Organizacja Boreas Kowalczyk osiągnęła 7 423 144 zł przychodów.
Przychody operacyjne wyniosły 7 127 789 zł. Pozostałe przychody to 295 354 zł.
Całkowite koszty wyniosły 5 234 061 zł.
Zysk netto wyniósł 2 189 083 zł.
Spółka wykazuje rosnące przychody w czasie. Średni wzrost przychodów wynosi
3 756 873 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała przychody na poziomie: • 7 423 144 zł w 2025 roku. • 5 602 737 zł w 2024 roku. • -90 603 zł w 2023 roku.
Zyski spółki mają również rosnącą tendencję w czasie. Średni wzrost zysków wynosi
1 398 785 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała zyski na poziomie: • 2 189 083 zł w 2025 roku. • 1 001 587 zł w 2024 roku. • -608 488 zł w 2023 roku.
Wycena
Wartość organizacji powstaje na podstawie kluczowych parametrów finansowych, z wykorzystaniem różnych modeli wyceny. Ostatecznie określa się minimalną, maksymalną i średnią wycenę.
Szacunkowa wycena organizacji Boreas Kowalczyk wynosi 41 558 281 zł.
W zależności od przyjętego modelu estymacji, wycena organizacji mieści się pomiędzy
10 998 969 zł a 149 441 446 zł.
Wartość organizacji powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost wartości firmy wynosi
20 056 982 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat wartość firmy wynosiła: • 41 558 281 zł w
2025 roku. • 9 868 734 zł w
2024 roku. • 1 444 317 zł w
2023 roku.
EBIT i EBITDA
EBIT Boreas Kowalczyk wynosi 3,25 mln zł.
EBITDA Boreas Kowalczyk wynosi 4,89 mln zł.
EBIT powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost EBIT wynosi
1 733 891 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBIT wynosił: • 3 250 052 zł w
2025 roku. • 2 016 321 zł w
2024 roku. • -217 731 zł w
2023 roku.
EBITDA powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost EBITDA wynosi
2 486 939 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBITDA wynosiła: • 4 888 617 zł w
2025 roku. • 3 178 998 zł w
2024 roku. • -85 260 zł w
2023 roku.
Zatrudnienie
Zatrudnienie Boreas Kowalczyk wynosi 3 osoby.
Monitor Sądowy i Gospodarczy
W Monitorze Sądowym i Gospodarczym (MSiG) odnotowano 5 obwieszczeń
dotyczących organizacji Boreas Kowalczyk.
Najnowsze obwieszczenie pochodzi z dnia 13 listopada 2025 (MSiG nr 220/2025).
Obwieszczenia w Monitorze Sądowym i Gospodarczym
5
obwieszczeń w MSiG - brak istotnych obwieszczeń
5 mniej istotnych obwieszczeńZwiń obwieszczenia
Poz. 1406766. BOREAS KOWALCZYK SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0001098969. SYSTEM, wpis do rejestru: 16.04.2024.
[RDF/806568/25/193]
MSiG 220/2025XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 24.10.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 6 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.05.2024 DO 31.12.2024
Poz. 1406765. BOREAS KOWALCZYK SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0001098969. SYSTEM, wpis do rejestru: 16.04.2024.
[RDF/806568/25/792]
MSiG 220/2025XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 24.10.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 5 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 24.10.2025 okres OD
01.05.2024 DO 31.12.2024
Poz. 108097. BOREAS KOWALCZYK SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0001098969. SĄD REJONOWY W BIAŁYMSTOKU,
XII WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 16.04.2024.
[BI.XII NS-REJ.KRS/1632/25/459]
Rzuć okiemMSiG 38/2025XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 14.02.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 3 następującej treści:
Dz. 1. Rub. 4. Informacje o umowie wpisać:
1 1. 29.01.2025 R., REP. A NR 1103/2025, NOTARIUSZ ANNA SOTA, KANCELARIA NOTARIALNA
W WARSZAWIE PRZY UL. POWSTAŃCÓW ŚLĄSKICH 123/67, ZMIENIONO § 5 UST. 1 ORAZ
UST. 6 UMOWY SPÓŁKI, W § 5 UMOWY SPÓŁKI
DODANO UST. 7 W TEN SPOÓSB, ŻE DOTYCHCZASOWY UST. 6 STAŁ SIĘ UST. 7
Rub. 7. Dane wspólników 1 (dla pozycji: 1. KOWALCZYK 2. RAFAŁ 3. [ukryto]) wykreślić: 5. 99
(DZIEWIĘĆDZIESIĄT DZIEWIĘĆ) UDZIAŁÓW
O ŁĄCZNEJ WARTOŚCI 9.900 (DZIEWIĘĆ TYSIĘCY
DZIEWIĘĆSET) ZŁOTYCH wpisać: 5. 150 (STO
PIĘĆDZIESIĄT) UDZIAŁÓW O ŁĄCZNEJ WARTOŚCI 15.000 (PIĘTNAŚCIE TYSIĘCY) ZŁOTYCH 2 (dla
pozycji: 1. KOWALCZYK 2. PAWEŁ 3. [ukryto])
wykreślić: 5. 99 (DZIEWIĘĆDZIESIĄT DZIEWIĘĆ)
UDZIAŁÓW O ŁĄCZNEJ WARTOŚCI 9.900 (DZIEWIĘĆ TYSIĘCY DZIEWIĘĆSET) ZŁOTYCH wpisać:
5. 150 (STO PIĘĆDZIESIĄT) UDZIAŁÓW O ŁĄCZNEJ
WARTOŚCI 15.000 (PIĘTNAŚCIE TYSIĘCY) ZŁOTYCH
Rub. 8. Kapitał spółki wykreślić: 1. 19800,00 ZŁ wp
sać: 1. 30000,00 ZŁ
Poz. 715672. BOREAS KOWALCZYK SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0001098969. SĄD REJONOWY W BIAŁYMSTOKU,
XII WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 16.04.2024.
[BI.XII NS-REJ.KRS/5570/24/121]
Rzuć okiemMSiG 136/2024XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 28.06.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 2 następującej treści:
Dz. 1. Rub. 4. Informacje o umowie wpisać:
1 1. 20.05.2024 R. W KN NOTARIUSZ PAULINY
CZAPLICKIEJ W LEGIONOWIE, REP A NR 3367/2024,
ZMIANA OD § 1 DO § 21 UMOWY SPÓŁKI
Rub. 7. Dane wspólników wpisać: 1 1. KOWALCZYK
2. PAWEŁ 3. [ukryto] 5. 99 (DZIEWIĘĆDZIESIĄT
DZIEWIĘĆ) UDZIAŁÓW O ŁĄCZNEJ WARTOŚCI
9.900 (DZIEWIĘĆ TYSIĘCY DZIEWIĘĆSET) ZŁOTYCH
6. NIE
Rub. 8. Kapitał spółki wykreślić: 1. 10000,00 ZŁ wpisać: 1. 19800,00 ZŁ
X V. W P I S Y D O
Poz. 312807. BOREAS KOWALCZYK SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0001098969. SĄD REJONOWY W BIAŁYMSTOKU,
- XII WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 16.04.2024.
[BI.XII NS-REJ.KRS/3257/24/841]
MSiG 82/2024XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/1. Wpisy pierwsze
W dniu 16.04.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 1 następującej treści:
Dz. 1. Rub. 1. Dane podmiotu 1. SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ 2. REGON
366853064 NIP 9571092827 3. BOREAS KOWALCZYK SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ 5. NIE 6. NIE Rub. 2. Siedziba i adres podmiotu 1. kraj POLSKA województwo MAZOWIECKIE
powiat WYSZKOWSKI gmina RZĄŚNIK miejscowość
DĄBROWA 2. miejscowość DĄBROWA nr domu 37
kod pocztowy 07-205 poczta RZĄŚNIK kraj POLSKA
Rub. 4. Informacje o umowie 1 1. 27.02.2024 R. W K
BARTŁOMIEJA JABŁOŃSKIEGO W WARSZAWIE,
REP. A NR 1219/2024 ZAWIĄZANO SPÓŁKĘ Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ Rub. 5. 1. CZAS
NIEOZNACZONY 3. WIĘKSZĄ LICZBĘ UDZIAŁÓW
Rub. 6. Sposób powstania spółki 1. PRZEKSZTAŁCENIE 2. 27.02.2024 R. - PRZEKSZTAŁCENIE BOREAS
RAFAŁ KOWALCZYK SPÓŁKI KOMANDYTOWEJ
(SPÓŁKA PRZEKSZTAŁCANA) W SPÓŁKĘ POD
FIRMĄ BOREAS KOWALCZYK SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ (SPÓŁKA
PRZEKSZTAŁCONA). PRZEKSZTAŁCENIE DOKONANE ZOSTAŁO NA PODSTAWIE UCHWAŁY
WSPÓLNIKÓW O PRZEKSZTAŁCENIU Z DNIA
27.02.2024 R. SPORZĄDZONEJ W FORMIE AKTU
NOTARIALNEGO PRZED NOTARIUSZEM BARTŁOMIEJEM JABŁOŃSKIM W KN W WARSZAWIE,
REP. A NR 1219/2024. PRub. Podmioty, z których
powstała spółka 1 1. BOREAS RAFAŁ KOWALCZYK
SPÓŁKA KOMANDYTOWA, SPÓŁKA KOMANDYTOWA 2. POLSKA, KRAJOWY REJESTR SĄDOWY
3. 0000669847 5. 366853064 6. 9571092827
Rub. 7. Dane wspólników 1 1. KOWALCZYK
2. RAFAŁ 3. [ukryto] 5. 99 (DZIEWIĘĆDZIESIĄT
DZIEWIĘĆ) UDZIAŁÓW O ŁĄCZNEJ WARTOŚCI
9.900 (DZIEWIĘĆ TYSIĘCY DZIEWIĘĆSET) ZŁOTYCH
6. NIE Rub. 8. Kapitał spółki 1. 10000,00 ZŁ
Dz. 2. Rub. 1. Organ uprawniony do reprezentacji podmiotu 1 1. ZARZĄD 2. DO SKŁADANIA
OŚWIADCZEŃ W IMIENIU SPÓŁKI UPRAWNIONY
JEST KAŻDY CZŁONEK ZARZĄDU SAMODZIELNIE.
PRub. Dane osób wchodzących w skład organu
1 1. KOWALCZYK 2. RAFAŁ 3. [ukryto] 5. PREZES ZARZĄDU 6. NIE 2 1. KOWALCZYK 2. PAWEŁ
3. [ukryto] 5. WICEPREZES ZARZĄDU 6. NIE
Dz. 3. Rub. 1. Przedmiot działalności 1 1. 68 20
Z WYNAJEM I ZARZĄDZANIE NIERUCHOMOŚCIAMI WŁASNYMI LUB DZIERŻAWIONYMI 1 2. 46
73 Z SPRZEDAŻ HURTOWA DREWNA, MATERIAŁÓW BUDOWLANYCH I WYPOSAŻENIA SANITARNEGO 2 2. 49 41 Z TRANSPORT DROGOWY TOWARÓW 3 2. 45 20 Z KONSERWACJA I NAPRAWA
POJAZDÓW SAMOCHODOWYCH, Z WYŁĄCZENIEM MOTOCYKLI 4 2. 45 19 Z SPRZEDAŻ HURTOWA I DETALICZNA POZOSTAŁYCH POJAZDÓW
SAMOCHODOWYCH, Z WYŁĄCZENIEM MOTOCYKLI 5 2. 45 11 Z SPRZEDAŻ HURTOWA I DETALICZNA SAMOCHODÓW OSOBOWYCH I FURGONETEK 6 2. 33 12 Z NAPRAWA I KONSERWACJA
MASZYN 7 2. 33 11 Z NAPRAWA I KONSERWACJA
METALOWYCH WYROBÓW GOTOWYCH 8 2. 16 10
Z PRODUKCJA WYROBÓW TARTACZNYCH 9 2. 02
40 Z DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA ZWIĄZANA
Z LEŚNICTWEM
Krajowy Rejestr Zadłużonych
Boreas Kowalczyk nie figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych. Nie ujawniono żadnych postępowań upadłościowych ani restrukturyzacyjnych dotyczących organizacji.
Brak wpisów w KRZ
To pozytywny sygnał dla wiarygodności firmy.
W celu sprawdzenia, czy osoba powiązana ze spółką figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych, wejdź na stronę krz.ms.gov.pl.
Ryzyko niewypłacalności
Ryzyko niewypłacalności dla organizacji Boreas Kowalczyk wynosi 0,29%. Oznacza to, że z takim prawdopodobieństwem w ciągu 2 lat od wybranego sprawozdania firma może trafić w poważne kłopoty finansowe, czyli zostać objęta postępowaniem upadłościowym lub restrukturyzacyjnym.
Wskaźnik wyliczany jest przez model, który bierze pod uwagę kondycję finansową firmy - jej zyski, zadłużenie, płynność i kapitał oraz to, jak zmieniają się w czasie - a także sygnały z publicznych rejestrów: Krajowego Rejestru Zadłużonych (KRZ), Monitora Sądowego i Gospodarczego (MSiG) oraz historii postępowań w KRS.
Ryzyko niewypłacalności maleje w czasie. Przeciętny spadek ryzyka w czasie wynosi 0,365% rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat ryzyko niewypłacalności wynosiło: • 0,29% w 2025 roku. • 0,33% w 2024 roku. • 1,02% w 2023 roku.
Wiarygodność firmy
Boreas Kowalczyk charakteryzuje się najwyższą wiarygodnością płatniczą (ocena: A).
Kontrahent wykazuje bardzo niskie ryzyko niewypłacalności i zamknięcia działalności. Współpraca handlowa oraz udzielanie kredytu kupieckiego są bezpieczne.
Poziom wiarygodności organizacji poprawił się o 4 poziomy w ciągu 2 lat.
Poziomy wiarygodności w ostatnich latach: • Ocena A (bardzo wysoka wiarygodność) w 2025 roku. • Ocena B (wysoka wiarygodność) w 2024 roku. • Ocena E (bardzo niska wiarygodność) w 2023 roku.
Kredyt kupiecki
Standardowy kredyt kupiecki dla Boreas Kowalczyk wynosi 725 tys. zł.
Bezpieczny poziom kredytu kupieckiego to 223 tys. zł.
Maksymalny dopuszczalny kredyt kupiecki to 2,12 mln zł.
Przedział standardowego kredytu mieści się między 223 tys. zł a 2,12 mln zł.
Standardowy kredyt kupiecki wynosił: • 725 tys. zł w 2025 roku.
Bezpieczny poziom kredytu wynosił: • 223 tys. zł w 2025 roku.
Maksymalny kredyt wynosił: • 2,12 mln zł w 2025 roku. • 604 tys. zł w 2024 roku. • 402 tys. zł w 2023 roku.
Wynagrodzenia
Łączna kwota wynagrodzeń wyniosła
153 776
zł.
Koszty operacyjne Boreas Kowalczyk wyniosły
3 877 737
zł.
Wynagrodzenia stanowią
4%
kosztów operacyjnych.
Całkowite wynagrodzenia w organizacji rosną w czasie. Średni wzrost wynagrodzeń wynosi
72 872 zł rocznie.
W ostatnich latach łączne wynagrodzenia wynosiły: • 153 776 zł w 2025 roku • 123 916 zł w 2024 roku • 8031 zł w 2023 roku
Udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych rośnie w czasie. Średni wzrost udziału wynosi
0,8 punktu procentowego rocznie.
W ostatnich latach udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych wynosił: •
4% w 2025 roku •
4,4% w 2024 roku •
2,4% w 2023 roku
Bilans
Całkowita wartość aktywów Boreas Kowalczyk wyniosła 37 821 454 zł.
a
ktywa trwałe to 35 550 033 zł.
a
ktywa obrotowe to 2 271 421 zł.
Całkowita wartość pasywów wyniosła 10 611 761 zł.
k
apitał (fundusz) własny to 10 611 761 zł.
Organizacja zmniejsza całkowitą wartość aktywów w czasie. Średni spadek wartości aktywów wynosi 2 648 249 zł rocznie.
Równolegle organizacja zwiększa kapitał własny. Średni wzrost kapitału własnego wynosi 4 300 445 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja wykazała sumę bilansową aktywóworaz kapitał własny na poziomie: • 37 821 454 zł sumy bilansowej i 10 611 761 zł kapitału własnego w 2025 roku. • 40 840 682 zł sumy bilansowej i 3 022 258 zł kapitału własnego w 2024 roku. • 43 117 952 zł sumy bilansowej i 2 010 871 zł kapitału własnego w 2023 roku.
Rentowność
Wskaźnik rentowności aktywów (ROA) wyniósł 5,79%.
Wskaźnik rentowności kapitału własnego (ROE) wyniósł 20,63%.
Marża operacyjna wyniosła 45,6%.
Marża netto wyniosła 29,49%.
Rentowność aktywów (ROA) organizacji poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi
3,5 punktu procentowego rocznie.
Rentowność kapitału własnego (ROE) organizacji poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi
25,5 punktu procentowego rocznie.
Marża operacyjna organizacji poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi
118 punktów procentowych rocznie.
Marża netto organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
321,5 punktu procentowego rocznie.
Zadłużenie
Dla porównania wartość aktywów wyniosła 37 821 454 zł.
Całkowite zobowiązania organizacji spadają w czasie. Średni spadek zobowiązań wynosi 3 288 657 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja posiadała zobowiązania o wartości: • 37 818 424 zł w 2024 roku • 41 107 081 zł w 2023 roku
Wskaźnik zadłużenia obniża się w czasie. Średni spadek wskaźnika zadłużenia wynosi
47,5 punktu procentowego rocznie.
W ostatnich latach współczynnik zadłużenia wynosił: • 0% w 2025 roku • 93% w 2024 roku • 95% w 2023 roku
Wierzyciele
Organizacja Boreas Kowalczyk nie wykazała zobowiązań za ten okres (0 zł).
Pozycje sumują się do 27 209 693 zł, więcej niż w bilansie, więc sprawozdanie jest tu niespójne. Udziały liczymy od sumy pozycji.
Najwięcej jest winna bankom i pożyczkodawcom: 26 460 800 zł (97%).
Poza tym: dostawcom 748 893 zł (3%).
Rezerwy i rozliczenia: 0 zł.
Sekcja Obsługa długu liczy tylko dług oprocentowany wobec banków i pożyczkodawców spoza grupy kapitałowej, więc jej kwoty mogą się różnić od tych tutaj.
Zobowiązania razem
0 zł
z rezerwami, według bilansu
97%
Dostawcy
faktury za towary i usługi
749 tys. zł
3%
Banki i pożyczkodawcy
kredyty i pożyczki · wszyscy pożyczkodawcy
26,5 mln zł
97%
W roku 2025 największa część zobowiązań przypada bankom i pożyczkodawcom: 97% (w 2023: 98%).
W roku 2025 pozycje nie sumują się do kwoty z bilansu - słupek pokazuje sumę pozycji, a udziały liczymy od niej.
Płynność finansowa
Wskaźnik płynności bieżącej organizacji Boreas Kowalczyk wynosi 0,71 - aktywa obrotowe nie pokrywają w całości zobowiązań krótkoterminowych, co może wskazywać na napięcia płynnościowe.
Po wyłączeniu zapasów płynność szybka wynosi 0,71 - najbardziej płynne aktywa pokrywają zobowiązania krótkoterminowe tylko częściowo (za bezpieczny uznaje się poziom ok. 1,0).
Płynność gotówkowa wynosi 0,62, czyli same środki pieniężne pokrywają 62% zobowiązań krótkoterminowych - powyżej typowego przedziału referencyjnego (0,1-0,2).
Aktywa obrotowe (2 271 421 zł) są niższe od zobowiązań krótkoterminowych (3 183 472 zł) o 912 051 zł - kapitał obrotowy netto jest ujemny.
Pokrycie zobowiązań krótkoterminowych
2,3 mln zł
3,2 mln zł
Środki firmy
aktywa obrotowe
Rachunki do zapłaty
zobowiązania krótkoterminowe
gotówka od ręki: 2 mln zł należności i inne: 301 tys. zł poziom rachunków do zapłaty
Na każdą złotówkę do zapłacenia w ciągu roku firma ma 0,71 zł, z czego 0,62 zł w gotówce.
0,71
płynność bieżąca
0,71
płynność szybka
0,62
płynność gotówkowa
Płynność bieżąca organizacji poprawia się w czasie. Średni wzrost wskaźnika wynosi 0,15 rocznie.
W ostatnich latach wskaźnik płynności bieżącej wynosił: • 0,71 w 2025 roku • 0,44 w 2024 roku • 0,41 w 2023 roku
Obsługa długu
Gotówka (tylko kasa i rachunki) organizacji Boreas Kowalczyk: 1 970 545 zł. Sprawozdanie nie podaje kwoty długu wobec banków i pożyczkodawców, więc dług netto jest nieznany.
Koszty odsetek: 1 305 264 zł. Zysk operacyjny (EBIT) pokrywa je 2,5 raza - odsetki pokryte z małym zapasem (bezpieczny poziom: od 3 razy).
Dług a gotówka
gotówka (tylko kasa i rachunki)2 mln zł
Sprawozdanie nie podaje kwoty długu, więc dług netto jest nieznany.
Zysk a odsetkiodsetki pokryte z małym zapasem
nie starczamały zapasz zapasem
0136+
Koszty odsetek: 1,3 mln zł. Zysk operacyjny pokrywa je 2,5 raza.
Cykl konwersji gotówki
Rotacja należności (DSO) organizacji Boreas Kowalczyk wynosi 14 dni - tyle średnio organizacja czeka na zapłatę od odbiorców.
Rotacja zobowiązań (DPO) wynosi 70 dni - tyle średnio mija, zanim organizacja ureguluje zobowiązania wobec dostawców. Po oczyszczeniu mianownika z amortyzacji rotacja zobowiązań wynosi 122 dni.
Luka płatnicza (DSO − DPO) wynosi -56 dni. Wartość dodatnia oznacza, że firma płaci dostawcom wcześniej, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów, ujemna - że płaci później. Obie strony są liczone na innej podstawie (koszty operacyjne wobec przychodów), więc różnica jest orientacyjna. Bez amortyzacji w mianowniku luka wynosi -108 dni.
Organizacja nie wykazała zapasów w tym okresie - rotacja zapasów wynosi 0 dni.
Należności handlowe organizacji wynoszą 279 390 zł, z czego 279 390 zł ma termin do 12 miesięcy.
Luka płatnicza-56 dni
firma płaci dostawcom 56 dni później, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów
rotacja należności (DSO) - firma czeka na zapłatę od klientów 14 dni
70 dni
bez amortyzacji122 dni
rotacja zobowiązań (DPO) - firma płaci dostawcom po 70 dniach
Rotacja zapasów0 dni
ile dni towar leży w magazynie, zanim firma go sprzeda
firma nie wykazała zapasów w tym okresie
Należności handlowe279 tys. zł
klienci są winni firmie 279 tys. zł
do 12 miesięcy279 tys. zł · 100%
Rotacja należności (DSO) organizacji maleje w czasie.
W ostatnich latach wskaźnik rotacji należności (DSO) wynosił: • 14 dni w 2025 roku • 25 dni w 2024 roku • 1285 dni w 2023 roku
Oś wykresu jest przycięta do 80 dni, żeby skrajne wartości nie spłaszczyły pozostałych serii. Poza kadrem: • rotacja należności (DSO): 1285 dni w 2023 roku • rotacja zobowiązań (DPO): 745 dni w 2023 roku Tak skrajne wartości to zwykle efekt zapasów albo rozrachunków utrzymywanych przy sprzedaży lub kosztach bliskich zeru - cecha wyliczenia, nie błąd danych.
Struktura kosztów
Koszty działalności operacyjnej organizacji Boreas Kowalczyk wynoszą 3 801 972 zł.
Największa wykazana kategoria to amortyzacja: 1 638 565 zł, czyli 43% sumy kosztów.
Druga co do wielkości kategoria to zużycie materiałów i energii: 1 438 969 zł, czyli 38% sumy kosztów.
Trzecia co do wielkości kategoria to wynagrodzenia (bez ubezpieczeń): 128 389 zł, czyli 3% sumy kosztów.
Kategorie kosztów działalności
pozycja B układu porównawczego (8 pozycji)
Koszty razem3,8 mln zł
Amortyzacja1,6 mln zł · 43%
Zużycie materiałów i energii1,4 mln zł · 38%
Wynagrodzenia (bez ubezpieczeń)128 tys. zł · 3%
Usługi obce73 tys. zł · 2%
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia25 tys. zł · <1%
Suma kosztów działalności organizacji rośnie w czasie.
W ostatnich latach koszty działalności wynosiły: • 3,8 mln zł w 2025 roku • 2,7 mln zł w 2024 roku • 332 tys. zł w 2023 roku
Wykres pokazuje osobno największe kategorie z ostatniego roku z dodatnim rozbiciem kosztów: amortyzacja, zużycie materiałów i energii, wynagrodzenia (bez ubezpieczeń). Reszta sumy kosztów trafia do słupka "pozostałe" - razem z pozycjami, których sprawozdanie w danym roku nie rozbija.
Podatek dochodowy
Organizacja Boreas Kowalczyk wykazała przychody na poziomie 7 423 144 zł.
Organizacja zarobiła 2 240 143 zł brutto (przed opodatkowaniem).
Podatek dochodowy wyniósł 51 060 zł.
W rezultacie osiągnięty zysk netto wyniósł 2 189 083 zł.
Podatek dochodowy odpowiadał za 2,3% zysku brutto.
Podatek dochodowy wykazywany przez organizację rośnie w czasie. Średni wzrost podatku dochodowego wynosi
49 516 zł rocznie.
W ostatnich latach wysokość podatku dochodowego wynosiła: • 51 060 zł w 2025 roku • 1544 zł w 2024 roku
Organizacja Boreas Kowalczyk wykazała zysk netto większy niż 93% organizacji z branży "Wynajem i zarządzanie nieruchomościami własnymi lub dzierżawionymi".
Organizacja wykazała przychód większy niż 87% organizacji z branży.
Organizacja posiadała aktywa o wartości większej niż 87% organizacji z branży.
Organizacja wykazała wskaźnik długu większy niż 0% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę netto większą niż 76% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę operacyjną większą niż 82% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność aktywów (ROA) większą niż 72% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność kapitału własnego (ROE) większą niż 73% organizacji z branży.
Organizacja wykazała podatek dochodowy większy niż 80% organizacji z branży.
Udział organizacji w rynku wyniósł 0,01%.
Zysk netto na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 był on wyższy niż 93% organizacji w branży.
Przychody na tle rynku powiększają się w czasie. W 2025 były wyższe niż 87% organizacji w branży.
Wartość aktywów na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była ona wyższa niż 87% organizacji w branży.
Wskaźnik zadłużenia na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 był wyższy niż 0% organizacji w branży.
Marża netto na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była wyższa niż 76% organizacji w branży.
Marża operacyjna na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 była wyższa niż 82% organizacji w branży.
Rentowność aktywów (ROA) na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 była wyższa niż 72% organizacji w branży.
Rentowność kapitału własnego (ROE) na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 była wyższa niż 73% organizacji w branży.
Podatek dochodowy na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 był on wyższy niż 80% organizacji w branży.
Udział w rynku powiększa się w czasie. W 2025 wynosił on 0,01%.
Sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i stratwariant porównawczy28 z 35 pozycjiSzczegółowość
A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi7 099 702,73
I. Przychody netto ze sprzedaży7 099 702,73
II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie – wartość dodatnia, zmniejszenie – wartość ujemna)0,00
III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki0,00
B. Koszty działalności operacyjnej3 801 972,30
I. Amortyzacja1 638 565,15
II. Zużycie materiałów i energii1 438 968,94
III. Usługi obce72 800,26
IV. Wynagrodzenia128 389,00
V. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: (+1)25 387,10
VI. Pozostałe koszty, w tym: (+1)497 861,85
C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A–B)3 297 730,43
D. Pozostałe przychody operacyjne, w tym:28 086,73
1. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych0,00
E. Pozostałe koszty operacyjne, w tym:75 764,84
1. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych0,00
F. Przychody finansowe, w tym:295 354,22
I. Dywidendy i udziały w zyskach od jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: (+1)0,00
II. Odsetki, w tym: (+1)295 354,22
III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1)0,00
IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych0,00
G. Koszty finansowe, w tym:1 305 263,96
I. Odsetki, w tym: (+1)1 305 263,96
II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1)0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych0,00
H. Zysk (strata) brutto (C + D - E + F - G)2 240 142,58
I. Podatek dochodowy51 060,00
J. Zysk (strata) netto (H - I)2 189 082,58
Pełne sprawozdania finansowe organizacji Boreas Kowalczyk składane są do Krajowego Rejestru Sądowego (e-KRS) i obejmują rachunek zysków i strat (przychody, koszty, zysk lub strata netto), bilans (aktywa, kapitał własny i zobowiązania), a tam, gdzie jednostka je
sporządziła - także rachunek przepływów pieniężnych (cash flow) i zestawienie zmian w kapitale własnym. Każdy rok obrotowy to osobne sprawozdanie, w układzie zgodnym ze wzorem z ustawy o rachunkowości, z kwotami w złotych.
Terminowość sprawozdań
Spośród 2 sprawozdań finansowych, 1 złożono po terminie, a 1 w terminie.
Sprawozdania finansowe były składane średnio 51 dni po ustawowym terminie.
Najnowsze dostępne sprawozdanie za rok 2025 zostało złożone w terminie.
średnie opóźnienie
+51
dni względem terminu
1
w terminie
1
po terminie
Historia złożonych sprawozdań
wcześniejterminz opóźnieniem
opóźnieniedata złożenia
2025
w terminie15-07-2026
2024
+3 mies. 11 dni24-10-2025
złożone przed terminem do 30 dni po terminie 31-90 dni po terminie ponad 90 dni po terminie
Powiązania
Udziałowcy
Kowalczyk Rafał posiada 150 udziałów, które stanowią 50% firmy.
Kowalczyk Paweł posiada 150 udziałów, które stanowią 50% firmy.
Największymi udziałowcami (od 14.02.2025) są: • Kowalczyk Paweł (50% udziałów) • Kowalczyk Rafał (50% udziałów)
Najwięksi udziałowcy w okresie od 28.06.2024 do 14.02.2025: • Kowalczyk Paweł (50% udziałów) • Kowalczyk Rafał (50% udziałów)
W okresie od 16.04.2024 do 28.06.2024 najwięcej udziałów posiadał
Kowalczyk Rafał (50%).
