SĄD REJONOWY W BIELSKU-BIAŁEJ, VIII WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO
Sposób reprezentacji
W PRZYPADKU ZARZĄDU JEDNOOSOBOWEGO, OŚWIADCZENIA WOLI W IMIENIU SPÓŁKI SKŁADA CZŁONEK ZARZĄDU SAMODZIELNIE. W PRZYPADKU ZARZĄDU WIELOOSOBOWEGO, OŚWIADCZENIA W IMIENIU SPÓŁKI SKŁADA KAŻDY Z CZŁONKÓW ZARZĄDU SAMODZIELNIE.
Oferta stacji lutowniczych i hot air|Sprzedaż układów BGA oraz zasilaczy laboratoryjnych|Akcesoria i narzędzia do naprawy sprzętu elektronicznego|Możliwość 30-dniowego zwrotu towaru|Darmowa dostawa przy zamówieniach powyżej 500 zł
DIOLUT to wyspecjalizowana firma zajmująca się wyposażeniem serwisów elektronicznych, istniejąca na rynku od ponad 17 lat. Oferuje szeroką gamę produktów niezbędnych dla profesjonalistów pracujących w branży elektroniki, takich jak stacje lutownicze, hot air, a także układy BGA oraz zasilacze laboratoryjne. W asortymencie DIOLUT znajdują się zarówno narzędzia i akcesoria, jak i urządzenia do pomiarów oraz elementy związane z naprawą sprzętu elektronicznego. Przez lata działalności firma zdobyła zaufanie klientów poprzez zapewnienie produktów wysokiej jakości oraz profesjonalną obsługę. DIOLUT wyróżnia się także atrakcyjnymi warunkami zakupów, takimi jak 30 dni na zwrot oraz darmowa dostawa przy zamówieniach powyżej 500 złotych. Linia produktowa obejmuje również zaawansowane technologie, takie jak systemy monitoringu oraz wyposażenie do łączenia i zasilania sprzętu, co czyni DIOLUT kompleksowym dostawcą dla sektora elektroniki oraz usług serwisowych.
Podstawowe wyniki finansowe
Organizacja Diolut osiągnęła 10 891 721 zł przychodów.
Przychody operacyjne wyniosły 10 891 721 zł.
Całkowite koszty wyniosły 10 401 688 zł.
Zysk netto wyniósł 490 034 zł.
Spółka wykazuje rosnące przychody w czasie. Średni wzrost przychodów wynosi
734 747 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała przychody na poziomie: • 10 891 721 zł w 2025 roku. • 9 635 969 zł w 2024 roku. • 9 422 227 zł w 2023 roku.
Zyski spółki mają malejącą tendencję w czasie. Średni spadek zysków wynosi
355 869 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała zyski na poziomie: • 490 034 zł w 2025 roku. • 919 020 zł w 2024 roku. • 1 201 772 zł w 2023 roku.
Wycena
Wartość organizacji powstaje na podstawie kluczowych parametrów finansowych, z wykorzystaniem różnych modeli wyceny. Ostatecznie określa się minimalną, maksymalną i średnią wycenę.
Szacunkowa wycena organizacji Diolut wynosi 11 048 211 zł.
W zależności od przyjętego modelu estymacji, wycena organizacji mieści się pomiędzy
1 986 419 zł a 26 758 347 zł.
Wartość organizacji zmniejsza się w czasie. Przeciętny spadek wartości firmy wynosi
821 758 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat wartość firmy wynosiła: • 11 048 211 zł w
2025 roku. • 12 179 829 zł w
2024 roku. • 12 691 727 zł w
2023 roku.
EBIT i EBITDA
EBIT Diolut wynosi 817 tys. zł.
EBITDA Diolut wynosi 930 tys. zł.
EBIT zmniejsza się w czasie. Przeciętny spadek EBIT wynosi
303 232 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBIT wynosił: • 816 685 zł w
2025 roku. • 1 112 992 zł w
2024 roku. • 1 423 149 zł w
2023 roku.
EBITDA zmniejsza się w czasie. Przeciętny spadek EBITDA wynosi
297 015 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBITDA wynosiła: • 930 068 zł w
2025 roku. • 1 209 378 zł w
2024 roku. • 1 524 098 zł w
2023 roku.
Zatrudnienie
Szacowane zatrudnienie Diolut mieści się w przedziale 10 - 50 osób.
Wartość szacunkowa (model predykcyjny) - w rejestrze KRS nie zgłoszono danych za ten okres.
Zatrudnienie rośnie w czasie.
Na przestrzeni ostatnich lat zatrudnienie wynosiło: • 10 - 50 os. (szac.) w 2025 roku. • 10 - 50 os. (szac.) w 2024 roku. • 10 - 50 os. (szac.) w 2023 roku.
Dla niektórych lat wartości są prognozami - zamiast dokładnych liczb pokazujemy przedziały.
Monitor Sądowy i Gospodarczy
W Monitorze Sądowym i Gospodarczym (MSiG) odnotowano 8 obwieszczeń
dotyczących organizacji Diolut.
Najnowsze obwieszczenie pochodzi z dnia 30 czerwca 2025 (MSiG nr 124/2025).
Obwieszczenia w Monitorze Sądowym i Gospodarczym
8
obwieszczeń w MSiG - brak istotnych obwieszczeń
8 mniej istotnych obwieszczeńZwiń obwieszczenia
Poz. 587046. DIOLUT SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000968147. SYSTEM, wpis do rejestru: 22.04.2022.
[RDF/734040/25/559]
MSiG 124/2025XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 16.06.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 11 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2024 DO 31.12.2024
Poz. 587045. DIOLUT SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000968147. SYSTEM, wpis do rejestru: 22.04.2022.
[RDF/734039/25/956]
MSiG 124/2025XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 16.06.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 10 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 16.06.2025 okres OD
01.01.2024 DO 31.12.2024
Poz. 901439. DIOLUT SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000968147. SYSTEM, wpis do rejestru: 22.04.2022.
[RDF/647393/24/237]
MSiG 149/2024XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 09.07.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 8 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2023 DO 31.12.2023
Poz. 901438. DIOLUT SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000968147. SYSTEM, wpis do rejestru: 22.04.2022.
[RDF/647393/24/836]
MSiG 149/2024XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 09.07.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 7 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 09.07.2024 okres OD
01.01.2023 DO 31.12.2023
Poz. 318699. DIOLUT SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000968147. SYSTEM, wpis do rejestru: 22.04.2022.
[RDF/483606/23/145]
MSiG 89/2023XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 26.04.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 6 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 22.04.2022 DO 31.12.2022
Poz. 318698. DIOLUT SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000968147. SYSTEM, wpis do rejestru: 22.04.2022.
[RDF/483606/23/744]
MSiG 89/2023XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 26.04.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 5 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 26.04.2023 okres OD
22.04.2022 DO 31.12.2022
Poz. 1180298. DIOLUT SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000968147. SĄD
REJONOWY W BIELSKU - BIAŁEJ, VIII WYDZIAŁ
GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 22.04.2022.
[BB.VIII NS-REJ.KRS/8055/22/186]
Rzuć okiemMSiG 221/2022XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 03.11.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 4 następującej treści:
Dz. 1. Rub. 7. Dane wspólników 1 (dla pozycji:
1. SOBIERAJSKI 2. PIOTR 3. [ukryto]) wykreślić: 5. 100 UDZIAŁÓW, O ŁĄCZNEJ WARTOŚCI
5000,00 ZŁOTYCH wpisać: 5. 60 UDZIAŁÓW,
O ŁĄCZNEJ WARTOŚCI 3.000,00 ZŁ wykreślić:
6. TAK wpisać: 6. NIE 2 1. SOBIERAJSKA 2. DOMINIKA 3. [ukryto] 5. 40 UDZIAŁÓW, O ŁĄCZNEJ
WARTOŚCI 2.000,00 ZŁ 6. NIE
Poz. 233015. DIOLUT SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000968147. SĄD
REJONOWY W BIELSKU - BIAŁEJ, VIII WYDZIAŁ
GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 22.04.2022.
[BB.VIII NS-REJ.KRS/2984/22/231]
MSiG 84/2022XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/1. Wpisy pierwsze
W dniu 22.04.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 1 następującej treści:
Dz. 1. Rub. 1. Dane podmiotu 1. SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ 3. DIOLUT
SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ 5. NIE 6. NIE Rub. 2. Siedziba i adres podmio
1. kraj POLSKA województwo ŚLĄSKIE powiat CIESZYŃSKI gmina SKOCZÓW miejscowość MIĘDZYŚWIEĆ 2. miejscowość MIĘDZYŚWIEĆ ulica UL.
PRO- ISKRZYCZYŃSKA nr domu 13 kod pocztowy 43-430
poczta SKOCZÓW kraj POLSKA Rub. 4. Informacje
o umowie 1 1. 02.02.2022 R., NOTARIUSZ ALEKSANDRA RZADKOWSKA-KAPŁAN, KANCELARIA
NOTARIALNA DARIUSZ WOJCIECH RZADKOWSKI
ALEKSANDRA RZADKOWSKA-KAPŁAN SPÓŁKA
CYWILNA UL. CIESZYŃSKA NR 8, 43-300 BIELSKO-BIAŁA, REP. A NUMER 1035/2022 Rub. 5. 1. CZAS
NIEOZNACZONY 3. WIĘKSZĄ LICZBĘ UDZIAŁÓW
Rub. 6. Sposób powstania spółki 1. PRZEKSZTAŁCENIE PRZEDSIĘBIORCY BĘDĄCEGO OSOBĄ
FIZYCZNĄ WYKONUJĄCĄ WE WŁASNYM IMIENIU
DZIAŁALNOŚĆ GOSPODARCZĄ W JEDNOOSOBOWĄ SPÓŁKĘ KAPITAŁOWĄ 2. 02.02.2022, PRZEKSZTAŁCENIE JEDNOOSOBOWEJ DZIAŁALNOŚCI
GOSPODARCZEJ PROWADZONEJ POD FIRMĄ
: FIRMA HANDLOWO-USŁUGOWA DIOLUT PIOTR
SOBIERAJSKI Z SIEDZIBĄ W MIEJSCOWOŚCI MIĘDZYŚWIEĆ, W JEDNOOSOBOWĄ SPÓŁKĘ KAPITAŁOWĄ DZIAŁAJĄCĄ PO FIRMĄ : DIOLUT SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ Z SIEDZIBĄ W MIEJSCOWOŚCI MIĘDZYŚWIEĆ ZGODNIE Z ART. 551 § 5 K.S.H. OŚWIADCZENIE O PRZEKSZTAŁCENIU ZŁOŻONE W DNIU 02.02.2022 R.
AKT NOTARIALNY REP. A NR 1031/2022, NOTARIUSZ ALEKSANDRA RZADKOWSKA - KAPŁAN
KANCELARIA NOTARIALNA NOTARIUSZY DARIUSZA WOJCIECHA RZADKOWSKIEGO I ALEKSANDRY RZADKOWSKIEJ W BIELSKU-BIAŁEJ, PRZEZ
PRZEDSIĘBIORCĘ PRZEKSZTAŁCANEGO PIOTRA
SOBIERAJSKIEGO. PRub. Podmioty, z których
powstała spółka 1 1. FIRMA HANDLOWO-USŁUGOWA DIOLUT PIOTR SOBIERAJSKI, OSOBA
FIZYCZNA 2. POLSKA, CENTRALNA EWIDENCJA
I INFORMACJA O DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ
5. 240192663 Rub. 7. Dane wspólników 1 1. SOBIERAJSKI 2. PIOTR 3. [ukryto] 5. 100 UDZIAŁÓW,
O ŁĄCZNEJ WARTOŚCI 5000,00 ZŁOTYCH 6. TAK
Rub. 8. Kapitał spółki 1. 5000,00 ZŁ PRub. Informa
cja o wniesieniu aportu 1 1. 5000,00 ZŁ
Dz. 2. Rub. 1. Organ uprawniony do reprezentacji
podmiotu 1 1. ZARZĄD 2. W PRZYPADKU ZARZĄDU
JEDNOOSOBOWEGO, OŚWIADCZENIA WOLI
W IMIENIU SPÓŁKI SKŁADA CZŁONEK ZARZĄDU
SAMODZIELNIE. W PRZYPADKU ZARZĄDU WIELOOSOBOWEGO, OŚWIADCZENIA W IMIENIU SPÓŁKI
SKŁADA KAŻDY Z CZŁONKÓW ZARZĄDU SAMODZIELNIE. PRub. Dane osób wchodzących w skład
organu 1 1. SOBIERAJSKI 2. PIOTR 3. [ukryto]
5. PREZES ZARZĄDU 6. NIE 2 1. SOBIERAJSKA
2. DOMINIKA 3. [ukryto] 5. WICEPREZES
ZARZĄDU 6. NIE
Dz. 3. Rub. 1. Przedmiot działalności 1 1. 47 91
Z SPRZEDAŻ DETALICZNA PROWADZONA PRZEZ
DOMY SPRZEDAŻY WYSYŁKOWEJ LUB INTERNET
1 2. 26 40 Z PRODUKCJA ELEKTRONICZNEGO
SPRZĘTU POWSZECHNEGO UŻYTKU 2 2. 46 19
Z DZIAŁALNOŚĆ AGENTÓW ZAJMUJĄCYCH SIĘ
SPRZEDAŻĄ TOWARÓW RÓŻNEGO RODZAJU
3 2. 47 43 Z SPRZEDAŻ DETALICZNA SPRZĘTU
AUDIOWIZUALNEGO PROWADZONA W WYSPECJALIZOWANYCH SKLEPACH 4 2. 47 54 Z SPRZEDAŻ DETALICZNA ELEKTRYCZNEGO SPRZĘTU
GOSPODARSTWA DOMOWEGO PROWADZONA
W WYSPECJALIZOWANYCH SKLEPACH 5 2. 62
09 Z POZOSTAŁA DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA
W ZAKRESIE TECHNOLOGII INFORMATYCZNYCH
I KOMPUTEROWYCH 6 2. 95 29 Z NAPRAWA POZOSTAŁYCH ARTYKUŁÓW UŻYTKU OSOBISTEGO
I DOMOWEGO
Krajowy Rejestr Zadłużonych
Diolut nie figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych. Nie ujawniono żadnych postępowań upadłościowych ani restrukturyzacyjnych dotyczących organizacji.
Brak wpisów w KRZ
To pozytywny sygnał dla wiarygodności firmy.
W celu sprawdzenia, czy osoba powiązana ze spółką figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych, wejdź na stronę krz.ms.gov.pl.
Ryzyko niewypłacalności
Ryzyko niewypłacalności dla organizacji Diolut wynosi 0,41%. Oznacza to, że z takim prawdopodobieństwem w ciągu 2 lat od wybranego sprawozdania firma może trafić w poważne kłopoty finansowe, czyli zostać objęta postępowaniem upadłościowym lub restrukturyzacyjnym.
Wskaźnik wyliczany jest przez model, który bierze pod uwagę kondycję finansową firmy - jej zyski, zadłużenie, płynność i kapitał oraz to, jak zmieniają się w czasie - a także sygnały z publicznych rejestrów: Krajowego Rejestru Zadłużonych (KRZ), Monitora Sądowego i Gospodarczego (MSiG) oraz historii postępowań w KRS.
Ryzyko niewypłacalności maleje w czasie. Przeciętny spadek ryzyka w czasie wynosi 0,170% rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat ryzyko niewypłacalności wynosiło: • 0,41% w 2025 roku. • 0,33% w 2024 roku. • 0,75% w 2023 roku.
Wiarygodność firmy
Diolut charakteryzuje się najwyższą wiarygodnością płatniczą (ocena: A).
Kontrahent wykazuje bardzo niskie ryzyko niewypłacalności i zamknięcia działalności. Współpraca handlowa oraz udzielanie kredytu kupieckiego są bezpieczne.
Poziom wiarygodności organizacji poprawił się o 1 poziom w ciągu 2 lat.
Poziomy wiarygodności w ostatnich latach: • Ocena A (bardzo wysoka wiarygodność) w 2025 roku. • Ocena A (bardzo wysoka wiarygodność) w 2024 roku. • Ocena B (wysoka wiarygodność) w 2023 roku.
Kredyt kupiecki
Standardowy kredyt kupiecki dla Diolut wynosi 386 tys. zł.
Bezpieczny poziom kredytu kupieckiego to 98 tys. zł.
Maksymalny dopuszczalny kredyt kupiecki to 796 tys. zł.
Przedział standardowego kredytu mieści się między 98 tys. zł a 796 tys. zł.
Standardowy kredyt kupiecki maleje w czasie. Przeciętna zmiana spadkowa wynosi
14 tys. zł rocznie.
Standardowy kredyt kupiecki w ostatnich latach wynosił: • 386 tys. zł w 2025 roku. • 424 tys. zł w 2024 roku. • 415 tys. zł w 2023 roku.
Bezpieczny poziom kredytu wynosił: • 98 tys. zł w 2025 roku. • 167 tys. zł w 2024 roku. • 213 tys. zł w 2023 roku.
Maksymalny kredyt wynosił: • 796 tys. zł w 2025 roku. • 921 tys. zł w 2024 roku. • 841 tys. zł w 2023 roku.
Wynagrodzenia
Łączna kwota wynagrodzeń wyniosła
1 902 851
zł.
Koszty operacyjne Diolut wyniosły
10 075 037
zł.
Wynagrodzenia stanowią
18,9%
kosztów operacyjnych.
Całkowite wynagrodzenia w organizacji rosną w czasie. Średni wzrost wynagrodzeń wynosi
338 430 zł rocznie.
W ostatnich latach łączne wynagrodzenia wynosiły: • 1 902 851 zł w 2025 roku • 1 556 285 zł w 2024 roku • 1 225 991 zł w 2023 roku
Udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych rośnie w czasie. Średni wzrost udziału wynosi
1,8 punktu procentowego rocznie.
W ostatnich latach udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych wynosił: •
18,9% w 2025 roku •
18,4% w 2024 roku •
15,3% w 2023 roku
Bilans
Całkowita wartość aktywów Diolut wyniosła 5 418 487 zł.
a
ktywa trwałe to 422 194 zł.
a
ktywa obrotowe to 4 996 293 zł.
Całkowita wartość pasywów wyniosła 5 418 487 zł.
k
apitał (fundusz) własny to 2 695 175 zł.
z
obowiązania i rezerwy na zobowiązania to 2 723 312 zł.
Organizacja powiększa całkowitą wartość aktywów w czasie. Średni wzrost wartości aktywów wynosi 229 767 zł rocznie.
Równolegle organizacja zwiększa kapitał własny. Średni wzrost kapitału własnego wynosi 5836 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja wykazała sumę bilansową aktywóworaz kapitał własny na poziomie: • 5 418 487 zł sumy bilansowej i 2 695 175 zł kapitału własnego w 2025 roku. • 4 612 588 zł sumy bilansowej i 3 002 523 zł kapitału własnego w 2024 roku. • 4 958 953 zł sumy bilansowej i 2 683 503 zł kapitału własnego w 2023 roku.
Rentowność
Wskaźnik rentowności aktywów (ROA) wyniósł 9,04%.
Wskaźnik rentowności kapitału własnego (ROE) wyniósł 18,18%.
Marża operacyjna wyniosła 7,5%.
Marża netto wyniosła 4,5%.
Rentowność aktywów (ROA) organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
7,5 punktu procentowego rocznie.
Rentowność kapitału własnego (ROE) organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
13,5 punktu procentowego rocznie.
Marża operacyjna organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
4 punkty procentowe rocznie.
Marża netto organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
4,5 punktu procentowego rocznie.
Zadłużenie
Zobowiązania Diolut wyniosły 2 723 312 zł.
Dla porównania wartość aktywów wyniosła 5 418 487 zł.
Zobowiązania w stosunku do wartości aktywów (wskaźnik zadłużenia) to 50,3%.
Całkowite zobowiązania organizacji rosną w czasie. Średni wzrost zobowiązań wynosi 223 931 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja posiadała zobowiązania o wartości: • 2 723 312 zł w 2025 roku • 1 610 064 zł w 2024 roku • 2 275 450 zł w 2023 roku
Wskaźnik zadłużenia rośnie w czasie. Średni wzrost wskaźnika zadłużenia wynosi
2 punkty procentowe rocznie.
W ostatnich latach współczynnik zadłużenia wynosił: • 50% w 2025 roku • 35% w 2024 roku • 46% w 2023 roku
Wierzyciele
Organizacja Diolut ma 2 723 312 zł zobowiązań (z rezerwami).
Najwięcej jest winna bankom i pożyczkodawcom spoza grupy kapitałowej: 1 841 423 zł (68%).
Pozostali, 264 971 zł (10%), to część, której sprawozdanie nie rozbija (jeśli są pożyczki od właściciela lub spółek z grupy, siedzą tutaj).
Nie jest winna nic (0 zł): pracownikom, klientom spoza grupy kapitałowej.
Z całości 583 333 zł (21%) ma termin spłaty ponad rok.
Sekcja Obsługa długu liczy tylko dług oprocentowany wobec banków i pożyczkodawców spoza grupy kapitałowej, więc jej kwoty mogą się różnić od tych tutaj.
Zobowiązania razem
2,7 mln zł
z rezerwami, według bilansu
15%
68%
Dostawcy
faktury za towary i usługi
180 tys. zł
7%
Państwo
podatki, cła i ZUS
415 tys. zł
15%
Banki i pożyczkodawcy
kredyty, pożyczki, leasing · spoza grupy kapitałowej
1,8 mln zł
68%
Rezerwy i rozliczenia
bez konkretnego wierzyciela
21 tys. zł
<1%
Pozostali
sprawozdanie tego nie rozbija
265 tys. zł
10%
W roku 2025 największa część zobowiązań przypada bankom i pożyczkodawcom spoza grupy kapitałowej: 68% (w 2021: 82%).
W latach 2021, 2022 sprawozdanie podaje tylko część kredytów (krótko- albo długoterminowe), więc udział banków może być zaniżony.
Płynność finansowa
Wskaźnik płynności bieżącej organizacji Diolut wynosi 2,34 - aktywa obrotowe z zapasem pokrywają zobowiązania krótkoterminowe - płynność jest na bezpiecznym poziomie.
Po wyłączeniu zapasów płynność szybka wynosi 0,92 - najbardziej płynne aktywa niemal w pełni pokrywają zobowiązania krótkoterminowe.
Płynność gotówkowa wynosi 0,24, czyli same środki pieniężne pokrywają 24% zobowiązań krótkoterminowych - powyżej typowego przedziału referencyjnego (0,1-0,2).
gotówka od ręki: 516 tys. zł należności i inne: 1,5 mln zł zapasy do sprzedania: 3 mln zł poziom rachunków do zapłaty
Na każdą złotówkę do zapłacenia w ciągu roku firma ma 2,34 zł, z czego 0,24 zł w gotówce.
2,34
płynność bieżąca
0,92
płynność szybka
0,24
płynność gotówkowa
Płynność bieżąca organizacji poprawia się w czasie. Średni wzrost wskaźnika wynosi 0,14 rocznie.
W ostatnich latach wskaźnik płynności bieżącej wynosił: • 2,34 w 2025 roku • 2,63 w 2024 roku • 2,06 w 2023 roku
Obsługa długu
Dług organizacji Diolut wobec banków i pożyczkodawców: 1 841 423 zł, gotówka: 516 219 zł. Dług netto (po odjęciu gotówki): 1 325 204 zł.
Zobowiązania wobec grupy kapitałowej: 0 zł.
Koszty odsetek: 164 976 zł. Zysk operacyjny (EBIT) pokrywa je 5 razy - odsetki pokryte z zapasem (bezpieczny poziom: od 3 razy).
Spłata długu netto z EBITDA (zysku operacyjnego przed amortyzacją) zajęłaby ok. 1,4 roku - krótko.
Ta sekcja liczy tylko kredyty, pożyczki i obligacje spoza grupy kapitałowej. Wszystkie zobowiązania organizacji (z fakturami, podatkami i rezerwami) to 2 723 312 zł - sekcja Zadłużenie.
Dług a gotówkadług większy niż gotówka
dług netto 1,3 mln zł
0 zł1,8 mln zł
dług wobec banków i pożyczkodawców1,8 mln zł
gotówka516 tys. zł
zobowiązania wobec grupy kapitałowej: 0 zł
Zysk a odsetkiodsetki pokryte z zapasem
nie starczamały zapasz zapasem
0136+
Koszty odsetek: 165 tys. zł. Zysk operacyjny pokrywa je 5 razy.
Spłata długu netto z EBITDA: ok. 1,4 roku - krótko.
Dług rośnie w czasie.
Dług netto (po odjęciu gotówki) w ostatnich latach: • 2025: 1,3 mln zł • 2024: 757 tys. zł • 2023: 1,1 mln zł
Ile razy zysk operacyjny pokrywa odsetki: • 2025: 5 razy • 2024: 10,2 raza • 2023: 11,3 raza
Cykl konwersji gotówki
Rotacja należności (DSO) organizacji Diolut wynosi 46 dni - tyle średnio organizacja czeka na zapłatę od odbiorców.
Rotacja zobowiązań (DPO) wynosi 7 dni - tyle średnio mija, zanim organizacja ureguluje zobowiązania wobec dostawców.
Luka płatnicza (DSO − DPO) wynosi 39 dni. Wartość dodatnia oznacza, że firma płaci dostawcom wcześniej, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów, ujemna - że płaci później. Obie strony są liczone na innej podstawie (koszty operacyjne wobec przychodów), więc różnica jest orientacyjna.
Rotacja zapasów wynosi 102 dni - mniej więcej tyle towary i materiały leżą w magazynie.
Należności handlowe organizacji wynoszą 1 359 378 zł, z czego 1 359 378 zł ma termin do 12 miesięcy.
4316 zł należności organizacja dochodzi na drodze sądowej (wobec podmiotów niepowiązanych).
Luka płatnicza39 dni
firma płaci dostawcom 39 dni wcześniej, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów
46 dni
rotacja należności (DSO) - firma czeka na zapłatę od klientów 46 dni
7 dni
rotacja zobowiązań (DPO) - firma płaci dostawcom po 7 dniach
Rotacja zapasów102 dni
towar leży w magazynie 102 dni, zanim firma go sprzeda
102 dni
Należności handlowe1,4 mln zł
klienci są winni firmie 1,4 mln zł
do 12 miesięcy1,4 mln zł · 100%
dochodzone przez firmę w sądzie (poza kwotą powyżej)4 tys. zł
Rotacja należności (DSO) organizacji maleje w czasie.
W ostatnich latach wskaźnik rotacji należności (DSO) wynosił: • 46 dni w 2025 roku • 38 dni w 2024 roku • 69 dni w 2023 roku
Struktura kosztów
Koszty działalności operacyjnej organizacji Diolut wynoszą 10 014 690 zł.
Największa wykazana kategoria to wartość sprzedanych towarów i materiałów: 5 250 199 zł, czyli 52% sumy kosztów.
Druga co do wielkości kategoria to usługi obce: 2 412 093 zł, czyli 24% sumy kosztów.
Trzecia co do wielkości kategoria to wynagrodzenia (bez ubezpieczeń): 1 585 919 zł, czyli 16% sumy kosztów.
Kategorie kosztów działalności
pozycja B układu porównawczego (8 pozycji)
Koszty razem10 mln zł
Wartość sprzedanych towarów i materiałów5,3 mln zł · 52%
Usługi obce2,4 mln zł · 24%
Wynagrodzenia (bez ubezpieczeń)1,6 mln zł · 16%
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia317 tys. zł · 3%
Zużycie materiałów i energii240 tys. zł · 2%
Amortyzacja113 tys. zł · 1%
Pozostałe koszty rodzajowe83 tys. zł · <1%
Podatki i opłaty13 tys. zł · <1%
Suma kosztów działalności organizacji rośnie w czasie.
W ostatnich latach koszty działalności wynosiły: • 10 mln zł w 2025 roku • 8,4 mln zł w 2024 roku • 8 mln zł w 2023 roku
Wykres pokazuje osobno największe kategorie z ostatniego roku z dodatnim rozbiciem kosztów: wartość sprzedanych towarów i materiałów, usługi obce, wynagrodzenia (bez ubezpieczeń). Reszta sumy kosztów trafia do słupka "pozostałe" - razem z pozycjami, których sprawozdanie w danym roku nie rozbija.
Podatek dochodowy
Organizacja Diolut wykazała przychody na poziomie 10 891 721 zł.
Organizacja zarobiła 596 337 zł brutto (przed opodatkowaniem).
Podatek dochodowy wyniósł 106 303 zł.
W rezultacie osiągnięty zysk netto wyniósł 490 034 zł.
Podatek dochodowy odpowiadał za 17,8% zysku brutto.
Podatek dochodowy wykazywany przez organizację rośnie w czasie. Średni wzrost podatku dochodowego wynosi
47 800 zł rocznie.
W ostatnich latach wysokość podatku dochodowego wynosiła: • 106 303 zł w 2025 roku • 133 411 zł w 2024 roku • 10 703 zł w 2023 roku
Organizacja Diolut wykazała zysk netto większy niż 91% organizacji z branży "Sprzedaż detaliczna prowadzona przez domy sprzedaży wysyłkowej lub Internet".
Organizacja wykazała przychód większy niż 91% organizacji z branży.
Organizacja posiadała aktywa o wartości większej niż 93% organizacji z branży.
Organizacja wykazała wskaźnik długu większy niż 47% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę netto większą niż 60% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę operacyjną większą niż 65% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność aktywów (ROA) większą niż 65% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność kapitału własnego (ROE) większą niż 51% organizacji z branży.
Organizacja wykazała podatek dochodowy większy niż 95% organizacji z branży.
Udział organizacji w rynku wyniósł 0,03%.
Zysk netto na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 był on wyższy niż 91% organizacji w branży.
Przychody na tle rynku zmniejszają się w czasie. W 2025 były wyższe niż 91% organizacji w branży.
Wartość aktywów na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była ona wyższa niż 93% organizacji w branży.
Wskaźnik zadłużenia na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 był wyższy niż 47% organizacji w branży.
Marża netto na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była wyższa niż 60% organizacji w branży.
Marża operacyjna na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była wyższa niż 65% organizacji w branży.
Rentowność aktywów (ROA) na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była wyższa niż 65% organizacji w branży.
Rentowność kapitału własnego (ROE) na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była wyższa niż 51% organizacji w branży.
Podatek dochodowy na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 był on wyższy niż 95% organizacji w branży.
Udział w rynku powiększa się w czasie. W 2025 wynosił on 0,03%.
Sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i stratwariant porównawczy41 z 51 pozycjiSzczegółowość
A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym:10 867 995,88
– od jednostek powiązanych0,00
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów392 662,05
II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie – wartość dodatnia, zmniejszenie – wartość ujemna)-2 557,80
III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki0,00
IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów10 477 891,63
B. Koszty działalności operacyjnej10 014 690,46
I. Amortyzacja113 383,63
II. Zużycie materiałów i energii240 117,10
III. Usługi obce2 412 092,51
IV. Podatki i opłaty, w tym: (+1)13 130,16
V. Wynagrodzenia1 585 918,51
VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: (+1)316 932,81
VII. Pozostałe koszty rodzajowe82 917,19
VIII. Wartość sprzedanych towarów5 250 198,55
C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A–B)853 305,42
D. Pozostałe przychody operacyjne23 725,36
I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych0,00
II. Dotacje0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych0,00
IV. Inne przychody operacyjne23 725,36
E. Pozostałe koszty operacyjne60 346,26
I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych0,00
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych0,00
III. Inne koszty operacyjne60 346,26
F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D–E)816 684,52
G. Przychody finansowe0,00
I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: (+4)0,00
II. Odsetki, w tym: (+1)0,00
III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1)0,00
IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych0,00
V. inne0,00
H. Koszty finansowe220 347,92
I. Odsetki, w tym: (+1)164 975,88
II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1)0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych0,00
IV. inne55 372,04
I. Zysk (strata) brutto (F+G–H)596 336,60
J. Podatek dochodowy106 303,00
K. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)0,00
L. Zysk (strata) netto (I–J–K)490 033,60
Pełne sprawozdania finansowe organizacji Diolut składane są do Krajowego Rejestru Sądowego (e-KRS) i obejmują rachunek zysków i strat (przychody, koszty, zysk lub strata netto), bilans (aktywa, kapitał własny i zobowiązania), a tam, gdzie jednostka je
sporządziła - także rachunek przepływów pieniężnych (cash flow) i zestawienie zmian w kapitale własnym. Każdy rok obrotowy to osobne sprawozdanie, w układzie zgodnym ze wzorem z ustawy o rachunkowości, z kwotami w złotych.
Terminowość sprawozdań
Spośród 4 sprawozdań finansowych, wszystkie złożono w terminie.
Sprawozdania finansowe były składane średnio 33 dni przed upływem ustawowego terminu.
Najnowsze dostępne sprawozdanie za rok 2025 zostało złożone 19 dni przed terminem.
średnie opóźnienie
-33
dni względem terminu
4
w terminie
0
po terminie
Historia złożonych sprawozdań
wcześniejterminz opóźnieniem
opóźnieniedata złożenia
2025
−19 dni26-06-2026
2024
−29 dni16-06-2025
2023
−6 dni09-07-2024
2022
−2 mies. 20 dni26-04-2023
złożone przed terminem do 30 dni po terminie 31-90 dni po terminie ponad 90 dni po terminie
