- Podsumowanie
- Podstawowe wyniki
- Wycena
- EBIT i EBITDA
- Zatrudnienie
- Monitor Sądowy i Gospodarczy
- Krajowy Rejestr Zadłużonych
- Ryzyko niewypłacalności
- Wiarygodność firmy
- Kredyt kupiecki
- Wynagrodzenia
- Bilans
- Rentowność
- Zadłużenie
- Wierzyciele
- Płynność finansowa
- Obsługa długu
- Cykl konwersji gotówki
- Struktura kosztów
- Podatek dochodowy
- Wyniki na tle rynku
- Sprawozdania finansowe
- Terminowość sprawozdań
- Powiązania
- Udziałowcy
- Reprezentacja
- Podobne organizacje
EKSPAND ŻARNOWSKI I MROZEK SPÓŁKA KOMANDYTOWA KRS 0001228870 NIP 7382149896 REGON 364496016
aktywa
18,9 mln
zł
przychód
38,2 mln
zł
zysk
6,4 mln
zł
wartość firmy
63,4 mln
złInfo
Województwo
MAŁOPOLSKIE
Miejscowość
KORCZYNA
Adres
230A
Kod pocztowy
38-340
Rejestracja
2026-03-10
Organ reprezentujący
WSPÓLNICY REPREZENTUJĄCY SPÓŁKĘ
Forma prawna
SPÓŁKA KOMANDYTOWA
Sposób reprezentacji
SPÓŁKA JEST REPREZENTOWANA PRZEZ KOMPLEMENTARIUSZY NA NASTĘPUJĄCYCH ZASADACH: 1) W SPRAWACH NIEPRZEKRACZAJĄCYCH ZAKRESU ZWYKŁYCH CZYNNOŚCI SPÓŁKI – PRZEZ KAŻDEGO Z KOMPLEMENTARIUSZY DZIAŁAJĄCEGO SAMODZIELNIE; 2) W SPRAWACH PRZEKRACZAJĄCYCH ZAKRES ZWYKŁYCH CZYNNOŚCI SPÓŁKI – PRZEZ DWÓCH KOMPLEMENTARIUSZY DZIAŁAJĄCYCH ŁĄCZNIE. DO SPRAW PRZEKRACZAJĄCYCH ZAKRES ZWYKŁYCH CZYNNOŚCI SPÓŁKI NALEŻY: A. ZACIĄGANIE ZOBOWIĄZAŃ I ROZPORZĄDZANIE PRAWEM PRZEKRACZAJĄCYCH RÓWNOWARTOŚĆ KWOTY 20.000 ZŁ (SŁOWNIE: DWADZIEŚCIA TYSIĘCY ZŁOTYCH) NETTO LUB JEJ RÓWNOWARTOŚCI W INNEJ WALUCIE - W PRZYPADKU UMÓW ZAWARTYCH NA CZAS OKREŚLONY OGRANICZENIE TO DOTYCZY SUMY WSZYSTKICH ŚWIADCZEŃ W TYM OKRESIE, A W PRZYPADKU UMÓW ZAWARTYCH NA CZAS NIEOKREŚLONY - SUMY WSZYSTKICH ŚWIADCZEŃ ZA OKRES JEDNEGO ROKU. B. ZLECENIE OBSŁUGI KSIĘGOWO-PODATKOWEJ PODMIOTOWI ZEWNĘTRZNEMU; C. ZAWIERANIE, ZMIANY I ROZWIĄZYWANIE UMÓW NAJMU; D. USTANAWIANIE JAKICHKOLWIEK ZABEZPIECZEŃ NA AKTYWACH SPÓŁKI, W TYM TAKŻE NA PRZEDSIĘBIORSTWIE LUB JEGO ZORGANIZOWANEJ CZĘŚCI; E. UDZIELENIE PROKURY, PEŁNOMOCNICTWA OGÓLNEGO, RODZAJOWEGO LUB PEŁNOMOCNICTWA DO DOKONANIA KTÓREJKOLWIEK Z CZYNNOŚCI WYMIENIONYCH W PKT A-D POWYŻEJ.
Branże
Sprzedaż detaliczna prowadzona przez domy sprzedaży wysyłkowej lub InternetProdukcja pozostałych wyrobów, gdzie indziej niesklasyfikowanaSprzedaż hurtowa niewyspecjalizowanaProdukcja sprzętu sportowegoSprzedaż hurtowa pozostałych artykułów użytku domowegoProdukcja pozostałych gotowych wyrobów metalowych, gdzie indziej niesklasyfikowanaSprzedaż hurtowa paliw i produktów pochodnychWynajem i zarządzanie nieruchomościami własnymi lub dzierżawionymi
Podstawowe wyniki finansowe
• 38 198 569 zł w 2025 roku.
• 29 677 619 zł w 2024 roku.
• 6 406 910 zł w 2025 roku.
• 4 309 755 zł w 2024 roku.
Wycena
Wartość organizacji powstaje na podstawie kluczowych parametrów finansowych, z wykorzystaniem różnych modeli wyceny. Ostatecznie określa się minimalną, maksymalną i średnią wycenę.• 63 445 276 zł w 2025 roku.
• 47 077 776 zł w 2024 roku.
EBIT i EBITDA
• 6 223 009 zł w 2025 roku.
• 4 308 522 zł w 2024 roku.
• 6 646 984 zł w 2025 roku.
• 4 573 489 zł w 2024 roku.
Zatrudnienie
Na przestrzeni ostatnich lat zatrudnienie wynosiło:
• 16 os. w 2025 roku.
• 10 - 50 os. (szac.) w 2024 roku.
• 16 os. w 2025 roku.
• 10 - 50 os. (szac.) w 2024 roku.
Dla niektórych lat wartości są prognozami - zamiast dokładnych liczb pokazujemy przedziały.
Monitor Sądowy i Gospodarczy
Brak danych o obwieszczeniach w MSiG.
Krajowy Rejestr Zadłużonych
Brak wpisów w KRZ
To pozytywny sygnał dla wiarygodności firmy.
W celu sprawdzenia, czy osoba powiązana ze spółką figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych, wejdź na stronę krz.ms.gov.pl.
Ryzyko niewypłacalności
• 0,07% w 2025 roku.
• 0,07% w 2024 roku.
Wiarygodność firmy
• Ocena B (wysoka wiarygodność) w 2025 roku.
• Ocena D (niska wiarygodność) w 2024 roku.
Kredyt kupiecki
• 2,16 mln zł w 2025 roku.
• 1,69 mln zł w 2024 roku.
• 933 tys. zł w 2025 roku.
• 646 tys. zł w 2024 roku.
• 4,74 mln zł w 2025 roku.
• 3,84 mln zł w 2024 roku.
Wynagrodzenia
• 1 268 918 zł w 2025 roku
• 1 025 057 zł w 2024 roku
• 4% w 2025 roku
• 4,1% w 2024 roku
Bilans
a
ktywa trwałe to 3 195 022 zł.a
ktywa obrotowe to 15 743 321 zł.k
apitał (fundusz) własny to 16 730 716 zł.z
obowiązania i rezerwy na zobowiązania to 2 207 627 zł.• 18 938 344 zł sumy bilansowej i 16 730 716 zł kapitału własnego w 2025 roku.
• 15 479 646 zł sumy bilansowej i 13 598 930 zł kapitału własnego w 2024 roku.
Rentowność
Zadłużenie
• 2 207 627 zł w 2025 roku
• 1 880 716 zł w 2024 roku
• 12% w 2025 roku
• 12% w 2024 roku
Wierzyciele
Organizacja Ekspand ma 2 207 627 zł zobowiązań (z rezerwami i rozliczeniami).
Najwięcej jest winna bankom i pożyczkodawcom spoza grupy kapitałowej: 831 380 zł (38%).
Dalej: dostawcom 649 249 zł (29%), państwu 643 573 zł (29%); 2 mniejsze pozycje razem 77 195 zł (3%).
Pozostali, 6230 zł (poniżej 1%), to część, której sprawozdanie nie rozbija.
Nie jest winna nic (0 zł): klientom spoza grupy kapitałowej.
Z całości 400 652 zł (18%) ma termin spłaty ponad rok.
Sekcja Obsługa długu liczy tylko dług oprocentowany wobec banków i pożyczkodawców spoza grupy kapitałowej, więc jej kwoty mogą się różnić od tych tutaj.
Zobowiązania razem
2,2 mln zł
z rezerwami i rozliczeniami, według bilansu
29%
29%
38%
Dostawcy
faktury za towary i usługi
649 tys. zł
29%
Państwo
podatki, cła i ZUS
644 tys. zł
29%
Pracownicy
wynagrodzenia
69 tys. zł
3%
Banki i pożyczkodawcy
kredyty, pożyczki, leasing · spoza grupy kapitałowej
831 tys. zł
38%
Rezerwy i rozliczenia
bez konkretnego wierzyciela
8 tys. zł
<1%
Pozostali
sprawozdanie tego nie rozbija
6 tys. zł
<1%
W roku 2025 największa część zobowiązań przypada bankom i pożyczkodawcom spoza grupy kapitałowej: 38% (w 2024: 46%).
Płynność finansowa
Wskaźnik płynności bieżącej organizacji Ekspand wynosi 8,75 - aktywa obrotowe wielokrotnie przewyższają zobowiązania krótkoterminowe - bufor bezpieczeństwa jest duży, choć tak wysoka nadpłynność może oznaczać niepracujący majątek.
Po wyłączeniu zapasów płynność szybka wynosi 3,26 - najbardziej płynne aktywa w pełni pokrywają zobowiązania krótkoterminowe.
Płynność gotówkowa wynosi 0,37, czyli same środki pieniężne pokrywają 37% zobowiązań krótkoterminowych - powyżej typowego przedziału referencyjnego (0,1-0,2).
Środki pieniężne wystarczyłyby na pokrycie kosztów działalności operacyjnej przez ok. 0,26 miesiąca.
Aktywa obrotowe (15 743 321 zł) przewyższają zobowiązania krótkoterminowe (1 798 853 zł) o 13 944 468 zł - kapitał obrotowy netto jest dodatni.
Pokrycie zobowiązań krótkoterminowych
15,7 mln zł
1,8 mln zł
Środki firmy
aktywa obrotowe
Do zapłaty w ciągu roku
zobowiązania krótkoterminowe
gotówka od ręki: 668 tys. zł należności i inne: 5,2 mln zł zapasy (materiały, produkty, towary): 9,9 mln zł poziom zobowiązań krótkoterminowych
Na każdą złotówkę do zapłacenia w ciągu roku firma ma 8,75 zł, z czego 0,37 zł w gotówce.
8,75
płynność bieżąca
3,26
płynność szybka
0,37
płynność gotówkowa
Płynność bieżąca organizacji obniża się w czasie.
W ostatnich latach wskaźnik płynności bieżącej wynosił:
• 8,75 w 2025 roku
• 10,43 w 2024 roku
• 8,75 w 2025 roku
• 10,43 w 2024 roku
Obsługa długu
Dług organizacji Ekspand wobec banków i pożyczkodawców: 831 380 zł, gotówka: 667 927 zł. Dług netto (po odjęciu gotówki): 163 454 zł.
Zobowiązania wobec grupy kapitałowej: 0 zł.
Koszty odsetek: 88 186 zł. Zysk operacyjny (EBIT) pokrywa je 70,6 raza - odsetki pokryte z zapasem (bezpieczny poziom: od 3 razy).
Spłata długu netto z EBITDA (zysku operacyjnego przed amortyzacją) zajęłaby mniej niż 0,1 roku - krótko.
Kwota długu obejmuje kredyty, pożyczki, obligacje i inne zobowiązania finansowe (np. leasing) wobec podmiotów spoza grupy kapitałowej i spoza spółek, w których organizacja ma udziały. Koszty odsetek i ich pokrycie dotyczą wszystkich wierzycieli, także grupy kapitałowej. Wszystkie zobowiązania organizacji (z fakturami, podatkami i rezerwami) to 2 207 627 zł - sekcja Zadłużenie.
Dług a gotówka dług większy niż gotówka
dług netto 163 tys. zł
0 zł 831 tys. zł
dług wobec banków i pożyczkodawców 831 tys. zł
gotówka 668 tys. zł
zobowiązania wobec grupy kapitałowej: 0 zł
Zysk a odsetki odsetki pokryte z zapasem
nie starcza mały zapas z zapasem
≫
0 1 3 6+
Koszty odsetek: 88 tys. zł. Zysk operacyjny pokrywa je 70,6 raza.
Spłata długu netto z EBITDA: mniej niż 0,1 roku - krótko.
Dług maleje w czasie.
Dług netto (po odjęciu gotówki) w ostatnich latach:
• 2025: 163 tys. zł
• 2024: nadwyżka gotówki 117 tys. zł
• 2025: 163 tys. zł
• 2024: nadwyżka gotówki 117 tys. zł
Ile razy zysk operacyjny pokrywa odsetki:
• 2025: 70,6 raza
• 2024: 46,3 raza
• 2025: 70,6 raza
• 2024: 46,3 raza
Cykl konwersji gotówki
Rotacja należności (DSO) organizacji Ekspand wynosi 50 dni - tyle średnio organizacja czeka na zapłatę od odbiorców.
Rotacja zobowiązań (DPO) wynosi 8 dni - tyle średnio mija, zanim organizacja ureguluje zobowiązania wobec dostawców.
Luka płatnicza (DSO − DPO) wynosi 43 dni. Wartość dodatnia oznacza, że firma płaci dostawcom wcześniej, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów, ujemna - że płaci później. Obie strony są liczone na innej podstawie (koszty operacyjne wobec przychodów), więc różnica jest orientacyjna.
Rotacja zapasów wynosi 96 dni - mniej więcej tyle towary i materiały leżą w magazynie.
Należności handlowe organizacji wynoszą 5 184 885 zł, z czego 5 184 885 zł ma termin do 12 miesięcy.
Luka płatnicza 43 dni
firma płaci dostawcom 43 dni wcześniej, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów
50 dni
rotacja należności (DSO) - firma czeka na zapłatę od klientów 50 dni
8 dni
rotacja zobowiązań (DPO) - firma płaci dostawcom po 8 dniach
Cykl konwersji gotówki (DSO + rotacja zapasów − DPO): 139 dni, orientacyjnie
Rotacja zapasów 96 dni
zapasy leżą w magazynie 96 dni
96 dni
Należności handlowe 5,2 mln zł
klienci są winni firmie 5,2 mln zł
do 12 miesięcy 5,2 mln zł · 100%
Rotacja należności (DSO) organizacji maleje w czasie.
W ostatnich latach wskaźnik rotacji należności (DSO) wynosił:
• 50 dni w 2025 roku
• 69 dni w 2024 roku
• 50 dni w 2025 roku
• 69 dni w 2024 roku
Struktura kosztów
Koszty działalności operacyjnej organizacji Ekspand wynoszą 31 392 861 zł (pozycja B rachunku zysków i strat, bez pozostałych kosztów operacyjnych).
Największa wykazana kategoria to wartość sprzedanych towarów i materiałów: 20 838 663 zł, czyli 66% sumy kosztów.
Druga co do wielkości kategoria to usługi obce: 7 988 076 zł, czyli 25% sumy kosztów.
Trzecia co do wielkości kategoria to wynagrodzenia (bez ubezpieczeń): 1 053 839 zł, czyli 3% sumy kosztów.
Kategorie kosztów działalności
pozycja B rachunku zysków i strat, bez pozostałych kosztów operacyjnych
Koszty działalności operacyjnej 31,4 mln zł
Wartość sprzedanych towarów i materiałów 20,8 mln zł · 66%
Usługi obce 8 mln zł · 25%
Wynagrodzenia (bez ubezpieczeń) 1,1 mln zł · 3%
Zużycie materiałów i energii 595 tys. zł · 2%
Amortyzacja 424 tys. zł · 1%
Podatki i opłaty 278 tys. zł · <1%
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 215 tys. zł · <1%
Pozostałe koszty rodzajowe 0 zł · 0%
Koszty działalności operacyjnej organizacji rosną w czasie.
W ostatnich latach koszty działalności operacyjnej wynosiły:
• 31,4 mln zł w 2025 roku
• 24,9 mln zł w 2024 roku
• 31,4 mln zł w 2025 roku
• 24,9 mln zł w 2024 roku
Wykres pokazuje osobno największe kategorie z 2025 roku - ostatniego z dodatnim rozbiciem kosztów: wartość sprzedanych towarów i materiałów, usługi obce, wynagrodzenia (bez ubezpieczeń). Reszta sumy kosztów trafia do słupka "reszta kosztów" - razem z pozycjami, których sprawozdanie w danym roku nie rozbija.
Podatek dochodowy
Wyniki na tle rynku "Sprzedaż detaliczna prowadzona przez domy sprzedaży wysyłkowej lub Internet" (47.91.Z)
Sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i strat wariant porównawczy 41 z 51 pozycji Szczegółowość
A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 37 602 826,41
– od jednostek powiązanych 0,00
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 131 027,21
II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie – wartość dodatnia, zmniejszenie – wartość ujemna) 0,00
III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 0,00
IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów 37 471 799,20
B. Koszty działalności operacyjnej 31 392 860,53
I. Amortyzacja 423 975,17
II. Zużycie materiałów i energii 594 857,94
III. Usługi obce 7 988 076,20
IV. Podatki i opłaty, w tym: (+1) 278 370,21
V. Wynagrodzenia 1 053 838,70
VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: (+1) 215 079,48
VII. Pozostałe koszty rodzajowe 0,00
VIII. Wartość sprzedanych towarów 20 838 662,83
C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A–B) 6 209 965,88
D. Pozostałe przychody operacyjne 14 551,17
I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 0,00
II. Dotacje 0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00
IV. Inne przychody operacyjne 14 551,17
E. Pozostałe koszty operacyjne 1 507,76
I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 0,00
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00
III. Inne koszty operacyjne 1 507,76
F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D–E) 6 223 009,29
G. Przychody finansowe 581 191,81
I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: (+4) 0,00
II. Odsetki, w tym: (+1) 0,00
III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1) 0,00
IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0,00
V. inne 581 191,81
H. Koszty finansowe 397 290,90
I. Odsetki, w tym: (+1) 88 186,25
II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1) 0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0,00
IV. inne 309 104,65
I. Zysk (strata) brutto (F+G–H) 6 406 910,20
J. Podatek dochodowy 0,00
K. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0,00
L. Zysk (strata) netto (I–J–K) 6 406 910,20
Pełne sprawozdania finansowe organizacji Ekspand składane są do Krajowego Rejestru Sądowego (e-KRS) i obejmują rachunek zysków i strat (przychody, koszty, zysk lub strata netto), bilans (aktywa, kapitał własny i zobowiązania), a tam, gdzie jednostka je sporządziła - także rachunek przepływów pieniężnych (cash flow) i zestawienie zmian w kapitale własnym. Każdy rok obrotowy to osobne sprawozdanie, w układzie zgodnym ze wzorem z ustawy o rachunkowości, z kwotami w złotych.
Terminowość sprawozdań
średnie opóźnienie
+34
dni względem terminu
Historia złożonych sprawozdań
wcześniej termin z opóźnieniem
opóźnienie data złożenia2025 +1 mies. 4 dni 18-08-2026
złożone przed terminem do 30 dni po terminie 31-90 dni po terminie ponad 90 dni po terminie
Powiązania
Udziałowcy
Brak danych o udziałowcach.
Reprezentacja
- wspólnicy reprezentujący spółkęwspólnik
- wspólnicy reprezentujący spółkęwspólnik