Ocena C (umiarkowana wiarygodność) w 2023 roku.
Kredyt kupiecki
Standardowy kredyt kupiecki dla Die-Cut wynosi 224 tys. zł.
Bezpieczny poziom kredytu kupieckiego to 0 zł.
Maksymalny dopuszczalny kredyt kupiecki to 848 tys. zł.
Przedział standardowego kredytu mieści się między 0 zł a 848 tys. zł.
Standardowy kredyt kupiecki wzrasta w czasie. Przeciętna zmiana wzrostowa wynosi
97 tys. zł rocznie.
Standardowy kredyt kupiecki w ostatnich latach wynosił: • 224 tys. zł w 2025 roku. • 129 tys. zł w 2024 roku. • 31 tys. zł w 2023 roku.
Maksymalny kredyt wynosił: • 848 tys. zł w 2025 roku. • 751 tys. zł w 2024 roku. • 638 tys. zł w 2023 roku.
Wynagrodzenia
Łączna kwota wynagrodzeń wyniosła
8 040 078 zł.
Koszty operacyjne Die-Cut wyniosły
19 017 459 zł.
Wynagrodzenia stanowią
42,3%
kosztów operacyjnych.
Całkowite wynagrodzenia w organizacji rosną w czasie. Średni wzrost wynagrodzeń wynosi
927 068 zł rocznie.
W ostatnich latach łączne wynagrodzenia wynosiły: • 8 040 078 zł w 2025 roku • 7 395 445 zł w 2024 roku • 6 185 942 zł w 2023 roku
Udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych obniża się w czasie. Średni spadek udziału wynosi
0,3 punktu procentowego rocznie.
W ostatnich latach udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych wynosił: •
42,3% w 2025 roku •
41,9% w 2024 roku •
42,8% w 2023 roku
EBIT i EBITDA
EBIT Die-Cut wynosi 1,83 mln zł.
EBITDA Die-Cut wynosi 2,78 mln zł.
EBIT powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost EBIT wynosi
172 904 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBIT wynosił: • 1 825 334 zł w
2025 roku. • 1 116 962 zł w
2024 roku. • 1 479 527 zł w
2023 roku.
EBITDA powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost EBITDA wynosi
486 692 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBITDA wynosiła: • 2 782 348 zł w
2025 roku. • 1 974 674 zł w
2024 roku. • 1 808 963 zł w
2023 roku.
Bilans
Całkowita wartość aktywów Die-Cut wyniosła 13 433 328 zł.
Aktywa trwałe to 8 460 347 zł.
Aktywa obrotowe to 4 972 981 zł.
Całkowita wartość pasywów wyniosła 13 433 328 zł.
Kapitał (fundusz) własny to 4 237 737 zł.
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania to 9 195 592 zł.
Organizacja powiększa całkowitą wartość aktywów w czasie. Średni wzrost wartości aktywów wynosi 431 629 zł rocznie.
Równolegle organizacja zwiększa kapitał własny. Średni wzrost kapitału własnego wynosi 965 709 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja wykazała sumę bilansową aktywóworaz kapitał własny na poziomie: • 13 433 328 zł sumy bilansowej i 4 237 737 zł kapitału własnego w 2025 roku. • 12 461 542 zł sumy bilansowej i 2 916 068 zł kapitału własnego w 2024 roku. • 12 570 070 zł sumy bilansowej i 2 306 319 zł kapitału własnego w 2023 roku.
Rentowność
Wskaźnik rentowności aktywów (ROA) wyniósł 8,9%.
Wskaźnik rentowności kapitału własnego (ROE) wyniósł 28,22%.
Marża operacyjna wyniosła 8,76%.
Marża netto wyniosła 5,71%.
Rentowność aktywów (ROA) organizacji nie zmienia się w czasie.
Rentowność kapitału własnego (ROE) organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
9 punktów procentowych rocznie.
Marża operacyjna organizacji nie zmienia się w czasie.
Marża netto organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
0,5 punktu procentowego rocznie.
Zadłużenie
Zobowiązania Die-Cut wyniosły 9 195 592 zł.
Dla porównania wartość aktywów wyniosła 13 433 328 zł.
Zobowiązania w stosunku do wartości aktywów (wskaźnik zadłużenia) to 68,5%.
Całkowite zobowiązania organizacji spadają w czasie. Średni spadek zobowiązań wynosi 534 080 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja posiadała zobowiązania o wartości: • 9 195 592 zł w 2025 roku • 9 545 474 zł w 2024 roku • 10 263 751 zł w 2023 roku
Wskaźnik zadłużenia obniża się w czasie. Średni spadek wskaźnika zadłużenia wynosi
7 punktów procentowych rocznie.
W ostatnich latach współczynnik zadłużenia wynosił: • 68% w 2025 roku • 77% w 2024 roku • 82% w 2023 roku
Wierzyciele
Organizacja Die-Cut ma 9 195 592 zł zobowiązań (z rezerwami i rozliczeniami).
Najwięcej jest winna bankom i pożyczkodawcom spoza grupy kapitałowej: 5 100 823 zł (55%).
Dalej: rezerwy i rozliczenia 2 393 504 zł (26%), dostawcom 681 910 zł (7%); 2 mniejsze pozycje razem 979 036 zł (11%).
Pozostali, 40 319 zł (poniżej 1%), to część, której sprawozdanie nie rozbija.
Nie jest winna nic (0 zł): klientom spoza grupy kapitałowej.
Z całości 4 894 466 zł (53%) ma termin spłaty ponad rok.
Sekcja Obsługa długu liczy tylko dług oprocentowany wobec banków i pożyczkodawców spoza grupy kapitałowej, więc jej kwoty mogą się różnić od tych tutaj.
Zobowiązania razem
9,2 mln zł
z rezerwami i rozliczeniami, według bilansu
55%
26%
Dostawcy
faktury za towary i usługi
682 tys. zł
7%
Państwo
podatki, cła i ZUS
595 tys. zł
6%
Pracownicy
wynagrodzenia
384 tys. zł
4%
Banki i pożyczkodawcy
kredyty, pożyczki, leasing · spoza grupy kapitałowej
5,1 mln zł
55%
Rezerwy i rozliczenia
bez konkretnego wierzyciela, w tym fundusze specjalne
2,4 mln zł
26%
Pozostali
sprawozdanie tego nie rozbija
40 tys. zł
<1%
W roku 2025 największa część zobowiązań przypada bankom i pożyczkodawcom spoza grupy kapitałowej: 55% (w 2021: 7%).
Płynność finansowa
Wskaźnik płynności bieżącej organizacji Die-Cut wynosi 2,61 - aktywa obrotowe z zapasem pokrywają zobowiązania krótkoterminowe - płynność jest na bezpiecznym poziomie.
Po wyłączeniu zapasów płynność szybka wynosi 1,77 - najbardziej płynne aktywa w pełni pokrywają zobowiązania krótkoterminowe.
Płynność gotówkowa wynosi 0,36, czyli same środki pieniężne pokrywają 36% zobowiązań krótkoterminowych - powyżej typowego przedziału referencyjnego (0,1-0,2).
Środki pieniężne wystarczyłyby na pokrycie kosztów działalności operacyjnej przez ok. 0,43 miesiąca.
gotówka od ręki: 681 tys. zł należności i inne: 2,7 mln zł zapasy (materiały, produkty, towary): 1,6 mln zł poziom zobowiązań krótkoterminowych
Na każdą złotówkę do zapłacenia w ciągu roku firma ma 2,61 zł, z czego 0,36 zł w gotówce.
2,61
płynność bieżąca
1,77
płynność szybka
0,36
płynność gotówkowa
Płynność bieżąca organizacji poprawia się w czasie.
W ostatnich latach wskaźnik płynności bieżącej wynosił: • 2,61 w 2025 roku • 2,32 w 2024 roku • 1,35 w 2023 roku
Obsługa długu
Dług organizacji Die-Cut wobec banków i pożyczkodawców: 5 100 823 zł, gotówka: 681 057 zł. Dług netto (po odjęciu gotówki): 4 419 766 zł.
W tym kredyty i pożyczki: 4 433 000 zł.
Zobowiązania wobec grupy kapitałowej: 0 zł.
Koszty odsetek: 427 622 zł. Zysk operacyjny (EBIT) pokrywa je 4,3 raza - odsetki pokryte z zapasem (bezpieczny poziom: od 3 razy).
Spłata długu netto z EBITDA (zysku operacyjnego przed amortyzacją) zajęłaby ok. 1,6 roku - krótko.
Kwota długu obejmuje kredyty, pożyczki, obligacje i inne zobowiązania finansowe (np. leasing) wobec podmiotów spoza grupy kapitałowej i spoza spółek, w których organizacja ma udziały. Koszty odsetek i ich pokrycie dotyczą wszystkich wierzycieli, także grupy kapitałowej. Wszystkie zobowiązania organizacji (z fakturami, podatkami i rezerwami) to 9 195 592 zł - sekcja Zadłużenie.
Dług a gotówkadług większy niż gotówka
dług netto 4,4 mln zł
0 zł5,1 mln zł
dług wobec banków i pożyczkodawców5,1 mln zł
gotówka681 tys. zł
w tym kredyty i pożyczki: 4,4 mln zł
zobowiązania wobec grupy kapitałowej: 0 zł
Zysk a odsetkiodsetki pokryte z zapasem
nie starczamały zapasz zapasem
0136+
Koszty odsetek: 428 tys. zł. Zysk operacyjny pokrywa je 4,3 raza.
Spłata długu netto z EBITDA: ok. 1,6 roku - krótko.
W latach 2021-2024 organizacja miała też 4,4 mln zł zobowiązań wobec grupy kapitałowej (poza wykresem), więc długu netto za te lata nie podajemy.
Dług rośnie w czasie.
Dług netto (po odjęciu gotówki) w ostatnich latach: • 2025: 4,4 mln zł
Ile razy zysk operacyjny pokrywa odsetki: • 2025: 4,3 raza • 2024: 2,2 raza • 2023: 3,6 raza
Cykl konwersji gotówki
Rotacja należności (DSO) organizacji Die-Cut wynosi 43 dni - tyle średnio organizacja czeka na zapłatę od odbiorców.
Rotacja zobowiązań (DPO) wynosi 13 dni - tyle średnio mija, zanim organizacja ureguluje zobowiązania wobec dostawców. Po oczyszczeniu mianownika z amortyzacji rotacja zobowiązań wynosi 14 dni.
Luka płatnicza (DSO − DPO) wynosi 30 dni. Wartość dodatnia oznacza, że firma płaci dostawcom wcześniej, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów, ujemna - że płaci później. Obie strony są liczone na innej podstawie (koszty operacyjne wobec przychodów), więc różnica jest orientacyjna. Bez amortyzacji w mianowniku luka wynosi 29 dni.
Rotacja zapasów wynosi 29 dni - mniej więcej tyle towary i materiały leżą w magazynie.
Należności handlowe organizacji wynoszą 2 318 358 zł, z czego 2 318 358 zł ma termin do 12 miesięcy.
Luka płatnicza30 dni
firma płaci dostawcom 30 dni wcześniej, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów
43 dni
rotacja należności (DSO) - firma czeka na zapłatę od klientów 43 dni
13 dni
bez amortyzacji14 dni
rotacja zobowiązań (DPO) - firma płaci dostawcom po 13 dniach
Rotacja należności (DSO) organizacji maleje w czasie.
W ostatnich latach wskaźnik rotacji należności (DSO) wynosił: • 43 dni w 2025 roku • 66 dni w 2024 roku • 54 dni w 2023 roku
Struktura kosztów
Koszty działalności operacyjnej organizacji Die-Cut wynoszą 17 663 340 zł (pozycja B rachunku zysków i strat, bez pozostałych kosztów operacyjnych).
Największa wykazana kategoria to zużycie materiałów i energii: 7 020 677 zł, czyli 40% sumy kosztów.
Druga co do wielkości kategoria to wynagrodzenia (bez ubezpieczeń): 6 608 433 zł, czyli 37% sumy kosztów.
Trzecia co do wielkości kategoria to ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia: 1 431 644 zł, czyli 8% sumy kosztów.
Kategorie kosztów działalności
pozycja B rachunku zysków i strat, bez pozostałych kosztów operacyjnych
Koszty działalności operacyjnej17,7 mln zł
Zużycie materiałów i energii7 mln zł · 40%
Wynagrodzenia (bez ubezpieczeń)6,6 mln zł · 37%
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia1,4 mln zł · 8%
Usługi obce1,2 mln zł · 7%
Amortyzacja957 tys. zł · 5%
Wartość sprzedanych towarów i materiałów370 tys. zł · 2%
Podatki i opłaty71 tys. zł · <1%
Pozostałe koszty rodzajowe53 tys. zł · <1%
Koszty działalności operacyjnej organizacji rosną w czasie.
W ostatnich latach koszty działalności operacyjnej wynosiły: • 17,7 mln zł w 2025 roku • 16,8 mln zł w 2024 roku • 14,4 mln zł w 2023 roku
Wykres pokazuje osobno największe kategorie z 2025 roku - ostatniego z dodatnim rozbiciem kosztów: zużycie materiałów i energii, wynagrodzenia (bez ubezpieczeń), ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia. Reszta sumy kosztów trafia do słupka "reszta kosztów" - razem z pozycjami, których sprawozdanie w danym roku nie rozbija.
Podatek dochodowy
Organizacja Die-Cut wykazała przychody na poziomie 20 947 791 zł.
Organizacja zarobiła 1 502 709 zł brutto (przed opodatkowaniem).
Podatek dochodowy wyniósł 306 747 zł.
W rezultacie osiągnięty zysk netto wyniósł 1 195 962 zł.
Podatek dochodowy odpowiadał za 20,4% zysku brutto.
Podatek dochodowy wykazywany przez organizację rośnie w czasie. Średni wzrost podatku dochodowego wynosi
43 534 zł rocznie.
W ostatnich latach wysokość podatku dochodowego wynosiła: • 306 747 zł w 2025 roku • 124 532 zł w 2024 roku • 176 145 zł w 2022 roku
Organizacja Die-Cut wykazała zysk netto większy niż 83% organizacji z branży "Produkcja pozostałych narzędzi mechanicznych".
Organizacja wykazała przychód większy niż 85% organizacji z branży.
Organizacja posiadała aktywa o wartości większej niż 69% organizacji z branży.
Organizacja wykazała wskaźnik długu większy niż 66% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę netto większą niż 48% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę operacyjną większą niż 53% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność aktywów (ROA) większą niż 63% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność kapitału własnego (ROE) większą niż 66% organizacji z branży.
Organizacja wykazała podatek dochodowy większy niż 85% organizacji z branży.
Udział organizacji w rynku wyniósł 3,25%.
Zysk netto na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 był on wyższy niż 83% organizacji w branży.
Przychody na tle rynku powiększają się w czasie. W 2025 były wyższe niż 85% organizacji w branży.
Wartość aktywów na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była ona wyższa niż 69% organizacji w branży.
Wskaźnik zadłużenia na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 był wyższy niż 66% organizacji w branży.
Marża netto na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była wyższa niż 48% organizacji w branży.
Marża operacyjna na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była wyższa niż 53% organizacji w branży.
Rentowność aktywów (ROA) na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była wyższa niż 63% organizacji w branży.
Rentowność kapitału własnego (ROE) na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była wyższa niż 66% organizacji w branży.
Podatek dochodowy na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 był on wyższy niż 85% organizacji w branży.
Udział w rynku powiększa się w czasie. W 2025 wynosił on 3,25%.
Sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i stratwariant porównawczy41 z 51 pozycjiSzczegółowość
A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym:19 763 462,36
– od jednostek powiązanych0,00
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów19 364 264,88
II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie – wartość dodatnia, zmniejszenie – wartość ujemna)0,00
III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki19 397,48
IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów379 800,00
B. Koszty działalności operacyjnej17 663 340,34
I. Amortyzacja957 013,62
II. Zużycie materiałów i energii7 020 676,84
III. Usługi obce1 151 956,26
IV. Podatki i opłaty, w tym: (+1)70 922,48
V. Wynagrodzenia6 608 433,19
VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: (+1)1 431 644,32
VII. Pozostałe koszty rodzajowe52 893,63
VIII. Wartość sprzedanych towarów369 800,00
C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A–B)2 100 122,02
D. Pozostałe przychody operacyjne1 079 331,12
I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych0,00
II. Dotacje428 279,20
III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych560 493,51
IV. Inne przychody operacyjne90 558,41
E. Pozostałe koszty operacyjne1 354 119,03
I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych0,00
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych1 319 901,71
III. Inne koszty operacyjne34 217,32
F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D–E)1 825 334,11
G. Przychody finansowe104 997,08
I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: (+4)0,00
II. Odsetki, w tym: (+1)103 386,74
III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1)0,00
IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych0,00
V. inne1 610,34
H. Koszty finansowe427 622,38
I. Odsetki, w tym: (+1)427 622,38
II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1)0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych0,00
IV. inne0,00
I. Zysk (strata) brutto (F+G–H)1 502 708,81
J. Podatek dochodowy306 747,00
K. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)0,00
L. Zysk (strata) netto (I–J–K)1 195 961,81
Pełne sprawozdania finansowe organizacji Die-Cut składane są do Krajowego Rejestru Sądowego (e-KRS) i obejmują rachunek zysków i strat (przychody, koszty, zysk lub strata netto), bilans (aktywa, kapitał własny i zobowiązania), a tam, gdzie jednostka je
sporządziła - także rachunek przepływów pieniężnych (cash flow) i zestawienie zmian w kapitale własnym. Każdy rok obrotowy to osobne sprawozdanie, w układzie zgodnym ze wzorem z ustawy o rachunkowości, z kwotami w złotych.
Terminowość sprawozdań
Spośród 4 sprawozdań finansowych, 3 złożono po terminie, a 1 w terminie.
Sprawozdania finansowe były składane średnio 16 dni po ustawowym terminie.
Najnowsze dostępne sprawozdanie za rok 2025 zostało złożone 5 dni po terminie.
średnie opóźnienie
+16
dni względem terminu
1
w terminie
3
po terminie
Historia złożonych sprawozdań
wcześniejterminz opóźnieniem
opóźnieniedata złożenia
2025
+5 dni20-07-2026
2024
+1 mies. 27 dni10-09-2025
2023
+1 dzień16-07-2024
2022
w terminie15-07-2023
złożone przed terminem do 30 dni po terminie 31-90 dni po terminie ponad 90 dni po terminie
