POCZTYLION-ARKA POWSZECHNE TOWARZYSTWO EMERYTALNE SPÓŁKA AKCYJNA KRS 0000011947 NIP 5262291509 REGON 014859579

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2065 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A., a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2025 roku do 31 grudnia 2025 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2025 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z rosyjską agresją w Ukrainie (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) oraz bieżącą koniunkturą gospodarczą i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2065 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2065 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe62. Fundusz działa na podstawie Ustawy oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2065 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25 - § 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat a osiągnięcie celu inwestycyjnego nie jest gwarantowane przez Fundusz. Fundusz zobowiązany jest do przestrzegania ograniczeń wynikających z przepisów Ustawy; Ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (Dz. U. 2024 r., poz. 1034 z późn. zm.); Statutu PPK 2065 Pocztylion Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego. – IV. PRZYJĘTE ZASADY RACHUNKOWOŚCI I METODOLOGIA WYCENY Sprawozdanie finansowe Funduszu zostało sporządzone zgodnie z Ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. 2023 r., poz. 120) Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (Dz. U. 2015 r., poz. 1675 z późn. zm.). Podstawą ujmowania w księgach rachunkowych wpłat dokonywanych na rzecz członków Funduszu oraz odpowiadających im zobowiązań, jest wpływ składek do Funduszu. W związku z tym wartość aktywów Funduszu na dzień bilansowy i odpowiadających im zobowiązań oraz kapitału, odzwierciedla jedynie składki członków Funduszu wpłacone do Funduszu do tego dnia. Nie obejmuje ona składek opłaconych przez członków Funduszu od momentu uzyskania członkostwa do dnia bilansowego, które nie wpłynęły do Funduszu do dnia bilansowego. Na podstawie obecnie posiadanych informacji Zarząd Pocztylion-Arka Powszechnego Towarzystwa Emerytalnego S.A. nie jest w stanie wiarygodnie określić wartości nie otrzymanych wpływów składek na dzień 31 grudnia 2025 roku. Wycena aktywów Funduszu dokonywana jest zgodnie z Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych (Dz. U. 2004 r., Nr 51, poz. 493, z późn. zm.). 1. Fundusz w każdym dniu wyceny ustala według stanu na ten dzień wartość aktywów netto funduszu. 2. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się, pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. 3. Wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, tj. każdy dzień roboczy, z wyjątkiem sobót, według stanów wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. 4. Wartość aktywów i zobowiązań Funduszu jest ustalana z dokładnością do jednego grosza. 5. Wartość jednostki rozrachunkowej oblicza się na każdy dzień wyceny na podstawie wartości aktywów netto na ten dzień. 6. Podstawą zapisów w księgach rachunkowych Funduszu są dowody księgowe. 7. Operacje dotyczące transakcji ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień zawarcia tych transakcji, z wyłączeniem transakcji buy-sell back i sell-buy back, które wykazywane są w księgach w dniu rozliczenia pierwszej części transakcji. 8. W przypadku transakcji buy-sell back i sell-buy back papiery wartościowe, będące przedmiotem takich umów, odpowiednio nie wchodzą do portfela inwestycyjnego i nie wychodzą z niego. 9. Nabyte w drodze przetargu lub subskrypcji papiery wartościowe wykazuje się w portfelu w dniu uzyskania potwierdzenia o wielkości przyjętej oferty (poza przypadkiem przetargu na skarbowe papiery wartościowe, które wchodzą do portfela inwestycyjnego w dniu zamknięcia przetargu). 10. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych według ceny nabycia. 11. Bony skarbowe w związku z brakiem płynności na rynku regulowanym wyceniane są według amortyzacji dyskonta. Pomiędzy datą zawarcia transakcji kupna a datą jej rozliczenia wyceniane są według ceny nabycia. 12. Amortyzację premii od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zmniejszenie ceny nabycia oraz zwiększenie kosztów amortyzacji premii. 13. Odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zwiększenie wartości nabycia oraz przychodów z odpisu dyskonta. 14. Zysk lub stratę ze zbycia składników portfela inwestycyjnego wylicza się, przypisując sprzedanym składnikom najwyższą wartość w cenie nabycia lub najwyższą wartość w cenie nabycia (metoda HIFO) powiększoną o amortyzację w przypadku instrumentów wycenianych metodą amortyzacji liniowej. 15. W przypadku kupna/sprzedaży instrumentów dłużnych instrumentów finansowych zawierających odsetki, naliczane są one również w okresie pomiędzy dniem zawarcia a rozliczenia transakcji. 16. Instrumenty finansowe nabyte na rynku nieposiadającym gwarancji rozliczenia, wprowadzone do portfela inwestycyjnego na dzień zawarcia transakcji nie są brane pod uwagę, przed dniem ich faktycznego rozliczenia przy procedurze określania metodą HIFO sprzedanej części portfela. Sprzedaż przez fundusz nierozliczonych instrumentów dopuszczalna jest w sytuacji, gdy fundusz nie posiada wystarczającej ilości rozliczonych instrumentów. Straty funduszu (na datę rozliczenia transakcji sprzedaży) w przypadku nierozliczenia się transakcji kupna obciążają Towarzystwo. 17. Korekt związanych z nierozliczeniem transakcji kupna lub sprzedaży instrumentów uprzednio wprowadzonych do portfela dokonuje się w dniu otrzymania przez fundusz informacji o nie dojściu do skutku transakcji. 18. Depozyty bankowe ujmuje się w księgach w dacie przekazania środków. 19. Przysługujące akcjonariuszom, zgodnie z uchwałą walnego zgromadzenia akcjonariuszy spółki będącej emitentem akcji, prawo poboru akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były już notowane bez prawa poboru. 20. Należną dywidendę wypłacaną w środkach pieniężnych lub papierach wartościowych z akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były notowane bez dywidendy. Należną dywidendę wypłacaną w środkach pieniężnych ujmuje się w należnościach a papiery wartościowe otrzymywane z tytułu dywidendy są ujmowane w portfelu inwestycyjnym. W przypadku gdy przysługująca wypłata dywidendy od akcji ma charakter ściśle warunkowy ujmowana jest w księgach rachunkowych po spełnieniu tego warunku (np. zatwierdzenie przez WZA spółki). Natomiast w przypadku dywidend, o których posiadamy informację o możliwości ubiegania się o uzyskanie 0% stawki podatku lub obniżonej stawki podatku (dot. emitentów zagranicznych), Fundusz składa stosowne dokumenty a w księgach ujmuje dywidendę w kwocie brutto bez uwzględniania podatku lub w kwocie zawierającej ujęcie niższej stawki podatku. – 127 –

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2060 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A., a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2025 roku do 31 grudnia 2025 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2025 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z rosyjską agresją w Ukrainie (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) oraz bieżącą koniunkturą gospodarczą i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2060 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2060 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe61. Fundusz działa na podstawie Ustawy oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2060 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25-§ 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat a osiągnięcie celu inwestycyjnego nie jest gwarantowane przez Fundusz. Fundusz zobowiązany jest do przestrzegania ograniczeń wynikających z przepisów Ustawy; Ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (Dz. U. z 2024 r., poz. 1034 z późn. zm.); Statutu PPK 2060 Pocztylion Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego. IV. PRZYJĘTE ZASADY RACHUNKOWOŚCI I METODOLOGIA WYCENY Sprawozdanie finansowe Funduszu zostało sporządzone zgodnie z Ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2023 r., poz. 120), Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2015 r., poz. 1675 z późn. zm.). Podstawą ujmowania w księgach rachunkowych wpłat dokonywanych na rzecz członków Funduszu oraz odpowiadających im zobowiązań, jest wpływ składek do Funduszu. W związku z tym wartość aktywów Funduszu na dzień bilansowy i odpowiadających im zobowiązań oraz kapitału, odzwierciedla jedynie składki członków Funduszu wpłacone do Funduszu do tego dnia. Nie obejmuje ona składek opłaconych przez członków Funduszu od momentu uzyskania członkostwa do dnia bilansowego, które nie wpłynęły do Funduszu do dnia bilansowego. Na podstawie obecnie posiadanych informacji Zarząd Pocztylion-Arka Powszechnego Towarzystwa Emerytalnego S.A. nie jest w stanie wiarygodnie określić wartości nie otrzymanych wpływów składek na dzień 31 grudnia 2025 r. Wycena aktywów Funduszu dokonywana jest zgodnie z Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2004 r., Nr 51, poz. 493, z późn. zm.). 1. Fundusz w każdym dniu wyceny ustala według stanu na ten dzień wartość aktywów netto funduszu. 2. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się, pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. 3. Wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, tj. każdy dzień roboczy, z wyjątkiem sobót, według stanów wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. 4. Wartość aktywów i zobowiązań Funduszu jest ustalana z dokładnością do jednego grosza. 5. Wartość jednostki rozrachunkowej oblicza się na każdy dzień wyceny na podstawie wartości aktywów netto na ten dzień. 6. Podstawą zapisów w księgach rachunkowych Funduszu są dowody księgowe. 7. Operacje dotyczące transakcji ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień zawarcia tych transakcji, z wyłączeniem transakcji buy-sell back i sell-buy back, które wykazywane są w księgach w dniu rozliczenia pierwszej części transakcji. 8. W przypadku transakcji buy-sell back i sell-buy back papiery wartościowe, będące przedmiotem takich umów, odpowiednio nie wchodzą do portfela inwestycyjnego i nie wychodzą z niego. 9. Nabyte w drodze przetargu lub subskrypcji papiery wartościowe wykazuje się w portfelu w dniu uzyskania potwierdzenia o wielkości przyjętej oferty (poza przypadkiem przetargu na skarbowe papiery wartościowe, które wchodzą do portfela inwestycyjnego w dniu zamknięcia przetargu). 10. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych według ceny nabycia. 11. Bony skarbowe w związku z brakiem płynności na rynku regulowanym wyceniane są według amortyzacji dyskonta. Pomiędzy datą zawarcia transakcji kupna a datą jej rozliczenia wyceniane są według ceny nabycia. 12. Amortyzację premii od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zmniejszenie ceny nabycia oraz zwiększenie kosztów amortyzacji premii. 13. Odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zwiększenie wartości nabycia oraz przychodów z odpisu dyskonta. 14. Zysk lub stratę ze zbycia składników portfela inwestycyjnego wylicza się, przypisując sprzedanym składnikom najwyższą wartość w cenie nabycia lub najwyższą wartość w cenie nabycia (metoda HIFO) powiększoną o amortyzację w przypadku instrumentów wycenianych metodą amortyzacji liniowej. 15. W przypadku kupna/sprzedaży instrumentów dłużnych instrumentów finansowych zawierających odsetki, naliczane są one również w okresie pomiędzy dniem zawarcia a rozliczenia transakcji. 16. Instrumenty finansowe nabyte na rynku nieposiadającym gwarancji rozliczenia, wprowadzone do portfela inwestycyjnego na dzień zawarcia transakcji nie są brane pod uwagę, przed dniem ich faktycznego rozliczenia przy procedurze określania metodą HIFO sprzedanej części portfela. Sprzedaż przez fundusz nierozliczonych instrumentów dopuszczalna jest w sytuacji, gdy fundusz nie posiada wystarczającej ilości rozliczonych instrumentów. Straty funduszu (na datę rozliczenia transakcji sprzedaży) w przypadku nierozliczenia się transakcji kupna obciążają Towarzystwo. 17. Korekt związanych z nierozliczeniem transakcji kupna lub sprzedaży instrumentów uprzednio wprowadzonych do portfela dokonuje się w dniu otrzymania przez fundusz informacji o nie dojściu do skutku transakcji. 18. Depozyty bankowe ujmuje się w księgach w dacie przekazania środków. 19. Przysługujące akcjonariuszom, zgodnie z uchwałą walnego zgromadzenia akcjonariuszy spółki będącej emitentem akcji, prawo poboru akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były już notowane bez prawa poboru. 20. Należną dywidendę wypłacaną w środkach pieniężnych lub papierach wartościowych z akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były notowane bez dywidendy. Należną dywidendę wypłacaną w środkach pieniężnych ujmuje się w należnościach a papiery wartościowe otrzymywane z tytułu dywidendy są ujmowane w portfelu inwestycyjnym. W przypadku gdy przysługująca wypłata dywidendy od akcji ma charakter ściśle warunkowy ujmowana jest w księgach rachunkowych po spełnieniu tego warunku (np. zatwierdzenie przez WZA spółki). Natomiast w przypadku dywidend, o których posiadamy informację o możliwości ubiegania się o uzyskanie 0% stawki podatku lub obniżonej stawki podatku (dot. emitentów zagranicznych), Fundusz składa stosowne dokumenty a w księgach ujmuje dywidendę w kwocie brutto bez uwzględniania podatku lub w kwocie zawierającej ujęcie niższej stawki podatku. 1 CZERWCA 2026 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2055 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A., a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2025 roku do 31 grudnia 2025 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2025 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z rosyjską agresją w Ukrainie (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) oraz bieżącą koniunkturą gospodarczą i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2055 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2055 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe60. Fundusz działa na podstawie Ustawy oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2055 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25 - § 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat a osiągnięcie celu inwestycyjnego nie jest gwarantowane przez Fundusz. Fundusz zobowiązany jest do przestrzegania ograniczeń wynikających z przepisów Ustawy; Ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (Dz. U. 2024 r., poz. 1034 z późn. zm.); Statutu PPK 2055 Pocztylion Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego. 29 MAJA 2026 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2040 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A., a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2025 roku do 31 grudnia 2025 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2025 roku Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z rosyjską agresją w Ukrainie (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) oraz bieżącą koniunkturą gospodarczą i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2040 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2040 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe57. Fundusz działa na podstawie Ustawy oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2040 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25 - § 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat a osiągnięcie celu inwestycyjnego nie jest gwarantowane przez Fundusz. Fundusz zobowiązany jest do przestrzegania ograniczeń wynikających z przepisów Ustawy; Ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (Dz. U. 2024 r., poz. 1034 z późn. zm.); Statutu PPK 2040 Pocztylion Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego. IV. PRZYJĘTE ZASADY RACHUNKOWOŚCI I METODOLOGIA WYCENY Sprawozdanie finansowe Funduszu zostało sporządzone zgodnie z Ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. 2023 r., poz. 120), Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (Dz. U. 2015 r., poz. 1675 z późn. zm.). Podstawą ujmowania w księgach rachunkowych wpłat dokonywanych na rzecz członków Funduszu oraz odpowiadających im zobowiązań, jest wpływ składek do Funduszu. W związku z tym wartość aktywów Funduszu na dzień bilansowy i odpowiadających im zobowiązań oraz kapitału, odzwierciedla jedynie składki członków Funduszu wpłacone do Funduszu do tego dnia. Nie obejmuje ona składek opłaconych przez członków Funduszu od momentu uzyskania członkostwa do dnia bilansowego, które nie wpłynęły do Funduszu do dnia bilansowego. Na podstawie obecnie posiadanych informacji Zarząd Pocztylion-Arka Powszechnego Towarzystwa Emerytalnego S.A. nie jest w stanie wiarygodnie określić wartości nie otrzymanych wpływów składek na dzień 31 grudnia 2025 roku. Wycena aktywów Funduszu dokonywana jest zgodnie z Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych (Dz. U. 2004 r., Nr 51, poz. 493, z późn. zm.). 1. Fundusz w każdym dniu wyceny ustala według stanu na ten dzień wartość aktywów netto funduszu. 2. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się, pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. 3. Wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny tj. każdy dzień roboczy, z wyjątkiem sobót, według stanów wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. 4. Wartość aktywów i zobowiązań Funduszu jest ustalana z dokładnością do jednego grosza. 5. Wartość jednostki rozrachunkowej oblicza się na każdy dzień wyceny na podstawie wartości aktywów netto na ten dzień. 6. Podstawą zapisów w księgach rachunkowych Funduszu są dowody księgowe. 7. Operacje dotyczące transakcji ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień zawarcia tych transakcji, z wyłączeniem transakcji buy-sell back i sell-buy back, które wykazywane są w księgach w dniu rozliczenia pierwszej części transakcji. 8. W przypadku transakcji buy-sell back i sell-buy back papiery wartościowe, będące przedmiotem takich umów, odpowiednio nie wchodzą do portfela inwestycyjnego i nie wychodzą z niego. 9. Nabyte w drodze przetargu lub subskrypcji papiery wartościowe wykazuje się w portfelu w dniu uzyskania potwierdzenia o wielkości przyjętej oferty (poza przypadkiem przetargu na skarbowe papiery wartościowe, które wchodzą do portfela inwestycyjnego w dniu zamknięcia przetargu). 10. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych według ceny nabycia. 11. Bony skarbowe w związku z brakiem płynności na rynku regulowanym wyceniane są według amortyzacji dyskonta. Pomiędzy datą zawarcia transakcji kupna a datą jej rozliczenia wyceniane są według ceny nabycia. 12. Amortyzację premii od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zmniejszenie ceny nabycia oraz zwiększenie kosztów amortyzacji premii. 13. Odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zwiększenie wartości nabycia oraz przychodów z odpisu dyskonta. 14. Zysk lub stratę ze zbycia składników portfela inwestycyjnego wylicza się, przypisując sprzedanym składnikom najwyższą wartość w cenie nabycia (metoda HIFO) powiększoną o amortyzację w przypadku instrumentów wycenianych metodą amortyzacji liniowej. 15. W przypadku kupna/sprzedaży instrumentów dłużnych instrumentów finansowych zawierających odsetki, naliczane są one również w okresie pomiędzy dniem zawarcia a rozliczenia transakcji. 16. Instrumenty finansowe nabyte na rynku nieposiadającym gwarancji rozliczenia, wprowadzone do portfela inwestycyjnego na dzień zawarcia transakcji nie są brane pod uwagę, przed dniem ich faktycznego rozliczenia przy procedurze określania metodą HIFO sprzedanej części portfela. Sprzedaż przez fundusz nierozliczonych instrumentów dopuszczalna jest w sytuacji, gdy fundusz nie posiada wystarczającej ilości rozliczonych instrumentów. Straty funduszu (na datę rozliczenia transakcji sprzedaży) w przypadku nierozliczenia się transakcji kupna obciążają Towarzystwo. 17. Korekt związanych z nierozliczeniem transakcji kupna lub sprzedaży instrumentów uprzednio wprowadzonych do portfela dokonuje się w dniu otrzymania przez fundusz informacji o nie dojściu do skutku transakcji. 18. Depozyty bankowe ujmuje się w księgach w dacie przekazania środków. 19. Przysługujące akcjonariuszom, zgodnie z uchwałą walnego zgromadzenia akcjonariuszy spółki będącej emitentem akcji, prawo poboru akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były już notowane bez prawa poboru. 20. Należną dywidendę wypłacaną w środkach pieniężnych lub papierach wartościowych z akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były notowane bez dywidendy. Należną dywidendę wypłacaną w środkach pieniężnych ujmuje się w należnościach a papiery wartościowe otrzymywane z tytułu dywidendy są ujmowane w portfelu inwestycyjnym. W przypadku gdy przysługująca wypłata dywidendy od akcji ma charakter ściśle warunkowy ujmowana jest w księgach rachunkowych po spełnieniu tego warunku (np. zatwierdzenie przez WZA spółki). Natomiast w przypadku dywidend, o których posiadamy informację o możliwości ubiegania się o uzyskanie 0% stawki podatku lub obniżonej stawki podatku (dot. emitentów zagranicznych), Fundusz składa stosowne dokumenty a w księgach ujmuje dywidendę w kwocie brutto bez uwzględniania podatku lub w kwocie zawierającej ujęcie niższej stawki podatku. 29 MAJA 2026 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2050 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A., a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2025 roku do 31 grudnia 2025 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2025 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z rosyjską agresją w Ukrainie (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) oraz bieżącą koniunkturą gospodarczą i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2050 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2050 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe59. Fundusz działa na podstawie Ustawy oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2050 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25 - § 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat a osiągnięcie celu inwestycyjnego nie jest gwarantowane przez Fundusz. Fundusz zobowiązany jest do przestrzegania ograniczeń wynikających z przepisów Ustawy; Ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (Dz. U. 2024 r., poz. 1034 z późn. zm.); Statutu PPK 2050 Pocztylion Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego. – 211 –

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2045 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A., a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2025 roku do 31 grudnia 2025 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2025 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z rosyjską agresją w Ukrainie (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) oraz bieżącą koniunkturą gospodarczą i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2045 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2045 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe58. Fundusz działa na podstawie Ustawy raz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2045 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25 - § 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat a osiągnięcie celu inwestycyjnego nie jest gwarantowane przez Fundusz. – Fundusz zobowiązany jest do przestrzegania ograniczeń wynikających z przepisów Ustawy; Ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (Dz. U. 2024 r., poz. 1034 z późn. zm.); Statutu PPK 2045 Pocztylion Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego. IV. PRZYJĘTE ZASADY RACHUNKOWOŚCI I METODOLOGIA WYCENY Sprawozdanie finansowe Funduszu zostało sporządzone zgodnie z Ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. 2023 r., poz. 120) Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (Dz. U. 2015 r., poz. 1675 z późn. zm.). Podstawą ujmowania w księgach rachunkowych wpłat dokonywanych na rzecz członków Funduszu oraz odpowiadających im zobowiązań, jest wpływ składek do Funduszu. W związku z tym wartość aktywów Funduszu na dzień bilansowy i odpowiadających im zobowiązań oraz kapitału, odzwierciedla jedynie składki członków Funduszu wpłacone do Funduszu do tego dnia. Nie obejmuje ona składek opłaconych przez członków Funduszu od momentu uzyskania członkostwa do dnia bilansowego, które nie wpłynęły do Funduszu do dnia bilansowego. Na podstawie obecnie posiadanych informacji Zarząd Pocztylion-Arka Powszechnego Towarzystwa Emerytalnego S.A. nie jest w stanie wiarygodnie określić wartości nie otrzymanych wpływów składek na dzień 31 grudnia 2025 r. Wycena aktywów Funduszu dokonywana jest zgodnie z Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych (Dz. U. 2004 r., Nr 51, poz. 493, z późn. zm.). 1. Fundusz w każdym dniu wyceny ustala według stanu na ten dzień wartość aktywów netto funduszu. 2. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się, pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. 3. Wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, tj. każdy dzień roboczy, z wyjątkiem sobót, według stanów wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. 4. Wartość aktywów i zobowiązań Funduszu jest ustalana z dokładnością do jednego grosza. 5. Wartość jednostki rozrachunkowej oblicza się na każdy dzień wyceny na podstawie wartości aktywów netto na ten dzień. 6. Podstawą zapisów w księgach rachunkowych Funduszu są dowody księgowe. 7. Operacje dotyczące transakcji ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień zawarcia tych transakcji, z wyłączeniem transakcji buy-sell back i sell-buy back, które wykazywane są w księgach w dniu rozliczenia pierwszej części transakcji. 8. W przypadku transakcji buy-sell back i sell-buy back papiery wartościowe, będące przedmiotem takich umów, odpowiednio nie wchodzą do portfela inwestycyjnego i nie wychodzą z niego. 9. Nabyte w drodze przetargu lub subskrypcji papiery wartościowe wykazuje się w portfelu w dniu uzyskania potwierdzenia o wielkości przyjętej oferty (poza przypadkiem przetargu na skarbowe papiery wartościowe, które wchodzą do portfela inwestycyjnego w dniu zamknięcia przetargu). 10. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych według ceny nabycia. 11. Bony skarbowe w związku z brakiem płynności na rynku regulowanym wyceniane są według amortyzacji dyskonta. Pomiędzy datą zawarcia transakcji kupna a datą jej rozliczenia wyceniane są według ceny nabycia. 12. Amortyzację premii od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zmniejszenie ceny nabycia oraz zwiększenie kosztów amortyzacji premii. 13. Odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zwiększenie wartości nabycia oraz przychodów z odpisu dyskonta. 14. Zysk lub stratę ze zbycia składników portfela inwestycyjnego wylicza się, przypisując sprzedanym składnikom najwyższą wartość w cenie nabycia lub najwyższą wartość w cenie nabycia (metoda HIFO) powiększoną o amortyzację w przypadku instrumentów wycenianych metodą amortyzacji liniowej. 15. W przypadku kupna/sprzedaży instrumentów dłużnych instrumentów finansowych zawierających odsetki, naliczane są one również w okresie pomiędzy dniem zawarcia a rozliczenia transakcji. 16. Instrumenty finansowe nabyte na rynku nieposiadającym gwarancji rozliczenia, wprowadzone do portfela inwestycyjnego na dzień zawarcia transakcji nie są brane pod uwagę, przed dniem ich faktycznego rozliczenia przy procedurze określania metodą HIFO sprzedanej części portfela. Sprzedaż przez fundusz nierozliczonych instrumentów dopuszczalna jest w sytuacji, gdy fundusz nie posiada wystarczającej ilości rozliczonych instrumentów. Straty funduszu (na datę rozliczenia transakcji sprzedaży) w przypadku nierozliczenia się transakcji kupna obciążają Towarzystwo. 17. Korekt związanych z nierozliczeniem transakcji kupna lub sprzedaży instrumentów uprzednio wprowadzonych do portfela dokonuje się w dniu otrzymania przez fundusz informacji o nie dojściu do skutku transakcji. 18. Depozyty bankowe ujmuje się w księgach w dacie przekazania środków. 19. Przysługujące akcjonariuszom, zgodnie z uchwałą walnego zgromadzenia akcjonariuszy spółki będącej emitentem akcji, prawo poboru akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były już notowane bez prawa poboru. 20. Należną dywidendę wypłacaną w środkach pieniężnych lub papierach wartościowych z akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były notowane bez dywidendy. Należną dywidendę wypłacaną w środkach pieniężnych ujmuje się w należnościach a papiery wartościowe otrzymywane z tytułu dywidendy są ujmowane w portfelu inwestycyjnym. – 189 –

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2035 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S. A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A., a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2025 roku do 31 grudnia 2025 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2025 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z rosyjską agresją w Ukrainie (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) oraz bieżącą koniunkturą gospodarczą i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2035 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2035 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe56. Fundusz działa na podstawie Ustawy oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2035 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25-§ 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat a osiągnięcie celu inwestycyjnego nie jest gwarantowane przez Fundusz. Fundusz zobowiązany jest do przestrzegania ograniczeń wynikających z przepisów Ustawy; Ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (Dz. U. 2024 r., poz. 1034 z późn. zm.); Statutu PPK 2035 Pocztylion Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego. IV. PRZYJĘTE ZASADY RACHUNKOWOŚCI I METODOLOGIA WYCENY Sprawozdanie finansowe Funduszu zostało sporządzone zgodnie z Ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. 2023 r., poz. 120), Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (Dz. U. 2015 r., poz. 1675 z późn. zm.). Podstawą ujmowania w księgach rachunkowych wpłat dokonywanych na rzecz członków Funduszu oraz odpowiadających im zobowiązań, jest wpływ składek do Funduszu. W związku z tym wartość aktywów Funduszu na dzień bilansowy i odpowiadających im zobowiązań oraz kapitału, odzwierciedla jedynie składki członków Funduszu wpłacone do Funduszu do tego dnia. Nie obejmuje ona składek opłaconych przez członków Funduszu od momentu uzyskania członkostwa do dnia bilansowego, które nie wpłynęły do Funduszu do dnia bilansowego. Na podstawie obecnie posiadanych informacji Zarząd Pocztylion-Arka Powszechnego Towarzystwa Emerytalnego S.A. nie jest w stanie wiarygodnie określić wartości nie otrzymanych wpływów składek na dzień 31 grudnia 2025 r. Wycena aktywów Funduszu dokonywana jest zgodnie z Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych (Dz. U. 2004 r., Nr 51, poz. 493, z późn. zm.). 1. Fundusz w każdym dniu wyceny ustala według stanu na ten dzień wartość aktywów netto funduszu. 2. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się, pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. 3. Wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, tj. każdy dzień roboczy, z wyjątkiem sobót, według stanów wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. 4. Wartość aktywów i zobowiązań Funduszu jest ustalana z dokładnością do jednego grosza. 5. Wartość jednostki rozrachunkowej oblicza się na każdy dzień wyceny na podstawie wartości aktywów netto na ten dzień. 6. Podstawą zapisów w księgach rachunkowych Funduszu są dowody księgowe. 7. Operacje dotyczące transakcji ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień zawarcia tych transakcji, z wyłączeniem transakcji buy-sell back i sell-buy back, które wykazywane są w księgach w dniu rozliczenia pierwszej części transakcji. 8. W przypadku transakcji buy-sell back i sell-buy back papiery wartościowe, będące przedmiotem takich umów, odpowiednio nie wchodzą do portfela inwestycyjnego i nie wychodzą z niego. 9. Nabyte w drodze przetargu lub subskrypcji papiery wartościowe wykazuje się w portfelu w dniu uzyskania potwierdzenia o wielkości przyjętej oferty (poza przypadkiem przetargu na skarbowe papiery wartościowe, które wchodzą do portfela inwestycyjnego w dniu zamknięcia przetargu). 10. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych według ceny nabycia. 11. Bony skarbowe w związku z brakiem płynności na rynku regulowanym wyceniane są według amortyzacji dyskonta. Pomiędzy datą zawarcia transakcji kupna a datą jej rozliczenia wyceniane są według ceny nabycia. 12. Amortyzację premii od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zmniejszenie ceny nabycia oraz zwiększenie kosztów amortyzacji premii. 13. Odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zwiększenie wartości nabycia oraz przychodów z odpisu dyskonta. 14. Zysk lub stratę ze zbycia składników portfela inwestycyjnego wylicza się, przypisując sprzedanym składnikom najwyższą wartość w cenie nabycia lub najwyższą wartość w cenie nabycia (metoda HIFO) powiększoną o amortyzację w przypadku instrumentów wycenianych metodą amortyzacji liniowej. 15. W przypadku kupna/sprzedaży instrumentów dłużnych instrumentów finansowych zawierających odsetki, naliczane są one również w okresie pomiędzy dniem zawarcia a rozliczenia transakcji. 16. Instrumenty finansowe nabyte na rynku nieposiadającym gwarancji rozliczenia, wprowadzone do portfela inwestycyjnego na dzień zawarcia transakcji nie są brane pod uwagę, przed dniem ich faktycznego rozliczenia przy procedurze określania metodą HIFO sprzedanej części portfela. Sprzedaż przez fundusz nierozliczonych instrumentów dopuszczalna jest w sytuacji, gdy fundusz nie posiada wystarczającej ilości rozliczonych instrumentów. Straty funduszu (na datę rozliczenia transakcji sprzedaży) w przypadku nierozliczenia się transakcji kupna obciążają Towarzystwo. 17. Korekt związanych z nierozliczeniem transakcji kupna lub sprzedaży instrumentów uprzednio wprowadzonych do portfela dokonuje się w dniu otrzymania przez fundusz informacji o nie dojściu do skutku transakcji. 18. Depozyty bankowe ujmuje się w księgach w dacie przekazania środków. 19. Przysługujące akcjonariuszom, zgodnie z uchwałą walnego zgromadzenia akcjonariuszy spółki będącej emitentem akcji, prawo poboru akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były już notowane bez prawa poboru. 20. Należną dywidendę wypłacaną w środkach pieniężnych lub papierach wartościowych z akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były notowane bez dywidendy. Należną dywidendę wypłacaną w środkach pieniężnych ujmuje się w należnościach a papiery wartościowe otrzymywane z tytułu dywidendy są ujmowane w portfelu inwestycyjnym. 27 MAJA 2026 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego I. ZARZĄDZAJĄCY Dobrowolny Fundusz Emerytalny Pocztylion Plus jest zarządzany przez Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A., a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2025 roku do 31 grudnia 2025 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2025 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z rosyjską agresją w Ukrainie (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) oraz bieżącą koniunkturą gospodarczą i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: Dobrowolny Fundusz Emerytalny Pocztylion Plus Dobrowolny Fundusz Emerytalny Pocztylion Plus został utworzony na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego wydanego w dniu 3 kwietnia 2012 r. i wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe35. Fundusz działa na podstawie Ustawy oraz Statutu Funduszu. Celem inwestycyjnym Funduszu jest kierowanie się najlepiej pojętym interesem swoich Członków i dążenie do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat dokonywanych w papiery wartościowe przy uwzględnieniu zasad polityki inwestycyjnej Funduszu i zasad minimalizacji ryzyka. Fundusz zarządzany jest jako fundusz aktywnej alokacji. Fundusz nie określa niezmiennej proporcji podziału środków pomiędzy klasy aktywów o większym lub mniejszym poziomie ryzyka lecz stara się wykorzystać aktualną sytuację rynkową do wyznaczania optymalnej struktury portfela biorąc pod uwagę cel jakim jest maksymalizacja wartości lokat z zachowaniem ryzyka całego portfela na poziomie od bezpiecznego do zrównoważonego. Fundusz zobowiązany jest do przestrzegania ograniczeń wynikających z przepisów Ustawy; Ustawy z dnia 20 kwietnia 2004 r. o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego (Dz. U. 2026 r., poz. 91); Rozporządzenia w sprawie dodatkowych ograniczeń w zakresie prowadzenia działalności lokacyjnej przez fundusze emerytalne (Dz. U. 2014 r., poz. 139 z późn. zm.); Statutu Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego Pocztylion Plus. IV. PRZYJĘTE ZASADY RACHUNKOWOŚCI I METODOLOGIA WYCENY Sprawozdanie finansowe Funduszu zostało sporządzone zgodnie z Ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. 2023 r., poz. 120 z późn. zm.), Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (Dz. U. 2015 r., poz. 1675 z późn. zm.). Podstawą ujmowania w księgach rachunkowych wpłat dokonywanych na rzecz członków Funduszu, oraz odpowiadających im zobowiązań, jest wpływ składek do Funduszu. W związku z tym wartość aktywów Funduszu na dzień bilansowy i odpowiadających im zobowiązań oraz kapitału, odzwierciedla jedynie składki członków Funduszu wpłacone do Funduszu do tego dnia. Nie obejmuje ona składek opłaconych przez członków Funduszu od momentu uzyskania członkostwa do dnia bilansowego, które nie wpłynęły do Funduszu do dnia bilansowego. Na podstawie obecnie posiadanych informacji Zarząd Pocztylion-Arka Powszechnego Towarzystwa Emerytalnego S. A. nie jest w stanie wiarygodnie określić wartości nie otrzymanych wpływów składek na dzień 31 grudnia 2025 r. Wycena aktywów Funduszu dokonywana jest zgodnie z Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych (Dz. U. 2004 r., Nr 51, poz. 493, z późn. zm.): 1. Fundusz w każdym dniu wyceny ustala według stanu na ten dzień wartość aktywów netto funduszu. 2. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się, pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. 3. Wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny tj. każdy dzień roboczy, z wyjątkiem sobót, według stanów wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. 4. Wartość aktywów i zobowiązań Funduszu jest ustalana z dokładnością do jednego grosza. 5. Wartość jednostki rozrachunkowej oblicza się na każdy dzień wyceny na podstawie wartości aktywów netto na ten dzień. 6. Podstawą zapisów w księgach rachunkowych Funduszu są dowody księgowe. 7. Operacje dotyczące transakcji ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień zawarcia tych transakcji, z wyłączeniem transakcji buy-sell back i sell-buy back, które wykazywane są w księgach w dniu rozliczenia pierwszej części transakcji. 8. W przypadku transakcji buy-sell back i sell-buy back papiery wartościowe, będące przedmiotem takich umów, odpowiednio nie wchodzą do portfela inwestycyjnego i nie wychodzą z niego. 9. Nabyte w drodze przetargu lub subskrypcji papiery wartościowe wykazuje się w portfelu w dniu uzyskania potwierdzenia o wielkości przyjętej oferty (poza przypadkiem przetargu na skarbowe papiery wartościowe, które wchodzą do portfela inwestycyjnego w dniu zamknięcia przetargu). 10. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych według ceny nabycia. 11. Bony skarbowe w związku z brakiem płynności na rynku regulowanym wyceniane są według amortyzacji dyskonta. Pomiędzy datą zawarcia transakcji kupna a datą jej rozliczenia wyceniane są według ceny nabycia. 12. Amortyzację premii od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zmniejszenie ceny nabycia oraz zwiększenie kosztów amortyzacji premii. 13. Odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zwiększenie wartości nabycia oraz przychodów z odpisu dyskonta. 14. Zysk lub stratę ze zbycia składników portfela inwestycyjnego wylicza się, przypisując sprzedanym składnikom najwyższą wartość w cenie nabycia lub najwyższą wartość w cenie nabycia (metoda HIFO) powiększoną o amortyzację w przypadku instrumentów wycenianych metodą amortyzacji liniowej. 15. W przypadku kupna/sprzedaży instrumentów dłużnych instrumentów finansowych zawierających odsetki, naliczane są one również w okresie pomiędzy dniem zawarcia a rozliczenia transakcji. 16. Instrumenty finansowe nabyte na rynku nie posiadającym gwarancji rozliczenia, wprowadzone do portfela inwestycyjnego na dzień zawarcia transakcji nie są brane pod uwagę, przed dniem ich faktycznego rozliczenia przy procedurze określania metodą HIFO sprzedanej części portfela. Sprzedaż przez fundusz nierozliczonych instrumentów dopuszczalna jest w sytuacji, gdy fundusz nie posiada wystarczającej ilości rozliczonych instrumentów. Straty funduszu (na datę rozliczenia transakcji sprzedaży) w przypadku nierozliczenia się transakcji kupna obciążają Towarzystwo. 17. Korekt związanych z nierozliczeniem transakcji kupna lub sprzedaży instrumentów uprzednio wprowadzonych do portfela dokonuje się w dniu otrzymania przez fundusz informacji o nie dojściu do skutku transakcji. 18. Depozyty bankowe ujmuje się w księgach w dacie przekazania środków. 19. Przysługujące akcjonariuszom, zgodnie z uchwałą walnego zgromadzenia akcjonariuszy spółki będącej emitentem akcji, prawo poboru akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były już notowane bez prawa poboru. 20. Należną dywidendę wypłacaną w środkach pieniężnych lub papierach wartościowych z akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były notowane bez dywidendy. Należną dywidendę wypłacaną w środkach pieniężnych ujmuje się w należnościach a papiery wartościowe otrzymywane z tytułu dywidendy są ujmowane w portfelu inwestycyjnym. W przypadku gdy przysługująca wypłata dywidendy od akcji 27 MAJA 2026 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego I. ZARZĄDZAJĄCY Otwarty Fundusz Emerytalny Pocztylion jest zarządzany przez Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A., a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2025 roku do 31 grudnia 2025 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2025 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z rosyjską agresją w Ukrainie (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) oraz bieżącą koniunkturą gospodarczą i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: Otwarty Fundusz Emerytalny Pocztylion Otwarty Fundusz Emerytalny Pocztylion został utworzony na podstawie zezwolenia Urzędu Nadzoru nad Funduszami Emerytalnymi wydanego w dniu 10 lutego 1999 r. i wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe14. Fundusz działa na podstawie Ustawy oraz Statutu Funduszu. Celem inwestycyjnym Funduszu jest lokowanie składek emerytalnych z przeznaczeniem na wypłatę członkom Funduszu po osiągnięciu przez nich wieku emerytalnego. Działalność inwestycyjna jest nakierowana na zapewnienie maksymalnego stopnia bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat. 26 MAJA 2026 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE PPK Pocztylion 2030 Dobrowolny Fundusz Emerytalny za okres obrotowy od dnia 1 stycznia 2025 r. do 31 grudnia 2025 r. WPROWADZENIE I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2030 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2025 roku do 31 grudnia 2025 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2025 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z rosyjską agresją w Ukrainie (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) oraz bieżącą koniunkturą gospodarczą i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2030 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2030 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe55. Fundusz działa na podstawie Ustawy oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2030 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25 - § 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat a osiągnięcie celu inwestycyjnego nie jest gwarantowane przez Fundusz. 21 MAJA 2026 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE PPK Pocztylion 2025 Dobrowolny Fundusz Emerytalny za okres obrotowy od dnia 1 stycznia 2025 r. do 31 grudnia 2025 r. WPROWADZENIE I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2025 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas)-Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2025 roku do 31 grudnia 2025 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2025 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z rosyjską agresją w Ukrainie (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) oraz bieżącą koniunkturą gospodarczą i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2025 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2025 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe54. Fundusz działa na podstawie Ustawy oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2025 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25 - § 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat a osiągnięcie celu inwestycyjnego nie jest gwarantowane przez Fundusz. Fundusz zobowiązany jest do przestrzegania ograniczeń wynikających z przepisów Ustawy; Ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (Dz. U. 2024 r. poz. 1034 z późn. zm.); Statutu PPK 2025 Pocztylion Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego. – 119 –

SPRAWOZDANIE FINANSOWE PPK Pocztylion 2055 Dobrowolny Fundusz Emerytalny za okres obrotowy od dnia 1 stycznia 2024 r. do 31 grudnia 2024 r. WPROWADZENIE I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2055 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2024 roku do 31 grudnia 2024 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2024 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z rosyjską agresją w Ukrainie (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) oraz bieżącą koniunkturą gospodarczą i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2055 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2055 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe60. Fundusz działa na podstawie Ustawy oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2055 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25 - § 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat a osiągnięcie celu inwestycyjnego nie jest gwarantowane przez Fundusz. Fundusz zobowiązany jest do przestrzegania ograniczeń wynikających z przepisów Ustawy; Ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (Dz. U. 2024 r., poz. 1034 z późn. zm.); Statutu PPK 2055 Pocztylion Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego. IV. PRZYJĘTE ZASADY RACHUNKOWOŚCI I METODOLOGIA WYCENY Sprawozdanie finansowe Funduszu zostało sporządzone zgodnie z Ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. 2023 r., poz. 120), Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (Dz. U. 2015 r., poz. 1675 z późn. zm.). Podstawą ujmowania w księgach rachunkowych wpłat dokonywanych na rzecz członków Funduszu, oraz odpowiadających im zobowiązań, jest wpływ składek do Funduszu. W związku z tym wartość aktywów Funduszu na dzień bilansowy i odpowiadających im zobowiązań oraz kapitału, odzwierciedla jedynie składki członków Funduszu wpłacone do Funduszu do tego dnia. Nie obejmuje ona składek opłaconych przez członków Funduszu od momentu uzyskania członkostwa do dnia bilansowego, które nie wpłynęły do Funduszu do dnia bilansowego. Na podstawie obecnie posiadanych informacji Zarząd Pocztylion-Arka Powszechnego Towarzystwa Emerytalnego S.A. nie jest w stanie wiarygodnie określić wartości nie otrzymanych wpływów składek na dzień 31 grudnia 2024 r. Wycena aktywów Funduszu dokonywana jest zgodnie z Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych (Dz. U. 2004 r., Nr 51, poz. 493 z późn. zm.) 1. Fundusz w każdym dniu wyceny ustala według stanu na ten dzień wartość aktywów netto funduszu. 2. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się, pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. 3. Wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny tj. każdy dzień roboczy, z wyjątkiem sobót, według stanów wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. 4. Wartość aktywów i zobowiązań Funduszu jest ustalana z dokładnością do jednego grosza. 5. Wartość jednostki rozrachunkowej oblicza się na każdy dzień wyceny na podstawie wartości aktywów netto na ten dzień. 6. Podstawą zapisów w księgach rachunkowych Funduszu są dowody księgowe. 7. Operacje dotyczące transakcji ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień zawarcia tych transakcji, z wyłączeniem transakcji buy-sell back i sell-buy back, które wykazywane są w księgach w dniu rozliczenia pierwszej części transakcji. 8. W przypadku transakcji buy-sell back i sell-buy back papiery wartościowe, będące przedmiotem takich umów, odpowiednio nie wchodzą do portfela inwestycyjnego i nie wychodzą z niego. 9. Nabyte w drodze przetargu lub subskrypcji papiery wartościowe wykazuje się w portfelu w dniu uzyskania potwierdzenia o wielkości przyjętej oferty (poza przypadkiem przetargu na skarbowe papiery wartościowe, które wchodzą do portfela inwestycyjnego w dniu zamknięcia przetargu). 10. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych według ceny nabycia. 11. Bony skarbowe w związku z brakiem płynności na rynku regulowanym wyceniane są według amortyzacji dyskonta. Pomiędzy datą zawarcia transakcji kupna a datą jej rozliczenia wyceniane są według ceny nabycia. 12. Amortyzację premii od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zmniejszenie ceny nabycia oraz zwiększenie kosztów amortyzacji premii. 13. Odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zwiększenie wartości nabycia oraz przychodów z odpisu dyskonta. 14. Zysk lub stratę ze zbycia składników portfela inwestycyjnego wylicza się, przypisując sprzedanym składnikom najwyższą wartość w cenie nabycia lub najwyższą wartość w cenie nabycia (metoda HIFO) powiększoną o amortyzację w przypadku instrumentów wycenianych metodą amortyzacji liniowej. 15. W przypadku kupna/sprzedaży instrumentów dłużnych instrumentów finansowych zawierających odsetki, naliczane są one również w okresie pomiędzy dniem zawarcia a rozliczenia transakcji. 16. Instrumenty finansowe nabyte na rynku nieposiadającym gwarancji rozliczenia, wprowadzone do portfela inwestycyjnego na dzień zawarcia transakcji nie są brane pod uwagę, przed dniem ich faktycznego rozliczenia przy procedurze określania metodą HIFO sprzedanej części portfela. Sprzedaż przez fundusz nierozliczonych instrumentów dopuszczalna jest w sytuacji, gdy fundusz nie posiada wystarczającej ilości rozliczonych instrumentów. Straty funduszu (na datę rozliczenia transakcji sprzedaży) w przypadku nierozliczenia się transakcji kupna obciążają Towarzystwo. 17. Korekt związanych z nierozliczeniem transakcji kupna lub sprzedaży instrumentów uprzednio wprowadzonych do portfela dokonuje się w dniu otrzymania przez fundusz informacji o nie dojściu do skutku transakcji. 18. Depozyty bankowe ujmuje się w księgach w dacie przekazania środków. 19. Przysługujące akcjonariuszom, zgodnie z uchwałą walnego zgromadzenia akcjonariuszy spółki będącej emitentem akcji, prawo poboru akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były już notowane bez prawa poboru. 20. Należną dywidendę wypłacaną w środkach pieniężnych lub papierach wartościowych z akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były notowane bez dywidendy. Należną dywidendę wypłacaną w środkach pieniężnych ujmuje się w należnościach a papiery wartościowe otrzymywane z tytułu dywidendy są ujmowane w portfelu inwestycyjnym. 23 MAJA 2025 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE PPK Pocztylion 2065 Dobrowolny Fundusz Emerytalny za okres obrotowy od dnia 1 stycznia 2024 r. do 31 grudnia 2024 r. WPROWADZENIE I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2065 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2024 roku do 31 grudnia 2024 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2024 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z rosyjską agresją w Ukrainie (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) oraz bieżącą koniunkturą gospodarczą i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2065 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2065 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe62. Fundusz działa na podstawie Ustawy oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2065 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25 - § 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat a osiągnięcie celu inwestycyjnego nie jest gwarantowane przez Fundusz. 23 MAJA 2025 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE PPK Pocztylion 2050 Dobrowolny Fundusz Emerytalny za okres obrotowy od dnia 1 stycznia 2024 r. do 31 grudnia 2024 r. WPROWADZENIE I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2050 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2024 roku do 31 grudnia 2024 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2024 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z rosyjską agresją w Ukrainie (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) oraz bieżącą koniunkturą gospodarczą i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2050 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2050 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe59. Fundusz działa na podstawie Ustawy oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2050 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25 - § 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat a osiągnięcie celu inwestycyjnego nie jest gwarantowane przez Fundusz. 23 MAJA 2025 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Otwartego Funduszu Emerytalnego POCZTYLION za okres obrotowy od dnia 1 stycznia 2024 r. do 31 grudnia 2024 r. WPROWADZENIE I. ZARZĄDZAJĄCY Otwarty Fundusz Emerytalny Pocztylion jest zarządzany przez Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2024 roku do 31 grudnia 2024 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2024 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z rosyjską agresją w Ukrainie (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) oraz bieżącą koniunkturą gospodarczą i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: Otwarty Fundusz Emerytalny Pocztylion Otwarty Fundusz Emerytalny Pocztylion został utworzony na podstawie zezwolenia Urzędu Nadzoru nad Funduszami Emerytalnymi wydanego w dniu 10 lutego 1999 r. i wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe14. Fundusz działa na podstawie Ustawy oraz Statutu Funduszu. Celem inwestycyjnym Funduszu jest lokowanie składek emerytalnych z przeznaczeniem na wypłatę członkom Funduszu po osiągnięciu przez nich wieku emerytalnego. Działalność inwestycyjna jest nakierowana na zapewnienie maksymalnego stopnia bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat. Fundusz zobowiązany jest do przestrzegania ograniczeń wynikających z przepisów Ustawy, Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 26 kwietnia 2011 r. w sprawie określenia maksymalnej części aktywów otwartego funduszu emerytalnego, jaka może zostać ulokowana w poszczególnych kategoriach lokat (Dz. U. 2014 r. poz. 116 z późn. zm.), Rozporządzenia w sprawie dodatkowych ograniczeń w zakresie prowadzenia działalności lokacyjnej przez fundusze emerytalne (Dz. U. 2014 r. poz. 139 z późn. zm.). IV. PRZYJĘTE ZASADY RACHUNKOWOŚCI I METODOLOGIA WYCENY Sprawozdanie finansowe Funduszu zostało sporządzone zgodnie z Ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. 2023 r. poz. 120) oraz Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (Dz. U. 2015 r. poz. 1675 z późn. zm.). Podstawą ujmowania w księgach rachunkowych wpłat dokonywanych na rzecz członków Funduszu oraz odpowiadających im zobowiązań, jest wpływ składek do Funduszu. W związku z tym wartość aktywów Funduszu na dzień bilansowy i odpowiadających im zobowiązań oraz kapitału, odzwierciedla jedynie składki członków Funduszu wpłacone do Funduszu do tego dnia. 23 MAJA 2025 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE PPK Pocztylion 2060 Dobrowolny Fundusz Emerytalny za okres obrotowy od dnia 1 stycznia 2024 r. do 31 grudnia 2024 r. WPROWADZENIE I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2060 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2024 roku do 31 grudnia 2024 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2024 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z rosyjską agresją w Ukrainie (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) oraz bieżącą koniunkturą gospodarczą i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2060 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2060 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe61. Fundusz działa na podstawie Ustawy oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2060 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25 - § 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat a osiągnięcie celu inwestycyjnego nie jest gwarantowane przez Fundusz. 21 MAJA 2025 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE PPK Pocztylion 2045 Dobrowolny Fundusz Emerytalny za okres obrotowy od dnia 1 stycznia 2024 r. do 31 grudnia 2024 r. WPROWADZENIE I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2045 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2024 roku do 31 grudnia 2024 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2024 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z rosyjską agresją w Ukrainie (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) oraz bieżącą koniunkturą gospodarczą i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2045 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2045 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe58. Fundusz działa na podstawie Ustawy raz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2045 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25 - § 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat a osiągnięcie celu inwestycyjnego nie jest gwarantowane przez Fundusz. 20 MAJA 2025 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego POCZTYLION PLUS za okres obrotowy od dnia 1 stycznia 2024 r. do 31 grudnia 2024 r. WPROWADZENIE I. ZARZĄDZAJĄCY Dobrowolny Fundusz Emerytalny Pocztylion Plus jest zarządzany przez Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2024 roku do 31 grudnia 2024 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2024 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z rosyjską agresją w Ukrainie (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) oraz bieżącą koniunkturą gospodarczą i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: Dobrowolny Fundusz Emerytalny Pocztylion Plus Dobrowolny Fundusz Emerytalny Pocztylion Plus został utworzony na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego wydanego w dniu 3 kwietnia 2012 r. i wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe35. Fundusz działa na podstawie Ustawy oraz Statutu Funduszu. Celem inwestycyjnym Funduszu jest kierowanie się najlepiej pojętym interesem swoich Członków i dążenie do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat dokonywanych w papiery wartościowe przy uwzględnieniu zasad polityki inwestycyjnej Funduszu i zasad minimalizacji ryzyka. Fundusz zarządzany jest jako fundusz aktywnej alokacji. Fundusz nie określa niezmiennej proporcji podziału środków pomiędzy klasy aktywów o większym lub mniejszym poziomie ryzyka lecz stara się wykorzystać aktualna sytuację rynkową do wyznaczania optymalnej struktury portfela biorąc pod uwagę cel jakim jest maksymalizacja wartości lokat z zachowaniem ryzyka całego portfela na poziomie od bezpiecznego do zrównoważonego. Fundusz zobowiązany jest do przestrzegania ograniczeń wynikających z przepisów Ustawy; Ustawy z dnia 20 kwietnia 2004 r. o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego (Dz. U. 2024 r. poz. 707 z późn. zm.); Rozporządzenia w sprawie dodatkowych ograniczeń w zakresie prowadzenia działalności lokacyjnej przez fundusze emerytalne (Dz. U. 2014 r. poz. 139 z późn. zm.); Statutu Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego Pocztylion Plus. IV. PRZYJĘTE ZASADY RACHUNKOWOŚCI I METODOLOGIA WYCENY Sprawozdanie finansowe Funduszu zostało sporządzone zgodnie z Ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. 2023 r. poz. 120), Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (Dz. U. 2015 r. poz. 1675 z późn. zm.). Podstawą ujmowania w księgach rachunkowych wpłat dokonywanych na rzecz członków Funduszu, oraz odpowiadających im zobowiązań, jest wpływ składek do Funduszu. W związku z tym wartość aktywów Funduszu na dzień bilansowy i odpowiadających im zobowiązań oraz kapitału, odzwierciedla jedynie składki członków Funduszu wpłacone do Funduszu do tego dnia. Nie obejmuje ona składek opłaconych przez członków Funduszu od momentu uzyskania członkostwa do dnia bilansowego, które nie wpłynęły do Funduszu do dnia bilansowego. Na podstawie obecnie posiadanych informacji Zarząd Pocztylion-Arka Powszechnego Towarzystwa Emerytalnego S.A. nie jest w stanie wiarygodnie określić wartości nie otrzymanych wpływów składek na dzień 31 grudnia 2024 r. Wycena aktywów Funduszu dokonywana jest zgodnie z Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych (Dz. U. 2004 r., Nr 51, poz. 493, z późn. zm.): 1. Fundusz w każdym dniu wyceny ustala według stanu na ten dzień wartość aktywów netto funduszu. 2. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się, pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. 3. Wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny tj. każdy dzień roboczy, z wyjątkiem sobót, według stanów wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. 4. Wartość aktywów i zobowiązań Funduszu jest ustalana z dokładnością do jednego grosza. 5. Wartość jednostki rozrachunkowej oblicza się na każdy dzień wyceny na podstawie wartości aktywów netto na ten dzień. 6. Podstawą zapisów w księgach rachunkowych Funduszu są dowody księgowe. 7. Operacje dotyczące transakcji ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień zawarcia tych transakcji, z wyłączeniem transakcji buy-sell back i sell-buy back, które wykazywane są w księgach w dniu rozliczenia pierwszej części transakcji. 8. W przypadku transakcji buy-sell back i sell-buy back papiery wartościowe, będące przedmiotem takich umów, odpowiednio nie wchodzą do portfela inwestycyjnego i nie wychodzą z niego. 9. Nabyte w drodze przetargu lub subskrypcji papiery wartościowe wykazuje się w portfelu w dniu uzyskania potwierdzenia o wielkości przyjętej oferty (poza przypadkiem przetargu na skarbowe papiery wartościowe, które wchodzą do portfela inwestycyjnego w dniu zamknięcia przetargu). 10. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych według ceny nabycia. 11. Bony skarbowe w związku z brakiem płynności na rynku regulowanym wyceniane są według amortyzacji dyskonta. Pomiędzy datą zawarcia transakcji kupna a datą jej rozliczenia wyceniane są według ceny nabycia. 12. Amortyzację premii od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zmniejszenie ceny nabycia oraz zwiększenie kosztów amortyzacji premii. 13. Odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zwiększenie wartości nabycia oraz przychodów z odpisu dyskonta. 14. Zysk lub stratę ze zbycia składników portfela inwestycyjnego wylicza się, przypisując sprzedanym składnikom najwyższą wartość w cenie nabycia lub najwyższą wartość w cenie nabycia (metoda HIFO) powiększoną o amortyzację w przypadku instrumentów wycenianych metodą amortyzacji liniowej. 15. W przypadku kupna/sprzedaży instrumentów dłużnych instrumentów finansowych zawierających odsetki, naliczane są one również w okresie pomiędzy dniem zawarcia a rozliczenia transakcji. 16. Instrumenty finansowe nabyte na rynku nie posiadającym gwarancji rozliczenia, wprowadzone do portfela inwestycyjnego na dzień zawarcia transakcji nie są brane pod uwagę, przed dniem ich faktycznego rozliczenia przy procedurze określania metodą HIFO sprzedanej części portfela. Sprzedaż przez fundusz nierozliczonych instrumentów dopuszczalna jest w sytuacji, gdy fundusz nie posiada wystarczającej ilości rozliczonych instrumentów. Straty funduszu (na datę rozliczenia transakcji sprzedaży) w przypadku nierozliczenia się transakcji kupna obciążają Towarzystwo. 17. Korekt związanych z nierozliczeniem transakcji kupna lub sprzedaży instrumentów uprzednio wprowadzonych do portfela dokonuje się w dniu otrzymania przez fundusz informacji o nie dojściu do skutku transakcji. 18. Depozyty bankowe ujmuje się w księgach w dacie przekazania środków. 19. Przysługujące akcjonariuszom, zgodnie z uchwałą walnego zgromadzenia akcjonariuszy spółki będącej emitentem akcji, prawo poboru akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były już notowane bez prawa poboru. 20. Należną dywidendę wypłacaną w środkach pieniężnych lub papierach wartościowych z akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były notowane bez dywidendy. Należną dywidendę wypłacaną w środkach pieniężnych ujmuje się w należnościach a papiery wartościowe otrzymywane z tytułu dywidendy są ujmowane w portfelu inwestycyjnym. W przypadku gdy przysługująca wypłata dywidendy od akcji ma charakter ściśle warunkowy ujmowana jest w księgach rachunkowych po spełnieniu tego warunku (np. zatwierdzenie przez WZA spółki). Natomiast w przypadku dywidend, o których posiadamy informację o możliwości ubiegania się o uzyskanie 0% stawki podatku lub obniżonej stawki podatku (dot. emitentów zagranicznych), Fundusz składa stosowne dokumenty a w księgach ujmuje dywidendę w kwocie brutto bez uwzględniania podatku lub w kwocie zawierającej ujęcie niższej stawki podatku. 21. Przysługujące akcjonariuszom, zgodnie z uchwałą walnego zgromadzenia akcjonariuszy spółki będącej emitentem akcji, prawo poboru akcji nienotowanych na rynku regulowanym oraz prawo do otrzymania dywidendy od akcji nienotowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień następny po dniu ustalenia tych praw. 22. Wpłaty dokonywane na rzecz członków Funduszu są przeliczane na jednostki rozrachunkowe w najbliższym dniu wyceny po otrzymaniu wpłaty na rachunek przeliczeniowy według wartości jednostki rozrachunkowej na dzień, w którym po raz pierwszy możliwe jest przyporządkowanie otrzymanych składek poszczególnym członkom. 23. Liczba jednostek rozrachunkowych jest obliczana i podawana z dokładnością do czterech miejsc po przecinku, a ich wartość - z dokładnością do dwóch. Obydwie wielkości są zaokrąglane na zasadach ogólnych. 20 MAJA 2025 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE PPK Pocztylion 2040 Dobrowolny Fundusz Emerytalny za okres obrotowy od dnia 1 stycznia 2024 r. do 31 grudnia 2024 r. WPROWADZENIE I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2040 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2024 roku do 31 grudnia 2024 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2024 roku Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z rosyjską agresją w Ukrainie (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) oraz bieżącą koniunkturą gospodarczą i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2040 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2040 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe57. Fundusz działa na podstawie Ustawy oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2040 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25 - § 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat a osiągnięcie celu inwestycyjnego nie jest gwarantowane przez Fundusz. Fundusz zobowiązany jest do przestrzegania ograniczeń wynikających z przepisów Ustawy; Ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (Dz. U. 2024 r., poz. 1034 z późn. zm.); Statutu PPK 2040 Pocztylion Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego. IV. PRZYJĘTE ZASADY RACHUNKOWOŚCI I METODOLOGIA WYCENY Sprawozdanie finansowe Funduszu zostało sporządzone zgodnie z Ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. 2023 r., poz. 120), Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (Dz. U. 2015 r., poz. 1675 z późn. zm.). Podstawą ujmowania w księgach rachunkowych wpłat dokonywanych na rzecz członków Funduszu, oraz odpowiadających im zobowiązań, jest wpływ składek do Funduszu. W związku z tym wartość aktywów Funduszu na dzień bilansowy i odpowiadających im zobowiązań oraz kapitału, odzwierciedla jedynie składki członków Funduszu wpłacone do Funduszu do tego dnia. Nie obejmuje ona składek opłaconych przez członków Funduszu od momentu uzyskania członkostwa do dnia bilansowego, które nie wpłynęły do Funduszu do dnia bilansowego. Na podstawie obecnie posiadanych informacji Zarząd Pocztylion-Arka Powszechnego Towarzystwa Emerytalnego S.A. nie jest w stanie wiarygodnie określić wartości nie otrzymanych wpływów składek na dzień 31 grudnia 2024 roku. Wycena aktywów Funduszu dokonywana jest zgodnie z Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych (Dz. U. 2004 r., Nr 51, poz. 493 z późn. zm.) 1. Fundusz w każdym dniu wyceny ustala według stanu na ten dzień wartość aktywów netto funduszu. 2. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się, pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. 3. Wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny tj. każdy dzień roboczy, z wyjątkiem sobót, według stanów wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. 4. Wartość aktywów i zobowiązań Funduszu jest ustalana z dokładnością do jednego grosza. 5. Wartość jednostki rozrachunkowej oblicza się na każdy dzień wyceny na podstawie wartości aktywów netto na ten dzień. 6. Podstawą zapisów w księgach rachunkowych Funduszu są dowody księgowe. 7. Operacje dotyczące transakcji ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień zawarcia tych transakcji, z wyłączeniem transakcji buy-sell back i sell-buy back, które wykazywane są w księgach w dniu rozliczenia pierwszej części transakcji. 8. W przypadku transakcji buy-sell back i sell-buy back papiery wartościowe, będące przedmiotem takich umów, odpowiednio nie wchodzą do portfela inwestycyjnego i nie wychodzą z niego. 9. Nabyte w drodze przetargu lub subskrypcji papiery wartościowe wykazuje się w portfelu w dniu uzyskania potwierdzenia o wielkości przyjętej oferty (poza przypadkiem przetargu na skarbowe papiery wartościowe, które wchodzą do portfela inwestycyjnego w dniu zamknięcia przetargu). 10. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych według ceny nabycia. 11. Bony skarbowe w związku z brakiem płynności na rynku regulowanym wyceniane są według amortyzacji dyskonta. Pomiędzy datą zawarcia transakcji kupna a datą jej rozliczenia wyceniane są według ceny nabycia. 12. Amortyzację premii od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zmniejszenie ceny nabycia oraz zwiększenie kosztów amortyzacji premii. 13. Odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zwiększenie wartości nabycia oraz przychodów z odpisu dyskonta. 14. Zysk lub stratę ze zbycia składników portfela inwestycyjnego wylicza się, przypisując sprzedanym składnikom najwyższą wartość w cenie nabycia (metoda HIFO) powiększoną o amortyzację w przypadku instrumentów wycenianych metodą amortyzacji liniowej. 15. W przypadku kupna/sprzedaży instrumentów dłużnych instrumentów finansowych zawierających odsetki, naliczane są one również w okresie pomiędzy dniem zawarcia a rozliczenia transakcji. 16. Instrumenty finansowe nabyte na rynku nieposiadającym gwarancji rozliczenia, wprowadzone do portfela inwestycyjnego na dzień zawarcia transakcji nie są brane pod uwagę, przed dniem ich faktycznego rozliczenia przy procedurze określania metodą HIFO sprzedanej części portfela. Sprzedaż przez fundusz nierozliczonych instrumentów dopuszczalna jest w sytuacji, gdy fundusz nie posiada wystarczającej ilości rozliczonych instrumentów. Straty funduszu (na datę rozliczenia transakcji sprzedaży) w przypadku nierozliczenia się transakcji kupna obciążają Towarzystwo. 17. Korekt związanych z nierozliczeniem transakcji kupna lub sprzedaży instrumentów uprzednio wprowadzonych do portfela dokonuje się w dniu otrzymania przez fundusz informacji o nie dojściu do skutku transakcji. 18. Depozyty bankowe ujmuje się w księgach w dacie przekazania środków. 19. Przysługujące akcjonariuszom, zgodnie z uchwałą walnego zgromadzenia akcjonariuszy spółki będącej emitentem akcji, prawo poboru akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były już notowane bez prawa poboru. 20. Należną dywidendę wypłacaną w środkach pieniężnych lub papierach wartościowych z akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były notowane bez dywidendy. Należną dywidendę wypłacaną w środkach pieniężnych ujmuje się w należnościach a papiery wartościowe otrzymywane z tytułu dywidendy są ujmowane w portfelu inwestycyjnym. 20 MAJA 2025 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE PPK Pocztylion 2035 Dobrowolny Fundusz Emerytalny za okres obrotowy od dnia 1 stycznia 2024 r. do 31 grudnia 2024 r. WPROWADZENIE I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2035 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2024 roku do 31 grudnia 2024 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2024 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z rosyjską agresją w Ukrainie (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) oraz bieżącą koniunkturą gospodarczą i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2035 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2035 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe56. Fundusz działa na podstawie Ustawy oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2035 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25 - § 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat a osiągnięcie celu inwestycyjnego nie jest gwarantowane przez Fundusz. 19 MAJA 2025 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE PPK Pocztylion 2030 Dobrowolny Fundusz Emerytalny za okres obrotowy od dnia 1 stycznia 2024 r. do 31 grudnia 2024 r. WPROWADZENIE I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2030 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2024 roku do 31 grudnia 2024 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2024 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z rosyjską agresją w Ukrainie (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) oraz bieżącą koniunkturą gospodarczą i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2030 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2030 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe55. Fundusz działa na podstawie Ustawy oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2030 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25 - § 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat a osiągnięcie celu inwestycyjnego nie jest gwarantowane przez Fundusz. 19 MAJA 2025 R.

W dniu 06.05.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 119 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 4. OD 01.01.2024 DO 31.12.2024

W dniu 06.05.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 118 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 3. OD 01.01.2024 DO 31.12.2024

W dniu 06.05.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 117 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 2. OD 01.01.2024 DO 31.12.2024

X V. W P I S Y D O W dniu 06.05.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 116 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 06.05.2025 okres OD 01.01.2024 DO 31.12.2024

SPRAWOZDANIE FINANSOWE PPK Pocztylion 2025 Dobrowolny Fundusz Emerytalny za okres obrotowy od dnia 1 stycznia 2024 r. do 31 grudnia 2024 r. WPROWADZENIE I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2025 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas)-Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2024 roku do 31 grudnia 2024 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2024 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z rosyjską agresją w Ukrainie (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) oraz bieżącą koniunkturą gospodarczą i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2025 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2025 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe54. Fundusz działa na podstawie Ustawy oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2025 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25 - § 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat a osiągnięcie celu inwestycyjnego nie jest gwarantowane przez Fundusz. 16 MAJA 2025 R.

W dniu 22.04.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 111 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 4. OD 01.01.2023 DO 31.12.2023

W dniu 22.04.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 110 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 3. OD 01.01.2023 DO 31.12.2023

W dniu 22.04.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 109 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 2. OD 01.01.2023 DO 31.12.2023

W dniu 22.04.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 108 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 22.04.2024 okres OD 01.01.2023 DO 31.12.2023

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego I. ZARZĄDZAJĄCY Otwarty Fundusz Emerytalny Pocztylion jest zarządzany przez Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2023 roku do 31 grudnia 2023 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2023 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z rosyjską agresją w Ukrainie (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) oraz bieżącą koniunkturą gospodarczą i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: Otwarty Fundusz Emerytalny Pocztylion Otwarty Fundusz Emerytalny Pocztylion został utworzony na podstawie zezwolenia Urzędu Nadzoru nad Funduszami Emerytalnymi wydanego w dniu 10 lutego 1999 r. i wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe14. Fundusz działa na podstawie Ustawy oraz Statutu Funduszu. Celem inwestycyjnym Funduszu jest lokowanie składek emerytalnych z przeznaczeniem na wypłatę członkom Funduszu po osiągnięciu przez nich wieku emerytalnego. Działalność inwestycyjna jest nakierowana na zapewnienie maksymalnego stopnia bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat. Fundusz zobowiązany jest do przestrzegania ograniczeń wynikających z przepisów Ustawy, Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 26 kwietnia 2011 r. w sprawie określenia maksymalnej części aktywów otwartego funduszu emerytalnego, jaka może zostać ulokowana w poszczególnych kategoriach lokat (Dz. U. 2014 r., poz.116 z późn. zm.), Rozporządzenia w sprawie dodatkowych ograniczeń w zakresie prowadzenia działalności lokacyjnej przez fundusze emerytalne (Dz. U. 2014 r., poz. 139 z późn. zm.). IV. PRZYJĘTE ZASADY RACHUNKOWOŚCI I METODOLOGIA WYCENY Sprawozdanie finansowe Funduszu zostało sporządzone zgodnie z Ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. 2023 r., poz. 120) oraz Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (Dz. U. 2015 r., poz. 1675 z późn. zm.). Podstawą ujmowania w księgach rachunkowych wpłat dokonywanych na rzecz członków Funduszu oraz odpowiadających im zobowiązań, jest wpływ składek do Funduszu. W związku z tym wartość aktywów Funduszu na dzień bilansowy i odpowiadających im zobowiązań oraz kapitału, odzwierciedla jedynie składki członków Funduszu wpłacone do Funduszu do tego dnia. Nie obejmuje ona składek opłaconych przez członków Funduszu od momentu uzyskania członkostwa do dnia bilansowego, które nie wpłynęły do Funduszu do dnia bilansowego. Na podstawie obecnie posiadanych informacji Zarząd Pocztylion - Arka Powszechnego Towarzystwa Emerytalnego S.A. nie jest w stanie wiarygodnie określić wartości nie otrzymanych wpływów składek na dzień 31 grudnia 2023 r. Wycena aktywów Funduszu dokonywana jest zgodnie z Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych (Dz. U. 2004 r., Nr 51, poz. 493 z późn. zm.): 1. Fundusz w każdym dniu wyceny ustala według stanu na ten dzień wartość aktywów netto funduszu. 2. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się, pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. 3. Wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, tj. każdy dzień roboczy, z wyjątkiem sobót, według stanów wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. 4. Wartość aktywów i zobowiązań Funduszu jest ustalana z dokładnością do jednego grosza. 5. Wartość jednostki rozrachunkowej oblicza się na każdy dzień wyceny na podstawie wartości aktywów netto na ten dzień. 6. Podstawą zapisów w księgach rachunkowych Funduszu są dowody księgowe. 7. Operacje dotyczące transakcji ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień zawarcia tych transakcji, z wyłączeniem transakcji buy-sell back i sell-buy back, które wykazywane są w księgach w dniu rozliczenia pierwszej części transakcji. 8. W przypadku transakcji buy-sell back i sell-buy back papiery wartościowe, będące przedmiotem takich umów, odpowiednio nie wchodzą do portfela inwestycyjnego i nie wychodzą z niego. 9. Nabyte w drodze przetargu lub subskrypcji papiery wartościowe wykazuje się w portfelu w dniu uzyskania potwierdzenia o wielkości przyjętej oferty. 10. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych według ceny nabycia. 11. Amortyzację premii od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zmniejszenie ceny nabycia oraz zwiększenie kosztów amortyzacji premii. 12. Odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zwiększenie wartości nabycia oraz przychodów z odpisu dyskonta. 13. Zysk lub stratę ze zbycia składników portfela inwestycyjnego wylicza się, przypisując sprzedanym składnikom najwyższą wartość w cenie nabycia lub najwyższą wartość w cenie nabycia (metoda HIFO) powiększoną o amortyzację w przypadku instrumentów wycenianych metodą amortyzacji liniowej. 14. W przypadku kupna/sprzedaży instrumentów dłużnych instrumentów finansowych zawierających odsetki, naliczane są one również w okresie pomiędzy dniem zawarcia a rozliczenia transakcji. 15. Instrumenty finansowe nabyte na rynku nie posiadającym gwarancji rozliczenia, wprowadzone do portfela inwestycyjnego na dzień zawarcia transakcji nie są brane pod uwagę, przed dniem ich faktycznego rozliczenia przy procedurze określania metodą HIFO sprzedanej części portfela. Sprzedaż przez fundusz nierozliczonych instrumentów dopuszczalna jest w sytuacji, gdy fundusz nie posiada wystarczającej ilości rozliczonych instrumentów. Straty funduszu (na datę rozliczenia transakcji sprzedaży) w przypadku nierozliczenia się transakcji kupna obciążają Towarzystwo. 16. Korekt związanych z nierozliczeniem transakcji kupna lub sprzedaży instrumentów uprzednio wprowadzonych do portfela dokonuje się w dniu otrzymania przez fundusz informacji o nie dojściu do skutku transakcji. 17. Depozyty bankowe ujmuje się w księgach w dacie przekazania środków. 18. Przysługujące akcjonariuszom, zgodnie z uchwałą walnego zgromadzenia akcjonariuszy spółki będącej emitentem akcji, prawo poboru akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były już notowane bez prawa poboru. 19. Należną dywidendę wypłacaną w środkach pieniężnych lub papierach wartościowych z akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były notowane bez dywidendy. Należną dywidendę wypłacaną w środkach pieniężnych ujmuje się w należnościach a papiery wartościowe otrzymywane z tytułu dywidendy są ujmowane w portfelu inwestycyjnym. W przypadku gdy przysługująca wypłata dywidendy od akcji ma charakter ściśle warunkowy ujmowana jest w księgach rachunkowych po spełnieniu tego warunku (np. zatwierdzenie przez WZA spółki). Natomiast w przypadku dywidend, o których posiadamy informację o możliwości ubiegania się o uzyskanie 0% stawki podatku lub obniżonej stawki podatku (dot. emitentów zagranicznych). Fundusz składa stosowne dokumenty a w księgach ujmuje dywidendę w kwocie brutto bez uwzględniania podatku lub w kwocie zawierającej ujęcie niższej stawki podatku. 20. Przysługujące akcjonariuszom, zgodnie z uchwałą walnego zgromadzenia akcjonariuszy spółki będącej emitentem akcji, prawo poboru akcji nienotowanych na rynku regulowanym oraz prawo do otrzymania dywidendy od akcji nienotowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień następny po dniu ustalenia tych praw. 8 MAJA 2024 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2065 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion - Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2023 roku do 31 grudnia 2023 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2023 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z rosyjską agresją w Ukrainie (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) oraz bieżącą koniunkturą gospodarczą i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2065 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2065 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe62. Fundusz działa na podstawie Ustawy oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2065 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25 - § 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat a osiągnięcie celu inwestycyjnego nie jest gwarantowane przez Fundusz. Fundusz zobowiązany jest do przestrzegania ograniczeń wynikających z przepisów Ustawy; Ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (Dz. U. 2023 r., poz. 681 z późn. zm.); Statutu PPK 2065 Pocztylion Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego. IV. PRZYJĘTE ZASADY RACHUNKOWOŚCI I METODOLOGIA WYCENY Sprawozdanie finansowe Funduszu zostało sporządzone zgodnie z Ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. 2023 r., poz. 1598) Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (Dz. U. 2015 r., poz. 1675 z późn. zm.). Podstawą ujmowania w księgach rachunkowych wpłat dokonywanych na rzecz członków Funduszu, oraz odpowiadających im zobowiązań, jest wpływ składek do Funduszu. W związku z tym wartość aktywów Funduszu na dzień bilansowy i odpowiadających im zobowiązań oraz kapitału, odzwierciedla jedynie składki członków Funduszu wpłacone do Funduszu do tego dnia. Nie obejmuje ona składek opłaconych przez członków Funduszu od momentu uzyskania członkostwa do dnia bilansowego, które nie wpłynęły do Funduszu do dnia bilansowego. Na podstawie obecnie posiadanych informacji Zarząd Pocztylion - Arka Powszechnego Towarzystwa Emerytalnego S.A. nie jest w stanie wiarygodnie określić wartości nie otrzymanych wpływów składek na dzień 31 grudnia 2023 roku. Wycena aktywów Funduszu dokonywana jest zgodnie z Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych (Dz. U. 2004 r., Nr 51, poz. 493 z późn. zm.) 1. Fundusz w każdym dniu wyceny ustala według stanu na ten dzień wartość aktywów netto funduszu. 2. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się, pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. 3. Wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, tj. każdy dzień roboczy, z wyjątkiem sobót, według stanów wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. 4. Wartość aktywów i zobowiązań Funduszu jest ustalana z dokładnością do jednego grosza. 5. Wartość jednostki rozrachunkowej oblicza się na każdy dzień wyceny na podstawie wartości aktywów netto na ten dzień. 6. Podstawą zapisów w księgach rachunkowych Funduszu są dowody księgowe. 7. Operacje dotyczące transakcji ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień zawarcia tych transakcji, z wyłączeniem transakcji buy-sell back i sell-buy back, które wykazywane są w księgach w dniu rozliczenia pierwszej części transakcji. 8. W przypadku transakcji buy-sell back i sell-buy back papiery wartościowe, będące przedmiotem takich umów, odpowiednio nie wchodzą do portfela inwestycyjnego i nie wychodzą z niego. 9. Nabyte w drodze przetargu lub subskrypcji papiery wartościowe wykazuje się w portfelu w dniu uzyskania potwierdzenia o wielkości przyjętej oferty (poza przypadkiem przetargu na skarbowe papiery wartościowe, które wchodzą do portfela inwestycyjnego w dniu zamknięcia przetargu). 10. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych według ceny nabycia. 11. Bony skarbowe w związku z brakiem płynności na rynku regulowanym wyceniane są według amortyzacji dyskonta. Pomiędzy datą zawarcia transakcji kupna a datą jej rozliczenia wyceniane są według ceny nabycia. 12. Amortyzację premii od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zmniejszenie ceny nabycia oraz zwiększenie kosztów amortyzacji premii. 13. Odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zwiększenie wartości nabycia oraz przychodów z odpisu dyskonta. 14. Zysk lub stratę ze zbycia składników portfela inwestycyjnego wylicza się, przypisując sprzedanym składnikom najwyższą wartość w cenie nabycia lub najwyższą wartość w cenie nabycia (metoda HIFO) powiększoną o amortyzację w przypadku instrumentów wycenianych metodą amortyzacji liniowej. 15. W przypadku kupna/sprzedaży instrumentów dłużnych instrumentów finansowych zawierających odsetki, naliczane są one również w okresie pomiędzy dniem zawarcia a rozliczenia transakcji. 16. Instrumenty finansowe nabyte na rynku nieposiadającym gwarancji rozliczenia, wprowadzone do portfela inwestycyjnego na dzień zawarcia transakcji nie są brane pod uwagę, przed dniem ich faktycznego rozliczenia przy procedurze określania metodą HIFO sprzedanej części portfela. Sprzedaż przez fundusz nierozliczonych instrumentów dopuszczalna jest w sytuacji, gdy fundusz nie posiada wystarczającej ilości rozliczonych instrumentów. Straty funduszu (na datę rozliczenia transakcji sprzedaży) w przypadku nierozliczenia się transakcji kupna obciążają Towarzystwo. 17. Korekt związanych z nierozliczeniem transakcji kupna lub sprzedaży instrumentów uprzednio wprowadzonych do portfela dokonuje się w dniu otrzymania przez fundusz informacji o nie dojściu do skutku transakcji. 18. Depozyty bankowe ujmuje się w księgach w dacie przekazania środków. 19. Przysługujące akcjonariuszom, zgodnie z uchwałą walnego zgromadzenia akcjonariuszy spółki będącej emitentem akcji, prawo poboru akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były już notowane bez prawa poboru. 20. Należną dywidendę wypłacaną w środkach pieniężnych lub papierach wartościowych z akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były notowane bez dywidendy. Należną dywidendę wypłacaną w środkach pieniężnych ujmuje się w należnościach a papiery wartościowe otrzymywane z tytułu dywidendy są ujmowane w portfelu inwestycyjnym. W przypadku gdy przysługująca wypłata dywidendy od akcji ma charakter ściśle warunkowy ujmowana jest w księgach rachunkowych po spełnieniu tego warunku (np. zatwierdze7 MAJA 2024 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego PPK Pocztylion 2060 Dobrowolny Fundusz Emerytalny za okres obrotowy od dnia 1 stycznia 2023 r. do 31 grudnia 2023 r. I. Zarządzający PPK Pocztylion 2060 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A., a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000011947. II. Okres sprawozdawczy Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2023 roku do 31 grudnia 2023 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2023 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z rosyjską agresją w Ukrainie (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) oraz bieżącą koniunkturą gospodarczą i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. Fundusz, cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2060 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2060 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe61. Fundusz działa na podstawie Ustawy oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2060 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25 - § 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat a osiągnięcie celu inwestycyjnego nie jest gwarantowane przez Fundusz. 6 MAJA 2024 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2045 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion -Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A., a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2023 roku do 31 grudnia 2023 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2023 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z rosyjską agresją w Ukrainie (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) oraz bieżącą koniunkturą gospodarczą i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2045 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2045 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe58. Fundusz działa na podstawie Ustawy raz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2045 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25 - § 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat a osiągnięcie celu inwestycyjnego nie jest gwarantowane przez Fundusz. 6 MAJA 2024 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Sprawozdanie Finansowe PPK Pocztylion 2055 Dobrowolny Fundusz Emerytalny za okres obrotowy od dnia 1 stycznia 2023 r. do 31 grudnia 2023 r. I. Zarządzający PPK Pocztylion 2055 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. II. Okres sprawozdawczy Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2023 roku do 31 grudnia 2023 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2023 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z rosyjską agresją w Ukrainie (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) oraz bieżącą koniunkturą gospodarczą i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. Fundusz, cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2055 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2055 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe60. Fundusz działa na podstawie Ustawy oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2055 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25 - § 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat a osiągnięcie celu inwestycyjnego nie jest gwarantowane przez Fundusz. 2 MAJA 2024 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2040 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2023 roku do 31 grudnia 2023 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2023 roku Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z rosyjską agresją w Ukrainie (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) oraz bieżącą koniunkturą gospodarczą i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2040 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2040 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe57. Fundusz działa na podstawie Ustawy oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2040 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25 - § 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat a osiągnięcie celu inwestycyjnego nie jest gwarantowane przez Fundusz. 30 KWIETNIA 2024 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego PPK Pocztylion 2025 Dobrowolny Fundusz Emerytalny za okres obrotowy od dnia 1 stycznia 2023 r. do 31 grudnia 2023 r. Wprowadzenie I. Zarządzający PPK Pocztylion 2025 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000011947. II. Okres sprawozdawczy Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2023 roku do 31 grudnia 2023 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2023 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z rosyjską agresją w Ukrainie (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) oraz bieżącą koniunkturą gospodarczą i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. Fundusz, cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2025 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2025 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe54. Fundusz działa na podstawie Ustawy oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2025 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25 - § 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat a osiągnięcie celu inwestycyjnego nie jest gwarantowane przez Fundusz. Fundusz zobowiązany jest do przestrzegania ograniczeń wynikających z przepisów Ustawy; Ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (Dz. U. 2023 r., poz. 681 z późn. zm.); Statutu PPK 2025 Pocztylion Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego. IV. Przyjęte zasady rachunkowości i metodologia wyceny Sprawozdanie finansowe Funduszu zostało sporządzone zgodnie z Ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. 2023 r., poz. 1598), Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (Dz. U. 2015 r., poz. 1675 z późn. zm.). Podstawą ujmowania w księgach rachunkowych wpłat dokonywanych na rzecz członków Funduszu, oraz odpowiadających im zobowiązań, jest wpływ składek do Funduszu. W związku z tym wartość aktywów Funduszu na dzień bilansowy i odpowiadających im zobowiązań oraz kapitału, odzwierciedla jedynie składki członków Funduszu wpłacone do Funduszu do tego dnia. Nie obejmuje ona składek opłaconych przez członków Funduszu od momentu uzyskania członkostwa do dnia bilansowego, które nie wpłynęły do Funduszu do dnia bilansowego. Na podstawie obecnie posiadanych informacji Zarząd Pocztylion - Arka Powszechnego Towarzystwa Emerytalnego S.A. nie jest w stanie wiarygodnie określić wartości nie otrzymanych wpływów składek na dzień 31 grudnia 2023 r. Wycena aktywów Funduszu dokonywana jest zgodnie z Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych (Dz. U. 2004 r., Nr 51, poz. 493 z późn. zm.) 1. Fundusz w każdym dniu wyceny ustala według stanu na ten dzień wartość aktywów netto funduszu. 2. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się, pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. 3. Wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny tj. każdy dzień roboczy, z wyjątkiem sobót, według stanów wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. 4. Wartość aktywów i zobowiązań Funduszu jest ustalana z dokładnością do jednego grosza. 5. Wartość jednostki rozrachunkowej oblicza się na każdy dzień wyceny na podstawie wartości aktywów netto na ten dzień. 6. Podstawą zapisów w księgach rachunkowych Funduszu są dowody księgowe. 7. Operacje dotyczące transakcji ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień zawarcia tych transakcji, z wyłączeniem transakcji buy-sell back i sell-buy back, które wykazywane są w księgach w dniu rozliczenia pierwszej części transakcji. 8. W przypadku transakcji buy-sell back i sell-buy back papiery wartościowe, będące przedmiotem takich umów, odpowiednio nie wchodzą do portfela inwestycyjnego i nie wychodzą z niego. 9. Nabyte w drodze przetargu lub subskrypcji papiery wartościowe wykazuje się w portfelu w dniu uzyskania potwierdzenia o wielkości przyjętej oferty (poza przypadkiem przetargu na skarbowe papiery wartościowe, które wchodzą do portfela inwestycyjnego w dniu zamknięcia przetargu). 10. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych według ceny nabycia. 11. Bony skarbowe w związku z brakiem płynności na rynku regulowanym wyceniane są według amortyzacji dyskonta. Pomiędzy datą zawarcia transakcji kupna a datą jej rozliczenia wyceniane są według ceny nabycia. 12. Amortyzację premii od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zmniejszenie ceny nabycia oraz zwiększenie kosztów amortyzacji premii. 13. Odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zwiększenie wartości nabycia oraz przychodów z odpisu dyskonta. 14. Zysk lub stratę ze zbycia składników portfela inwestycyjnego wylicza się, przypisując sprzedanym składnikom najwyższą wartość w cenie nabycia lub najwyższą wartość w cenie nabycia (metoda HIFO) powiększoną o amortyzację w przypadku instrumentów wycenianych metodą amortyzacji liniowej. 15. W przypadku kupna/sprzedaży instrumentów dłużnych instrumentów finansowych zawierających odsetki, naliczane są one również w okresie pomiędzy dniem zawarcia a rozliczenia transakcji. 16. Instrumenty finansowe nabyte na rynku nieposiadającym gwarancji rozliczenia, wprowadzone do portfela inwestycyjnego na dzień zawarcia transakcji nie są brane pod uwagę, przed dniem ich faktycznego rozliczenia przy procedurze określania metodą HIFO sprzedanej części portfela. Sprzedaż przez fundusz nierozliczonych instrumentów dopuszczalna jest w sytuacji, gdy fundusz nie posiada wystarczającej ilości rozliczonych instrumentów. Straty funduszu (na datę rozliczenia transakcji sprzedaży) w przypadku nierozliczenia się transakcji kupna obciążają Towarzystwo. 17. Korekt związanych z nierozliczeniem transakcji kupna lub sprzedaży instrumentów uprzednio wprowadzonych do portfela dokonuje się w dniu otrzymania przez fundusz informacji o nie dojściu do skutku transakcji. 18. Depozyty bankowe ujmuje się w księgach w dacie przekazania środków. 19. Przysługujące akcjonariuszom, zgodnie z uchwałą walnego zgromadzenia akcjonariuszy spółki będącej emitentem akcji, prawo poboru akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były już notowane bez prawa poboru. 30 KWIETNIA 2024 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego POCZTYLION PLUS za okres obrotowy od dnia 1 stycznia 2023 r. do 31 grudnia 2023 r. I. Zarządzający Dobrowolny Fundusz Emerytalny Pocztylion Plus jest zarządzany przez Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000011947. II. Okres sprawozdawczy Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2023 roku do 31 grudnia 2023 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2023 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z rosyjską agresją w Ukrainie (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) oraz bieżącą koniunkturą gospodarczą i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. Fundusz, cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Nazwa Funduszu: Dobrowolny Fundusz Emerytalny Pocztylion Plus Dobrowolny Fundusz Emerytalny Pocztylion Plus został utworzony na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego wydanego w dniu 3 kwietnia 2012 r. i wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe35. Fundusz działa na podstawie Ustawy oraz Statutu Funduszu. Celem inwestycyjnym Funduszu jest kierowanie się najlepiej pojętym interesem swoich Członków i dążenie do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat dokonywanych w papiery wartościowe przy uwzględnieniu zasad polityki inwestycyjnej Funduszu i zasad minimalizacji ryzyka. 30 KWIETNIA 2024 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2035 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion - Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2023 roku do 31 grudnia 2023 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2023 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z rosyjską agresją w Ukrainie (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) oraz bieżącą koniunkturą gospodarczą i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2035 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2035 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe56. Fundusz działa na podstawie Ustawy oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2035 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25 - § 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat a osiągnięcie celu inwestycyjnego nie jest gwarantowane przez Fundusz. Fundusz zobowiązany jest do przestrzegania ograniczeń wynikających z przepisów Ustawy; Ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (Dz. U. 2023 r., poz. 681 z późn. zm..); Statutu PPK 2035 Pocztylion Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego. IV. PRZYJĘTE ZASADY RACHUNKOWOŚCI I METODOLOGIA WYCENY Sprawozdanie finansowe Funduszu zostało sporządzone zgodnie z Ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. 2023 r., poz. 1598), Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (Dz. U. 2015 r., poz. 1675 z późn. zm.). Podstawą ujmowania w księgach rachunkowych wpłat dokonywanych na rzecz członków Funduszu, oraz odpowiadających im zobowiązań, jest wpływ składek do Funduszu. W związku z tym wartość aktywów Funduszu na dzień bilansowy i odpowiadających im zobowiązań oraz kapitału, odzwierciedla jedynie składki członków Funduszu wpłacone do Funduszu do tego dnia. Nie obejmuje ona składek opłaconych przez członków Funduszu od momentu uzyskania członkostwa do dnia bilansowego, które nie wpłynęły do Funduszu do dnia bilansowego. Na podstawie obecnie posiadanych informacji Zarząd Pocztylion - Arka Powszechnego Towarzystwa Emerytalnego S.A. nie jest w stanie wiarygodnie określić wartości nie otrzymanych wpływów składek na dzień 31 grudnia 2023 r. Wycena aktywów Funduszu dokonywana jest zgodnie z Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych (Dz. U. 2004 r., Nr 51, poz. 493 z późn. zm.) 1. Fundusz w każdym dniu wyceny ustala według stanu na ten dzień wartość aktywów netto funduszu. 2. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się, pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. 3. Wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny tj. każdy dzień roboczy, z wyjątkiem sobót, według stanów wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. 4. Wartość aktywów i zobowiązań Funduszu jest ustalana z dokładnością do jednego grosza. 5. Wartość jednostki rozrachunkowej oblicza się na każdy dzień wyceny na podstawie wartości aktywów netto na ten dzień. 6. Podstawą zapisów w księgach rachunkowych Funduszu są dowody księgowe. 7. Operacje dotyczące transakcji ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień zawarcia tych transakcji, z wyłączeniem transakcji buy-sell back i sell-buy back, które wykazywane są w księgach w dniu rozliczenia pierwszej części transakcji. 8. W przypadku transakcji buy-sell back i sell-buy back papiery wartościowe, będące przedmiotem takich umów, odpowiednio nie wchodzą do portfela inwestycyjnego i nie wychodzą z niego. 9. Nabyte w drodze przetargu lub subskrypcji papiery wartościowe wykazuje się w portfelu w dniu uzyskania potwierdzenia o wielkości przyjętej oferty (poza przypadkiem przetargu na skarbowe papiery wartościowe, które wchodzą do portfela inwestycyjnego w dniu zamknięcia przetargu). 10. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych według ceny nabycia. 11. Bony skarbowe w związku z brakiem płynności na rynku regulowanym wyceniane są według amortyzacji dyskonta. Pomiędzy datą zawarcia transakcji kupna a datą jej rozliczenia wyceniane są według ceny nabycia. 12. Amortyzację premii od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zmniejszenie ceny nabycia oraz zwiększenie kosztów amortyzacji premii. 13. Odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zwiększenie wartości nabycia oraz przychodów z odpisu dyskonta. 14. Zysk lub stratę ze zbycia składników portfela inwestycyjnego wylicza się, przypisując sprzedanym składnikom najwyższą wartość w cenie nabycia lub najwyższą wartość w cenie nabycia (metoda HIFO) powiększoną o amortyzację w przypadku instrumentów wycenianych metodą amortyzacji liniowej. 15. W przypadku kupna/sprzedaży instrumentów dłużnych instrumentów finansowych zawierających odsetki, naliczane są one również w okresie pomiędzy dniem zawarcia a rozliczenia transakcji. 16. Instrumenty finansowe nabyte na rynku nieposiadającym gwarancji rozliczenia, wprowadzone do portfela inwestycyjnego na dzień zawarcia transakcji nie są brane pod uwagę, przed dniem ich faktycznego rozliczenia przy procedurze określania metodą HIFO sprzedanej części portfela. Sprzedaż przez fundusz nierozliczonych instrumentów dopuszczalna jest w sytuacji, gdy fundusz nie posiada wystarczającej ilości rozliczonych instrumentów. Straty funduszu (na datę rozliczenia transakcji sprzedaży) w przypadku nierozliczenia się transakcji kupna obciążają Towarzystwo. 17. Korekt związanych z nierozliczeniem transakcji kupna lub sprzedaży instrumentów uprzednio wprowadzonych do portfela dokonuje się w dniu otrzymania przez fundusz informacji o nie dojściu do skutku transakcji. 18. Depozyty bankowe ujmuje się w księgach w dacie przekazania środków. 19. Przysługujące akcjonariuszom, zgodnie z uchwałą walnego zgromadzenia akcjonariuszy spółki będącej emitentem akcji, prawo poboru akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były już notowane bez prawa poboru. 20. Należną dywidendę wypłacaną w środkach pieniężnych lub papierach wartościowych z akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były notowane bez dywidendy. Należną dywidendę wypłacaną w środkach pieniężnych ujmuje się w należnościach a papiery wartościowe otrzymywane z tytułu dywidendy są ujmowane w portfelu inwestycyjnym. W przypadku gdy przysługująca wypłata dywidendy od akcji ma charakter ściśle warunkowy ujmowana jest w księgach rachunkowych po spełnieniu tego warunku 29 KWIETNIA 2024 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2030 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion - Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2023 roku do 31 grudnia 2023 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2023 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z pandemią wirusa COVID-19, rosyjską agresją w Ukrainie (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) oraz rosnących stóp procentowych i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2030 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2030 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe55. Fundusz działa na podstawie Ustawy oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2030 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25 - § 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat a osiągnięcie celu inwestycyjnego nie jest gwarantowane przez Fundusz. 29 KWIETNIA 2024 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego PPK Pocztylion 2050 Dobrowolny Fundusz Emerytalny za okres obrotowy od dnia 1 stycznia 2023 r. do 31 grudnia 2023 r. Wprowadzenie I. Zarządzający PPK Pocztylion 2050 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion -Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. II. Okres sprawozdawczy Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2023 roku do 31 grudnia 2023 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2023 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z rosyjską agresją w Ukrainie (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) oraz bieżącą koniunkturą gospodarczą i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. Fundusz, cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2050 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2050 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe59. Fundusz działa na podstawie Ustawy oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2050 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25 - § 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem 29 KWIETNIA 2024 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2065 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2022 roku do 31 grudnia 2022 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2022 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z rosyjską agresją w Ukrainie (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) oraz bieżącą koniunkturą gospodarczą i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2065 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2065 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe62. Fundusz działa na podstawie Ustawy oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2065 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25 - § 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat a osiągnięcie celu inwestycyjnego nie jest gwarantowane przez Fundusz. 25 MAJA 2023 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2055 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2022 roku do 31 grudnia 2022 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2022 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z rosyjską agresją w Ukrainie (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) oraz bieżącą koniunkturą gospodarczą i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2055 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2055 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe60. Fundusz działa na podstawie Ustawy oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2055 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25 - § 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat a osiągnięcie celu inwestycyjnego nie jest gwarantowane przez Fundusz. 25 MAJA 2023 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2050 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2022 roku do 31 grudnia 2022 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2022 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z rosyjską agresją w Ukrainie (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) oraz bieżącą koniunkturą gospodarczą i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2050 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2050 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe59. Fundusz działa na podstawie Ustawy oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2050 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25 - § 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat a osiągnięcie celu inwestycyjnego nie jest gwarantowane przez Fundusz. 25 MAJA 2023 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2035 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion -Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2022 roku do 31 grudnia 2022 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2022 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z rosyjską agresją w Ukrainie (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) oraz bieżącą koniunkturą gospodarczą i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2035 Dobrowolny Fundusz Emerytalny. PPK Pocztylion 2035 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe56. Fundusz działa na podstawie Ustawy oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2035 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25 - § 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat a osiągnięcie celu inwestycyjnego nie jest gwarantowane przez Fundusz. 24 MAJA 2023 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2060 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion -Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2022 roku do 31 grudnia 2022 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2022 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z rosyjską agresją w Ukrainie (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) oraz bieżącą koniunkturą gospodarczą i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2060 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2060 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe61. Fundusz działa na podstawie Ustawy oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2060 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25 - § 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat a osiągnięcie celu inwestycyjnego nie jest gwarantowane przez Fundusz. 24 MAJA 2023 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2030 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2022 roku do 31 grudnia 2022 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2022 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z pandemią wirusa COVID-19, rosyjską agresją w Ukrainie (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) oraz rosnących stóp procentowych i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2030 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2030 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe55. Fundusz działa na podstawie Ustawy oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2030 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25 - § 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat a osiągnięcie celu inwestycyjnego nie jest gwarantowane przez Fundusz. 23 MAJA 2023 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2025 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion -Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2022 roku do 31 grudnia 2022 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2022 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z rosyjską agresją w Ukrainie (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) oraz bieżącą koniunkturą gospodarczą i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2025 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2025 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe54. Fundusz działa na podstawie Ustawy oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2025 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25 - § 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat a osiągnięcie celu inwestycyjnego nie jest gwarantowane przez Fundusz. Fundusz zobowiązany jest do przestrzegania ograniczeń wynikających z przepisów Ustawy; Ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (Dz. U. 2022 r., poz. 1523 z późn. zm.); Statutu PPK 2025 Pocztylion Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego. IV. PRZYJĘTE ZASADY RACHUNKOWOŚCI I METODOLOGIA WYCENY Sprawozdanie finansowe Funduszu zostało sporządzone zgodnie z Ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. 2023 r., poz. 120), Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (Dz. U. 2015 r., poz. 1675 z późn. zm.). Podstawą ujmowania w księgach rachunkowych wpłat dokonywanych na rzecz członków Funduszu, oraz odpowiadających im zobowiązań, jest wpływ składek do Funduszu. W związku z tym wartość aktywów Funduszu na dzień bilansowy i odpowiadających im zobowiązań oraz kapitału, odzwierciedla jedynie składki członków Funduszu wpłacone do Funduszu do tego dnia. Nie obejmuje ona składek opłaconych przez członków Funduszu od momentu uzyskania członkostwa do dnia bilansowego, które nie wpłynęły do Funduszu do dnia bilansowego. Na podstawie obecnie posiadanych informacji Zarząd Pocztylion - Arka Powszechnego Towarzystwa Emerytalnego S.A. nie jest w stanie wiarygodnie określić wartości nie otrzymanych wpływów składek na dzień 31 grudnia 2022 r. Wycena aktywów Funduszu dokonywana jest zgodnie z Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych (Dz. U. 2004 r., Nr 51, poz. 493 z późn. zm.) 1. Fundusz w każdym dniu wyceny ustala według stanu na ten dzień wartość aktywów netto funduszu. 2. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się, pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. 3. Wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, tj. każdy dzień roboczy, z wyjątkiem sobót, według stanów wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. 4. Wartość aktywów i zobowiązań Funduszu jest ustalana z dokładnością do jednego grosza. 5. Wartość jednostki rozrachunkowej oblicza się na każdy dzień wyceny na podstawie wartości aktywów netto na ten dzień. 6. Podstawą zapisów w księgach rachunkowych Funduszu są dowody księgowe. 7. Operacje dotyczące transakcji ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień zawarcia tych transakcji, z wyłączeniem transakcji buy-sell back i sell-buy back, które wykazywane są w księgach w dniu rozliczenia pierwszej części transakcji. 8. W przypadku transakcji buy-sell back i sell-buy back papiery wartościowe, będące przedmiotem takich umów, odpowiednio nie wchodzą do portfela inwestycyjnego i nie wychodzą z niego. 9. Nabyte w drodze przetargu lub subskrypcji papiery wartościowe wykazuje się w portfelu w dniu uzyskania potwierdzenia o wielkości przyjętej oferty (poza przypadkiem przetargu na skarbowe papiery wartościowe, które wchodzą do portfela inwestycyjnego w dniu zamknięcia przetargu). 10. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych według ceny nabycia. 11. Bony skarbowe w związku z brakiem płynności na rynku regulowanym wyceniane są według amortyzacji dyskonta. Pomiędzy datą zawarcia transakcji kupna a datą jej rozliczenia wyceniane są według ceny nabycia. 12. Amortyzację premii od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zmniejszenie ceny nabycia oraz zwiększenie kosztów amortyzacji premii. 13. Odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zwiększenie wartości nabycia oraz przychodów z odpisu dyskonta. 14. Zysk lub stratę ze zbycia składników portfela inwestycyjnego wylicza się, przypisując sprzedanym składnikom najwyższą wartość w cenie nabycia lub najwyższą wartość w cenie nabycia (metoda HIFO) powiększoną o amortyzację w przypadku instrumentów wycenianych metodą amortyzacji liniowej. 15. W przypadku kupna/sprzedaży instrumentów dłużnych instrumentów finansowych zawierających odsetki, naliczane są one również w okresie pomiędzy dniem zawarcia a rozliczenia transakcji. 16. Instrumenty finansowe nabyte na rynku nieposiadającym gwarancji rozliczenia, wprowadzone do portfela inwestycyjnego na dzień zawarcia transakcji nie są brane pod uwagę, przed dniem ich faktycznego rozliczenia przy procedurze określania metodą HIFO sprzedanej części portfela. Sprzedaż przez fundusz nierozliczonych instrumentów dopuszczalna jest w sytuacji, gdy fundusz nie posiada wystarczającej ilości rozliczonych instrumentów. Straty funduszu (na datę rozliczenia transakcji sprzedaży) w przypadku nierozliczenia się transakcji kupna obciążają Towarzystwo. 17. Korekt związanych z nierozliczeniem transakcji kupna lub sprzedaży instrumentów uprzednio wprowadzonych do portfela dokonuje się w dniu otrzymania przez fundusz informacji o nie dojściu do skutku transakcji. 18. Depozyty bankowe ujmuje się w księgach w dacie przekazania środków. 19. Przysługujące akcjonariuszom, zgodnie z uchwałą walnego zgromadzenia akcjonariuszy spółki będącej emitentem akcji, prawo poboru akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były już notowane bez prawa poboru. 20. Należną dywidendę wypłacaną w środkach pieniężnych lub papierach wartościowych z akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były notowane bez dywidendy. Należną dywidendę wypłacaną w środkach pieniężnych ujmuje się w należnościach a papiery wartościowe otrzymywane z tytułu dywidendy są ujmowane w portfelu inwestycyjnym. W przypadku gdy przysługująca wypłata 23 MAJA 2023 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2045 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2022 roku do 31 grudnia 2022 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2022 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z rosyjską agresją w Ukrainie (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) oraz bieżącą koniunkturą gospodarczą i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2045 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2045 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe58. Fundusz działa na podstawie Ustawy raz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2045 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25 - § 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat a osiągnięcie celu inwestycyjnego nie jest gwarantowane przez Fundusz. 22 MAJA 2023 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2040 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2022 roku do 31 grudnia 2022 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2022 roku Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z rosyjską agresją w Ukrainie (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) oraz bieżącą koniunkturą gospodarczą i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2040 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2040 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe57. Fundusz działa na podstawie Ustawy oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2040 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25-§ 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat a osiągnięcie celu inwestycyjnego nie jest gwarantowane przez Fundusz. 22 MAJA 2023 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego I. ZARZĄDZAJĄCY Otwarty Fundusz Emerytalny Pocztylion jest zarządzany przez Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2022 roku do 31 grudnia 2022 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2022 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z rosyjską agresją w Ukrainie (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) oraz bieżącą koniunkturą gospodarczą i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: Otwarty Fundusz Emerytalny Pocztylion Otwarty Fundusz Emerytalny Pocztylion został utworzony na podstawie zezwolenia Urzędu Nadzoru nad Funduszami Emerytalnymi wydanego w dniu 10 lutego 1999 r. i wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe14. Fundusz działa na podstawie Ustawy oraz Statutu Funduszu. Celem inwestycyjnym Funduszu jest lokowanie składek emerytalnych z przeznaczeniem na wypłatę członkom Funduszu po osiągnięciu przez nich wieku emerytalnego. Działalność inwestycyjna jest nakierowana na zapewnienie maksymalnego stopnia bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat. Fundusz zobowiązany jest do przestrzegania ograniczeń wynikających z przepisów Ustawy, Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 26 kwietnia 2011 r. w sprawie określenia maksymalnej części aktywów otwartego funduszu emerytalnego, jaka może zostać ulokowana w poszczególnych kategoriach lokat (Dz. U. 2014 r., poz.116 z późn. zm.), Rozporządzenia w sprawie dodatkowych ograniczeń w zakresie prowadzenia działalności lokacyjnej przez fundusze emerytalne (Dz. U. 2014 r., poz. 139 z późn. zm.). IV. PRZYJĘTE ZASADY RACHUNKOWOŚCI I METODOLOGIA WYCENY Sprawozdanie finansowe Funduszu zostało sporządzone zgodnie z Ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. 2023 r., poz. 120) oraz Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (Dz. U. 2015 r., poz. 1675 z późn. zm.). Podstawą ujmowania w księgach rachunkowych wpłat dokonywanych na rzecz członków Funduszu oraz odpowiadających im zobowiązań, jest wpływ składek do Funduszu. W związku z tym wartość aktywów Funduszu na dzień bilansowy i odpowiadających im zobowiązań oraz kapitału, odzwierciedla jedynie składki członków Funduszu wpłacone do Funduszu do tego dnia. Nie obejmuje ona składek opłaconych przez członków Funduszu od momentu uzyskania członkostwa do dnia bilansowego, które nie wpłynęły do Funduszu do dnia bilansowego. Na podstawie obecnie posiadanych informacji Zarząd Pocztylion - Arka Powszechnego Towarzystwa Emerytalnego S.A. nie jest w stanie wiarygodnie określić wartości nie otrzymanych wpływów składek na dzień 31 grudnia 2022 roku. Wycena aktywów Funduszu dokonywana jest zgodnie z Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych (Dz. U. 2004 r., Nr 51, poz. 493 z późn. zm.): 1. Fundusz w każdym dniu wyceny ustala według stanu na ten dzień wartość aktywów netto funduszu. 2. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się, pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. 3. Wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, tj. każdy dzień roboczy, z wyjątkiem sobót, według stanów wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. 4. Wartość aktywów i zobowiązań Funduszu jest ustalana z dokładnością do jednego grosza. 5. Wartość jednostki rozrachunkowej oblicza się na każdy dzień wyceny na podstawie wartości aktywów netto na ten dzień. 6. Podstawą zapisów w księgach rachunkowych Funduszu są dowody księgowe. 7. Operacje dotyczące transakcji ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień zawarcia tych transakcji, z wyłączeniem transakcji buy-sell back i sell-buy back, które wykazywane są w księgach w dniu rozliczenia pierwszej części transakcji. 8. W przypadku transakcji buy-sell back i sell-buy back papiery wartościowe, będące przedmiotem takich umów, odpowiednio nie wchodzą do portfela inwestycyjnego i nie wychodzą z niego. 9. Nabyte w drodze przetargu lub subskrypcji papiery wartościowe wykazuje się w portfelu w dniu uzyskania potwierdzenia o wielkości przyjętej oferty. 10. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych według ceny nabycia. 11. Amortyzację premii od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zmniejszenie ceny nabycia oraz zwiększenie kosztów amortyzacji premii. 12. Odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zwiększenie wartości nabycia oraz przychodów z odpisu dyskonta. 13. Zysk lub stratę ze zbycia składników portfela inwestycyjnego wylicza się, przypisując sprzedanym składnikom najwyższą wartość w cenie nabycia lub najwyższą wartość w cenie nabycia (metoda HIFO) powiększoną o amortyzację w przypadku instrumentów wycenianych metodą amortyzacji liniowej. 14. W przypadku kupna/sprzedaży instrumentów dłużnych instrumentów finansowych zawierających odsetki, naliczane są one również w okresie pomiędzy dniem zawarcia a rozliczenia transakcji. 15. Instrumenty finansowe nabyte na rynku nie posiadającym gwarancji rozliczenia, wprowadzone do portfela inwestycyjnego na dzień zawarcia transakcji nie są brane pod uwagę, przed dniem ich faktycznego rozliczenia przy procedurze określania metodą HIFO sprzedanej części portfela. Sprzedaż przez fundusz nierozliczonych instrumentów dopuszczalna jest w sytuacji, gdy fundusz nie posiada wystarczającej ilości rozliczonych instrumentów. Straty funduszu (na datę rozliczenia transakcji sprzedaży) w przypadku nierozliczenia się transakcji kupna obciążają Towarzystwo. 16. Korekt związanych z nierozliczeniem transakcji kupna lub sprzedaży instrumentów uprzednio wprowadzonych do portfela dokonuje się w dniu otrzymania przez fundusz informacji o nie dojściu do skutku transakcji. 17. Depozyty bankowe ujmuje się w księgach w dacie przekazania środków. 18. Przysługujące akcjonariuszom, zgodnie z uchwałą walnego zgromadzenia akcjonariuszy spółki będącej emitentem akcji, prawo poboru akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były już notowane bez prawa poboru. 19. Należną dywidendę wypłacaną w środkach pieniężnych lub papierach wartościowych z akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były notowane bez dywidendy. Należną dywidendę wypłacaną w środkach pieniężnych ujmuje się w należnościach a papiery wartościowe otrzymywane z tytułu dywidendy są ujmowane w portfelu inwestycyjnym. W przypadku gdy przysługująca wypłata dywidendy od akcji ma charakter ściśle warunkowy ujmowana jest w księgach rachunkowych po spełnieniu tego warunku (np. zatwierdzenie przez WZA spółki). Natomiast w przypadku dywidend, o których posiadamy informację o możliwości ubiegania się o uzyskanie 0% stawki podatku lub obniżonej stawki podatku (dot. emitentów zagranicznych). Fundusz składa stosowne dokumenty a w księgach ujmuje dywidendę w kwocie brutto bez uwzględniania podatku lub w kwocie zawierającej ujęcie niższej stawki podatku. 22 MAJA 2023 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego I. ZARZĄDZAJĄCY Dobrowolny Fundusz Emerytalny Pocztylion Plus jest zarządzany przez Pocztylion -Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2022 roku do 31 grudnia 2022 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2022 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z rosyjską agresją w Ukrainie (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) oraz bieżącą koniunkturą gospodarczą i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: Dobrowolny Fundusz Emerytalny Pocztylion Plus Dobrowolny Fundusz Emerytalny Pocztylion Plus został utworzony na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego wydanego w dniu 3 kwietnia 2012 r. i wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe35. Fundusz działa na podstawie Ustawy oraz Statutu Funduszu. Celem inwestycyjnym Funduszu jest kierowanie się najlepiej pojętym interesem swoich Członków i dążenie do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat dokonywanych w papiery wartościowe przy uwzględnieniu zasad polityki inwestycyjnej Funduszu i zasad minimalizacji ryzyka. Fundusz zarządzany jest jako fundusz aktywnej alokacji. Fundusz nie określa niezmiennej proporcji podziału środków pomiędzy klasy aktywów o większym lub mniejszym poziomie ryzyka lecz stara się wykorzystać aktualna sytuację rynkową do wyznaczania optymalnej struktury portfela biorąc pod uwagę cel jakim jest maksymalizacja wartości lokat z zachowaniem ryzyka całego portfela na poziomie od bezpiecznego do zrównoważonego. Fundusz zobowiązany jest do przestrzegania ograniczeń wynikających z przepisów Ustawy: - Ustawy z dnia 20 kwietnia 2004 r. o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego (Dz. U. 2022 r., poz. 1792 z późn. zm.); - Rozporządzenia w sprawie dodatkowych ograniczeń w zakresie prowadzenia działalności lokacyjnej przez fundusze emerytalne (Dz. U. 2014 r., poz. 139 z późn. zm.); - Statutu Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego Pocztylion Plus. IV. PRZYJĘTE ZASADY RACHUNKOWOŚCI I METODOLOGIA WYCENY Sprawozdanie finansowe Funduszu zostało sporządzone zgodnie z Ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. 2023 r., poz. 120), Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (Dz. U. 2015 r., poz. 1675 z późn. zm.). Podstawą ujmowania w księgach rachunkowych wpłat dokonywanych na rzecz członków Funduszu, oraz odpowiadających im zobowiązań, jest wpływ składek do Funduszu. W związku z tym wartość aktywów Funduszu na dzień bilansowy i odpowiadających im zobowiązań oraz kapitału, odzwierciedla jedynie składki członków Funduszu wpłacone do Funduszu do tego dnia. Nie obejmuje ona składek opłaconych przez członków Funduszu od momentu uzyskania członkostwa do dnia bilansowego, które nie wpłynęły do Funduszu do dnia bilansowego. Na podstawie obecnie posiadanych informacji Zarząd Pocztylion-Arka Powszechnego Towarzystwa Emerytalnego S.A. nie jest w stanie wiarygodnie określić wartości nie otrzymanych wpływów składek na dzień 31 grudnia 2022 r. Wycena aktywów Funduszu dokonywana jest zgodnie z Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych (Dz. U. 2004 r., Nr 51, poz. 493 z późn. zm.): 1. Fundusz w każdym dniu wyceny ustala według stanu na ten dzień wartość aktywów netto funduszu. 2. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się, pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. 3. Wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny tj. każdy dzień roboczy, z wyjątkiem sobót, według stanów wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. 4. Wartość aktywów i zobowiązań Funduszu jest ustalana z dokładnością do jednego grosza. 5. Wartość jednostki rozrachunkowej oblicza się na każdy dzień wyceny na podstawie wartości aktywów netto na ten dzień. 6. Podstawą zapisów w księgach rachunkowych Funduszu są dowody księgowe. 7. Operacje dotyczące transakcji ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień zawarcia tych transakcji, z wyłączeniem transakcji buy-sell back i sell-buy back, które wykazywane są w księgach w dniu rozliczenia pierwszej części transakcji. 8. W przypadku transakcji buy-sell back i sell-buy back papiery wartościowe, będące przedmiotem takich umów, odpowiednio nie wchodzą do portfela inwestycyjnego i nie wychodzą z niego. 9. Nabyte w drodze przetargu lub subskrypcji papiery wartościowe wykazuje się w portfelu w dniu uzyskania potwierdzenia o wielkości przyjętej oferty (poza przypadkiem przetargu na skarbowe papiery wartościowe, które wchodzą do portfela inwestycyjnego w dniu zamknięcia przetargu). 10. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych według ceny nabycia. 11. Bony skarbowe w związku z brakiem płynności na rynku regulowanym wyceniane są według amortyzacji dyskonta. Pomiędzy datą zawarcia transakcji kupna a datą jej rozliczenia wyceniane są według ceny nabycia. 12. Amortyzację premii od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zmniejszenie ceny nabycia oraz zwiększenie kosztów amortyzacji premii. 13. Odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zwiększenie wartości nabycia oraz przychodów z odpisu dyskonta. 14. Zysk lub stratę ze zbycia składników portfela inwestycyjnego wylicza się, przypisując sprzedanym składnikom najwyższą wartość w cenie nabycia lub najwyższą wartość w cenie nabycia (metoda HIFO) powiększoną o amortyzację w przypadku instrumentów wycenianych metodą amortyzacji liniowej. 15. W przypadku kupna/sprzedaży instrumentów dłużnych instrumentów finansowych zawierających odsetki, naliczane są one również w okresie pomiędzy dniem zawarcia a rozliczenia transakcji. 16. Instrumenty finansowe nabyte na rynku nie posiadającym gwarancji rozliczenia, wprowadzone do portfela inwestycyjnego na dzień zawarcia transakcji nie są brane pod uwagę, przed dniem ich faktycznego rozliczenia przy procedurze określania metodą HIFO sprzedanej części portfela. Sprzedaż przez fundusz nierozliczonych instrumentów dopuszczalna jest w sytuacji, gdy fundusz nie posiada wystarczającej ilości rozliczonych instrumentów. Straty funduszu (na datę rozliczenia transakcji sprzedaży) w przypadku nierozliczenia się transakcji kupna obciążają Towarzystwo. 17. Korekt związanych z nierozliczeniem transakcji kupna lub sprzedaży instrumentów uprzednio wprowadzonych do portfela dokonuje się w dniu otrzymania przez fundusz informacji o nie dojściu do skutku transakcji. 18. Depozyty bankowe ujmuje się w księgach w dacie przekazania środków. 19. Przysługujące akcjonariuszom, zgodnie z uchwałą walnego zgromadzenia akcjonariuszy spółki będącej emitentem akcji, prawo poboru akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były już notowane bez prawa poboru. 20. Należną dywidendę wypłacaną w środkach pieniężnych lub papierach wartościowych z akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były notowane bez dywidendy. 22 MAJA 2023 R.

W dniu 05.05.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 103 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 4. OD 01.01.2022 DO 31.12.2022

W dniu 05.05.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 102 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 3. OD 01.01.2022 DO 31.12.2022

W dniu 05.05.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 101 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 2. OD 01.01.2022 DO 31.12.2022

W dniu 05.05.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 100 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 05.05.2023 okres OD 01.01.2022 DO 31.12.2022

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2050 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2021 roku do 31 grudnia 2021 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2021 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z planami przekształcenia OFE (w tym związanych ze scenariuszem odpływu 20 proc. członków OFE do ZUS), pandemią wirusa COVID-19 oraz rosyjską agresją na Ukrainie (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2050 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2050 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe59. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (tekst jednolity Dz. U. 2018 r., poz. 2215 z późn. zm.), oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2050 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25 - § 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. 10 CZERWCA 2022 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2055 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2021 roku do 31 grudnia 2021 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2021 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z planami przekształcenia OFE (w tym związanych ze scenariuszem odpływu 20 proc. członków OFE do ZUS), pandemią wirusa COVID-19 oraz rosyjską agresją na Ukrainie (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2055 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2055 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe60. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (tekst jednolity Dz. U. 2018 r., poz. 2215 z późn. zm.), oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2055 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25 - § 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat a osiągnięcie celu inwestycyjnego nie jest gwarantowane przez Fundusz. Fundusz zobowiązany jest do przestrzegania ograniczeń wynikających z przepisów Ustawy z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (tekst jednolity Dz. U. 2018 r., poz. 2215 z późn. zm.); Ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (Dz. U. 2020 r., poz. 95 z późn. zm.); Statutu PPK 2055 Pocztylion Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego. IV. PRZYJĘTE ZASADY RACHUNKOWOŚCI I METODOLOGIA WYCENY Sprawozdanie finansowe Funduszu zostało sporządzone zgodnie z Ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. 2021 r., poz. 217) oraz Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (Dz. U. 2015 r., poz. 1675 z późn. zm.). Podstawą ujmowania w księgach rachunkowych wpłat dokonywanych na rzecz członków Funduszu, oraz odpowiadających im zobowiązań, jest wpływ składek do Funduszu. W związku z tym wartość aktywów Funduszu na dzień bilansowy i odpowiadających im zobowiązań oraz kapitału, odzwierciedla jedynie składki członków Funduszu wpłacone do Funduszu do tego dnia. Nie obejmuje ona składek opłaconych przez członków Funduszu od momentu uzyskania członkostwa do dnia bilansowego, które nie wpłynęły do Funduszu do dnia bilansowego. Na podstawie obecnie posiadanych informacji Zarząd Pocztylion - Arka Powszechnego Towarzystwa Emerytalnego S.A. nie jest w stanie wiarygodnie określić wartości nie otrzymanych wpływów składek na dzień 31 grudnia 2021 r. Wycena aktywów Funduszu dokonywana jest zgodnie z Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych (Dz. U. 2004 r., Nr 51, poz. 493 z późn. zm.) 1. Fundusz w każdym dniu wyceny ustala według stanu na ten dzień wartość aktywów netto funduszu. 2. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się, pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. 3. Wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, tj. każdy dzień roboczy, z wyjątkiem sobót, według stanów wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. 4. Wartość aktywów i zobowiązań Funduszu jest ustalana z dokładnością do jednego grosza. 5. Wartość jednostki rozrachunkowej oblicza się na każdy dzień wyceny na podstawie wartości aktywów netto na ten dzień. 6. Podstawą zapisów w księgach rachunkowych Funduszu są dowody księgowe. 7. Operacje dotyczące transakcji ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień zawarcia tych transakcji, z wyłączeniem transakcji buy-sell back i sell-buy back, które wykazywane są w księgach w dniu rozliczenia pierwszej części transakcji. 8. W przypadku transakcji buy-sell back i sell-buy back papiery wartościowe, będące przedmiotem takich umów, odpowiednio nie wchodzą do portfela inwestycyjnego i nie wychodzą z niego. 9. Nabyte w drodze przetargu lub subskrypcji papiery wartościowe wykazuje się w portfelu w dniu uzyskania potwierdzenia o wielkości przyjętej oferty (poza przypadkiem przetargu na skarbowe papiery wartościowe, które wchodzą do portfela inwestycyjnego w dniu zamknięcia przetargu). 10. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych według ceny nabycia. 11. Bony skarbowe w związku z brakiem płynności na rynku regulowanym wyceniane są według amortyzacji dyskonta. Pomiędzy datą zawarcia transakcji kupna a datą jej rozliczenia wyceniane są według ceny nabycia. 12. Amortyzację premii od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zmniejszenie ceny nabycia oraz zwiększenie kosztów amortyzacji premii. 13. Odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zwiększenie wartości nabycia oraz przychodów z odpisu dyskonta. 14. Zysk lub stratę ze zbycia składników portfela inwestycyjnego wylicza się, przypisując sprzedanym składnikom najwyższą wartość w cenie nabycia lub najwyższą wartość w cenie nabycia (metoda HIFO) powiększoną o amortyzację w przypadku instrumentów wycenianych metodą amortyzacji liniowej. 15. W przypadku kupna/sprzedaży instrumentów dłużnych instrumentów finansowych zawierających odsetki, naliczane są one również w okresie pomiędzy dniem zawarcia a rozliczenia transakcji. 16. Instrumenty finansowe nabyte na rynku nieposiadającym gwarancji rozliczenia, wprowadzone do portfela inwestycyjnego na dzień zawarcia transakcji nie są brane pod uwagę, przed dniem ich faktycznego rozliczenia przy procedurze określania metodą HIFO sprzedanej części portfela. Sprzedaż przez fundusz nierozliczonych instrumentów dopuszczalna jest w sytuacji, gdy fundusz nie posiada wystarczającej ilości rozliczonych instrumentów. Straty funduszu (na datę rozliczenia transakcji sprzedaży) w przypadku nierozliczenia się transakcji kupna obciążają Towarzystwo. 17. Korekt związanych z nierozliczeniem transakcji kupna lub sprzedaży instrumentów uprzednio wprowadzonych do portfela dokonuje się w dniu otrzymania przez fundusz informacji o nie dojściu do skutku transakcji. 18. Depozyty bankowe ujmuje się w księgach w dacie przekazania środków. 19. Przysługujące akcjonariuszom, zgodnie z uchwałą walnego zgromadzenia akcjonariuszy spółki będącej emitentem akcji, prawo poboru akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były już notowane bez prawa poboru. 25 MAJA 2022 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2060 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2021 roku do 31 grudnia 2021 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2021 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z planami przekształcenia OFE (w tym związanych ze scenariuszem odpływu 20 proc. członków OFE do ZUS), pandemią wirusa COVID-19 oraz rosyjską agresją na Ukrainie (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2060 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2060 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestr funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe61. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (tekst jednolity Dz. U. 2018 r., poz. 2215 z późn. zm.), oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2060 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25 - § 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. 24 MAJA 2022 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2040 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2021 roku do 31 grudnia 2021 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2021 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z planami przekształcenia OFE (w tym związanych ze scenariuszem odpływu 20 proc. członków OFE do ZUS), pandemią wirusa COVID-19 oraz rosyjską agresją na Ukrainie (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2040 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2040 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe57. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (tekst jednolity Dz. U. 2018 r., poz. 2215 z późn. zm.), oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2040 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25 - § 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat a osiągnięcie celu inwestycyjnego nie jest gwarantowane przez Fundusz. Fundusz zobowiązany jest do przestrzegania ograniczeń wynikających z przepisów Ustawy z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (tekst jednolity Dz. U. 2018 r., poz. 2215 z późn. zm.); Ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (Dz. U. 2020 r., poz. 95 z późn. zm.); Statutu PPK 2040 Pocztylion Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego. IV. PRZYJĘTE ZASADY RACHUNKOWOŚCI I METODOLOGIA WYCENY Sprawozdanie finansowe Funduszu zostało sporządzone zgodnie z Ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. 2021 r., poz. 217), Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (Dz. U. 2015 r., poz. 1675 z późn. zm.). Podstawą ujmowania w księgach rachunkowych wpłat dokonywanych na rzecz członków Funduszu, oraz odpowiadających im zobowiązań, jest wpływ składek do Funduszu. W związku z tym wartość aktywów Funduszu na dzień bilansowy i odpowiadających im zobowiązań oraz kapitału, odzwierciedla jedynie składki członków Funduszu wpłacone do Funduszu do tego dnia. Nie obejmuje ona składek opłaconych przez członków Funduszu od momentu uzyskania członkostwa do dnia bilansowego, które nie wpłynęły do Funduszu do dnia bilansowego. Na podstawie obecnie posiadanych informacji Zarząd Pocztylion-Arka Powszechnego Towarzystwa Emerytalnego S.A. nie jest w stanie wiarygodnie określić wartości nie otrzymanych wpływów składek na dzień 31 grudnia 2021 roku. Wycena aktywów Funduszu dokonywana jest zgodnie z Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych (Dz. U. 2004 r., Nr 51, poz. 493 z późn. zm.) 1. Fundusz w każdym dniu wyceny ustala według stanu na ten dzień wartość aktywów netto funduszu. 2. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się, pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. 3. Wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, tj. każdy dzień roboczy, z wyjątkiem sobót, według stanów wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. 4. Wartość aktywów i zobowiązań Funduszu jest ustalana z dokładnością do jednego grosza. 5. Wartość jednostki rozrachunkowej oblicza się na każdy dzień wyceny na podstawie wartości aktywów netto na ten dzień. 6. Podstawą zapisów w księgach rachunkowych Funduszu są dowody księgowe. 7. Operacje dotyczące transakcji ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień zawarcia tych transakcji, z wyłączeniem transakcji buy-sell back i sell-buy back, które wykazywane są w księgach w dniu rozliczenia pierwszej części transakcji. 8. W przypadku transakcji buy-sell back i sell-buy back papiery wartościowe, będące przedmiotem takich umów, odpowiednio nie wchodzą do portfela inwestycyjnego i nie wychodzą z niego. 9. Nabyte w drodze przetargu lub subskrypcji papiery wartościowe wykazuje się w portfelu w dniu uzyskania potwierdzenia o wielkości przyjętej oferty (poza przypadkiem przetargu na skarbowe papiery wartościowe, które wchodzą do portfela inwestycyjnego w dniu zamknięcia przetargu). 10. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych według ceny nabycia. 11. Bony skarbowe w związku z brakiem płynności na rynku regulowanym wyceniane są według amortyzacji dyskonta. Pomiędzy datą zawarcia transakcji kupna a datą jej rozliczenia wyceniane są według ceny nabycia. 12. Amortyzację premii od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zmniejszenie ceny nabycia oraz zwiększenie kosztów amortyzacji premii. 13. Odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zwiększenie wartości nabycia oraz przychodów z odpisu dyskonta. 14. Zysk lub stratę ze zbycia składników portfela inwestycyjnego wylicza się, przypisując sprzedanym składnikom najwyższą wartość w cenie nabycia lub najwyższą wartość w cenie nabycia (metoda HIFO) powiększoną o amortyzację w przypadku instrumentów wycenianych metodą amortyzacji liniowej. 15. W przypadku kupna/sprzedaży instrumentów dłużnych instrumentów finansowych zawierających odsetki, naliczane są one również w okresie pomiędzy dniem zawarcia a rozliczenia transakcji. 16. Instrumenty finansowe nabyte na rynku nieposiadającym gwarancji rozliczenia, wprowadzone do portfela inwestycyjnego na dzień zawarcia transakcji nie są brane pod uwagę, przed dniem ich faktycznego rozliczenia przy procedurze określania metodą HIFO sprzedanej części portfela. Sprzedaż przez fundusz nierozliczonych instrumentów dopuszczalna jest w sytuacji, gdy fundusz nie posiada wystarczającej ilości rozliczonych instrumentów. Straty funduszu (na datę rozliczenia transakcji sprzedaży) w przypadku nierozliczenia się transakcji kupna obciążają Towarzystwo. 17. Korekt związanych z nierozliczeniem transakcji kupna lub sprzedaży instrumentów uprzednio wprowadzonych do portfela dokonuje się w dniu otrzymania przez fundusz informacji o nie dojściu do skutku transakcji. 18. Depozyty bankowe ujmuje się w księgach w dacie przekazania środków. 19. Przysługujące akcjonariuszom, zgodnie z uchwałą walnego zgromadzenia akcjonariuszy spółki będącej emitentem akcji, prawo poboru akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były już notowane bez prawa poboru. 24 MAJA 2022 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2055 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2021 roku do 31 grudnia 2021 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2021 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z planami przekształcenia OFE (w tym związanych ze scenariuszem odpływu 20 proc. członków OFE do ZUS), pandemią wirusa COVID-19 oraz rosyjską agresją na Ukrainie (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2055 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2055 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe60. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (tekst jednolity Dz. U. 2018 r., poz. 2215 z późn. zm.), oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2055 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25 - § 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. 23 MAJA 2022 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2045 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2021 roku do 31 grudnia 2021 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2021 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z planami przekształcenia OFE (w tym związanych ze scenariuszem odpływu 20 proc. członków OFE do ZUS), pandemią wirusa COVID-19 oraz rosyjską agresją na Ukrainie (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2045 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2045 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe58. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (tekst jednolity Dz. U. 2018 r., poz. 2215 z późn. zm.), oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2045 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25 - § 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat a osiągnięcie celu inwestycyjnego nie jest gwarantowane przez Fundusz. Fundusz zobowiązany jest do przestrzegania ograniczeń wynikających z przepisów Ustawy z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (tekst jednolity Dz. U. 2018 r., poz. 2215 z późn. zm.); Ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (Dz. U. 2020 r., poz. 95 z późn. zm.); Statutu PPK 2045 Pocztylion Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego. IV. PRZYJĘTE ZASADY RACHUNKOWOŚCI I METODOLOGIA WYCENY Sprawozdanie finansowe Funduszu zostało sporządzone zgodnie z Ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. 2021 r., poz. 217), Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (Dz. U. 2015 r., poz. 1675 z późn. zm.). Podstawą ujmowania w księgach rachunkowych wpłat dokonywanych na rzecz członków Funduszu, oraz odpowiadających im zobowiązań, jest wpływ składek do Funduszu. W związku z tym wartość aktywów Funduszu na dzień bilansowy i odpowiadających im zobowiązań oraz kapitału, odzwierciedla jedynie składki członków Funduszu wpłacone do Funduszu do tego dnia. Nie obejmuje ona składek opłaconych przez członków Funduszu od momentu uzyskania członkostwa do dnia bilansowego, które nie wpłynęły do Funduszu do dnia bilansowego. Na podstawie obecnie posiadanych informacji Zarząd Pocztylion - Arka Powszechnego Towarzystwa Emerytalnego S.A. nie jest w stanie wiarygodnie określić wartości nie otrzymanych wpływów składek na dzień 31 grudnia 2021 r. Wycena aktywów Funduszu dokonywana jest zgodnie z Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych (Dz. U. 2004 r., Nr 51, poz. 493 z późn. zm.) 1. Fundusz w każdym dniu wyceny ustala według stanu na ten dzień wartość aktywów netto funduszu. 2. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się, pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. 3. Wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, tj. każdy dzień roboczy, z wyjątkiem sobót, według stanów wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. 4. Wartość aktywów i zobowiązań Funduszu jest ustalana z dokładnością do jednego grosza. 5. Wartość jednostki rozrachunkowej oblicza się na każdy dzień wyceny na podstawie wartości aktywów netto na ten dzień. 6. Podstawą zapisów w księgach rachunkowych Funduszu są dowody księgowe. 7. Operacje dotyczące transakcji ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień zawarcia tych transakcji, z wyłączeniem transakcji buy-sell back i sell-buy back, które wykazywane są w księgach w dniu rozliczenia pierwszej części transakcji. 8. W przypadku transakcji buy-sell back i sell-buy back papiery wartościowe, będące przedmiotem takich umów, odpowiednio nie wchodzą do portfela inwestycyjnego i nie wychodzą z niego. 9. Nabyte w drodze przetargu lub subskrypcji papiery wartościowe wykazuje się w portfelu w dniu uzyskania potwierdzenia o wielkości przyjętej oferty (poza przypadkiem przetargu na skarbowe papiery wartościowe, które wchodzą do portfela inwestycyjnego w dniu zamknięcia przetargu). 10. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych według ceny nabycia. 11. Bony skarbowe w związku z brakiem płynności na rynku regulowanym wyceniane są według amortyzacji dyskonta. Pomiędzy datą zawarcia transakcji kupna a datą jej rozliczenia wyceniane są według ceny nabycia. 12. Amortyzację premii od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zmniejszenie ceny nabycia oraz zwiększenie kosztów amortyzacji premii. 13. Odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zwiększenie wartości nabycia oraz przychodów z odpisu dyskonta. 14. Zysk lub stratę ze zbycia składników portfela inwestycyjnego wylicza się, przypisując sprzedanym składnikom najwyższą wartość w cenie nabycia lub najwyższą wartość w cenie nabycia (metoda HIFO) powiększoną o amortyzację w przypadku instrumentów wycenianych metodą amortyzacji liniowej. 15. W przypadku kupna/sprzedaży instrumentów dłużnych instrumentów finansowych zawierających odsetki, naliczane są one również w okresie pomiędzy dniem zawarcia a rozliczenia transakcji. 16. Instrumenty finansowe nabyte na rynku nieposiadającym gwarancji rozliczenia, wprowadzone do portfela inwestycyjnego na dzień zawarcia transakcji nie są brane pod uwagę, przed dniem ich faktycznego rozliczenia przy procedurze określania metodą HIFO sprzedanej części portfela. Sprzedaż przez fundusz nierozliczonych instrumentów dopuszczalna jest w sytuacji, gdy fundusz nie posiada wystarczającej ilości rozliczonych instrumentów. Straty funduszu (na datę rozliczenia transakcji sprzedaży) w przypadku nierozliczenia się transakcji kupna obciążają Towarzystwo. 17. Korekt związanych z nierozliczeniem transakcji kupna lub sprzedaży instrumentów uprzednio wprowadzonych do portfela dokonuje się w dniu otrzymania przez fundusz informacji o nie dojściu do skutku transakcji. 18. Depozyty bankowe ujmuje się w księgach w dacie przekazania środków. 19. Przysługujące akcjonariuszom, zgodnie z uchwałą walnego zgromadzenia akcjonariuszy spółki będącej emitentem akcji, prawo poboru akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były już notowane bez prawa poboru. 23 MAJA 2022 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego I. ZARZĄDZAJĄCY Dobrowolny Fundusz Emerytalny Pocztylion Plus jest zarządzany przez Pocztylion -Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2021 roku do 31 grudnia 2021 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2021 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z planami przekształcenia OFE (w tym związanych ze scenariuszem odpływu 20 proc. członków OFE do ZUS), pandemią wirusa COVID-19 oraz rosyjską agresją na Ukrainie (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: Dobrowolny Fundusz Emerytalny Pocztylion Plus Dobrowolny Fundusz Emerytalny Pocztylion Plus został utworzony na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego wydanego w dniu 3 kwietnia 2012 r. i wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe35. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (tekst jednolity Dz. U. 2020 r., poz. 105 z późn. zm.), oraz Statutu Funduszu. Celem inwestycyjnym Funduszu jest kierowanie się najlepiej pojętym interesem swoich Członków i dąży do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat dokonywanych w papiery wartościowe przy uwzględnieniu zasad polityki inwestycyjnej Funduszu i zasad minimalizacji ryzyka. Fundusz zarządzany jest jako fundusz aktywnej alokacji. Fundusz nie określa niezmiennej proporcji podziału środków pomiędzy klasy aktywów o większym lub mniejszym poziomie ryzyka lecz stara się wykorzystać aktualna sytuację rynkową do wyznaczania optymalnej struktury portfela biorąc pod uwagę cel jakim jest maksymalizacja wartości lokat z zachowaniem ryzyka całego portfela na poziomie od bezpiecznego do zrównoważonego. Fundusz zobowiązany jest do przestrzegania ograniczeń wynikających z przepisów Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (tekst jednolity Dz. U. 2020 r., poz. 105 z późn. zm.); Ustawy z dnia 20 kwietnia 2004 r. o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego (Dz. U. 2016 r., poz. 1776 z późn. zm.); Rozporządzenia w sprawie dodatkowych ograniczeń w zakresie prowadzenia działalności lokacyjnej przez fundusze emerytalne (Dz. U. 2014 r., poz. 139 z późn. zm.); Statutu Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego Pocztylion Plus. IV. PRZYJĘTE ZASADY RACHUNKOWOŚCI I METODOLOGIA WYCENY Sprawozdanie finansowe Funduszu zostało sporządzone zgodnie z Ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. 2021 r., poz. 271), Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (Dz. U. 2015 r., poz. 1675 z późn. zm.). Podstawą ujmowania w księgach rachunkowych wpłat dokonywanych na rzecz członków Funduszu, oraz odpowiadających im zobowiązań, jest wpływ składek do Funduszu. W związku z tym wartość aktywów Funduszu na dzień bilansowy i odpowiadających im zobowiązań oraz kapitału, odzwierciedla jedynie składki członków Funduszu wpłacone do Funduszu do tego dnia. Nie obejmuje ona składek opłaconych przez członków Funduszu od momentu uzyskania członkostwa do dnia bilansowego, które nie wpłynęły do Funduszu do dnia bilansowego. Na podstawie obecnie posiadanych informacji Zarząd Pocztylion - Arka Powszechnego Towarzystwa Emerytalnego S.A. nie jest w stanie wiarygodnie określić wartości nie otrzymanych wpływów składek na dzień 31 grudnia 2021 r. Wycena aktywów Funduszu dokonywana jest zgodnie z Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych (Dz. U. 2004 r., Nr 51, poz. 493 z późn. zm.) 1. Fundusz w każdym dniu wyceny ustala według stanu na ten dzień wartość aktywów netto funduszu. 2. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się, pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. 3. Wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, tj. każdy dzień roboczy, z wyjątkiem sobót, według stanów wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. 4. Wartość aktywów i zobowiązań Funduszu jest ustalana z dokładnością do jednego grosza. 5. Wartość jednostki rozrachunkowej oblicza się na każdy dzień wyceny na podstawie wartości aktywów netto na ten dzień. 6. Podstawą zapisów w księgach rachunkowych Funduszu są dowody księgowe. 7. Operacje dotyczące transakcji ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień zawarcia tych transakcji, z wyłączeniem transakcji buy-sell back i sell-buy back, które wykazywane są w księgach w dniu rozliczenia pierwszej części transakcji. 8. W przypadku transakcji buy-sell back i sell-buy back papiery wartościowe, będące przedmiotem takich umów, odpowiednio nie wchodzą do portfela inwestycyjnego i nie wychodzą z niego. 9. Nabyte w drodze przetargu lub subskrypcji papiery wartościowe wykazuje się w portfelu w dniu uzyskania potwierdzenia o wielkości przyjętej oferty (poza przypadkiem przetargu na skarbowe papiery wartościowe, które wchodzą do portfela inwestycyjnego w dniu zamknięcia przetargu). 10. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych według ceny nabycia. 11. Bony skarbowe w związku z brakiem płynności na rynku regulowanym wyceniane są według amortyzacji dyskonta. Pomiędzy datą zawarcia transakcji kupna a datą jej rozliczenia wyceniane są według ceny nabycia. 12. Amortyzację premii od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zmniejszenie ceny nabycia oraz zwiększenie kosztów amortyzacji premii. 13. Odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zwiększenie wartości nabycia oraz przychodów z odpisu dyskonta. 14. Zysk lub stratę ze zbycia składników portfela inwestycyjnego wylicza się, przypisując sprzedanym składnikom najwyższą wartość w cenie nabycia lub najwyższą wartość w cenie nabycia (metoda HIFO) powiększoną o amortyzację w przypadku instrumentów wycenianych metodą amortyzacji liniowej. 15. W przypadku kupna/sprzedaży instrumentów dłużnych instrumentów finansowych zawierających odsetki, naliczane są one również w okresie pomiędzy dniem zawarcia a rozliczenia transakcji. 16. Instrumenty finansowe nabyte na rynku nie posiadającym gwarancji rozliczenia, wprowadzone do portfela inwestycyjnego na dzień zawarcia transakcji nie są brane pod uwagę, przed dniem ich faktycznego rozliczenia przy procedurze określania metodą HIFO sprzedanej części portfela. Sprzedaż przez fundusz nierozliczonych instrumentów dopuszczalna jest w sytuacji, gdy fundusz nie posiada wystarczającej ilości rozliczonych instrumentów. Straty funduszu (na datę rozliczenia transakcji sprzedaży) w przypadku nierozliczenia się transakcji kupna obciążają Towarzystwo. 17. Korekt związanych z nierozliczeniem transakcji kupna lub sprzedaży instrumentów uprzednio wprowadzonych do portfela dokonuje się w dniu otrzymania przez fundusz informacji o nie dojściu do skutku transakcji. 18. Depozyty bankowe ujmuje się w księgach w dacie przekazania środków. 20 MAJA 2022 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2035 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2021 roku do 31 grudnia 2021 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2021 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z planami przekształcenia OFE (w tym związanych ze scenariuszem odpływu 20 proc. członków OFE do ZUS), pandemią wirusa COVID-19 oraz rosyjską agresją na Ukrainie (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2035 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2035 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe56. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (tekst jednolity Dz. U. 2018 r., poz. 2215 z późn. zm.), oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2035 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25 - § 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat a osiągnięcie celu inwestycyjnego nie jest gwarantowane przez Fundusz. Fundusz zobowiązany jest do przestrzegania ograniczeń wynikających z przepisów Ustawy z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (tekst jednolity Dz. U. 2018 r., poz. 2215 z późn. zm.); Ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (Dz. U. 2020 r., poz. 95 z późn. zm.); Statutu PPK 2035 Pocztylion Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego. IV. PRZYJĘTE ZASADY RACHUNKOWOŚCI I METODOLOGIA WYCENY Sprawozdanie finansowe Funduszu zostało sporządzone zgodnie z Ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. 2021 r., poz. 217), Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (Dz. U. 2015 r., poz. 1675 z późn. zm.). Podstawą ujmowania w księgach rachunkowych wpłat dokonywanych na rzecz członków Funduszu, oraz odpowiadających im zobowiązań, jest wpływ składek do Funduszu. W związku z tym wartość aktywów Funduszu na dzień bilansowy i odpowiadających im zobowiązań oraz kapitału, odzwierciedla jedynie składki członków Funduszu wpłacone do Funduszu do tego dnia. Nie obejmuje ona składek opłaconych przez członków Funduszu od momentu uzyskania członkostwa do dnia bilansowego, które nie wpłynęły do Funduszu do dnia bilansowego. Na podstawie obecnie posiadanych informacji Zarząd Pocztylion-Arka Powszechnego Towarzystwa Emerytalnego S.A. nie jest w stanie wiarygodnie określić wartości nie otrzymanych wpływów składek na dzień 31 grudnia 2021 r. Wycena aktywów Funduszu dokonywana jest zgodnie z Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych (Dz. U. 2004 r., Nr 51, poz. 493 z późn. zm.) 1. Fundusz w każdym dniu wyceny ustala według stanu na ten dzień wartość aktywów netto funduszu. 2. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się, pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. 3. Wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, tj. każdy dzień roboczy, z wyjątkiem sobót, według stanów wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. 4. Wartość aktywów i zobowiązań Funduszu jest ustalana z dokładnością do jednego grosza. 5. Wartość jednostki rozrachunkowej oblicza się na każdy dzień wyceny na podstawie wartości aktywów netto na ten dzień. 6. Podstawą zapisów w księgach rachunkowych Funduszu są dowody księgowe. 7. Operacje dotyczące transakcji ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień zawarcia tych transakcji, z wyłączeniem transakcji buy-sell back i sell-buy back, które wykazywane są w księgach w dniu rozliczenia pierwszej części transakcji. 8. W przypadku transakcji buy-sell back i sell-buy back papiery wartościowe, będące przedmiotem takich umów, odpowiednio nie wchodzą do portfela inwestycyjnego i nie wychodzą z niego. 9. Nabyte w drodze przetargu lub subskrypcji papiery wartościowe wykazuje się w portfelu w dniu uzyskania potwierdzenia o wielkości przyjętej oferty (poza przypadkiem przetargu na skarbowe papiery wartościowe, które wchodzą do portfela inwestycyjnego w dniu zamknięcia przetargu). 10. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych według ceny nabycia. 11. Bony skarbowe w związku z brakiem płynności na rynku regulowanym wyceniane są według amortyzacji dyskonta. Pomiędzy datą zawarcia transakcji kupna a datą jej rozliczenia wyceniane są według ceny nabycia. 12. Amortyzację premii od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zmniejszenie ceny nabycia oraz zwiększenie kosztów amortyzacji premii. 13. Odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zwiększenie wartości nabycia oraz przychodów z odpisu dyskonta. 14. Zysk lub stratę ze zbycia składników portfela inwestycyjnego wylicza się, przypisując sprzedanym składnikom najwyższą wartość w cenie nabycia lub najwyższą wartość w cenie nabycia (metoda HIFO) powiększoną o amortyzację w przypadku instrumentów wycenianych metodą amortyzacji liniowej. 15. W przypadku kupna/sprzedaży instrumentów dłużnych instrumentów finansowych zawierających odsetki, naliczane są one również w okresie pomiędzy dniem zawarcia a rozliczenia transakcji. 16. Instrumenty finansowe nabyte na rynku nieposiadającym gwarancji rozliczenia, wprowadzone do portfela inwestycyjnego na dzień zawarcia transakcji nie są brane pod uwagę, przed dniem ich faktycznego rozliczenia przy procedurze określania metodą HIFO sprzedanej części portfela. Sprzedaż przez fundusz nierozliczonych instrumentów dopuszczalna jest w sytuacji, gdy fundusz nie posiada wystarczającej ilości rozliczonych instrumentów. Straty funduszu (na datę rozliczenia transakcji sprzedaży) w przypadku nierozliczenia się transakcji kupna obciążają Towarzystwo. 17. Korekt związanych z nierozliczeniem transakcji kupna lub sprzedaży instrumentów uprzednio wprowadzonych do portfela dokonuje się w dniu otrzymania przez fundusz informacji o nie dojściu do skutku transakcji. 18. Depozyty bankowe ujmuje się w księgach w dacie przekazania środków. 19. Przysługujące akcjonariuszom, zgodnie z uchwałą walnego zgromadzenia akcjonariuszy spółki będącej emitentem akcji, prawo poboru akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były już notowane bez prawa poboru. 20 MAJA 2022 R.

W dniu 09.05.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 96 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 4. OD 01.01.2021 DO 31.12.2021

W dniu 09.05.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 95 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 3. OD 01.01.2021 DO 31.12.2021 X V. W P I S Y D O

W dniu 09.05.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 94 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 2. OD 01.01.2021 DO 31.12.2021

W dniu 09.05.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 93 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 09.05.2022 okres OD 01.01.2021 DO 31.12.2021

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2065 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion -Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 16 czerwca 2021 roku do 31 grudnia 2021 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2021 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z planami przekształcenia OFE (w tym związanych ze scenariuszem odpływu 20 proc. członków OFE do ZUS), pandemią wirusa COVID-19 oraz rosyjską agresją na Ukrainie (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2065 Dobrowolny Fundusz Emerytalny. PPK Pocztylion 2065 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe62. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (tekst jednolity Dz. U. 2018 r., poz. 2215 z późn. zm.), oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2065 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25 - § 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. 19 MAJA 2022 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2025 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2021 roku do 31 grudnia 2021 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2021 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z planami przekształcenia OFE (w tym związanych ze scenariuszem odpływu 20 proc. członków OFE do ZUS), pandemią wirusa COVID-19 oraz rosyjską agresją na Ukrainie (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2025 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2025 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe54. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (tekst jednolity Dz. U. 2018 r., poz. 2215 z późn. zm.), oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2025 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25 - § 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. 19 MAJA 2022 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OBROTOWY OD DNIA 1 STYCZNIA 2021 R. DO 31 GRUDNIA 2021 R. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO I. ZARZĄDZAJĄCY Otwarty Fundusz Emerytalny Pocztylion jest zarządzany przez Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2021 roku do 31 grudnia 2021 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2021 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z planami przekształcenia OFE (w tym związanych ze scenariuszem odpływu 20 proc. członków OFE do ZUS), pandemią wirusa COVID-19 oraz rosyjską agresją na Ukrainie (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: Otwarty Fundusz Emerytalny Pocztylion. Otwarty Fundusz Emerytalny Pocztylion został utworzony na podstawie zezwolenia Urzędu Nadzoru nad Funduszami Emerytalnymi wydanego w dniu 10 lutego 1999 r. i wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe14. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (tekst jednolity Dz. U. z 2020 r., poz. 105 z późn. zm.) oraz Statutu Funduszu. Celem inwestycyjnym Funduszu jest lokowanie składek emerytalnych z przeznaczeniem na wypłatę członkom Funduszu po osiągnięciu przez nich wieku emerytalnego. Działalność inwestycyjna jest nakierowana na zapewnienie maksymalnego stopnia bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat. Fundusz zobowiązany jest do przestrzegania ograniczeń wynikających z przepisów Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (tekst jednolity Dz. U. z 2020 r., poz. 105 z późn. zm.), Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 26 kwietnia 2011 r. w sprawie określenia maksymalnej części aktywów otwartego funduszu emerytalnego, 19 MAJA 2022 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2030 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion -Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2021 roku do 31 grudnia 2021 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2021 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z planami przekształcenia OFE (w tym związanych ze scenariuszem odpływu 20 proc. członków OFE do ZUS), pandemią wirusa COVID-19 oraz rosyjską agresją na Ukrainie (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2030 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2030 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe55. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (tekst jednolity Dz. U. 2018 r., poz. 2215 z późn. zm.), oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2030 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25 - § 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. 18 MAJA 2022 R.

W dniu 07.07.2021 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 90 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 4. OD 01.01.2020 DO 31.12.2020 D

W dniu 07.07.2021 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 89 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 3. OD 01.01.2020 DO 31.12.2020

W dniu 07.07.2021 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 88 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 2. OD 01.01.2020 DO 31.12.2020

W dniu 07.07.2021 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 87 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 07.07.2021 okres O 01.01.2020 DO 31.12.2020

ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE sporządzone na dzień 31 grudnia 2020 r. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1. AEGON PPK 2050 DFE I ORGAN ZARZĄDZAJĄCY 1.1 Aegon PPK 2050 DFE, zwany dalej Funduszem, wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie, VII Wydział Cywilny Rejestrowy, pod numerem RFe 51. 1.2 Organem zarządzającym Funduszem jest Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000011947. 2. SPRAWOZDANIE FINANSOWE 2.1 Sprawozdanie finansowe Funduszu sporządzone zostało za okres od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości. Pocztylion-Arka PTE S.A. z dniem 19 października 2020 roku przejął od Aegon PTE S.A. zarządzanie funduszami zdefiniowanej daty Aegon PPK DFE. Przejęcie zarządzania funduszami Aegon PPK jest wynikiem porozumienia podpisanego przez Pocztylion-Arka PTE S.A. oraz Aegon PTE S.A. Na rok 2021 planowane jest połączenie tych funduszy z funduszami PPK Pocztylion o analogicznym poziomie ryzyka i horyzoncie inwestycyjnym. Planowane połączenie nie miało wpływu na przyjęte założenie kontynuowania działalności przy sporządzaniu sprawozdania finansowego. 2.2 Skutki ogłoszonej przez Światową Organizację Zdrowia pandemii koronawirusa SARS-CoV-2 wywołującego chorobę COVID-19 i będące jej następstwem działania podjęte zarówno przez polską administrację rządową, jak i podobne ograniczenia wprowadzane w pozostałych krajach europejskich, mogą mieć istotny wpływ na światową i krajową sytuację gospodarczą, jak i zachowania rynków finansowych. Ryzyko spowolnienia gospodarczego i spadki cen aktywów notowanych na rynkach finansowych mogą przełożyć się na spadek wartości aktywów netto zgromadzonych przez Fundusz. Na moment publikacji niniejszego sprawozdania trudne jest precyzyjne określenie ostatecznych skutków pandemii koronawirusa na sytuację finansową Funduszu w 2021 roku. 3. DEPOZYTARIUSZ I AGENT TRANSFEROWY 3.1 W okresie objętym sprawozdaniem finansowym funkcję banku depozytariusza pełnił Bank Pekao S.A. z siedzibą w Warszawie, ul. Grzybowska 53/57, zwany dalej Depozytariuszem. 3.2 Prowadzenie rejestru członków wchodzącego w skład ksiąg rachunkowych Funduszu, powierzone zostało Pekao Financial Services Sp. z o.o., zwaną dalej Agentem Transferowym, z siedzibą w Warszawie, ul. Postępu 21. 4. CEL INWESTYCYJNY Fundusz lokuje zgromadzone środki pieniężne dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika PPK. 5. STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Fundusz zobowiązany jest do prowadzenia działalności lokacyjnej, zgodnie z limitami i ograniczeniami zawartymi w ustawie z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (tj. Dz. U. z 2018 r., poz. 2215 z późn. zm.), w Ustawie z dnia 27 maja 2004 roku o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi. (Dz. U. z 2004 r., Nr 146, poz. 1546) oraz w Rozporządzeniu Ministra Rozwoju i Finansów z dnia 28 lipca 2017 r. w sprawie zawierania przez specjalistyczny fundusz inwestycyjny otwarty umów, których przedmiotem są instrumenty pochodne, w tym niewystandaryzowane instrumenty pochodne (Dz. U. z 2017 r., poz. 1446). 6. PODATKI 6.1 Podatek dochodowy od osób prawnych - zgodnie z ustawą o podatku dochodowym od osób prawnych z dnia 15 lutego 1992 r. (tj. Dz. U. z 2019 r., poz. 865 z późn. zm.) dochody Funduszu zwolnione są z podatku dochodowego od osób prawnych. 6.2 Podatek dochodowy od osób fizycznych - w okresie objętym sprawozdaniem Fundusz pobierał i odprowadzał 19% zryczałtowany podatek dochodowy od pieniężnych wypłat. 6.3 Podatki pobrane za granicą - w okresie sprawozdawczym Fundusz otrzymał dywidendy z zagranicy. Należne podatki od przychodów z inwestycji zagranicznych Funduszu były w roku sprawozdawczym rozpoznawane w Rachunku zysków i strat Funduszu w pozycji „Koszty danin publicznoprawnych”. 7. PODSTAWOWE ZASADY RACHUNKOWOŚCI 7.1 Zasady rachunkowości obowiązujące w Funduszu zostały ustalone w oparciu o: - Ustawę o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. (t.j. Dz. U. z 2019 r., Nr 351 z późn. zm.); - Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 roku w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (t.j. Dz..U. z 2015 r., Nr 1675 z późn. zm.); - Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2004 r., Nr 51, poz. 493 z późn. zm.); - Statut Aegon PPK 2050 Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego. 8. UJMOWANIE OPERACJI GOSPODARCZYCH 8.1 Fundusz stosuje zasadę memoriału, tj. ujęcia w księgach rachunkowych ogółu dotyczących danego roku obrotowego przychodów i związanych z nimi kosztów, niezależnie od terminu ich zapłaty. Dla zapewnienia współmierności przychodów i kosztów, niedotyczące okresu sprawozdawczego przychody i koszty podlegają rozliczaniu w czasie, a na niezapłacone lecz przypadające na okres koszty lub straty tworzy się rezerwy. 8.2 Operacje dotyczące kapitałów Funduszu Wpłaty na rzecz uczestników Funduszu są ujmowane na dzień ich otrzymania na rachunek przeliczeniowy i przeliczane na jednostki rozrachunkowe niezwłocznie. Wpłaty są przeliczane na podstawie listy uczestników, na rzecz których wnoszone są wpłaty PPK. 8.3 Operacje dotyczące składników portfela inwestycyjnego Data, pod jaką wprowadzane są do ksiąg operacje nabycia oraz zbycia składników aktywów, jest zgodna z datą uzyskania dowodu księgowego potwierdzającego dokonanie tych operacji oraz z zasadą przyporządkowania do właściwego okresu sprawozdawczego. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych według ceny nabycia. Nabyte nieodpłatnie składniki posiadają cenę nabycia równą zeru. Depozyty bankowe lub udzielone pożyczki ujmowane są w księgach rachunkowych Funduszu w dacie przekazania środków. Transakcje nabycia papierów wartościowych z udzielonym przez drugą stronę przyrzeczeniem odkupu mające na celu zabezpieczenie udzielonego depozytu lub pożyczki (transakcje BSB) ujmowane są w księgach rachunkowych Funduszu w dacie rozliczenia nabycia. Fundusz ujmuje w księgach rachunkowych nabycie lub zbycie pozostałych składników portfela inwestycyjnego w dacie zawarcia umowy. W przypadku zbycia składnika portfela inwestycyjnego z naliczanymi odsetkami, należne odsetki ujmuje się w dniu zawarcia umowy według wartości na dzień rozliczenia umowy, uznając przychód z tytułu odsetek w wysokości zgodnej z zawartą umową. Prawa poboru akcji przysługujące zgodnie z uchwałą walnego zgromadzenia akcjonariuszy, ujmuje się w księgach rachunkowych w dniu następnym po dniu ustalenia tych praw. Prawa poboru akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były notowane bez prawa poboru. W cenie nabycia akcji nowej emisji nie uwzględnia się wartości praw poboru otrzymanych z tytułu posiadania akcji wcześniejszej emisji. Niewykorzystane prawa poboru umarza się według wartości równej zeru, na dzień wyceny następujący po dniu, w którym upływa termin realizacji zapisów na akcje. Wykonane prawo poboru wykazuje się w księgach rachunkowych do czasu jego zamiany na akcje lub inne prawa. Należne odsetki od środków pieniężnych na rachunkach bankowych oraz bankowych depozytach terminowych naliczane są narastająco i powiększają wartość aktywów Funduszu w dniu wyceny. Należne odsetki ujmuje się w księgach rachunkowych jako przychody z inwestycji. Odpisy z tytułu amortyzacji dyskonta zalicza się do przychodów z inwestycji. Odpisy z tytułu amortyzacji premii stanowią koszty operacyjne. 8.4 Dywidendy i świadczenia dodatkowe Należność z tytułu dywidendy od akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych Funduszu na dzień, w którym akcje były notowane po raz pierwszy bez dywidendy. Świadczenia dodatkowe związane z emisją papierów wartościowych ujmuje się w księgach rachunkowych w dniu uznania świadczenia za należne. Świadczenie uznaje się za należne w chwili określonej w prospekcie emisyjnym i po spełnieniu warunków w nim określonych. 8.5 W prezentowanym okresie sprawozdawczym nie dokonano zmian stosowanych zasad (polityki) rachunkowości. 29 CZERWCA 2021 R.

ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE sporządzone na dzień 31 grudnia 2020 r. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1. AEGON PPK 2025 DFE I ORGAN ZARZĄDZAJĄCY 1.1 Aegon PPK 2045 DFE, zwany dalej Funduszem, wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie, VII Wydział Cywilny Rejestrowy, pod numerem RFe 50. 1.2 Organem zarządzającym Funduszem jest Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000011947. 2. SPRAWOZDANIE FINANSOWE 2.1 Sprawozdanie finansowe Funduszu sporządzone zostało za okres od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości. Pocztylion-Arka PTE S.A. z dniem 19 października 2020 roku przejął od Aegon PTE S.A. zarządzanie funduszami zdefiniowanej daty Aegon PPK DFE. Przejęcie zarządzania funduszami Aegon PPK jest wynikiem porozumienia podpisanego przez Pocztylion-Arka PTE S.A. oraz Aegon PTE S.A. Na rok 2021 planowane jest połączenie tych funduszy z funduszami PPK Pocztylion o analogicznym poziomie ryzyka i horyzoncie inwestycyjnym. Planowane połączenie nie miało wpływu na przyjęte założenie kontynuowania działalności przy sporządzaniu sprawozdania finansowego. 2.2 Skutki ogłoszonej przez Światową Organizację Zdrowia pandemii koronawirusa SARS-CoV-2 wywołującego chorobę COVID-19 i będące jej następstwem działania podjęte zarówno przez polską administrację rządową, jak i podobne ograniczenia wprowadzane w pozostałych krajach europejskich, mogą mieć istotny wpływ na światową i krajową sytuację gospodarczą, jak i zachowania rynków finansowych. Ryzyko spowolnienia gospodarczego i spadki cen aktywów notowanych na rynkach finansowych mogą przełożyć się na spadek wartości aktywów netto zgromadzonych przez Fundusz. Na moment publikacji niniejszego sprawozdania trudne jest precyzyjne określenie ostatecznych skutków pandemii koronawirusa na sytuację finansową Funduszu w 2021 roku. 3. DEPOZYTARIUSZ I AGENT TRANSFEROWY 3.1 W okresie objętym sprawozdaniem finansowym funkcję banku depozytariusza pełnił Bank Pekao S.A. z siedzibą w Warszawie, ul. Grzybowska 53/57, zwany dalej Depozytariuszem. 3.2 Prowadzenie rejestru członków wchodzącego w skład ksiąg rachunkowych Funduszu, powierzone zostało Pekao Financial Services Sp. z o.o., zwaną dalej Agentem Transferowym z siedzibą w Warszawie, ul. Postępu 21. 4. CEL INWESTYCYJNY Fundusz lokuje zgromadzone środki pieniężne dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika PPK. 5. STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Fundusz zobowiązany jest do prowadzenia działalności lokacyjnej, zgodnie z limitami i ograniczeniami zawartymi w ustawie z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (tj. Dz. U. z 2018 r., poz. 2215 z późn. zm.), w Ustawie z dnia 27 maja 2004 roku o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi. (Dz. U. z 2004 r., Nr 146m poz. 1546) oraz w Rozporządzeniu Ministra Rozwoju i Finansów z dnia 28 lipca 2017 r. w sprawie zawierania przez specjalistyczny fundusz inwestycyjny otwarty umów, których przedmiotem są instrumenty pochodne, w tym niewystandaryzowane instrumenty pochodne (Dz. U. z 2017 r., poz. 1446). 6. PODATKI 6.1 Podatek dochodowy od osób prawnych - zgodnie z ustawą o podatku dochodowym od osób prawnych z dnia 15 lutego 1992 r. (t.j. Dz. U. z 2019 r., poz. 865 z późn. zm.) dochody Funduszu zwolnione są z podatku dochodowego od osób prawnych. 6.2 Podatek dochodowy od osób fizycznych - w okresie objętym sprawozdaniem Fundusz pobierał i odprowadzał 19% zryczałtowany podatek dochodowy od pieniężnych wypłat. 6.3 Podatki pobrane za granicą - w okresie sprawozdawczym Fundusz otrzymał dywidendy z zagranicy. Należne podatki od przychodów z inwestycji zagranicznych Funduszu były w roku sprawozdawczym rozpoznawane w Rachunku zysków i strat Funduszu w pozycji „Koszty danin publicznoprawnych”. 7. PODSTAWOWE ZASADY RACHUNKOWOŚCI 7.1 Zasady rachunkowości obowiązujące w Funduszu zostały ustalone w oparciu o: - Ustawę o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. (t.j. Dz. U. z 2019 r., Nr 351 z późn. zm.); - Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 roku w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (t.j. Dz. U. z 2015 r., Nr 1675 z późn. zm.); - Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2004 r., Nr 51, poz. 493 z późn. zm.); - Statut Aegon PPK 2045 Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego. 8. UJMOWANIE OPERACJI GOSPODARCZYCH 8.1 Fundusz stosuje zasadę memoriału, tj. ujęcia w księgach rachunkowych ogółu dotyczących danego roku obrotowego przychodów i związanych z nimi kosztów, niezależnie od terminu ich zapłaty. Dla zapewnienia współmierności przychodów i kosztów, niedotyczące okresu sprawozdawczego przychody i koszty podlegają rozliczaniu w czasie, a na nie zapłacone lecz przypadające na okres koszty lub straty tworzy się rezerwy. 8.2 Operacje dotyczące kapitałów Funduszu Wpłaty na rzecz uczestników Funduszu są ujmowane na dzień ich otrzymania na rachunek przeliczeniowy i przeliczane na jednostki rozrachunkowe niezwłocznie. Wpłaty są przeliczane na podstawie listy uczestników, na rzecz których wnoszone są wpłaty PPK. 8.3 Operacje dotyczące składników portfela inwestycyjnego Data, pod jaką wprowadzane są do ksiąg operacje nabycia oraz zbycia składników aktywów, jest zgodna z datą uzyskania dowodu księgowego potwierdzającego dokonanie tych operacji oraz z zasadą przyporządkowania do właściwego okresu sprawozdawczego. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych według ceny nabycia. Nabyte nieodpłatnie składniki posiadają cenę nabycia równą zeru. Depozyty bankowe lub udzielone pożyczki ujmowane są w księgach rachunkowych Funduszu w dacie przekazania środków. Transakcje nabycia papierów wartościowych z udzielonym przez drugą stronę przyrzeczeniem odkupu mające na celu zabezpieczenie udzielonego depozytu lub pożyczki (transakcje BSB) ujmowane są w księgach rachunkowych Funduszu w dacie rozliczenia nabycia. Fundusz ujmuje w księgach rachunkowych nabycie lub zbycie pozostałych składników portfela inwestycyjnego w dacie zawarcia umowy. W przypadku zbycia składnika portfela inwestycyjnego z naliczanymi odsetkami, należne odsetki ujmuje się w dniu zawarcia umowy według wartości na dzień rozliczenia umowy, uznając przychód z tytułu odsetek w wysokości zgodnej z zawartą umową. Prawa poboru akcji przysługujące zgodnie z uchwałą walnego zgromadzenia akcjonariuszy, ujmuje się w księgach rachunkowych w dniu następnym po dniu ustalenia tych praw. Prawa poboru akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były notowane bez prawa poboru. W cenie nabycia akcji nowej emisji nie uwzględnia się wartości praw poboru otrzymanych z tytułu posiadania akcji wcześniejszej emisji. Niewykorzystane prawa poboru umarza się według wartości równej zeru, na dzień wyceny następujący po dniu, w którym upływa termin realizacji zapisów na akcje. Wykonane prawo poboru wykazuje się w księgach rachunkowych do czasu jego zamiany na akcje lub inne prawa. Należne odsetki od środków pieniężnych na rachunkach bankowych oraz bankowych depozytach terminowych naliczane są narastająco i powiększają wartość aktywów Funduszu w dniu wyceny. Należne odsetki ujmuje się w księgach rachunkowych jako przychody z inwestycji. Odpisy z tytułu amortyzacji dyskonta zalicza się do przychodów z inwestycji. Odpisy z tytułu amortyzacji premii stanowią koszty operacyjne. 8.4 Dywidendy i świadczenia dodatkowe Należność z tytułu dywidendy od akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych Funduszu na dzień, w którym akcje były notowane po raz pierwszy bez dywidendy. Świadczenia dodatkowe związane z emisją papierów wartościowych ujmuje się w księgach rachunkowych w dniu uznania świadczenia za należne. Świadczenie uznaje się za należne w chwili określonej w prospekcie emisyjnym i po spełnieniu warunków w nim określonych. 8.5 W prezentowanym okresie sprawozdawczym nie dokonano zmian stosowanych zasad (polityki) rachunkowości. 24 CZERWCA 2021 R.

ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE sporządzone na dzień 31 grudnia 2020 r. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1. AEGON PPK 2035 DFE I ORGAN ZARZĄDZAJĄCY 1.1 Aegon PPK 2035 DFE, zwany dalej Funduszem, wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie, VII Wydział Cywilny Rejestrowy, pod numerem RFe 48. 1.2 Organem zarządzającym Funduszem jest Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000011947. 2. SPRAWOZDANIE FINANSOWE 2.1 Sprawozdanie finansowe Funduszu sporządzone zostało za okres od 2 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości. Pocztylion-Arka PTE S.A. z dniem 19 października 2020 roku przejął od Aegon PTE S.A. zarządzanie funduszami zdefiniowanej daty Aegon PPK DFE. Przejęcie zarządzania funduszami Aegon PPK jest wynikiem porozumienia podpisanego przez Pocztylion-Arka PTE S.A. oraz Aegon PTE S.A. Na rok 2021 planowane jest połączenie tych funduszy z funduszami PPK Pocztylion o analogicznym poziomie ryzyka i horyzoncie inwestycyjnym. Planowane połączenie nie miało wpływu na przyjęte założenie kontynuowania działalności przy sporządzaniu sprawozdania finansowego. 2.2 Skutki ogłoszonej przez Światową Organizację Zdrowia pandemii koronawirusa SARS-CoV-2 wywołującego chorobę COVID-19 i będące jej następstwem działania podjęte zarówno przez polską administrację rządową, jak i podobne ograniczenia wprowadzane w pozostałych krajach europejskich, mogą mieć istotny wpływ na światową i krajową sytuację gospodarczą, jak i zachowania rynków finansowych. Ryzyko spowolnienia gospodarczego i spadki cen aktywów notowanych na rynkach finansowych mogą przełożyć się na spadek wartości aktywów netto zgromadzonych przez Fundusz. Na moment publikacji niniejszego sprawozdania trudne jest precyzyjne określenie ostatecznych skutków pandemii koronawirusa na sytuację finansową Funduszu w 2021 roku. 3. DEPOZYTARIUSZ I AGENT TRANSFEROWY 3.1 W okresie objętym sprawozdaniem finansowym funkcję banku depozytariusza pełnił Bank Pekao S.A. z siedzibą w Warszawie, ul. Grzybowska 53/57, zwany dalej Depozytariuszem. 3.2 Prowadzenie rejestru członków wchodzącego w skład ksiąg rachunkowych Funduszu, powierzone zostało Pekao Financial Services Sp. z o.o., zwaną dalej Agentem Transferowym z siedzibą w Warszawie, ul. Postępu 21. 4. CEL INWESTYCYJNY Fundusz lokuje zgromadzone środki pieniężne dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika PPK. 5. STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Fundusz zobowiązany jest do prowadzenia działalności lokacyjnej, zgodnie z limitami i ograniczeniami zawartymi w ustawie z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (tj. Dz. U. z 2018 r., poz. 2215 z późn. zm.), w Ustawie z dnia 27 maja 2004 roku o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi. (Dz. U. z 2004 r., Nr 146, poz. 1546) oraz w Rozporządzeniu Ministra Rozwoju i Finansów z dnia 28 lipca 2017 r. w sprawie zawierania przez specjalistyczny fundusz inwestycyjny otwarty umów, których przedmiotem są instrumenty pochodne, w tym niewystandaryzowane instrumenty pochodne (Dz. U. z 2017 r., poz. 1446). 24 CZERWCA 2021 R.

ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE sporządzone na dzień 31 grudnia 2020 r. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1. AEGON PPK 2025 DFE I ORGAN ZARZĄDZAJĄCY 1.1 Aegon PPK 2025 DFE, zwany dalej Funduszem, wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie. VII Wydział Cywilny Rejestrowy, pod numerem RFe 46. 1.2 Organem zarządzającym Funduszem jest Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000011947. 2. SPRAWOZDANIE FINANSOWE 2.1 Sprawozdanie finansowe Funduszu sporządzone zostało za okres od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości. Pocztylion-Arka PTE S.A. z dniem 19 października 2020 roku przejął od Aegon PTE S.A. zarządzanie funduszami zdefiniowanej daty Aegon PPK DFE. Przejęcie zarządzania funduszami Aegon PPK jest wynikiem porozumienia podpisanego przez Pocztylion-Arka PTE S.A. oraz Aegon PTE S.A. Na rok 2021 planowane jest połączenie tych funduszy z funduszami PPK Pocztylion o analogicznym poziomie ryzyka i horyzoncie inwestycyjnym. Planowane połączenie nie miało wpływu na przyjęte założenie kontynuowania działalności przy sporządzaniu sprawozdania finansowego. 2.2 Skutki ogłoszonej przez Światową Organizację Zdrowia pandemii koronawirusa SARS-CoV-2 wywołującego chorobę COVID-19 i będące jej następstwem działania podjęte zarówno przez polską administrację rządową, jak i podobne ograniczenia wprowadzane w pozostałych krajach europejskich, mogą mieć istotny wpływ na światową i krajową sytuację gospodarczą, jak i zachowania rynków finansowych. Ryzyko spowolnienia gospodarczego i spadki cen aktywów notowanych na rynkach finansowych mogą przełożyć się na spadek wartości aktywów netto zgromadzonych przez Fundusz. Na moment publikacji niniejszego sprawozdania trudne jest precyzyjne określenie ostatecznych skutków pandemii koronawirusa na sytuację finansową Funduszu w 2021 roku. 3. DEPOZYTARIUSZ I AGENT TRANSFEROWY 3.1 W okresie objętym sprawozdaniem finansowym funkcję banku depozytariusza pełnił Bank Pekao S.A. z siedzibą w Warszawie, ul. Grzybowska 53/57, zwany dalej Depozytariuszem. 3.2 Prowadzenie rejestru członków wchodzącego w skład ksiąg rachunkowych Funduszu, powierzone zostało Pekao Financial Services Sp. z o.o., zwaną dalej Agentem Transferowym, z siedzibą w Warszawie, ul. Postępu 21. 4. CEL INWESTYCYJNY Fundusz lokuje zgromadzone środki pieniężne dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika PPK. 5. STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Fundusz zobowiązany jest do prowadzenia działalności lokacyjnej, zgodnie z limitami i ograniczeniami zawartymi w ustawie z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (t.j. Dz. U. z 2018 r., poz. 2215 z późn. zm.), w Ustawie z dnia 27 maja 2004 roku o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi. (Dz. U. z 2004 r., Nr 146, poz. 1546) oraz w Rozporządzeniu Ministra Rozwoju i Finansów z dnia 28 lipca 2017 r. w sprawie zawierania przez specjalistyczny fundusz inwestycyjny otwarty umów, których przedmiotem są instrumenty pochodne, w tym niewystandaryzowane instrumenty pochodne (Dz. U. z 2017 r., poz. 1446). 6. PODATKI 6.1 Podatek dochodowy od osób prawnych - zgodnie z ustawą o podatku dochodowym od osób prawnych z dnia 15 lutego 1992 r. (t.j. Dz. U. z 2019 r., poz. 865 z późn. zm.) dochody Funduszu zwolnione są z podatku dochodowego od osób prawnych. 6.2 Podatek dochodowy od osób fizycznych - w okresie objętym sprawozdaniem Fundusz pobierał i odprowadzał 19% zryczałtowany podatek dochodowy od pieniężnych wypłat. 6.3 Podatki pobrane za granicą - w okresie sprawozdawczym Fundusz otrzymał dywidendy z zagranicy. Należne podatki od przychodów z inwestycji zagranicznych Funduszu były w roku sprawozdawczym rozpoznawane w Rachunku zysków i strat Funduszu w pozycji „Koszty danin publicznoprawnych”. 7. PODSTAWOWE ZASADY RACHUNKOWOŚCI 7.1 Zasady rachunkowości obowiązujące w Funduszu zostały ustalone w oparciu oŚ - Ustawę o rachunkowości z dnia 29 września ń994 r. (t.j. Dz. U. z 2019 r., Nr 351, z późn. zm.); - Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 roku w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (t.j. Dz. U. z 2015 r., Nr 1675 z późn. zm.); - Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2004 r., Nr 51, poz. 493 z późn. zm.); - Statut Aegon PPK 2025 Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego. 8. UJMOWANIE OPERACJI GOSPODARCZYCH 8.1 Fundusz stosuje zasadę memoriału, tj. ujęcia w księgach rachunkowych ogółu dotyczących danego roku obrotowego przychodów i związanych z nimi kosztów, niezależnie od terminu ich zapłaty. Dla zapewnienia współmierności przychodów i kosztów, niedotyczące okresu sprawozdawczego przychody i koszty podlegają rozliczaniu w czasie, a na niezapłacone lecz przypadające na okres koszty lub straty tworzy się rezerwy. 8.2 Operacje dotyczące kapitałów Funduszu Wpłaty na rzecz uczestników Funduszu są ujmowane na dzień ich otrzymania na rachunek przeliczeniowy i przeliczane na jednostki rozrachunkowe niezwłocznie. Wpłaty są przeliczane na podstawie listy uczestników, na rzecz których wnoszone są wpłaty PPK. 8.3 Operacje dotyczące składników portfela inwestycyjnego Data, pod jaką wprowadzane są do ksiąg operacje nabycia oraz zbycia składników aktywów, jest zgodna z datą uzyskania dowodu księgowego potwierdzającego dokonanie tych operacji oraz z zasadą przyporządkowania do właściwego okresu sprawozdawczego. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych według ceny nabycia. Nabyte nieodpłatnie składniki posiadają cenę nabycia równą zeru. Depozyty bankowe lub udzielone pożyczki ujmowane są w księgach rachunkowych Funduszu w dacie przekazania środków. Transakcje nabycia papierów wartościowych z udzielonym przez drugą stronę przyrzeczeniem odkupu mające na celu zabezpieczenie udzielonego depozytu lub pożyczki (transakcje BSB) ujmowane są w księgach rachunkowych Funduszu w dacie rozliczenia nabycia. Fundusz ujmuje w księgach rachunkowych nabycie lub zbycie pozostałych składników portfela inwestycyjnego w dacie zawarcia umowy. W przypadku zbycia składnika portfela inwestycyjnego z naliczanymi odsetkami, należne odsetki ujmuje się w dniu zawarcia umowy według wartości na dzień rozliczenia umowy, uznając przychód z tytułu odsetek w wysokości zgodnej z zawartą umową. Prawa poboru akcji przysługujące, zgodnie z uchwałą walnego zgromadzenia akcjonariuszy, ujmuje się w księgach rachunkowych w dniu następnym po dniu ustalenia tych praw. Prawa poboru akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były notowane bez prawa poboru. W cenie nabycia akcji nowej emisji nie uwzględnia się wartości praw poboru otrzymanych z tytułu posiadania akcji wcześniejszej emisji. Niewykorzystane prawa poboru umarza się według wartości równej zeru, na dzień wyceny następujący po dniu, w którym upływa termin realizacji zapisów na akcje. Wykonane prawo poboru wykazuje się w księgach rachunkowych do czasu jego zamiany na akcje lub inne prawa. Należne odsetki od środków pieniężnych na rachunkach bankowych oraz bankowych depozytach terminowych naliczane są narastająco i powiększają wartość aktywów Funduszu w dniu wyceny. Należne odsetki ujmuje się w księgach rachunkowych jako przychody z inwestycji. Odpisy z tytułu amortyzacji dyskonta zalicza się do przychodów z inwestycji. Odpisy z tytułu amortyzacji premii stanowią koszty operacyjne. 8.4 Dywidendy i świadczenia dodatkowe Należność z tytułu dywidendy od akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych Funduszu na dzień, w którym akcje były notowane po raz pierwszy bez dywidendy. Świadczenia dodatkowe związane z emisją papierów wartościowych ujmuje się w księgach rachunkowych w dniu uznania świadczenia za należne. Świadczenie uznaje się za należne w chwili określonej w prospekcie emisyjnym i po spełnieniu warunków w nim określonych. 8.5 W prezentowanym okresie sprawozdawczym nie dokonano zmian stosowanych zasad (polityki) rachunkowości. 24 CZERWCA 2021 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE WPROWADZENIE I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2045 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion - Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2020 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z planami przekształcenia OFE (w tym związanych ze scenariuszem odpływu 20 proc. członków OFE do ZUS) i pandemią wirusa COVID-19 (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu w.w. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2045 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2045 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe58. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (tekst jednolity Dz. U. 2018 r., poz. 2215 z późn. zm.) oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2045 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25-§ 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat, a osiągnięcie celu inwestycyjnego nie jest gwarantowane przez Fundusz. Fundusz zobowiązany jest do przestrzegania ograniczeń wynikających z przepisów Ustawy z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (tekst jednolity Dz. U. 2018 r., poz. 2215 z późn. zm.); Ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (Dz. U. 2020 r., poz. 95 z późn. zm.); Statutu PPK 2045 Pocztylion Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego. IV. PRZYJĘTE ZASADY RACHUNKOWOŚCI I METODOLOGIA WYCENY Sprawozdanie finansowe Funduszu zostało sporządzone zgodnie z Ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. 2019 r., poz. 351 z późn. zm.), Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (Dz. U. 2015 r., poz. 1675 z późn. zm.). Podstawą ujmowania w księgach rachunkowych wpłat dokonywanych na rzecz członków Funduszu, oraz odpowiadających im zobowiązań, jest wpływ składek do Funduszu. W związku z tym wartość aktywów Funduszu na dzień bilansowy i odpowiadających im zobowiązań oraz kapitału, odzwierciedla jedynie składki członków Funduszu wpłacone do Funduszu do tego dnia. Nie obejmuje ona składek opłaconych przez członków Funduszu od momentu uzyskania członkostwa do dnia bilansowego, które nie wpłynęły do Funduszu do dnia bilansowego. Na podstawie obecnie posiadanych informacji Zarząd Pocztylion - Arka Powszechnego Towarzystwa Emerytalnego S.A. nie jest w stanie wiarygodnie określić wartości nie otrzymanych wpływów składek na dzień 31 grudnia 2020 r. Wycena aktywów Funduszu dokonywana jest zgodnie z Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych (Dz. U. 2004 r., Nr 51, poz. 493, z późn. zm.) 1. Fundusz w każdym dniu wyceny ustala według stanu na ten dzień wartość aktywów netto funduszu. 2. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się, pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. 3. Wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, tj. każdy dzień roboczy, z wyjątkiem sobót, według stanów wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. 4. Wartość aktywów i zobowiązań Funduszu jest ustalana z dokładnością do jednego grosza. 5. Wartość jednostki rozrachunkowej oblicza się na każdy dzień wyceny na podstawie wartości aktywów netto na ten dzień. 6. Podstawą zapisów w księgach rachunkowych Funduszu są dowody księgowe. 7. Operacje dotyczące transakcji ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień zawarcia tych transakcji, z wyłączeniem transakcji buy-sell back i sell-buy back, które wykazywane są w księgach w dniu rozliczenia pierwszej części transakcji. 8. W przypadku transakcji buy-sell back i sell-buy back papiery wartościowe, będące przedmiotem takich umów, odpowiednio nie wchodzą do portfela inwestycyjnego i nie wychodzą z niego. 9. Nabyte w drodze przetargu lub subskrypcji papiery wartościowe wykazuje się w portfelu w dniu uzyskania potwierdzenia o wielkości przyjętej oferty (poza przypadkiem przetargu na skarbowe papiery wartościowe, które wchodzą do portfela inwestycyjnego w dniu zamknięcia przetargu). 10. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych według ceny nabycia. 11. Bony skarbowe w związku z brakiem płynności na rynku regulowanym wyceniane są według amortyzacji dyskonta. Pomiędzy datą zawarcia transakcji kupna a datą jej rozliczenia wyceniane są według ceny nabycia. 12. Amortyzację premii od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zmniejszenie ceny nabycia oraz zwiększenie kosztów amortyzacji premii. 13. Odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zwiększenie wartości nabycia oraz przychodów z odpisu dyskonta. 14. Zysk lub stratę ze zbycia składników portfela inwestycyjnego wylicza się, przypisując sprzedanym składnikom najwyższą wartość w cenie nabycia lub najwyższą wartość w cenie nabycia (metoda HIFO) powiększoną o amortyzację w przypadku instrumentów wycenianych metodą amortyzacji liniowej. 15. W przypadku kupna/sprzedaży instrumentów dłużnych instrumentów finansowych zawierających odsetki, naliczane są one również w okresie pomiędzy dniem zawarcia a rozliczenia transakcji. 16. Instrumenty finansowe nabyte na rynku nieposiadającym gwarancji rozliczenia, wprowadzone do portfela inwestycyjnego na dzień zawarcia transakcji nie są brane pod uwagę, przed dniem ich faktycznego rozliczenia przy procedurze określania metodą HIFO sprzedanej części portfela. Sprzedaż przez fundusz nierozliczonych instrumentów dopuszczalna jest w sytuacji, gdy fundusz nie posiada wystarczającej ilości rozliczonych instrumentów. Straty funduszu (na datę rozliczenia transakcji sprzedaży) w przypadku nie rozliczenia się transakcji kupna obciążają Towarzystwo. 17. Korekt związanych z nie rozliczeniem transakcji kupna lub sprzedaży instrumentów uprzednio wprowadzonych do portfela dokonuje się w dniu otrzymania przez fundusz informacji o nie dojściu do skutku transakcji. 18. Depozyty bankowe ujmuje się w księgach w dacie przekazania środków. 19. Przysługujące akcjonariuszom, zgodnie z uchwałą walnego zgromadzenia akcjonariuszy spółki będącej emitentem akcji, prawo poboru akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były już notowane bez prawa poboru. 20. Należną dywidendę wypłacaną w środkach pieniężnych lub papierach wartościowych z akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były notowane bez dywidendy. Należną dywidendę wypłacaną w środkach pieniężnych ujmuje się w należnościach, a papiery wartościowe otrzymywane z tytułu dywidendy są ujmowane w portfelu inwestycyjnym. W przypadku gdy przysługująca wypłata dywidendy od akcji ma charakter ściśle warunkowy ujmowana jest w księgach rachunkowych po spełnieniu tego warunku (np. zatwierdzenie przez WZA spółki). Natomiast w przypadku dywidend, o których posiadamy informację o możliwości ubiegania się o uzyskanie 0% stawki podatku lub obniżonej stawki podatku (dot. emitentów zagranicznych). Fundusz składa stosowne dokumenty a w księgach ujmuje dywidendę w kwocie brutto bez uwzględniania podatku lub w kwocie zawierającej ujęcie niższej stawki podatku. 21. Przysługujące akcjonariuszom, zgodnie z uchwałą walnego zgromadzenia akcjonariuszy spółki będącej emitentem akcji, prawo poboru akcji nienotowanych na rynku regulowanym oraz prawo do otrzymania dywidendy od akcji nienotowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień następny po dniu ustalenia tych praw. 22. Wpłaty dokonywane na rzecz członków Funduszu są przeliczane na jednostki rozrachunkowe w najbliższym dniu wyceny po otrzymaniu wpłaty na rachunek przeliczeniowy według wartości jednostki rozrachunkowej na dzień, w którym po raz pierwszy możliwe jest przyporządkowanie otrzymanych składek poszczególnym uczestnikom. 23 CZERWCA 2021 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE WPROWADZENIE I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2040 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion - Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A., a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2020 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z planami przekształcenia OFE (w tym związanych ze scenariuszem odpływu 20 proc. członków OFE do ZUS) i pandemią wirusa COVID-19 (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu w.w. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2040 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2040 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe57. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (tekst jednolity Dz. U. z 2018 r., poz. 2215 z późn. zm.) oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2040 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25-§ 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat a osiągnięcie celu inwestycyjnego nie jest gwarantowane przez Fundusz. Fundusz zobowiązany jest do przestrzegania ograniczeń wynikających z przepisów Ustawy z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (tekst jednolity Dz. U. z 2018 r., poz. 2215 z późn. zm.); Ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (Dz. U. z 2020 r., poz. 95 z późn. zm.); Statutu PPK 2040 Pocztylion Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego. IV. PRZYJĘTE ZASADY RACHUNKOWOŚCI I METODOLOGIA WYCENY Sprawozdanie finansowe Funduszu zostało sporządzone zgodnie z Ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2019 r., poz. 351 z późn. zm.), Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2015 r., poz. 1675 z późn. zm.). Podstawą ujmowania w księgach rachunkowych wpłat dokonywanych na rzecz członków Funduszu, oraz odpowiadających im zobowiązań, jest wpływ składek do Funduszu. W związku z tym wartość aktywów Funduszu na dzień bilansowy i odpowiadających im zobowiązań oraz kapitału, odzwierciedla jedynie składki członków Funduszu wpłacone do Funduszu do tego dnia. Nie obejmuje ona składek opłaconych przez członków Funduszu od momentu uzyskania członkostwa do dnia bilansowego, które nie wpłynęły do Funduszu do dnia bilansowego. Na podstawie obecnie posiadanych informacji Zarząd Pocztylion - Arka Powszechnego Towarzystwa Emerytalnego S.A. nie jest w stanie wiarygodnie określić wartości nie otrzymanych wpływów składek na dzień 31 grudnia 2020 r. Wycena aktywów Funduszu dokonywana jest zgodnie z Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2004 r. Nr 51, poz. 493, z późn. zm.) 1. Fundusz w każdym dniu wyceny ustala według stanu na ten dzień wartość aktywów netto funduszu. 2. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się, pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. 3. Wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, tj. każdy dzień roboczy, z wyjątkiem sobót, według stanów wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. 4. Wartość aktywów i zobowiązań Funduszu jest ustalana z dokładnością do jednego grosza. 5. Wartość jednostki rozrachunkowej oblicza się na każdy dzień wyceny na podstawie wartości aktywów netto na ten dzień. 6. Podstawą zapisów w księgach rachunkowych Funduszu są dowody księgowe. 7. Operacje dotyczące transakcji ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień zawarcia tych transakcji, z wyłączeniem transakcji buy-sell back i sell-buy back, które wykazywane są w księgach w dniu rozliczenia pierwszej części transakcji. 8. W przypadku transakcji buy-sell back i sell-buy back papiery wartościowe, będące przedmiotem takich umów, odpowiednio nie wchodzą do portfela inwestycyjnego i nie wychodzą z niego. 9. Nabyte w drodze przetargu lub subskrypcji papiery wartościowe wykazuje się w portfelu w dniu uzyskania potwierdzenia o wielkości przyjętej oferty (poza przypadkiem przetargu na skarbowe papiery wartościowe, które wchodzą do portfela inwestycyjnego w dniu zamknięcia przetargu). 10. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych według ceny nabycia. 11. Bony skarbowe w związku z brakiem płynności na rynku regulowanym wyceniane są według amortyzacji dyskonta. Pomiędzy datą zawarcia transakcji kupna a datą jej rozliczenia wyceniane są według ceny nabycia. 12. Amortyzację premii od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zmniejszenie ceny nabycia oraz zwiększenie kosztów amortyzacji premii. 13. Odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zwiększenie wartości nabycia oraz przychodów z odpisu dyskonta. 14. Zysk lub stratę ze zbycia składników portfela inwestycyjnego wylicza się, przypisując sprzedanym składnikom najwyższą wartość w cenie nabycia lub najwyższą wartość w cenie nabycia (metoda HIFO) powiększoną o amortyzację w przypadku instrumentów wycenianych metodą amortyzacji liniowej. 15. W przypadku kupna/sprzedaży instrumentów dłużnych instrumentów finansowych zawierających odsetki, naliczane są one również w okresie pomiędzy dniem zawarcia a rozliczenia transakcji. 16. Instrumenty finansowe nabyte na rynku nieposiadającym gwarancji rozliczenia, wprowadzone do portfela inwestycyjnego na dzień zawarcia transakcji nie są brane pod uwagę, przed dniem ich faktycznego rozliczenia przy procedurze określania metodą HIFO sprzedanej części portfela. Sprzedaż przez fundusz nierozliczonych instrumentów dopuszczalna jest w sytuacji, gdy fundusz nie posiada wystarczającej ilości rozliczonych instrumentów. Straty funduszu (na datę rozliczenia transakcji sprzedaży) w przypadku nie rozliczenia się transakcji kupna obciążają Towarzystwo. 17. Korekt związanych z nie rozliczeniem transakcji kupna lub sprzedaży instrumentów uprzednio wprowadzonych do portfela dokonuje się w dniu otrzymania przez fundusz informacji o nie dojściu do skutku transakcji. 18. Depozyty bankowe ujmuje się w księgach w dacie przekazania środków. 19. Przysługujące akcjonariuszom, zgodnie z uchwałą walnego zgromadzenia akcjonariuszy spółki będącej emitentem akcji, prawo poboru akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były już notowane bez prawa poboru. 20. Należną dywidendę wypłacaną w środkach pieniężnych lub papierach wartościowych z akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były notowane bez dywidendy. Należną dywidendę wypłacaną w środkach pieniężnych ujmuje się w należnościach a papiery wartościowe otrzymywane z tytułu dywidendy są ujmowane w portfelu inwestycyjnym. W przypadku gdy przysługująca wypłata dywidendy od akcji ma charakter ściśle warunkowy ujmowana jest w księgach rachunkowych po spełnieniu tego warunku (np. zatwierdzenie przez WZA spółki). Natomiast w przypadku dywidend, o których posiadamy informację o możliwości ubiegania się o uzyskanie 0% stawki podatku lub obniżonej stawki podatku (dot. emitentów zagranicznych). Fundusz składa stosowne dokumenty a w księgach ujmuje dywidendę w kwocie brutto bez uwzględniania podatku lub w kwocie zawierającej ujęcie niższej stawki podatku. 21. Przysługujące akcjonariuszom, zgodnie z uchwałą walnego zgromadzenia akcjonariuszy spółki będącej emitentem akcji, prawo poboru akcji nienotowanych na rynku regulowanym oraz prawo do otrzymania dywidendy od akcji nienotowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień następny po dniu ustalenia tych praw. 22. Wpłaty dokonywane na rzecz członków Funduszu są przeliczane na jednostki rozrachunkowe w najbliższym dniu wyceny po otrzymaniu wpłaty na rachunek przeliczeniowy według wartości jednostki rozrachunkowej na dzień, w którym po raz pierwszy możliwe jest przyporządkowanie otrzymanych składek poszczególnym uczestnikom. 22 CZERWCA 2021 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE WPROWADZENIE I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2035 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion - Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A., a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2020 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z planami przekształcenia OFE (w tym związanych ze scenariuszem odpływu 20 proc. członków OFE do ZUS) i pandemią wirusa COVID-19 (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu w.w. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2035 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2035 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe56. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (tekst jednolity Dz. U. z 2018 r., poz. 2215 z późn. zm.) oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2035 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25-§ 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat a osiągnięcie celu inwestycyjnego nie jest gwarantowane przez Fundusz. Fundusz zobowiązany jest do przestrzegania ograniczeń wynikających z przepisów Ustawy z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (tekst jednolity Dz. U. z 2018 r., poz. 2215 z późn. zm.); Ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (Dz. U. z 2020 r., poz. 95 z późn. zm.); Statutu PPK 2035 Pocztylion Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego. IV. PRZYJĘTE ZASADY RACHUNKOWOŚCI I METODOLOGIA WYCENY Sprawozdanie finansowe Funduszu zostało sporządzone zgodnie z Ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2019 r., poz. 351 z późn. zm.), Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2015 r., poz. 1675 z późn. zm.). Podstawą ujmowania w księgach rachunkowych wpłat dokonywanych na rzecz członków Funduszu, oraz odpowiadających im zobowiązań, jest wpływ składek do Funduszu. W związku z tym wartość aktywów Funduszu na dzień bilansowy i odpowiadających im zobowiązań oraz kapitału, odzwierciedla jedynie składki członków Funduszu wpłacone do Funduszu do tego dnia. Nie obejmuje ona składek opłaconych przez członków Funduszu od momentu uzyskania członkostwa do dnia bilansowego, które nie wpłynęły do Funduszu do dnia bilansowego. Na podstawie obecnie posiadanych informacji Zarząd Pocztylion - Arka Powszechnego Towarzystwa Emerytalnego S.A. nie jest w stanie wiarygodnie określić wartości nie otrzymanych wpływów składek na dzień 31 grudnia 2020 r. Wycena aktywów Funduszu dokonywana jest zgodnie z Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2004 r. Nr 51, poz. 493, z późn. zm.) 1. Fundusz w każdym dniu wyceny ustala według stanu na ten dzień wartość aktywów netto funduszu. 2. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się, pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. 3. Wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, tj. każdy dzień roboczy, z wyjątkiem sobót, według stanów wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. 4. Wartość aktywów i zobowiązań Funduszu jest ustalana z dokładnością do jednego grosza. 5. Wartość jednostki rozrachunkowej oblicza się na każdy dzień wyceny na podstawie wartości aktywów netto na ten dzień. 6. Podstawą zapisów w księgach rachunkowych Funduszu są dowody księgowe. 7. Operacje dotyczące transakcji ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień zawarcia tych transakcji, z wyłączeniem transakcji buy-sell back i sell-buy back, które wykazywane są w księgach w dniu rozliczenia pierwszej części transakcji. 8. W przypadku transakcji buy-sell back i sell-buy back papiery wartościowe, będące przedmiotem takich umów, odpowiednio nie wchodzą do portfela inwestycyjnego i nie wychodzą z niego. 9. Nabyte w drodze przetargu lub subskrypcji papiery wartościowe wykazuje się w portfelu w dniu uzyskania potwierdzenia o wielkości przyjętej oferty (poza przypadkiem przetargu na skarbowe papiery wartościowe, które wchodzą do portfela inwestycyjnego w dniu zamknięcia przetargu). 10. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych według ceny nabycia. 11. Bony skarbowe w związku z brakiem płynności na rynku regulowanym wyceniane są według amortyzacji dyskonta. Pomiędzy datą zawarcia transakcji kupna a datą jej rozliczenia wyceniane są według ceny nabycia. 12. Amortyzację premii od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zmniejszenie ceny nabycia oraz zwiększenie kosztów amortyzacji premii. 13. Odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zwiększenie wartości nabycia oraz przychodów z odpisu dyskonta 14. Zysk lub stratę ze zbycia składników portfela inwestycyjnego wylicza się, przypisując sprzedanym składnikom najwyższą wartość w cenie nabycia lub najwyższą wartość w cenie nabycia (metoda HIFO) powiększoną o amortyzację w przypadku instrumentów wycenianych metodą amortyzacji liniowej. 15. W przypadku kupna/sprzedaży instrumentów dłużnych instrumentów finansowych zawierających odsetki, naliczane są one również w okresie pomiędzy dniem zawarcia a rozliczenia transakcji. 16. Instrumenty finansowe nabyte na rynku nieposiadającym gwarancji rozliczenia, wprowadzone do portfela inwestycyjnego na dzień zawarcia transakcji nie są brane pod uwagę, przed dniem ich faktycznego rozliczenia przy procedurze określania metodą HIFO sprzedanej części portfela. Sprzedaż przez fundusz nierozliczonych instrumentów dopuszczalna jest w sytuacji gdy fundusz nie posiada wystarczającej ilości rozliczonych instrumentów. Straty funduszu (na datę rozliczenia transakcji sprzedaży) w przypadku nie rozliczenia się transakcji kupna obciążają Towarzystwo. 17. Korekt związanych z nie rozliczeniem transakcji kupna lub sprzedaży instrumentów uprzednio wprowadzonych do portfela dokonuje się w dniu otrzymania przez fundusz informacji o nie dojściu do skutku transakcji. 18. Depozyty bankowe ujmuje się w księgach w dacie przekazania środków. 19. Przysługujące akcjonariuszom, zgodnie z uchwałą walnego zgromadzenia akcjonariuszy spółki będącej emitentem akcji, prawo poboru akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były już notowane bez prawa poboru. 20. Należną dywidendę wypłacaną w środkach pieniężnych lub papierach wartościowych z akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były notowane bez dywidendy. Należną dywidendę wypłacaną w środkach pieniężnych ujmuje się w należnościach, a papiery wartościowe otrzymywane z tytułu dywidendy są ujmowane w portfelu inwestycyjnym. W przypadku gdy przysługująca wypłata dywidendy od akcji ma charakter ściśle warunkowy ujmowana jest w księgach rachunkowych po spełnieniu tego warunku (np. zatwierdzenie przez WZA spółki). Natomiast w przypadku dywidend, o których posiadamy informację o możliwości ubiegania się o uzyskanie 0% stawki podatku lub obniżonej stawki podatku (dot. emitentów zagranicznych). Fundusz składa stosowne dokumenty a w księgach ujmuje dywidendę w kwocie brutto bez uwzględniania podatku lub w kwocie zawierającej ujęcie niższej stawki podatku. 21. Przysługujące akcjonariuszom, zgodnie z uchwałą walnego zgromadzenia akcjonariuszy spółki będącej emitentem akcji, prawo poboru akcji nienotowanych na rynku regulowanym oraz prawo do otrzymania dywidendy od akcji nienotowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień następny po dniu ustalenia tych praw. 22. Wpłaty dokonywane na rzecz członków Funduszu są przeliczane na jednostki rozrachunkowe w najbliższym dniu wyceny po otrzymaniu wpłaty na rachunek przeliczeniowy według wartości jednostki rozrachunkowej na dzień, w którym po raz pierwszy możliwe jest przyporządkowanie otrzymanych składek poszczególnym uczestnikom. 22 CZERWCA 2021 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OBROTOWY OD DNIA 1 STYCZNIA 2020 R. DO 31 GRUDNIA 2020 R. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2025 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A., a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2020 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z planami przekształcenia OFE (w tym związanych ze scenariuszem odpływu 20 proc. członków OFE do ZUS) i pandemią wirusa COVID-19 (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2025 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2025 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe54. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (tekst jednolity Dz. U. z 2018 r., poz. 2215 z późn. zm.) oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2025 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25-§ 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem 22 CZERWCA 2021 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE PPK Pocztylion 2060 Dobrowolny Fundusz Emerytalny za okres obrotowy od dnia 1 stycznia 2020 r. do 31 grudnia 2020 r. WPROWADZENIE I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2060 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2020 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z planami przekształcenia OFE (w tym związanych ze scenariuszem odpływu 20 proc. członków OFE do ZUS) i pandemią wirusa COVID-19 (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2060 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2060 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe61. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (tekst jednolity Dz. U. z 2018 r., poz. 2215 z późn. zm.) oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2060 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25 - § 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat a osiągnięcie celu inwestycyjnego nie jest gwarantowane przez Fundusz. Fundusz zobowiązany jest do przestrzegania ograniczeń wynikających z przepisów Ustawy z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (tekst jednolity Dz. U. z 2018 r., poz. 2215 z późn. zm.); Ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (Dz. U. z 2020 r., poz. 95 z późn. zm.); Statutu PPK 2060 Pocztylion Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego. 21 CZERWCA 2021 R.

ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE sporządzone na dzień 31 grudnia 2020 r. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1. AEGON PPK 2055 DFE I ORGAN ZARZĄDZAJĄCY 1.1 Aegon PPK 2055 DFE, zwany dalej Funduszem, wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie, VII Wydział Cywilny Rejestrowy, pod numerem RFe 52. 1.2 Organem zarządzającym Funduszem jest Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000011947. 2. SPRAWOZDANIE FINANSOWE 2.1 Sprawozdanie finansowe Funduszu sporządzone zostało za okres od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości. Pocztylion-Arka PTE S.A. z dniem 19 października 2020 roku przejął od Aegon PTE S.A. zarządzanie funduszami zdefiniowanej daty Aegon PPK DFE. Przejęcie zarządzania funduszami Aegon PPK jest wynikiem porozumienia podpisanego przez Pocztylion-Arka PTE S.A. oraz Aegon PTE S.A. Na rok 2021 planowane jest połączenie tych funduszy z funduszami PPK Pocztylion o analogicznym poziomie ryzyka i horyzoncie inwestycyjnym. Planowane połączenie nie miało wpływu na przyjęte założenie kontynuowania działalności przy sporządzaniu sprawozdania finansowego. 2.2 Skutki ogłoszonej przez Światową Organizację Zdrowia pandemii koronawirusa SARS-CoV-2 wywołującego chorobę COVID-19 i będące jej następstwem działania podjęte zarówno przez polską administrację rządową, jak i podobne ograniczenia wprowadzane w pozostałych krajach europejskich, mogą mieć istotny wpływ na światową i krajową sytuację gospodarczą, jak i zachowania rynków finansowych. Ryzyko spowolnienia gospodarczego i spadki cen aktywów notowanych na rynkach finansowych mogą przełożyć się na spadek wartości aktywów netto zgromadzonych przez Fundusz. Na moment publikacji niniejszego sprawozdania trudne jest precyzyjne określenie ostatecznych skutków pandemii koronawirusa na sytuację finansową Funduszu w 2021 roku. 3. DEPOZYTARIUSZ I AGENT TRANSFEROWY 3.1 W okresie objętym sprawozdaniem finansowym funkcję banku depozytariusza pełnił Bank Pekao S.A. z siedzibą w Warszawie, ul. Grzybowska 53/57, zwany dalej Depozytariuszem. 3.2 Prowadzenie rejestru członków wchodzącego w skład ksiąg rachunkowych Funduszu, powierzone zostało Pekao Financial Services Sp. z o.o., zwaną dalej Agentem Transferowym, z siedzibą w Warszawie, ul. Postępu 21. 4. CEL INWESTYCYJNY Fundusz lokuje zgromadzone środki pieniężne dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika PPK. 5. STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Fundusz zobowiązany jest do prowadzenia działalności lokacyjnej, zgodnie z limitami i ograniczeniami zawartymi w ustawie z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (t.j. Dz. U. z 2018 r., poz. 2215 z późn. zm.), w Ustawie z dnia 27 maja 2004 roku o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi. (Dz. U. z 2004 r., Nr 146, poz. 1546) oraz w Rozporządzeniu Ministra Rozwoju i Finansów z dnia 28 lipca 2017 r. w sprawie zawierania przez specjalistyczny fundusz inwestycyjny otwarty umów, których przedmiotem są instrumenty pochodne, w tym niewystandaryzowane instrumenty pochodne (Dz. U. z 2017 r., poz. 1446). 6. PODATKI 6.1 Podatek dochodowy od osób prawnych - zgodnie z ustawą o podatku dochodowym od osób prawnych z dnia 15 lutego 1992 r. (t.j. Dz. U. z 2019 r., poz. 865 z późn. zm.) dochody Funduszu zwolnione są z podatku dochodowego od osób prawnych. 6.2 Podatek dochodowy od osób fizycznych - w okresie objętym sprawozdaniem Fundusz pobierał i odprowadzał 19% zryczałtowany podatek dochodowy od pieniężnych wypłat. 6.3 Podatki pobrane za granicą - w okresie sprawozdawczym Fundusz otrzymał dywidendy z zagranicy. Należne podatki od przychodów z inwestycji zagranicznych Funduszu były w roku sprawozdawczym rozpoznawane w Rachunku zysków i strat Funduszu w pozycji „Koszty danin publiczno-prawnych”. 7. PODSTAWOWE ZASADY RACHUNKOWOŚCI 7.1 Zasady rachunkowości obowiązujące w Funduszu zostały ustalone w oparciu o: - Ustawę o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. (t.j. Dz. U. z 2019 r., Nr 351 z późn. zm.); - Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 roku w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (t.j. Dz. U. z 2015 r., Nr 1675 z późn. zm.); - Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych (Dz.U. z 2004 r.. Nr 51, poz. 493 z późn. zm.); - Statut Aegon PPK 2055 Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego. 8. UJMOWANIE OPERACJI GOSPODARCZYCH 8.1 Fundusz stosuje zasadę memoriału, tj. ujęcia w księgach rachunkowych ogółu dotyczących danego roku obrotowego przychodów i związanych z nimi kosztów, niezależnie od terminu ich zapłaty. Dla zapewnienia współmierności przychodów i kosztów, niedotyczące okresu sprawozdawczego przychody i koszty podlegają rozliczaniu w czasie, a na niezapłacone lecz przypadające na okres koszty lub straty tworzy się rezerwy. 8.2 Operacje dotyczące kapitałów Funduszu Wpłaty na rzecz uczestników Funduszu są ujmowane na dzień ich otrzymania na rachunek przeliczeniowy i przeliczane na jednostki rozrachunkowe niezwłocznie. Wpłaty są przeliczane na podstawie listy uczestników, na rzecz których wnoszone są wpłaty PPK. 8.3 Operacje dotyczące składników portfela inwestycyjnego Data, pod jaką wprowadzane są do ksiąg operacje nabycia oraz zbycia składników aktywów, jest zgodna z datą uzyskania dowodu księgowego potwierdzającego dokonanie tych operacji oraz z zasadą przyporządkowania do właściwego okresu sprawozdawczego. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych według ceny nabycia. Nabyte nieodpłatnie składniki posiadają cenę nabycia równą zeru. Depozyty bankowe lub udzielone pożyczki ujmowane są w księgach rachunkowych Funduszu w dacie przekazania środków. Transakcje nabycia papierów wartościowych z udzielonym przez drugą stronę przyrzeczeniem odkupu mające na celu zabezpieczenie udzielonego depozytu lub pożyczki (transakcje BSB) ujmowane są w księgach rachunkowych Funduszu w dacie rozliczenia nabycia. Fundusz ujmuje w księgach rachunkowych nabycie lub zbycie pozostałych składników portfela inwestycyjnego w dacie zawarcia umowy. W przypadku zbycia składnika portfela inwestycyjnego z naliczanymi odsetkami, należne odsetki ujmuje się w dniu zawarcia umowy według wartości na dzień rozliczenia umowy, uznając przychód z tytułu odsetek w wysokości zgodnej z zawartą umową. Prawa poboru akcji przysługujące, zgodnie z uchwałą walnego zgromadzenia akcjonariuszy, ujmuje się w księgach rachunkowych w dniu następnym po dniu ustalenia tych praw. Prawa poboru akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były notowane bez prawa poboru. W cenie nabycia akcji nowej emisji nie uwzględnia się wartości praw poboru otrzymanych z tytułu posiadania akcji wcześniejszej emisji. Niewykorzystane prawa poboru umarza się według wartości równej zeru, na dzień wyceny następujący po dniu, w którym upływa termin realizacji zapisów na akcje. Wykonane prawo poboru wykazuje się w księgach rachunkowych do czasu jego zamiany na akcje lub inne prawa. Należne odsetki od środków pieniężnych na rachunkach bankowych oraz bankowych depozytach terminowych naliczane są narastająco i powiększają wartość aktywów Funduszu w dniu wyceny. Należne odsetki ujmuje się w księgach rachunkowych jako przychody z inwestycji. Odpisy z tytułu amortyzacji dyskonta zalicza się do przychodów z inwestycji. Odpisy z tytułu amortyzacji premii stanowią koszty operacyjne. 8.4 Dywidendy i świadczenia dodatkowe Należność z tytułu dywidendy od akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych Funduszu na dzień, w którym akcje były notowane po raz pierwszy bez dywidendy. Świadczenia dodatkowe związane z emisją papierów wartościowych ujmuje się w księgach rachunkowych w dniu uznania świadczenia za należne. Świadczenie uznaje się za należne w chwili określonej w prospekcie emisyjnym i po spełnieniu warunków w nim określonych. 8.5 W prezentowanym okresie sprawozdawczym nie dokonano zmian stosowanych zasad (polityki) rachunkowości. 21 CZERWCA 2021 R.

ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE Aegon PPK 2030 DOBROWOLNEGO FUNDUSZU EMERYTALNEGO sporządzone na dzień 31 grudnia 2020 roku WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA 1. AEGON PPK 2030 OFE I ORGAN ZARZĄDZAJĄCY 1.1. Aegon PPK 2030 DFE, zwany dalej Funduszem, wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie VII Wydział Cywilny Rejestrowy, pod numerem RFe 47. 1.2. Organem zarządzającym Funduszem jest Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-lnvesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. 2. SPRAWOZDANIE FINANSOWE 2.1. Sprawozdanie finansowe Funduszu sporządzone zostało za okres od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości. Pocztylion - Arka PTE S.A. z dniem 19 października 2020 roku przejął od Aegon PTE S.A. zarządzanie funduszami zdefiniowanej daty Aegon PPK OFE. Przejęcie zarządzania funduszami Aegon PPK jest wynikiem porozumienia podpisanego przez Pocztylion-Arka PTE S.A. oraz Aegon PTE S.A. Na rok 2021 planowane jest połączenie tych funduszy z funduszami PPK Pocztylion o analogicznym poziomie ryzyka i horyzoncie inwestycyjnym. Planowane połączenie nie miało wpływu na przyjęte założenie kontynuowania działalności przy sporządzaniu sprawozdania finansowego. 2.2. Skutki ogłoszonej przez Światową Organizację Zdrowia pandemii koronawirusa SARS-CoV-2 wywołującego chorobę COVID-19 i będące jej następstwem działania podjęte zarówno przez polską administrację rządową, jak i podobne ograniczenia wprowadzane w pozostałych krajach europejskich, mogą mieć istotny wpływ na światową i krajową sytuację gospodarczą, jak i zachowania rynków finansowych. Ryzyko spowolnienia gospodarczego i spadki cen aktywów notowanych na rynkach finansowych mogą przełożyć się na spadek wartości aktywów netto zgromadzonych przez Fundusz. Na moment publikacji niniejszego sprawozdania trudne jest precyzyjne określenie ostatecznych skutków pandemii koronawirusa na sytuację finansową Funduszu w 2021 roku. 3. DEPOZYTARIUSZ I AGENT TRANSFEROWY 3.1. W okresie objętym sprawozdaniem finansowym funkcję banku depozytariusza pełnił Bank Pekao S.A. z siedzibą w Warszawie, ul. Grzybowska 53/57, zwany dalej Depozytariuszem. 3.2. Prowadzenie rejestru członków wchodzącego w skład ksiąg rachunkowych Funduszu, powierzone zostało Pekao Financial Services Sp. z o.o., zwaną dalej Agentem Transferowym, z siedzibą w Warszawie, ul. Postępu 21. 4. CEL INWESTYCYJNY Fundusz lokuje zgromadzone środki pieniężne dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika PPK. 5. STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Fundusz zobowiązany jest do prowadzenia działalności lokacyjnej zgodnie z limitami i ograniczeniami zawartymi w ustawie z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (tj. Dz. U. z 2018 r. poz. 2215, z późn. zm.), w Ustawie z dnia 27 maja 2004 roku o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi.funduszami inwestycyjnymi. (Dz.U. z 2004 r. Nr. 146 poz. 1546) oraz w Rozporządzeniu Ministra Rozwoju i Finansów z dnia 28 lipca 2017 r. w sprawie zawierania przez specjalistyczny fundusz inwestycyjny otwarty umów, których przedmiotem są instrumenty pochodne, w tym niewystandaryzowane instrumenty pochodne (Dz.U. z 2017 r. Poz. 1446). 6. PODATKI 6.1. Podatek dochodowy od osób prawnych - zgodnie z ustawą o podatku dochodowym od osób prawnych z dnia 15 lutego 1992 r. (tj. Dz.U. z 2019 r. poz. 865 z późn. zm.) dochody Funduszu zwolnione są z podatku dochodowego od osób prawnych. 6.2. Podatek dochodowy od osób fizycznych - w okresie objętym sprawozdaniem Fundusz pobierał i odprowadzał 19% zryczałtowany podatek dochodowy od pieniężnych wypłat. 6.3. Podatki pobrane za granicą - w okresie sprawozdawczym Fundusz otrzymał dywidendy z zagranicy. Należne podatki od przychodów z inwestycji zagranicznych Funduszu były w roku sprawozdawczym rozpoznawane w Rachunku zysków i strat Funduszu w pozycji „Koszty danin publiczno-prawnych”. 7. PODSTAWOWE ZASADY RACHUNKOWOŚCI 7.1. Zasady rachunkowości obowiązujące w Funduszu zostały ustalone w oparciu o: - Ustawę o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. (tj. Dz.U. z 2019 r. Nr 351 z późn. zm.); - Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 roku w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (tj. Dz.U. z 2015 r. Nr 1675 z późn. zm.); - Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 9 marca 2004 r w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych (Dz.U. z 2004 r. Nr 51, poz. 493 z późn. zm.); - Statut Aegon PPK 2030 Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego. 8. UJMOWANIE OPERACJI GOSPODARCZYCH 8.1. Fundusz stosuje zasadę memoriału, tj. ujęcia w księgach rachunkowych ogółu dotyczących danego roku obrotowego przychodów i związanych z nimi kosztów, niezależnie od terminu ich zapłaty. Dla zapewnienia współmierności przychodów i kosztów, nie dotyczące okresu sprawozdawczego przychody i koszty podlegają rozliczaniu w czasie, a na nie zapłacone lecz przypadające na okres koszty lub straty tworzy się rezerwy. 8.2. Operacje dotyczące kapitałów Funduszu Wpłaty na rzecz uczestników Funduszu są ujmowane na dzień ich otrzymania na rachunek przeliczeniowy i przeliczane na jednostki rozrachunkowe niezwłocznie. Wpłaty są przeliczane na podstawie listy uczestników na rzecz których wnoszone są wpłaty PPK. 8.3. Operacje dotyczące składników portfela inwestycyjnego Data, pod jaką wprowadzane są do ksiąg operacje nabycia oraz zbycia składników aktywów, jest zgodna z datą uzyskania dowodu księgowego potwierdzającego dokonanie tych operacji oraz z zasadą przyporządkowania do właściwego okresu sprawozdawczego. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych według ceny nabycia. Nabyte nieodpłatnie składniki posiadają cenę nabycia równą zeru. Depozyty bankowe lub udzielone pożyczki ujmowane są w księgach rachunkowych Funduszu w dacie przekazania środków. Transakcje nabycia papierów wartościowych z udzielonym przez drugą stronę przyrzeczeniem odkupu mające na celu zabezpieczenie udzielonego depozytu lub pożyczki (transakcje BSB) ujmowane są w księgach rachunkowych Funduszu w dacie rozliczenia nabycia. Fundusz ujmuje w księgach rachunkowych nabycie lub zbycie pozostałych składników portfela inwestycyjnego w dacie zawarcia umowy. W przypadku zbycia składnika portfela inwestycyjnego z naliczanymi odsetkami, należne odsetki ujmuje się w dniu zawarcia umowy według wartości na dzień rozliczenia umowy, uznając przychód z tytułu odsetek w wysokości zgodnej z zawartą umową. Prawa poboru akcji przysługujące zgodnie z uchwałą walnego zgromadzenia akcjonariuszy, ujmuje się w księgach rachunkowych w dniu następnym po dniu ustalenia tych praw. Prawa poboru akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były notowane bez prawa poboru. W cenie nabycia akcji nowej emisji nie uwzględnia się wartości praw poboru otrzymanych z tytułu posiadania akcji wcześniejszej emisji. Niewykorzystane prawa poboru umarza się według wartości równej zeru, na dzień wyceny następujący po dniu, w którym upływa termin realizacji zapisów na akcje. Wykonane prawo poboru wykazuje się w księgach rachunkowych do czasu jego zamiany na akcje lub inne prawa. Należne odsetki od środków pieniężnych na rachunkach bankowych oraz bankowych depozytach terminowych naliczane są narastająco i powiększają wartość aktywów Funduszu w dniu wyceny. Należne odsetki ujmuje się w księgach rachunkowych jako przychody z inwestycji. Odpisy z tytułu amortyzacji dyskonta zalicza się do przychodów z inwestycji. Odpisy z tytułu amortyzacji premii stanowią koszty operacyjne. 8.4. Dywidendy i świadczenia dodatkowe Należność z tytułu dywidendy od akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych Funduszu na dzień, w którym akcje były notowane po raz pierwszy bez dywidendy. 18 CZERWCA 2021 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE WPROWADZENIE I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2030 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion - Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2020 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z planami przekształcenia OFE (w tym związanych ze scenariuszem odpływu 20 proc. członków OFE do ZUS) i pandemią wirusa COVID-19 (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu w.w. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2030 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2030 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe55. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (tekst jednolity Dz. U. 2018 r., poz. 2215 z późn. zm.) oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2030 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w §25-§27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat a osiągnięcie celu inwestycyjnego nie jest gwarantowane przez Fundusz. Fundusz zobowiązany jest do przestrzegania ograniczeń wynikających z przepisów Ustawy z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (tekst jednolity Dz. U. 2018 r., poz. 2215 z późn. zm.); Ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (Dz. U. 2020 r., poz. 95 z późn. zm.); Statutu PPK 2030 Pocztylion Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego. IV. PRZYJĘTE ZASADY RACHUNKOWOŚCI I METODOLOGIA WYCENY Sprawozdanie finansowe Funduszu zostało sporządzone zgodnie z Ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. 2019 r., poz. 351 z późn. zm.), Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (Dz. U. 2015 r., poz. 1675 z późn. zm.). 18 CZERWCA 2021 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE PPK Pocztylion 2055 Dobrowolny Fundusz Emerytalny za okres obrotowy od dnia 1 stycznia 2020 r. do 31 grudnia 2020 r. WPROWADZENIE I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2055 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2020 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z planami przekształcenia OFE (w tym związanych ze scenariuszem odpływu 20 proc. członków OFE do ZUS) i pandemią wirusa COVID-19 (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2055 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2055 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe60. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (tekst jednolity Dz. U. z 2018 r., poz. 2215 z późn. zm.) oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2055 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25 - § 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat a osiągnięcie celu inwestycyjnego nie jest gwarantowane przez Fundusz. Fundusz zobowiązany jest do przestrzegania ograniczeń wynikających z przepisów Ustawy z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (tekst jednolity Dz. U. z 2018 r., poz. 2215 z późn. zm.); Ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (Dz. U. z 2020 r., poz. 95 z późn. zm.); Statutu PPK 2055 Pocztylion Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego. 18 CZERWCA 2021 R.

ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE Aegon PPK 2040 DOBROWOLNEGO FUNDUSZU EMERYTALNEGO sporządzone na dzień 31 grudnia 2020 roku 1. AEGON PPK 2040 DFE I ORGAN ZARZĄDZAJĄCY 1.1. Aegon PPK 2040 DFE, zwany dalej Funduszem, wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie VII Wydział Cywilny Rejestrowy, pod numerem RFe 49. 1.2. Organem zarządzającym Funduszem jest Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A., a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo- -Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000011947. 2. SPRAWOZDANIE FINANSOWE 2.1. Sprawozdanie finansowe Funduszu sporządzone zostało za okres od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości. Pocztylion - Arka PTE S.A. z dniem 19 października 2020 roku przejął od Aegon PTE S.A. zarządzanie funduszami zdefiniowanej daty Aegon PPK DFE. Przejęcie zarządzania funduszami Aegon PPK jest wynikiem porozumienia podpisanego przez Pocztylion-Arka PTE S.A. oraz Aegon PTE S.A. Na rok 2021 planowane jest połączenie tych funduszy z funduszami PPK Pocztylion o analogicznym poziomie ryzyka i horyzoncie inwestycyjnym. Planowane połączenie nie miało wpływu na przyjęte założenie kontynuowania działalności przy sporządzaniu sprawozdania finansowego. 2.2. Skutki ogłoszonej przez Światową Organizację Zdrowia pandemii koronawirusa SARS-CoV-2 wywołującego chorobę COVID-19 i będące jej następstwem działania podjęte zarówno przez polską administrację rządową, jak i podobne ograniczenia wprowadzane w pozostałych krajach europejskich, mogą mieć istotny wpływ na światową i krajową sytuację gospodarczą, jak i zachowania rynków finansowych. Ryzyko spowolnienia gospodarczego i spadki cen aktywów notowanych na rynkach finansowych mogą przełożyć się na spadek wartości aktywów netto zgromadzonych przez Fundusz. Na moment publikacji niniejszego sprawozdania trudne jest precyzyjne określenie ostatecznych skutków pandemii koronawirusa na sytuację finansową Funduszu w 2021 roku. 3. DEPOZYTARIUSZ I AGENT TRANSFEROWY 3.1. W okresie objętym sprawozdaniem finansowym funkcję banku depozytariusza pełnił Bank Pekao S.A. z siedzibą w Warszawie, ul. Grzybowska 53/57, zwany dalej Depozytariuszem. 3.2. Prowadzenie rejestru członków wchodzącego w skład ksiąg rachunkowych Funduszu, powierzone zostało Pekao Financial Services Sp. z o.o., zwaną dalej Agentem Transferowym, z siedzibą w Warszawie, ul. Postępu 21. 4. CEL INWESTYCYJNY Fundusz lokuje zgromadzone środki pieniężne dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika PPK. 5. STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Fundusz zobowiązany jest do prowadzenia działalności lokacyjnej zgodnie z limitami i ograniczeniami zawartymi w ustawie z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (t.j. Dz. U. z 2018 r. poz. 2215, z późn. zm.), w Ustawie z dnia 27 maja 2004 roku o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi. (Dz. U. z 2004 r. Nr 146, poz. 1546) oraz w Rozporządzeniu Ministra Rozwoju i Finansów z dnia 28 lipca 2017 r. w sprawie zawierania przez specjalistyczny fundusz inwestycyjny otwarty umów, których przedmiotem są instrumenty pochodne, w tym niewystandaryzowane instrumenty pochodne (Dz. U. z 2017 r. poz. 1446). 17 CZERWCA 2021 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE PPK Pocztylion 2050 Dobrowolny Fundusz Emerytalny za okres obrotowy od dnia 1 stycznia 2020 r. do 31 grudnia 2020 r. WPROWADZENIE I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2050 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion -Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2020 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z planami przekształcenia OFE (w tym związanych ze scenariuszem odpływu 20 proc. członków OFE do ZUS) i pandemią wirusa COVID-19 (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2050 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2050 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe59. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (tekst jednolity Dz. U. z 2018 r., poz. 2215 z późn. zm.) oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2050 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa, zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25 - § 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat a osiągnięcie celu inwestycyjnego nie jest gwarantowane przez Fundusz. Fundusz zobowiązany jest do przestrzegania ograniczeń wynikających z przepisów Ustawy z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (tekst jednolity Dz. U. z 2018 r., poz. 2215 z późn. zm.); Ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (Dz. U. z 2020 r., poz. 95 z późn. zm.); Statutu PPK 2050 Pocztylion Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego. IV. PRZYJĘTE ZASADY RACHUNKOWOŚCI I METODOLOGIA WYCENY Sprawozdanie finansowe Funduszu zostało sporządzone zgodnie z Ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2019 r., poz. 351 z późn. zm.), Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2015 r., poz. 1675 z późn. zm.). Podstawą ujmowania w księgach rachunkowych wpłat dokonywanych na rzecz członków Funduszu, oraz odpowiadających im zobowiązań, jest wpływ składek do Funduszu. W związku z tym wartość aktywów Funduszu na dzień bilansowy i odpowiadających im zobowiązań oraz kapitału, odzwierciedla jedynie składki członków Funduszu wpłacone do Funduszu do tego dnia. Nie obejmuje ona składek opłaconych przez członków Funduszu od momentu uzyskania członkostwa do dnia bilansowego, które nie wpłynęły do Funduszu do dnia bilansowego. Na podstawie obecnie posiadanych informacji Zarząd Pocztylion - Arka Powszechnego Towarzystwa Emerytalnego S.A. nie jest w stanie wiarygodnie określić wartości nie otrzymanych wpływów składek na dzień 31 grudnia 2020 r. Wycena aktywów Funduszu dokonywana jest zgodnie z Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2004 r. Nr 51, poz. 493 z późn. zm.) 1. Fundusz w każdym dniu wyceny ustala według stanu na ten dzień wartość aktywów netto funduszu. 2. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się, pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. 3. Wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, tj. każdy dzień roboczy, z wyjątkiem sobót, według stanów wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. 4. Wartość aktywów i zobowiązań Funduszu jest ustalana z dokładnością do jednego grosza. 5. Wartość jednostki rozrachunkowej oblicza się na każdy dzień wyceny na podstawie wartości aktywów netto na ten dzień. 6. Podstawą zapisów w księgach rachunkowych Funduszu są dowody księgowe. 7. Operacje dotyczące transakcji ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień zawarcia tych transakcji, z wyłączeniem transakcji buy-sell back i sell-buy back, które wykazywane są w księgach w dniu rozliczenia pierwszej części transakcji. 8. W przypadku transakcji buy-sell back i sell-buy back papiery wartościowe, będące przedmiotem takich umów, odpowiednio nie wchodzą do portfela inwestycyjnego i nie wychodzą z niego. 9. Nabyte w drodze przetargu lub subskrypcji papiery wartościowe wykazuje się w portfelu w dniu uzyskania potwierdzenia o wielkości przyjętej oferty (poza przypadkiem przetargu na skarbowe papiery wartościowe, które wchodzą do portfela inwestycyjnego w dniu zamknięcia przetargu). 10. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych według ceny nabycia. 11. Bony skarbowe w związku z brakiem płynności na rynku regulowanym wyceniane są według amortyzacji dyskonta. Pomiędzy datą zawarcia transakcji kupna a datą jej rozliczenia wyceniane są według ceny nabycia. 12. Amortyzację premii od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zmniejszenie ceny nabycia oraz zwiększenie kosztów amortyzacji premii. 13. Odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zwiększenie wartości nabycia oraz przychodów z odpisu dyskonta 14. Zysk lub stratę ze zbycia składników portfela inwestycyjnego wylicza się, przypisując sprzedanym składnikom najwyższą wartość w cenie nabycia lub najwyższą wartość w cenie nabycia (metoda HIFO) powiększoną o amortyzację w przypadku instrumentów wycenianych metodą amortyzacji liniowej. 15. W przypadku kupna/sprzedaży instrumentów dłużnych instrumentów finansowych zawierających odsetki, naliczane są one również w okresie pomiędzy dniem zawarcia a rozliczenia transakcji. 16. Instrumenty finansowe nabyte na rynku nieposiadającym gwarancji rozliczenia, wprowadzone do portfela inwestycyjnego na dzień zawarcia transakcji nie są brane pod uwagę, przed dniem ich faktycznego rozliczenia przy procedurze określania metodą HIFO sprzedanej części portfela. Sprzedaż przez fundusz nierozliczonych instrumentów dopuszczalna jest w sytuacji, gdy fundusz nie posiada wystarczającej ilości rozliczonych instrumentów. Straty funduszu (na datę rozliczenia transakcji sprzedaży) w przypadku nie rozliczenia się transakcji kupna obciążają Towarzystwo. 17. Korekt związanych z nie rozliczeniem transakcji kupna lub sprzedaży instrumentów uprzednio wprowadzonych do portfela dokonuje się w dniu otrzymania przez fundusz informacji o nie dojściu do skutku transakcji. 18. Depozyty bankowe ujmuje się w księgach w dacie przekazania środków. 19. Przysługujące akcjonariuszom, zgodnie z uchwałą walnego zgromadzenia akcjonariuszy spółki będącej emitentem akcji, prawo poboru akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były już notowane bez prawa poboru. 20. Należną dywidendę wypłacaną w środkach pieniężnych lub papierach wartościowych z akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były notowane bez dywidendy. Należną dywidendę wypłacaną w środkach pieniężnych ujmuje się w należnościach a papiery wartościowe otrzymywane z tytułu dywidendy są ujmowane w portfelu inwestycyjnym. W przypadku gdy przysługująca wypłata dywidendy od akcji ma charakter ściśle warunkowy ujmowana jest w księgach rachunkowych po spełnieniu tego warunku (np. zatwierdzenie przez WZA spółki). Natomiast w przypadku dywidend, o których posiadamy informację o możliwości ubiegania się o uzyskanie 0% stawki podatku lub obniżonej stawki podatku (dot. emitentów zagranicznych). Fundusz składa stosowne dokumenty a w księgach ujmuje dywidendę w kwocie brutto bez uwzględniania podatku lub w kwocie zawierającej ujęcie niższej stawki podatku. 17 CZERWCA 2021 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OBROTOWY OD DNIA 1 STYCZNIA 2020 R. DO 31 GRUDNIA 2020 R. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO I. ZARZĄDZAJĄCY Dobrowolny Fundusz Emerytalny Pocztylion Plus jest zarządzany przez Pocztylion - Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A., a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2020 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z planami przekształcenia OFE (w tym związanych ze scenariuszem odpływu 20 proc. członków OFE do ZUS) i pandemią wirusa COVID-19 (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: Dobrowolny Fundusz Emerytalny Pocztylion Plus Dobrowolny Fundusz Emerytalny Pocztylion Plus został utworzony na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego wydanego w dniu 3 kwietnia 2012 r. i wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe35. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (tekst jednolity Dz. U. z 2020 r., poz. 105 z późn. zm.) oraz Statutu Funduszu. Celem inwestycyjnym Funduszu jest kierowanie się najlepiej pojętym interesem swoich Członków i dąży do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat dokonywanych w papiery wartościowe przy uwzględnieniu zasad polityki inwestycyjnej Funduszu i zasad minimalizacji ryzyka. Fundusz zarządzany jest jako fundusz aktywnej alokacji. Fundusz nie określa niezmiennej proporcji podziału środków pomiędzy klasy aktywów o większym lub mniejszym poziomie ryzyka lecz stara się wykorzystać aktualna sytuację rynkową do wyznaczania optymalnej struktury portfela biorąc pod uwagę cel jakim jest maksymalizacja wartości lokat z zachowaniem ryzyka całego portfela na poziomie od bezpiecznego do zrównoważonego. Fundusz zobowiązany jest do przestrzegania ograniczeń wynikających z przepisów Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (tekst jednolity Dz. U. z 2020 r., poz. 105 z późn. zm.); Ustawy z dnia 20 kwietnia 2004 r. o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego (Dz. U. z 2016 r., poz. 1776 z późn. zm.); Rozporządzenia w sprawie dodatkowych ograniczeń w zakresie prowadzenia działalności lokacyjnej przez fundusze emerytalne (Dz. U. z 2014 r., poz. 139 z późn. zm.); Statutu Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego Pocztylion Plus. IV. PRZYJĘTE ZASADY RACHUNKOWOŚCI I METODOLOGIA WYCENY Sprawozdanie finansowe Funduszu zostało sporządzone zgodnie z Ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2019 r., poz. 351 z późn. zm.), Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2015 r., poz. 1675 z późn. zm.). Podstawą ujmowania w księgach rachunkowych wpłat dokonywanych na rzecz członków Funduszu, oraz odpowiadających im zobowiązań, jest wpływ składek do Funduszu. W związku z tym wartość aktywów Funduszu na dzień bilansowy i odpowiadających im zobowiązań oraz kapitału, odzwierciedla jedynie składki członków Funduszu wpłacone do Funduszu do tego dnia. Nie obejmuje ona składek opłaconych przez członków Funduszu od momentu uzyskania członkostwa do dnia bilansowego, które nie wpłynęły do Funduszu do dnia bilansowego. Na podstawie obecnie posiadanych informacji Zarząd Pocztylion - Arka Powszechnego Towarzystwa Emerytalnego S.A. nie jest w stanie wiarygodnie określić wartości nie otrzymanych wpływów składek na dzień 31 grudnia 2020 r. Wycena aktywów Funduszu dokonywana jest zgodnie z Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2004 r. Nr 51, poz. 493, z późn. zm.). 1. Fundusz w każdym dniu wyceny ustala według stanu na ten dzień wartość aktywów netto funduszu. 2. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się, pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. 3. Wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, tj. każdy dzień roboczy, z wyjątkiem sobót, według stanów wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. 4. Wartość aktywów i zobowiązań Funduszu jest ustalana z dokładnością do jednego grosza. 5. Wartość jednostki rozrachunkowej oblicza się na każdy dzień wyceny na podstawie wartości aktywów netto na ten dzień. 6. Podstawą zapisów w księgach rachunkowych Funduszu są dowody księgowe. 7. Operacje dotyczące transakcji ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień zawarcia tych transakcji, z wyłączeniem transakcji buy-sell back i sell-buy back, które wykazywane są w księgach w dniu rozliczenia pierwszej części transakcji. 8. W przypadku transakcji buy-sell back i sell-buy back papiery wartościowe, będące przedmiotem takich umów, odpowiednio nie wchodzą do portfela inwestycyjnego i nie wychodzą z niego. 9. Nabyte w drodze przetargu lub subskrypcji papiery wartościowe wykazuje się w portfelu w dniu uzyskania potwierdzenia o wielkości przyjętej oferty (poza przypadkiem przetargu na skarbowe papiery wartościowe, które wchodzą do portfela inwestycyjnego w dniu zamknięcia przetargu). 10. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych według ceny nabycia. 11. Bony skarbowe w związku z brakiem płynności na rynku regulowanym wyceniane są według amortyzacji dyskonta. Pomiędzy datą zawarcia transakcji kupna a datą jej rozliczenia wyceniane są według ceny nabycia. 12. Amortyzację premii od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zmniejszenie ceny nabycia oraz zwiększenie kosztów amortyzacji premii. 13. Odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zwiększenie wartości nabycia oraz przychodów z odpisu dyskonta. 14. Zysk lub stratę ze zbycia składników portfela inwestycyjnego wylicza się, przypisując sprzedanym składnikom najwyższą wartość w cenie nabycia lub najwyższą wartość w cenie nabycia (metoda HIFO) powiększoną o amortyzację w przypadku instrumentów wycenianych metodą amortyzacji liniowej. 15. W przypadku kupna/sprzedaży instrumentów dłużnych instrumentów finansowych zawierających odsetki, naliczane są one również w okresie pomiędzy dniem zawarcia a rozliczenia transakcji. 16. Instrumenty finansowe nabyte na rynku nie posiadającym gwarancji rozliczenia, wprowadzone do portfela inwestycyjnego na dzień zawarcia transakcji nie są brane pod uwagę, przed dniem ich faktycznego rozliczenia przy procedurze określania metodą HIFO sprzedanej części portfela. Sprzedaż przez fundusz nierozliczonych instrumentów dopuszczalna jest w sytuacji, gdy fundusz nie posiada wystarczającej ilości rozliczonych instrumentów. Straty funduszu (na datę rozliczenia transakcji sprzedaży) w przypadku nierozliczenia się transakcji kupna obciążają Towarzystwo. 17. Korekt związanych z nierozliczeniem transakcji kupna lub sprzedaży instrumentów uprzednio wprowadzonych do portfela dokonuje się w dniu otrzymania przez fundusz informacji o nie dojściu do skutku transakcji. 17 CZERWCA 2021 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OBROTOWY OD DNIA 1 STYCZNIA 2020 R. DO 31 GRUDNIA 2020 R. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO I. ZARZĄDZAJĄCY Otwarty Fundusz Emerytalny Pocztylion jest zarządzany przez Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A., a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2020 roku. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z planami przekształcenia OFE (w tym związanych ze scenariuszem odpływu 20 proc. członków OFE do ZUS) i pandemią wirusa COVID-19 (w tym związanych z możliwym powrotem niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu w.w. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: Otwarty Fundusz Emerytalny Pocztylion Otwarty Fundusz Emerytalny Pocztylion został utworzony na podstawie zezwolenia Urzędu Nadzoru nad Funduszami Emerytalnymi wydanego w dniu 10 lutego 1999 r. i wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe14. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (tekst jednolity Dz. U. z 2020 r., poz. 105 z późn. zm.) oraz Statutu Funduszu. Celem inwestycyjnym Funduszu jest lokowanie składek emerytalnych z przeznaczeniem na wypłatę członkom Funduszu po osiągnięciu przez nich wieku emerytalnego. Działalność inwestycyjna jest nakierowana na zapewnienie maksymalnego stopnia bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat. Fundusz zobowiązany jest do przestrzegania ograniczeń wynikających z przepisów Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (tekst jednolity Dz. U. z 2020 r., poz. 105 z późn. zm.), Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 26 kwietnia 2011 r. w sprawie określenia maksymalnej części aktywów otwartego funduszu emerytalnego, jaka może zostać ulokowana w poszczególnych kategoriach lokat (Dz. U. z 2014 r., poz.116 z późn. zm.), Rozporządzenia w sprawie dodatkowych ograniczeń w zakresie prowadzenia działalności lokacyjnej przez fundusze emerytalne (Dz. U. z 2014 r., poz. 139 z późn. zm.). IV. PRZYJĘTE ZASADY RACHUNKOWOŚCI I METODOLOGIA WYCENY Sprawozdanie finansowe Funduszu zostało sporządzone zgodnie z Ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2019 r., poz. 351 z późn. zm.) oraz Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2015 r., poz. 1675 z późn. zm.). Podstawą ujmowania w księgach rachunkowych wpłat dokonywanych na rzecz członków Funduszu oraz odpowiadających im zobowiązań, jest wpływ składek do Funduszu. W związku z tym wartość aktywów Funduszu na dzień bilansowy i odpowiadających im zobowiązań oraz kapitału, odzwierciedla jedynie składki członków Funduszu wpłacone do Funduszu do tego dnia. Nie obejmuje ona składek opłaconych przez członków Funduszu od momentu uzyskania członkostwa do dnia bilansowego, które nie wpłynęły do Funduszu do dnia bilansowego. Na podstawie obecnie posiadanych informacji Zarząd Pocztylion - Arka Powszechnego Towarzystwa Emerytalnego S.A. nie jest w stanie wiarygodnie określić wartości nie otrzymanych wpływów składek na dzień 31 grudnia 2020 r. Wycena aktywów Funduszu dokonywana jest zgodnie z Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2004 r. Nr 51, poz. 493, z późn. zm.) 1. Fundusz w każdym dniu wyceny ustala według stanu na ten dzień wartość aktywów netto funduszu. 2. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się, pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. 3. Wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, tj. każdy dzień roboczy, z wyjątkiem sobót, według stanów wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. 4. Wartość aktywów i zobowiązań Funduszu jest ustalana z dokładnością do jednego grosza. 5. Wartość jednostki rozrachunkowej oblicza się na każdy dzień wyceny na podstawie wartości aktywów netto na ten dzień. 6. Podstawą zapisów w księgach rachunkowych Funduszu są dowody księgowe. 7. Operacje dotyczące transakcji ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień zawarcia tych transakcji, z wyłączeniem transakcji buy-sell back i sell-buy back, które wykazywane są w księgach w dniu rozliczenia pierwszej części transakcji. 8. W przypadku transakcji buy-sell back i sell-buy back papiery wartościowe, będące przedmiotem takich umów, odpowiednio nie wchodzą do portfela inwestycyjnego i nie wychodzą z niego. 9. Nabyte w drodze przetargu lub subskrypcji papiery wartościowe wykazuje się w portfelu w dniu uzyskania potwierdzenia o wielkości przyjętej oferty. 10. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych według ceny nabycia. 11. Amortyzację premii od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zmniejszenie ceny nabycia oraz zwiększenie kosztów amortyzacji premii. 12. Odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zwiększenie wartości nabycia oraz przychodów z odpisu dyskonta. 13. Zysk lub stratę ze zbycia składników portfela inwestycyjnego wylicza się, przypisując sprzedanym składnikom najwyższą wartość w cenie nabycia lub najwyższą wartość w cenie nabycia (metoda HIFO) powiększoną o amortyzację w przypadku instrumentów wycenianych metodą amortyzacji liniowej. 14. W przypadku kupna/sprzedaży instrumentów dłużnych instrumentów finansowych zawierających odsetki, naliczane są one również w okresie pomiędzy dniem zawarcia a rozliczenia transakcji. 15. Instrumenty finansowe nabyte na rynku nie posiadającym gwarancji rozliczenia, wprowadzone do portfela inwestycyjnego na dzień zawarcia transakcji nie są brane pod uwagę, przed dniem ich faktycznego rozliczenia przy procedurze określania metodą HIFO sprzedanej części portfela. Sprzedaż przez fundusz nierozliczonych instrumentów dopuszczalna jest w sytuacji, gdy fundusz nie posiada wystarczającej ilości rozliczonych instrumentów. Straty funduszu (na datę rozliczenia transakcji sprzedaży) w przypadku nierozliczenia się transakcji kupna obciążają Towarzystwo. 16. Korekt związanych z nierozliczeniem transakcji kupna lub sprzedaży instrumentów uprzednio wprowadzonych do portfela dokonuje się w dniu otrzymania przez fundusz informacji o nie dojściu do skutku transakcji. 17. Depozyty bankowe ujmuje się w księgach w dacie przekazania środków. 18. Przysługujące akcjonariuszom, zgodnie z uchwałą walnego zgromadzenia akcjonariuszy spółki będącej emitentem akcji, prawo poboru akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były już notowane bez prawa poboru. 19. Należną dywidendę wypłacaną w środkach pieniężnych lub papierach wartościowych z akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były notowane bez dywidendy. 17 CZERWCA 2021 R.

ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE Aegon PPK 2060 DOBROWOLNEGO FUNDUSZU EMERYTALNEGO sporządzone na dzień 31 grudnia 2020 roku WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA 1. AEGON PPK 2060 DFE I ORGAN ZARZĄDZAJĄCY 1.1. Aegon PPK 2060 DFE, zwany dalej Funduszem, wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie VII Wydział Cywilny Rejestrowy, pod numerem RFe 53. 1.2. Organem zarządzającym Funduszem jest Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. 2. SPRAWOZDANIE FINANSOWE 2.1. Sprawozdanie finansowe Funduszu sporządzone zostało za okres od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości. Pocztylion - Arka PTE S.A. z dniem 19 października 2020 roku przejął od Aegon PTE S.A. zarządzanie funduszami zdefiniowanej daty Aegon PPK DFE. Przejęcie zarządzania funduszami Aegon PPK jest wynikiem porozumienia podpisanego przez Pocztylion-Arka PTE S.A. oraz Aegon PTE S.A. Na rok 2021 planowane jest połączenie tych funduszy z funduszami PPK Pocztylion o analogicznym poziomie ryzyka i horyzoncie inwestycyjnym. Planowane połączenie nie miało wpływu na przyjęte założenie kontynuowania działalności przy sporządzaniu sprawozdania finansowego. 2.2. Skutki ogłoszonej przez Światową Organizację Zdrowia pandemii koronawirusa SARS-CoV-2 wywołującego chorobę COVID-19 i będące jej następstwem działania podjęte zarówno przez polską administrację rządową, jak i podobne ograniczenia wprowadzane w pozostałych krajach europejskich, mogą mieć istotny wpływ na światową i krajową sytuację gospodarczą, jak i zachowania rynków finansowych. Ryzyko spowolnienia gospodarczego i spadki cen aktywów notowanych na rynkach finansowych mogą przełożyć się na spadek wartości aktywów netto zgromadzonych przez Fundusz. Na moment publikacji niniejszego sprawozdania trudne jest precyzyjne określenie ostatecznych skutków pandemii koronawirusa na sytuację finansową Funduszu w 2021 roku. 3. DEPOZYTARIUSZ I AGENT TRANSFEROWY 3.1. W okresie objętym sprawozdaniem finansowym funkcję banku depozytariusza pełnił Bank Pekao S.A. z siedzibą w Warszawie, ul. Grzybowska 53/57, zwany dalej Depozytariuszem. 3.2. Prowadzenie rejestru członków wchodzącego w skład ksiąg rachunkowych Funduszu, powierzone zostało Pekao Financial Services Sp. z o.o., zwaną dalej Agentem Transferowym, z siedzibą w Warszawie, ul. Postępu 21. 4. CEL INWESTYCYJNY Fundusz lokuje zgromadzone środki pieniężne dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika PPK. 5. STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Fundusz zobowiązany jest do prowadzenia działalności lokacyjnej zgodnie z limitami i ograniczeniami zawartymi w ustawie z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (tj. Dz. U. z 2018 r. poz. 2215, z późn. zm.), w Ustawie z dnia 27 maja 2004 roku o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi. (Dz. U. z 2004 r. Nr. 146 poz. 1546) oraz w Rozporządzeniu Ministra Rozwoju i Finansów z dnia 28 lipca 2017 r. w sprawie zawierania przez specjalistyczny fundusz inwestycyjny otwarty umów, których przedmiotem są instrumenty pochodne, w tym niewystandaryzowane instrumenty pochodne (Dz. U. z 2017 r. Poz. 1446). 15 CZERWCA 2021 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE za okres obrotowy od 17.12.2019 r. do 31.12.2019 r. WPROWADZENIE I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2060 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion - Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 17 grudnia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku czyli od dnia pierwszej wyceny aktywów Funduszu. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2019 r. Kontynuacja działalności Funduszu została przeanalizowana z uwzględnieniem ryzyk jakie wynikają dla Towarzystwa z zarządzania wszystkimi funduszami. W szczególności wynikłych z istotnych zdarzeń zaistniałych po dniu bilansowym, związanych z planami przekształcenia OFE i pandemią wirusa COVID-19. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2060 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2060 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe61. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (tekst jednolity Dz. U. 2018 r., poz 2215 z późn. zm.) oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2060 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25 - § 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat a osiągnięcie celu inwestycyjnego nie jest gwarantowane przez Fundusz. Fundusz zobowiązany jest do przestrzegania ograniczeń wynikających z przepisów Ustawy z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (tekst jednolity Dz. U. 2018 r., poz 2215 z późn. zm.); Ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (Dz. U. 2020 r., poz 95 z późn. zm.); Statutu PPK 2060 Pocztylion Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego. IV. PRZYJĘTE ZASADY RACHUNKOWOŚCI I METODOLOGIA WYCENY Sprawozdanie finansowe Funduszu zostało sporządzone zgodnie z Ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. 2019 r., poz 351 z późn. zm.), Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (Dz. U. 2015 r., poz 1675 z późn. zm.). Podstawą ujmowania w księgach rachunkowych wpłat dokonywanych na rzecz członków Funduszu, oraz odpowiadających im zobowiązań, jest wpływ składek do Funduszu. W związku z tym wartość aktywów Funduszu na dzień bilansowy i odpowiadających im zobowiązań oraz kapitału, odzwierciedla jedynie składki członków Funduszu wpłacone do Funduszu do tego dnia. Nie obejmuje ona składek opłaconych przez członków Funduszu od momentu uzyskania członkostwa do dnia bilansowego, które nie wpłynęły do Funduszu do dnia bilansowego. Na podstawie obecnie posiadanych informacji Zarząd Pocztylion - Arka Powszechnego Towarzystwa Emerytalnego S.A. nie jest w stanie wiarygodnie określić wartości nie otrzymanych wpływów składek na dzień 31 grudnia 2019 r. Wycena aktywów Funduszu dokonywana jest zgodnie z Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych (Dz. U. 2004 r., Nr 51, poz. 493, z późn. zm.) 1. Fundusz w każdym dniu wyceny ustala według stanu na ten dzień wartość aktywów netto funduszu. 2. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się, pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. 3. Wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny tj. każdy dzień roboczy, z wyjątkiem sobót, według stanów wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. 4. Wartość aktywów i zobowiązań Funduszu jest ustalana z dokładnością do jednego grosza. 5. Wartość jednostki rozrachunkowej oblicza się na każdy dzień wyceny na podstawie wartości aktywów netto na ten dzień. 6. Podstawą zapisów w księgach rachunkowych Funduszu są dowody księgowe. 7. Operacje dotyczące transakcji ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień zawarcia tych transakcji, z wyłączeniem transakcji buy-sell back i sell-buy back, które wykazywane są w księgach w dniu rozliczenia pierwszej części transakcji. 8. W przypadku transakcji buy-sell back i sell-buy back papiery wartościowe, będące przedmiotem takich umów, odpowiednio nie wchodzą do portfela inwestycyjnego i nie wychodzą z niego. 9. Nabyte w drodze przetargu lub subskrypcji papiery wartościowe wykazuje się w portfelu w dniu uzyskania potwierdzenia o wielkości przyjętej oferty (poza przypadkiem przetargu na skarbowe papiery wartościowe, które wchodzą do portfela inwestycyjnego w dniu zamknięcia przetargu). 10. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych według ceny nabycia. 11. Bony skarbowe w związku z brakiem płynności na rynku regulowanym wyceniane są według amortyzacji dyskonta. Pomiędzy datą zawarcia transakcji kupna a datą jej rozliczenia wyceniane są według ceny nabycia. 12. Amortyzację premii od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zmniejszenie ceny nabycia oraz zwiększenie kosztów amortyzacji premii. 13. Odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zwiększenie wartości nabycia oraz przychodów z odpisu dyskonta 14. Zysk lub stratę ze zbycia składników portfela inwestycyjnego wylicza się, przypisując sprzedanym składnikom najwyższą wartość w cenie nabycia lub najwyższą wartość w cenie nabycia (metoda HIFO) powiększoną o amortyzację w przypadku instrumentów wycenianych metodą amortyzacji liniowej. 15. W przypadku kupna/sprzedaży instrumentów dłużnych instrumentów finansowych zawierających odsetki, naliczane są one również w okresie pomiędzy dniem zawarcia a rozliczenia transakcji. 16. Instrumenty finansowe nabyte na rynku nieposiadającym gwarancji rozliczenia, wprowadzone do portfela inwestycyjnego na dzień zawarcia transakcji nie są brane pod uwagę, przed dniem ich faktycznego rozliczenia przy procedurze określania metodą HIFO sprzedanej części portfela. Sprzedaż przez fundusz nierozliczonych instrumentów dopuszczalna jest w sytuacji, gdy fundusz nie posiada wystarczającej ilości rozliczonych instrumentów. Straty funduszu (na datę rozliczenia transakcji sprzedaży) w przypadku nie rozliczenia się transakcji kupna obciążają Towarzystwo. 17. Korekt związanych z nie rozliczeniem transakcji kupna lub sprzedaży instrumentów uprzednio wprowadzonych do portfela dokonuje się w dniu otrzymania przez fundusz informacji o nie dojściu do skutku transakcji. 18. Depozyty bankowe ujmuje się w księgach w dacie przekazania środków. 19. Przysługujące akcjonariuszom, zgodnie z uchwałą walnego zgromadzenia akcjonariuszy spółki będącej emitentem akcji, prawo poboru akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były już notowane bez prawa poboru. 20. Należną dywidendę wypłacaną w środkach pieniężnych lub papierach wartościowych z akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były notowane bez dywidendy. Należną dywidendę wypłacaną w środkach pieniężnych ujmuje się w należnościach a papiery wartościowe otrzymywane z tytułu dywidendy są ujmowane w portfelu inwestycyjnym. W przypadku gdy przysługująca wypłata dywidendy od akcji ma charakter ściśle warunkowy ujmowana jest w księgach rachunkowych po spełnieniu tego warunku (np. zatwierdzenie przez WZA spółki). Natomiast w przypadku dywidend, o których posiadamy informację o możliwości ubiegania się o uzyskanie 0% stawki podatku lub obniżonej stawki podatku (dot. emitentów zagranicznych). Fundusz składa stosowne dokumenty a w księgach ujmuje dywidendę w kwocie brutto bez uwzględniania podatku lub w kwocie zawierającej ujęcie niższej stawki podatku. 4 GRUDNIA 2020 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE za okres obrotowy od 17.12.2019 r. do 31.12.2019 r. WPROWADZENIE I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2055 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion - Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 17 grudnia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku czyli od dnia pierwszej wyceny aktywów Funduszu. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2019 r. Kontynuacja działalności Funduszu została przeanalizowana z uwzględnieniem ryzyk jakie wynikają dla Towarzystwa z zarządzania wszystkimi funduszami. W szczególności wynikłych z istotnych zdarzeń zaistniałych po dniu bilansowym, związanych z planami przekształcenia OFE i pandemią wirusa COVID-19. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2055 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2055 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe60. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (tekst jednolity Dz. U. 2018 r., poz. 2215 z późn. zm.) oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2055 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25 - § 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat a osiągnięcie celu inwestycyjnego nie jest gwarantowane przez Fundusz. Fundusz zobowiązany jest do przestrzegania ograniczeń wynikających z przepisów Ustawy z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (tekst jednolity Dz. U. 2018 r., poz. 2215 z późn. zm.); Ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (Dz. U. 2020 r., poz. 95 z późn. zm.); Statutu PPK 2055 Pocztylion Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego. 4 GRUDNIA 2020 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE za okres obrotowy od 17.12.2019 r. do 31.12.2019 r. WPROWADZENIE I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2050 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion - Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 17 grudnia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku czyli od dnia pierwszej wyceny aktywów Funduszu. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2019 r. Kontynuacja działalności Funduszu została przeanalizowana z uwzględnieniem ryzyk jakie wynikają dla Towarzystwa z zarządzania wszystkimi funduszami. W szczególności wynikłych z istotnych zdarzeń zaistniałych po dniu bilansowym, związanych z planami przekształcenia OFE i pandemią wirusa COVID-19. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2050 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2050 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe59. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (tekst jednolity Dz. U. 2018 r., poz 2215 z późn. zm.) oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2050 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25 - § 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat a osiągnięcie celu inwestycyjnego nie jest gwarantowane przez Fundusz. Fundusz zobowiązany jest do przestrzegania ograniczeń wynikających z przepisów Ustawy z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (tekst jednolity Dz. U. 2018 r., poz 2215 z późn. zm.); Ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (Dz. U. 2020 r., poz 95 z późn. zm.); Statutu PPK 2050 Pocztylion Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego. 3 GRUDNIA 2020 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE za okres obrotowy od 17.12.2019 r. do 31.12.2019 r. WPROWADZENIE I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2040 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion - Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 17 grudnia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku czyli od dnia pierwszej wyceny aktywów Funduszu. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2019 r. Kontynuacja działalności Funduszu została przeanalizowana z uwzględnieniem ryzyk jakie wynikają dla Towarzystwa z zarządzania wszystkimi funduszami. W szczególności wynikłych z istotnych zdarzeń zaistniałych po dniu bilansowym, związanych z planami przekształcenia OFE i pandemią wirusa COVID-19. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2040 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2040 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe57. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (tekst jednolity Dz. U. 2018 r., poz. 2215 z późn. zm.) oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2040 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25 - § 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat a osiągnięcie celu inwestycyjnego nie jest gwarantowane przez Fundusz. Fundusz zobowiązany jest do przestrzegania ograniczeń wynikających z przepisów Ustawy z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (tekst jednolity Dz. U. 2018 r., poz. 2215 z późn. zm.); Ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (Dz. U. 2020 r., poz. 95 z późn. zm.); Statutu PPK 2040 Pocztylion Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego. IV. PRZYJĘTE ZASADY RACHUNKOWOŚCI I METODOLOGIA WYCENY Sprawozdanie finansowe Funduszu zostało sporządzone zgodnie z Ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. 2019 r., poz. 351 z późn. zm.), Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (Dz. U. 2015 r., poz. 1675 z późn. zm.). Podstawą ujmowania w księgach rachunkowych wpłat dokonywanych na rzecz członków Funduszu, oraz odpowiadających im zobowiązań, jest wpływ składek do Funduszu. W związku z tym wartość aktywów Funduszu na dzień bilansowy i odpowiadających im zobowiązań oraz kapitału, odzwierciedla jedynie składki członków Funduszu wpłacone do Funduszu do tego dnia. Nie obejmuje ona składek opłaconych przez członków Funduszu od momentu uzyskania członkostwa do dnia bilansowego, które nie wpłynęły do Funduszu do dnia bilansowego. Na podstawie obecnie posiadanych informacji Zarząd Pocztylion - Arka Powszechnego Towarzystwa Emerytalnego S.A. nie jest w stanie wiarygodnie określić wartości nie otrzymanych wpływów składek na dzień 31 grudnia 2019 r. Wycena aktywów Funduszu dokonywana jest zgodnie z Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych (Dz. U. 2004 r., Nr 51, poz. 493, z późn. zm.) 1. Fundusz w każdym dniu wyceny ustala według stanu na ten dzień wartość aktywów netto funduszu. 2. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się, pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. 3. Wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny tj. każdy dzień roboczy, z wyjątkiem sobót, według stanów wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. 4. Wartość aktywów i zobowiązań Funduszu jest ustalana z dokładnością do jednego grosza. 5. Wartość jednostki rozrachunkowej oblicza się na każdy dzień wyceny na podstawie wartości aktywów netto na ten dzień. 6. Podstawą zapisów w księgach rachunkowych Funduszu są dowody księgowe. 7. Operacje dotyczące transakcji ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień zawarcia tych transakcji, z wyłączeniem transakcji buy-sell back i sell-buy back, które wykazywane są w księgach w dniu rozliczenia pierwszej części transakcji. 8. W przypadku transakcji buy-sell back i sell-buy back papiery wartościowe, będące przedmiotem takich umów, odpowiednio nie wchodzą do portfela inwestycyjnego i nie wychodzą z niego. 9. Nabyte w drodze przetargu lub subskrypcji papiery wartościowe wykazuje się w portfelu w dniu uzyskania potwierdzenia o wielkości przyjętej oferty (poza przypadkiem przetargu na skarbowe papiery wartościowe, które wchodzą do portfela inwestycyjnego w dniu zamknięcia przetargu). 10. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych według ceny nabycia. 11. Bony skarbowe w związku z brakiem płynności na rynku regulowanym wyceniane są według amortyzacji dyskonta. Pomiędzy datą zawarcia transakcji kupna a datą jej rozliczenia wyceniane są według ceny nabycia. 12. Amortyzację premii od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zmniejszenie ceny nabycia oraz zwiększenie kosztów amortyzacji premii. 13. Odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zwiększenie wartości nabycia oraz przychodów z odpisu dyskonta 14. Zysk lub stratę ze zbycia składników portfela inwestycyjnego wylicza się, przypisując sprzedanym składnikom najwyższą wartość w cenie nabycia lub najwyższą wartość w cenie nabycia (metoda HIFO) powiększoną o amortyzację w przypadku instrumentów wycenianych metodą amortyzacji liniowej. 15. W przypadku kupna/sprzedaży instrumentów dłużnych instrumentów finansowych zawierających odsetki, naliczane są one również w okresie pomiędzy dniem zawarcia a rozliczenia transakcji. 16. Instrumenty finansowe nabyte na rynku nieposiadającym gwarancji rozliczenia, wprowadzone do portfela inwestycyjnego na dzień zawarcia transakcji nie są brane pod uwagę, przed dniem ich faktycznego rozliczenia przy procedurze określania metodą HIFO sprzedanej części portfela. Sprzedaż przez fundusz nierozliczonych instrumentów dopuszczalna jest w sytuacji, gdy fundusz nie posiada wystarczającej ilości rozliczonych instrumentów. Straty funduszu (na datę rozliczenia transakcji sprzedaży) w przypadku nie rozliczenia się transakcji kupna obciążają Towarzystwo. 17. Korekt związanych z nie rozliczeniem transakcji kupna lub sprzedaży instrumentów uprzednio wprowadzonych do portfela dokonuje się w dniu otrzymania przez fundusz informacji o nie dojściu do skutku transakcji. 18. Depozyty bankowe ujmuje się w księgach w dacie przekazania środków. 19. Przysługujące akcjonariuszom, zgodnie z uchwałą walnego zgromadzenia akcjonariuszy spółki będącej emitentem akcji, prawo poboru akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były już notowane bez prawa poboru. 20. Należną dywidendę wypłacaną w środkach pieniężnych lub papierach wartościowych z akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były notowane bez dywidendy. Należną dywidendę wypłacaną w środkach pieniężnych ujmuje się w należnościach a papiery wartościowe otrzymywane z tytułu dywidendy są ujmowane w portfelu inwestycyjnym. W przypadku gdy przysługująca wypłata dywidendy od akcji ma charakter ściśle warunkowy ujmowana jest w księgach rachunkowych po spełnieniu tego warunku (np. zatwierdzenie przez WZA spółki). Natomiast w przypadku dywidend, o których posiadamy informację o możliwości ubiegania się o uzyskanie 0% stawki podatku lub obniżonej stawki podatku (dot. emitentów zagranicznych). Fundusz składa stosowne dokumenty a w księgach ujmuje dywidendę w kwocie brutto bez uwzględniania podatku lub w kwocie zawierającej ujęcie niższej stawki podatku. 3 GRUDNIA 2020 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE za okres obrotowy od 17.12.2019 r. do 31.12.2019 r. WPROWADZENIE I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2045 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion - Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 17 grudnia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku czyli od dnia pierwszej wyceny aktywów Funduszu. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2019 r. Kontynuacja działalności Funduszu została przeanalizowana z uwzględnieniem ryzyk jakie wynikają dla Towarzystwa z zarządzania wszystkimi funduszami. W szczególności wynikłych z istotnych zdarzeń zaistniałych po dniu bilansowym, związanych z planami przekształcenia OFE i pandemią wirusa COVID-19. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2045 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2045 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe58. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (tekst jednolity Dz. U. 2018 r., poz. 2215 z późn. zm.) oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2045 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25 - § 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat a osiągnięcie celu inwestycyjnego nie jest gwarantowane przez Fundusz. Fundusz zobowiązany jest do przestrzegania ograniczeń wynikających z przepisów Ustawy z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (tekst jednolity Dz. U. 2018 r., poz. 2215 z późn. zm.); Ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (Dz. U. 2020 r., poz. 95 z późn. zm.); Statutu PPK 2045 Pocztylion Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego. 3 GRUDNIA 2020 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE za okres obrotowy od 17.12.2019 r. do 31.12.2019 r. WPROWADZENIE I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2035 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion -Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 17 grudnia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku czyli od dnia pierwszej wyceny aktywów Funduszu. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2019 r. Kontynuacja działalności Funduszu została przeanalizowana z uwzględnieniem ryzyk jakie wynikają dla Towarzystwa z zarządzania wszystkimi funduszami. W szczególności wynikłych z istotnych zdarzeń zaistniałych po dniu bilansowym, związanych z planami przekształcenia OFE i pandemią wirusa COVID-19. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2035 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2035 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe56. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (tekst jednolity Dz. U. 2018 r., poz. 2215 z późn. zm.) oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2035 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25 - § 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat a osiągnięcie celu inwestycyjnego nie jest gwarantowane przez Fundusz. Fundusz zobowiązany jest do przestrzegania ograniczeń wynikających z przepisów Ustawy z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (tekst jednolity Dz. U. 2018 r., poz. 2215 z późn. zm.); Ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (Dz. U. 2020 r., poz. 95 z późn. zm.); Statutu PPK 2035 Pocztylion Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego. IV. PRZYJĘTE ZASADY RACHUNKOWOŚCI I METODOLOGIA WYCENY Sprawozdanie finansowe Funduszu zostało sporządzone zgodnie z Ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. 2019 r., poz. 351 z późn. zm.), Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (Dz. U. 2015 r., poz. 1675 z późn. zm.). Podstawą ujmowania w księgach rachunkowych wpłat dokonywanych na rzecz członków Funduszu, oraz odpowiadających im zobowiązań, jest wpływ składek do Funduszu. W związku z tym wartość aktywów Funduszu na dzień bilansowy i odpowiadających im zobowiązań oraz kapitału, odzwierciedla jedynie składki członków Funduszu wpłacone do Funduszu do tego dnia. Nie obejmuje ona składek opłaconych przez członków Funduszu od momentu uzyskania członkostwa do dnia bilansowego, które nie wpłynęły do Funduszu do dnia bilansowego. Na podstawie obecnie posiadanych informacji Zarząd Pocztylion - Arka Powszechnego Towarzystwa Emerytalnego S.A. nie jest w stanie wiarygodnie określić wartości nie otrzymanych wpływów składek na dzień 31 grudnia 2019 r. Wycena aktywów Funduszu dokonywana jest zgodnie z Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych (Dz. U. 2004 r., Nr 51, poz. 493, z późn. zm.) 1. Fundusz w każdym dniu wyceny ustala według stanu na ten dzień wartość aktywów netto funduszu. 2. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się, pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. 3. Wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny tj. każdy dzień roboczy, z wyjątkiem sobót, według stanów wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. 4. Wartość aktywów i zobowiązań Funduszu jest ustalana z dokładnością do jednego grosza. 5. Wartość jednostki rozrachunkowej oblicza się na każdy dzień wyceny na podstawie wartości aktywów netto na ten dzień. 6. Podstawą zapisów w księgach rachunkowych Funduszu są dowody księgowe. 7. Operacje dotyczące transakcji ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień zawarcia tych transakcji, z wyłączeniem transakcji buy-sell back i sell-buy back, które wykazywane są w księgach w dniu rozliczenia pierwszej części transakcji. 8. W przypadku transakcji buy-sell back i sell-buy back papiery wartościowe, będące przedmiotem takich umów, odpowiednio nie wchodzą do portfela inwestycyjnego i nie wychodzą z niego. 9. Nabyte w drodze przetargu lub subskrypcji papiery wartościowe wykazuje się w portfelu w dniu uzyskania potwierdzenia o wielkości przyjętej oferty (poza przypadkiem przetargu na skarbowe papiery wartościowe, które wchodzą do portfela inwestycyjnego w dniu zamknięcia przetargu). 10. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych według ceny nabycia. 11. Bony skarbowe w związku z brakiem płynności na rynku regulowanym wyceniane są według amortyzacji dyskonta. Pomiędzy datą zawarcia transakcji kupna a datą jej rozliczenia wyceniane są według ceny nabycia. 12. Amortyzację premii od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zmniejszenie ceny nabycia oraz zwiększenie kosztów amortyzacji premii. 13. Odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zwiększenie wartości nabycia oraz przychodów z odpisu dyskonta 14. Zysk lub stratę ze zbycia składników portfela inwestycyjnego wylicza się, przypisując sprzedanym składnikom najwyższą wartość w cenie nabycia lub najwyższą wartość w cenie nabycia (metoda HIFO) powiększoną o amortyzację w przypadku instrumentów wycenianych metodą amortyzacji liniowej. 15. W przypadku kupna/sprzedaży instrumentów dłużnych instrumentów finansowych zawierających odsetki, naliczane są one również w okresie pomiędzy dniem zawarcia a rozliczenia transakcji. 16. Instrumenty finansowe nabyte na rynku nieposiadającym gwarancji rozliczenia, wprowadzone do portfela inwestycyjnego na dzień zawarcia transakcji nie są brane pod uwagę, przed dniem ich faktycznego rozliczenia przy procedurze określania metodą HIFO sprzedanej części portfela. Sprzedaż przez fundusz nierozliczonych instrumentów dopuszczalna jest w sytuacji, gdy fundusz nie posiada wystarczającej ilości rozliczonych instrumentów. Straty funduszu (na datę rozliczenia transakcji sprzedaży) w przypadku nie rozliczenia się transakcji kupna obciążają Towarzystwo. 17. Korekt związanych z nie rozliczeniem transakcji kupna lub sprzedaży instrumentów uprzednio wprowadzonych do portfela dokonuje się w dniu otrzymania przez fundusz informacji o nie dojściu do skutku transakcji. 18. Depozyty bankowe ujmuje się w księgach w dacie przekazania środków. 19. Przysługujące akcjonariuszom, zgodnie z uchwałą walnego zgromadzenia akcjonariuszy spółki będącej emitentem akcji, prawo poboru akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były już notowane bez prawa poboru. 20. Należną dywidendę wypłacaną w środkach pieniężnych lub papierach wartościowych z akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były notowane bez dywidendy. Należną dywidendę wypłacaną w środkach pieniężnych ujmuje się w należnościach a papiery wartościowe otrzymywane z tytułu dywidendy są ujmowane w portfelu inwestycyjnym. W przypadku gdy przysługująca wypłata dywidendy od akcji ma charakter ściśle warunkowy ujmowana jest w księgach rachunkowych po spełnieniu tego warunku (np. zatwierdzenie przez WZA spółki). Natomiast w przypadku dywidend, o których posiadamy informację o możliwości ubiegania się o uzyskanie 0% stawki podatku lub obniżonej stawki podatku (dot. emitentów zagranicznych). Fundusz składa stosowne dokumenty a w księgach ujmuje dywidendę w kwocie brutto bez uwzględniania podatku lub w kwocie zawierającej ujęcie niższej stawki podatku. 2 GRUDNIA 2020 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE za okres obrotowy od 1.01.2019 r. do 31.12.2019 r. WPROWADZENIE I. ZARZĄDZAJĄCY Dobrowolny Fundusz Emerytalny Pocztylion Plus jest zarządzany przez Pocztylion - Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2019 r. Kontynuacja działalności Funduszu została przeanalizowana z uwzględnieniem ryzyk jakie wynikają dla Towarzystwa z zarządzania wszystkimi funduszami. W szczególności wynikłych z istotnych zdarzeń zaistniałych po dniu bilansowym, związanych z planami przekształcenia OFE i pandemią wirusa COVID-19. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: Dobrowolny Fundusz Emerytalny Pocztylion Plus Dobrowolny Fundusz Emerytalny Pocztylion Plus został utworzony na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego wydanego w dniu 3 kwietnia 2012r. i wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe35. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (tekst jednolity Dz. U. 2020 r., poz . 105 z późn. zm.) oraz Statutu Funduszu. Celem inwestycyjnym Funduszu jest kierowanie się najlepiej pojętym interesem swoich Członków i dąży do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat dokonywanych w papiery wartościowe przy uwzględnieniu zasad polityki inwestycyjnej Funduszu i zasad minimalizacji ryzyka. Fundusz zarządzany jest jako fundusz aktywnej alokacji. Fundusz nie określa niezmiennej proporcji podziału środków pomiędzy klasy aktywów o większym lub mniejszym poziomie ryzyka lecz stara się wykorzystać aktualna sytuację rynkową do wyznaczania optymalnej struktury portfela biorąc pod uwagę cel jakim jest maksymalizacja wartości lokat z zachowaniem ryzyka całego portfela na poziomie od bezpiecznego do zrównoważonego. Fundusz zobowiązany jest do przestrzegania ograniczeń wynikających z przepisów Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (tekst jednolity Dz. U. 2020 r., poz . 105 z późn. zm.); Ustawy z dnia 20 kwietnia 2004 r. o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego (Dz. U. 2016 r., poz . 1776 z późn. zm.); Rozporządzenia w sprawie dodatkowych ograniczeń w zakresie prowadzenia działalności lokacyjnej przez fundusze emerytalne (Dz. U. 2014 r., poz . 139 z późn. zm.); Statutu Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego Pocztylion Plus. 1 GRUDNIA 2020 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE za okres obrotowy od 17.12.2019 r. do 31.12.2019 r. WPROWADZENIE I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2025 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion -Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 17 grudnia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku czyli od dnia pierwszej wyceny aktywów Funduszu. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2019 r. Kontynuacja działalności Funduszu została przeanalizowana z uwzględnieniem ryzyk jakie wynikają dla Towarzystwa z zarządzania wszystkimi funduszami. W szczególności wynikłych z istotnych zdarzeń zaistniałych po dniu bilansowym, związanych z planami przekształcenia OFE i pandemią wirusa COVID-19. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2025 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2025 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe54. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (tekst jednolity Dz. U. 2018 r., poz. 2215 z późn. zm.) oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2025 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25 - § 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat a osiągnięcie celu inwestycyjnego nie jest gwarantowane przez Fundusz. Fundusz zobowiązany jest do przestrzegania ograniczeń wynikających z przepisów Ustawy z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (tekst jednolity Dz. U. 2018 r., poz. 2215 z późn. zm.); Ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (Dz. U. 2020 r., poz. 95 z późn. zm.); Statutu PPK 2025 Pocztylion Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego. 1 GRUDNIA 2020 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE za okres obrotowy od 17.12.2019 r. do 31.12.2019 r. WPROWADZENIE I. ZARZĄDZAJĄCY PPK Pocztylion 2030 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez Pocztylion -Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 17 grudnia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku czyli od dnia pierwszej wyceny aktywów Funduszu. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2019 r. Kontynuacja działalności Funduszu została przeanalizowana z uwzględnieniem ryzyk jakie wynikają dla Towarzystwa z zarządzania wszystkimi funduszami. W szczególności wynikłych z istotnych zdarzeń zaistniałych po dniu bilansowym, związanych z planami przekształcenia OFE i pandemią wirusa COVID-19. Szerszy opis wpływu ww. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: PPK Pocztylion 2030 Dobrowolny Fundusz Emerytalny PPK Pocztylion 2030 Dobrowolny Fundusz Emerytalny został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe55. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (tekst jednolity Dz. U. 2018 r., poz. 2215 z późn. zm.) oraz Statutu Funduszu. PPK Pocztylion 2030 Dobrowolny Fundusz Emerytalny jest funduszem zdefiniowanej daty stosującym zasady polityki inwestycyjnej uwzględniające różny wiek Uczestników Funduszu, który lokuje swoje Aktywa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz zasadami polityki inwestycyjnej, o których mowa w § 25 - § 27 Statutu, kierując się najlepiej pojętym interesem swoich Uczestników i dążąc do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika Funduszu. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat a osiągnięcie celu inwestycyjnego nie jest gwarantowane przez Fundusz. Fundusz zobowiązany jest do przestrzegania ograniczeń wynikających z przepisów Ustawy z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (tekst jednolity Dz. U. 2018 r., poz. 2215 z późn. zm.); Ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (Dz. U. 2020 r., poz. 95 z późn. zm.); Statutu PPK 2030 Pocztylion Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego. 1 GRUDNIA 2020 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE za okres obrotowy od 1.01.2019 r. do 31.12.2019 r. WPROWADZENIE I. ZARZĄDZAJĄCY Otwarty Fundusz Emerytalny Pocztylion jest zarządzany przez Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Inflanckiej 4. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2019r. Kontynuacja działalności została przeanalizowana przez Towarzystwo z uwzględnieniem ryzyk związanych z planami przekształcenia OFE (w tym związanych z rządowym scenariuszem odpływu 20 proc. członków OFE do ZUS) i pandemią wirusa COVID-19 (w tym związanych z utrzymywaniem się niskich wycen na rynkach papierów wartościowych) i nie stwierdzono zagrożenia naruszenia w najbliższych latach minimalnych wymogów kapitałowych dla Towarzystwa zarządzającego Funduszem. Szerszy opis wpływu w.w. zdarzeń na sytuację Funduszu i Towarzystwa zawarty jest w sekcji „Istotne zdarzenia”. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: Otwarty Fundusz Emerytalny Pocztylion Otwarty Fundusz Emerytalny Pocztylion został utworzony na podstawie zezwolenia Urzędu Nadzoru nad Funduszami Emerytalnymi wydanego w dniu 10 lutego 1999 r. i wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe14. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (tekst jednolity Dz. U. 2020 r., poz. 105 z późn. zm.) oraz Statutu Funduszu. Celem inwestycyjnym Funduszu jest lokowanie składek emerytalnych z przeznaczeniem na wypłatę członkom Funduszu po osiągnięciu przez nich wieku emerytalnego. Działalność inwestycyjna jest nakierowana na zapewnienie maksymalnego stopnia bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat. Fundusz zobowiązany jest do przestrzegania ograniczeń wynikających z przepisów Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (tekst jednolity Dz. U. 2020 r., poz. 105 z późn. zm.), Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 26 kwietnia 2011 r. w sprawie określenia maksymalnej części aktywów otwartego funduszu emerytalnego, jaka może zostać ulokowana w poszczególnych kategoriach lokat (Dz. U. 2014 r., poz. 116 z późn. zm.), Rozporządzenia w sprawie dodatkowych ograniczeń w zakresie prowadzenia działalności lokacyjnej przez fundusze emerytalne (Dz. U. 2014 r., poz. 139 z późn. zm.). IV. PRZYJĘTE ZASADY RACHUNKOWOŚCI I METODOLOGIA WYCENY Sprawozdanie finansowe Funduszu zostało sporządzone zgodnie z Ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. 2019 r., poz. 351 z późn. zm.) oraz Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (Dz. U. 2015 r., poz. 1675 z późn. zm.). Podstawą ujmowania w księgach rachunkowych wpłat dokonywanych na rzecz członków Funduszu oraz odpowiadających im zobowiązań, jest wpływ składek do Funduszu. W związku z tym wartość aktywów Funduszu na dzień bilansowy i odpowiadających im zobowiązań oraz kapitału, odzwierciedla jedynie składki członków Funduszu wpłacone do Funduszu do tego dnia. Nie obejmuje ona składek opłaconych przez członków Funduszu od momentu uzyskania członkostwa do dnia bilansowego, które nie wpłynęły do Funduszu do dnia bilansowego. Na podstawie obecnie posiadanych informacji Zarząd Pocztylion - Arka Powszechnego Towarzystwa Emerytalnego S.A. nie jest w stanie wiarygodnie określić wartości nie otrzymanych wpływów składek na dzień 31 grudnia 2019r. Wycena aktywów Funduszu dokonywana jest zgodnie z Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych (Dz. U. 2004 r., Nr 51, poz. 493, z późn. zm.) 1. Fundusz w każdym dniu wyceny ustala według stanu na ten dzień wartość aktywów netto funduszu. 2. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się, pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. 3. Wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny tj. każdy dzień roboczy, z wyjątkiem sobót, według stanów wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. 4. Wartość aktywów i zobowiązań Funduszu jest ustalana z dokładnością do jednego grosza. 5. Wartość jednostki rozrachunkowej oblicza się na każdy dzień wyceny na podstawie wartości aktywów netto na ten dzień. 6. Podstawą zapisów w księgach rachunkowych Funduszu są dowody księgowe. 7. Operacje dotyczące transakcji ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień zawarcia tych transakcji, z wyłączeniem transakcji buy-sell back i sell-buy back, które wykazywane są w księgach w dniu rozliczenia pierwszej części transakcji. 8. W przypadku transakcji buy-sell back i sell-buy back papiery wartościowe, będące przedmiotem takich umów, odpowiednio nie wchodzą do portfela inwestycyjnego i nie wychodzą z niego. 9. Nabyte w drodze przetargu lub subskrypcji papiery wartościowe wykazuje się w portfelu w dniu uzyskania potwierdzenia o wielkości przyjętej oferty. 10. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych według ceny nabycia. 11. Amortyzację premii od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zmniejszenie ceny nabycia oraz zwiększenie kosztów amortyzacji premii. 12. Odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zwiększenie wartości nabycia oraz przychodów z odpisu dyskonta 13. Zysk lub stratę ze zbycia składników portfela inwestycyjnego wylicza się, przypisując sprzedanym składnikom najwyższą wartość w cenie nabycia lub najwyższą wartość w cenie nabycia (metoda HIFO) powiększoną o amortyzację w przypadku instrumentów wycenianych metodą amortyzacji liniowej. 14. W przypadku kupna/sprzedaży instrumentów dłużnych instrumentów finansowych zawierających odsetki, naliczane są one również w okresie pomiędzy dniem zawarcia a rozliczenia transakcji. 15. Instrumenty finansowe nabyte na rynku nie posiadającym gwarancji rozliczenia, wprowadzone do portfela inwestycyjnego na dzień zawarcia transakcji nie są brane pod uwagę, przed dniem ich faktycznego rozliczenia przy procedurze określania metodą HIFO sprzedanej części portfela. Sprzedaż przez fundusz nierozliczonych instrumentów dopuszczalna jest w sytuacji, gdy fundusz nie posiada wystarczającej ilości rozliczonych instrumentów. Straty funduszu (na datę rozliczenia transakcji sprzedaży) w przypadku nie rozliczenia się transakcji kupna obciążają Towarzystwo. 16. Korekt związanych z nie rozliczeniem transakcji kupna lub sprzedaży instrumentów uprzednio wprowadzonych do portfela dokonuje się w dniu otrzymania przez fundusz informacji o nie dojściu do skutku transakcji. 17. Depozyty bankowe ujmuje się w księgach w dacie przekazania środków. 18. Przysługujące akcjonariuszom, zgodnie z uchwałą walnego zgromadzenia akcjonariuszy spółki będącej emitentem akcji, prawo poboru akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były już notowane bez prawa poboru. 19. Należną dywidendę wypłacaną w środkach pieniężnych lub papierach wartościowych z akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były notowane bez dywidendy. Należną dywidendę wypłacaną w środkach pieniężnych ujmuje się w należnościach a papiery wartościowe otrzymywane z tytułu dywidendy są ujmowane w portfelu inwestycyjnym. W przypadku gdy przysługująca wypłata dywidendy od akcji ma charakter ściśle warunkowy ujmowana jest w księgach rachunkowych po spełnieniu tego warunku (np. zatwierdzenie przez WZA spółki). Natomiast w przypadku dywidend, o których posiadamy informację o możliwości ubiegania się o uzyskanie 0% stawki podatku lub obniżonej stawki podatku (dot. emitentów zagranicznych). Fundusz składa stosowne dokumenty a w księgach ujmuje dywidendę w kwocie brutto bez uwzględniania podatku lub w kwocie zawierającej ujęcie niższej stawki podatku. 20. Przysługujące akcjonariuszom, zgodnie z uchwałą walnego zgromadzenia akcjonariuszy spółki będącej emitentem akcji, prawo poboru akcji nienotowanych na rynku regulowanym oraz prawo do otrzymania dywidendy od akcji nienotowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień następny po dniu ustalenia tych praw. 21. Wpłaty dokonane na rzecz członków Funduszu, na rachunek rezerwowy oraz premiowy są ujmowane na dzień otrzymania środków. 22. Wpłaty dokonywane na rzecz członków Funduszu są przeliczane na jednostki rozrachunkowe w najbliższym dniu wyceny po otrzymaniu wpłaty na rachunek przeliczeniowy i po otrzymaniu listy członków, na rzecz których wnoszona jest wpłata, według wartości jednostki rozrachunkowej na dzień, w którym po raz pierwszy możliwe jest przyporządkowanie otrzymanych składek poszczególnym członkom. 30 LISTOPADA 2020 R.

W dniu 20.11.2020 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 86 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 3. OD 01.01.2019 DO 31.12.2019

W dniu 20.11.2020 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 85 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 2. OD 01.01.2019 DO 31.12.2019

W dniu 20.11.2020 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 84 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 20.11.2020 okres OD 01.01.2019 DO 31.12.2019

W dniu 01.07.2020 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 82 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 4. OD 01.01.2019 DO 31.12.2019

W dniu 01.07.2019 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 78 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 4. OD 01.01.2018 DO 31.12.2018

W dniu 01.07.2019 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 77 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 3. OD 01.01.2018 DO 31.12.2018

W dniu 01.07.2019 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 76 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 2. OD 01.01.2018 DO 31.12.2018

W dniu 01.07.2019 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 75 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 01.07.2019 okres O 01.01.2018 DO 31.12.2018

SPRAWOZDANIE FINANSOWE za okres obrotowy od dnia 1 stycznia 2018 r. do 31 grudnia 2018 r. Wprowadzenie I. ZARZĄDZAJĄCY Dobrowolny Fundusz Emerytalny Pocztylion Plus jest zarządzany przez Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy pI. Piłsudskiego 3. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A., a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2018 roku do 31 grudnia 2018 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2018 r. Zarząd Towarzystwa na dzień podpisania niniejszego sprawozdania finansowego nie stwierdza istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie dla kontynuowania działalności. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: Dobrowolny Fundusz Emerytalny Pocztylion Plus. Dobrowolny Fundusz Emerytalny Pocztylion Plus został utworzony na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego wydanego w dniu 3 kwietnia 2012 r. i wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe35. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (tekst jednolity Dz. U. 2018 r., poz. 1906 z późn. zm.) oraz Statutu Funduszu. Celem inwestycyjnym Funduszu jest kierowanie się najlepiej pojętym interesem swoich Członków i dąży do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat dokonywanych w papiery wartościowe przy uwzględnieniu zasad polityki inwestycyjnej Funduszu i zasad minimalizacji ryzyka. Fundusz zarządzany jest jako fundusz aktywnej alokacji. Fundusz nie określa niezmiennej proporcji podziału środków pomiędzy klasy aktywów o większym lub mniejszym poziomie ryzyka, lecz stara się wykorzystać aktualna sytuację rynkową do wyznaczania optymalnej struktury portfela, biorąc pod uwagę cel, jakim jest maksymalizacja wartości lokat z zachowaniem ryzyka całego portfela na poziomie od bezpiecznego do zrównoważonego. Fundusz zobowiązany jest do przestrzegania ograniczeń wynikających z przepisów Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (tekst jednolity Dz. U. 2018 r., poz. 1906 z późn. zm.); Ustawy z dnia 20 kwietnia 2004 r. o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego (Dz. U. 2016 r. poz. 1776 z późn. zm.); Rozporządzenia w sprawie dodatkowych ograniczeń w zakresie prowadzenia działalności lokacyjnej przez fundusze emerytalne (Dz. U. 2014 r., poz. 139 z późn. zm.); Statutu Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego Pocztylion Plus. IV. PRZYJĘTE ZASADY RACHUNKOWOŚCI I METODOLOGIA WYCENY Sprawozdanie finansowe Funduszu zostało sporządzone zgodnie z Ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. 2018 r., poz. 395 z późn. zm.), Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (Dz. U. 2015 r., poz. 1675 z późn. zm.). Podstawą ujmowania w księgach rachunkowych wpłat dokonywanych na rzecz członków Funduszu, oraz odpowiadających im zobowiązań, jest wpływ składek do Funduszu. W związku z tym wartość aktywów Funduszu na dzień bilansowy i odpowiadających im zobowiązań oraz kapitału, odzwierciedla jedynie składki członków Funduszu wpłacone do Funduszu do tego dnia. Nie obejmuje ona składek opłaconych przez członków Funduszu od momentu uzyskania członkostwa do dnia bilansowego, które nie wpłynęły do Funduszu do dnia bilansowego. Na podstawie obecnie posiadanych informacji Zarząd Pocztylion - Arka Powszechnego Towarzystwa Emerytalnego S.A. nie jest w stanie wiarygodnie określić wartości nie otrzymanych wpływów składek na dzień 31 grudnia 2018 r. Wycena aktywów Funduszu dokonywana jest zgodnie z Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych (Dz. U. 2004 r. Nr 51, poz. 493, z późn. zm.) 1. Fundusz w każdym dniu wyceny ustala według stanu na ten dzień wartość aktywów netto funduszu. 2. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się, pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. 3. Wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, tj. każdy dzień roboczy, z wyjątkiem sobót, według stanów wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. 4. Wartość aktywów i zobowiązań Funduszu jest ustalana z dokładnością do jednego grosza. 5. Wartość jednostki rozrachunkowej oblicza się na każdy dzień wyceny na podstawie wartości aktywów netto na ten dzień. 6. Podstawą zapisów w księgach rachunkowych Funduszu są dowody księgowe. 7. Operacje dotyczące transakcji ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień zawarcia tych transakcji, z wyłączeniem transakcji buy-sell back i sell-buy back, które wykazywane są w księgach w dniu rozliczenia pierwszej części transakcji. 8. W przypadku transakcji buy-sell back i sell-buy back papiery wartościowe, będące przedmiotem takich umów, odpowiednio nie wchodzą do portfela inwestycyjnego i nie wychodzą z niego. 9. Nabyte w drodze przetargu lub subskrypcji papiery wartościowe wykazuje się w portfelu w dniu uzyskania potwierdzenia o wielkości przyjętej oferty (poza przypadkiem przetargu na skarbowe papiery wartościowe, które wchodzą do portfela inwestycyjnego w dniu zamknięcia przetargu). 10. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych według ceny nabycia. 11. Bony skarbowe w związku z brakiem płynności na rynku regulowanym wyceniane są według amortyzacji dyskonta. Pomiędzy datą zawarcia transakcji kupna a datą jej rozliczenia wyceniane są według ceny nabycia. 12. Amortyzację premii od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zmniejszenie ceny nabycia oraz zwiększenie kosztów amortyzacji premii. 13. Odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zwiększenie wartości nabycia oraz przychodów z odpisu dyskonta 14. Zysk lub stratę ze zbycia składników portfela inwestycyjnego wylicza się, przypisując sprzedanym składnikom najwyższą wartość w cenie nabycia lub najwyższą wartość w cenie nabycia (metoda HIFO) powiększoną o amortyzację w przypadku instrumentów wycenianych metodą amortyzacji liniowej. 15. W przypadku kupna/sprzedaży instrumentów dłużnych instrumentów finansowych zawierających odsetki, naliczane są one również w okresie pomiędzy dniem zawarcia a rozliczenia transakcji. 16. Instrumenty finansowe nabyte na rynku nieposiadającym gwarancji rozliczenia, wprowadzone do portfela inwestycyjnego na dzień zawarcia transakcji nie są brane pod uwagę, przed dniem ich faktycznego rozliczenia przy procedurze określania metodą HIFO sprzedanej części portfela. Sprzedaż przez fundusz nierozliczonych instrumentów dopuszczalna jest w sytuacji, gdy fundusz nie posiada wystarczającej ilości rozliczonych instrumentów. Straty funduszu (na datę rozliczenia transakcji sprzedaży) w przypadku nie rozliczenia się transakcji kupna obciążają Towarzystwo. 17. Korekt związanych z nierozliczeniem transakcji kupna lub sprzedaży instrumentów uprzednio wprowadzonych do portfela dokonuje się w dniu otrzymania przez fundusz informacji o niedojściu do skutku transakcji. 18. Depozyty bankowe ujmuje się w księgach w dacie przekazania środków. 19. Przysługujące akcjonariuszom, zgodnie z uchwałą walnego zgromadzenia akcjonariuszy spółki będącej emitentem akcji, prawo poboru akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były już notowane bez prawa poboru. 20. Należną dywidendę wypłacaną w środkach pieniężnych lub papierach wartościowych z akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były notowane bez dywidendy. Należną dywidendę wypłacaną w środkach pieniężnych ujmuje się w należnościach a papiery wartościowe otrzymywane z tytułu dywidendy są ujmowane w portfelu inwestycyjnym. W przypadku gdy przysługująca wypłata dywidendy od akcji ma charakter ściśle warunkowy ujmowana jest w księgach rachunkowych po spełnieniu tego warunku (np. zatwierdzenie przez WZA spółki). Natomiast w przypadku dywidend, o których posiadamy informację o możliwości ubiegania się o uzyskanie 0% stawki podatku lub obniżonej stawki podatku (dot. emitentów zagranicznych). Fundusz składa stosowne dokumenty a w księgach ujmuje dywidendę w kwocie brutto bez uwzględniania podatku lub w kwocie zawierającej ujęcie niższej stawki podatku. 11 CZERWCA 2019 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE za okres obrotowy od dnia 1 stycznia 2018 r. do 31 grudnia 2018 r Wprowadzenie I. ZARZĄDZAJĄCY Otwarty Fundusz Emerytalny Pocztylion jest zarządzany przez Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy pI. Piłsudskiego 3. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A., a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2018 roku do 31 grudnia 2018 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, t.j. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2018 r. Zarząd Towarzystwa na dzień podpisania niniejszego sprawozdania finansowego nie stwierdza istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie dla kontynuowania działalności. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Towarzystwa jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: Otwarty Fundusz Emerytalny Pocztylion Otwarty Fundusz Emerytalny Pocztylion został utworzony na podstawie zezwolenia Urzędu Nadzoru nad Funduszami Emerytalnymi wydanego w dniu 10 lutego 1999 r. i wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFel4. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (tekst jednolity Dz. U. 2018 r. poz. 1906 z późn. zm.) oraz Statutu Funduszu. Celem inwestycyjnym Funduszu jest lokowanie składek emerytalnych z przeznaczeniem na wypłatę członkom Funduszu po osiągnięciu przez nich wieku emerytalnego. Działalność inwestycyjna jest nakierowana na zapewnienie maksymalnego stopnia bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat. Fundusz zobowiązany jest do przestrzegania ograniczeń wynikających z przepisów Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (tekst jednolity Dz. U. 2018 r. poz. 1906 z późn. zm.), Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 26 kwietnia 2011 r. w sprawie określenia maksymalnej części aktywów otwartego funduszu emerytalnego, jaka może zostać ulokowana w poszczególnych kategoriach lokat (Dz. U. 2014 r. poz. 116 z późn. zm.), Rozporządzenia w sprawie dodatkowych ograniczeń w zakresie prowadzenia działalności lokacyjnej przez fundusze emerytalne (Dz. U. 2014 r. poz. 139 z późn. zm.). IV. PRZYJĘTE ZASADY RACHUNKOWOŚCI I METODOLOGIA WYCENY Sprawozdanie finansowe Funduszu zostało sporządzone zgodnie z Ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. 2018 r. poz. 395 z późn. zm.) oraz Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (Dz. U. 2015 r. poz. 1675 z późn. zm.). 10 CZERWCA 2019 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OBROTOWY OD DNIA 1 STYCZNIA 2017 R. DO 31 GRUDNIA 2017 R. WPROWADZENIE I. ZARZĄDZAJĄCY Dobrowolny Fundusz Emerytalny Pocztylion Plus jest zarządzany przez Pocztylion -Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy Pl. Piłsudskiego 3. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A., a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2017 roku do 31 grudnia 2017 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2017 r. Zarząd Spółki na dzień podpisania niniejszego sprawozdania finansowego nie stwierdza istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie dla kontynuowania działalności. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Spółki jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: Dobrowolny Fundusz Emerytalny Pocztylion Plus. Dobrowolny Fundusz Emerytalny Pocztylion Plus został utworzony na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego wydanego w dniu 3 kwietnia 2012 r. i wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe35. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (tekst jednolity: Dz. U. z 2017 r. poz. 870 z późn. zm.) oraz Statutu Funduszu. Celem inwestycyjnym Funduszu jest kierowanie się najlepiej pojętym interesem swoich Członków i dąży do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat dokonywanych w papiery wartościowe przy uwzględnieniu zasad polityki inwestycyjnej Funduszu i zasad minimalizacji ryzyka. 22 LISTOPADA 2018 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OBROTOWY OD DNIA 1 STYCZNIA 2017 R. DO 31 GRUDNIA 2017 R. WPROWADZENIE I. ZARZĄDZAJĄCY Otwarty Fundusz Emerytalny Pocztylion jest zarządzany przez Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy Pl. Piłsudskiego 3. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A., a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2017 roku do 31 grudnia 2017 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2017 r. Zarząd Spółki na dzień podpisania niniejszego sprawozdania finansowego nie stwierdza istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie dla kontynuowania działalności. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Spółki jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: Otwarty Fundusz Emerytalny Pocztylion Otwarty Fundusz Emerytalny Pocztylion został utworzony na podstawie zezwolenia Urzędu Nadzoru nad Funduszami Emerytalnymi wydanego w dniu 10 lutego 1999 r. i wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe14. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (tekst jednolity: Dz. U. z 2017 r. poz. 870 z późn. zm.) oraz Statutu Funduszu. Celem inwestycyjnym Funduszu jest lokowanie składek emerytalnych z przeznaczeniem na wypłatę członkom Funduszu po osiągnięciu przez nich wieku emerytalnego. Działalność inwestycyjna jest nakierowana na zapewnienie maksymalnego stopnia bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat. Fundusz zobowiązany jest do przestrzegania ograniczeń wynikających z przepisów Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (tekst jednolity: Dz. U. z 2017 r. poz. 870 z późn. zm.), Rozporządzenia Rady 14 LISTOPADA 2018 R.

W dniu 04.07.2018 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 72 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 4. OD 01.01.2017 DO 31.12.2017

W dniu 04.07.2018 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 71 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 4. OD 01.01.2017 DO 31.12.2017

W dniu 04.07.2018 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 70 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 3. OD 01.01.2017 DO 31.12.2017

W dniu 04.07.2018 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 69 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 3. OD 01.01.2017 DO 31.12.2017 X V. W P I S Y D O

W dniu 04.07.2018 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 68 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 2. OD 01.01.2017 DO 31.12.2017

W dniu 04.07.2018 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 67 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 04.07.2018 okres OD 01.01.2017 DO 31.12.2017

SPRAWOZDANIE FINANSOWE za okres obrotowy od dnia 1 stycznia 2016 r. do 31 grudnia 2016 r. Wprowadzenie I. ZARZĄDZAJĄCY Dobrowolny Fundusz Emerytalny Pocztylion Plus jest zarządzany przez Pocztylion - Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy pl. Piłsudskiego 3. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A, a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2016 roku do 31 grudnia 2016 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2016 r. Zarząd Spółki na dzień podpisania niniejszego sprawozdania finansowego nie stwierdza istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie dla kontynuowania działalności. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Spółki jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: Dobrowolny Fundusz Emerytalny Pocztylion Plus Dobrowolny Fundusz Emerytalny Pocztylion Plus został utworzony na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego wydanego w dniu 3 kwietnia 2012 r. i wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe35. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (tekst jednolity Dz. U. 2016 poz. 291 z późn. zm.) oraz Statutu Funduszu. Celem inwestycyjnym Funduszu jest kierowanie się najlepiej pojętym interesem swoich Członków i dąży do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat dokonywanych w papiery wartościowe przy uwzględnieniu zasad polityki inwestycyjnej Funduszu i zasad minimalizacji ryzyka. Fundusz zarządzany jest jako fundusz aktywnej alokacji. Fundusz nie określa niezmiennej proporcji podziału środków pomiędzy klasy aktywów o większym lub mniejszym poziomie ryzyka lecz stara się wykorzystać aktualna sytuację rynkową do wyznaczania optymalnej struktury portfela biorąc pod uwagę cel jakim jest maksymalizacja wartości lokat z zachowaniem ryzyka całego portfela na poziomie od bezpiecznego do zrównoważonego. Fundusz zobowiązany jest do przestrzegania ograniczeń wynikających z przepisów Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (tekst jednolity Dz. U. 2016 poz. 291 z późn. zm.); Ustawy z dnia 20 kwietnia 2004 r. o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego (Dz. U. 2016 poz. 1776 z późn. zm.); Rozporządzenia w sprawie dodatkowych ograniczeń w zakresie prowadzenia działalności lokacyjnej przez fundusze emerytalne (Dz. U. 2014 poz. 139 z późn. zm.); Statutu Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego Pocztylion Plus. IV. PRZYJĘTE ZASADY RACHUNKOWOŚCI I METODOLOGIA WYCENY Sprawozdanie finansowe Funduszu zostało sporządzone zgodnie z Ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. 2016 poz. 1047 z późn. zm.), Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (Dz. U. 2015 poz. 1675 z późn. zm.). 25 WRZEŚNIA 2017 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE za okres obrotowy od dnia 1 stycznia 2016 r. do 31 grudnia 2016 r. Wprowadzenie I. ZARZĄDZAJĄCY Otwarty Fundusz Emerytalny Pocztylion jest zarządzany przez Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy pl. Piłsudskiego 3. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2016 roku do 31 grudnia 2016 roku. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2016 r. Zarząd Spółki na dzień podpisania niniejszego sprawozdania finansowego nie stwierdza istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie dla kontynuowania działalności. Zgodnie ze Statutem czas trwania działalności Spółki jest nieograniczony. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: Otwarty Fundusz Emerytalny Pocztylion Otwarty Fundusz Emerytalny Pocztylion został utworzony na podstawie zezwolenia Urzędu Nadzoru nad Funduszami Emerytalnymi wydanego w dniu 10 lutego 1999 r. i wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe14. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (tekst jednolity Dz. U. 2016 poz. 291 z późn. zm.) oraz Statutu Funduszu. Celem inwestycyjnym Funduszu jest lokowanie składek emerytalnych z przeznaczeniem na wypłatę członkom Funduszu po osiągnięciu przez nich wieku emerytalnego. Działalność inwestycyjna jest nakierowana na zapewnienie maksymalnego stopnia bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat. Fundusz zobowiązany jest do przestrzegania ograniczeń wynikających z przepisów Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (tekst jednolity Dz. U. 2016, poz. 291 z późn. zm.), Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 26 kwietnia 2011 r. w sprawie określenia maksymalnej części aktywów otwartego funduszu emerytalnego, jaka może zostać ulokowana w poszczególnych kategoriach lokat (Dz. U. 2014, poz. 116 z późn. zm.), Rozporządzenia w sprawie dodatkowych ograniczeń w zakresie prowadzenia działalności lokacyjnej przez fundusze emerytalne (Dz. U. 2014, poz. 139 z późn. zm.). IV. PRZYJĘTE ZASADY RACHUNKOWOŚCI I METODOLOGIA WYCENY Sprawozdanie finansowe Funduszu zostało sporządzone zgodnie z Ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. 2016, poz. 1047 z późn. zm.) oraz Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (Dz. U. 2015, poz. 1675 z późn. zm.). 21 WRZEŚNIA 2017 R.

W dniu 16.05.2017 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 65 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 26.04.2017 okres OD 01.01.2016 DO 31.12.2016 1 2. OD 01.01.2016 DO 31.12.2016 1 3. OD 01.01.2016 DO 31.12.2016 1 4. O 01.01.2016 DO 31.12.2016

W dniu 06.05.2016 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 59 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 13.04.2016 okres OD 01.01.2015 DO 31.12.2015 1 2. OD 01.01.2015 DO 31.12.2015 1 3. OD 01.01.2015 DO 31.12.2015 1 4. OD 01.01.2015 DO 31.12.2015

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Otwartego Funduszu Emerytalnego POCZTYLION za okres obrotowy od dnia 1 stycznia 2015 r. do 31 grudnia 2015 r. WPROWADZENIE I. ZARZĄDZAJĄCY Otwarty Fundusz Emerytalny Pocztylion jest zarządzany przez Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy pl. Piłsudskiego 3. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2015 roku do 31 grudnia 2015 roku. Sprawozdanie finansowe Funduszu zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności przez Fundusz w dającej się przewidzieć przyszłości. Nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności Funduszu. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: Otwarty Fundusz Emerytalny Pocztylion Otwarty Fundusz Emerytalny Pocztylion został utworzony na podstawie zezwolenia Urzędu Nadzoru nad Funduszami Emerytalnymi wydanego w dniu 10 lutego 1999 r. i wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe14. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (tekst jednolity Dz.U.2016, poz. 291 z późn. zm.) oraz Statutu Funduszu. Celem inwestycyjnym Funduszu jest lokowanie składek emerytalnych z przeznaczeniem na wypłatę członkom Funduszu po osiągnięciu przez nich wieku emerytalnego. Działalność inwestycyjna jest nakierowana na zapewnienie maksymalnego stopnia bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat. Fundusz zobowiązany jest do przestrzegania ograniczeń wynikających z przepisów Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (tekst jednolity Dz.U.2016, poz. 291 z późn. zm.), Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 26 kwietnia 2011 r. w sprawie określenia maksymalnej części aktywów otwartego funduszu emerytalnego, jaka może zostać ulokowana w poszczególnych kategoriach lokat (Dz.U.2014, poz. 116 z późn. zm.), Rozporządzenia w sprawie dodatkowych ograniczeń w zakresie prowadzenia działalności lokacyjnej przez fundusze emerytalne (Dz.U.2014, poz. 139 z późn. zm.). IV. PRZYJĘTE ZASADY RACHUNKOWOŚCI I METODOLOGIA WYCENY Sprawozdanie finansowe Funduszu zostało sporządzone zgodnie z Ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz.U.2013, poz. 330 z późn. zm.) oraz Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (Dz.U.2015, poz. 1675 z późn. zm.). Podstawą ujmowania w księgach rachunkowych wpłat dokonywanych na rzecz członków Funduszu oraz odpowiadających im zobowiązań, jest wpływ składek do Funduszu. W związku z tym wartość aktywów Funduszu na dzień bilansowy i odpowiadających im zobowiązań oraz kapitału, odzwierciedla jedynie składki członków Funduszu wpłacone do Funduszu do tego dnia. Nie obejmuje ona składek opłaconych przez członków Funduszu od momentu uzyskania członkostwa do dnia bilansowego, które nie wpłynęły do Funduszu do dnia bilansowego. Na podstawie obecnie posiadanych informacji Zarząd Pocztylion - Arka Powszechnego Towarzystwa Emerytalnego S.A. nie jest w stanie wiarygodnie określić wartości nie otrzymanych wpływów składek na dzień 31 grudnia 2015 r. Wycena aktywów Funduszu dokonywana jest zgodnie z Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych (Dz.U.2004, Nr 51, poz. 493, z późn. zm.) 1. Fundusz w każdym dniu wyceny ustala według stanu na ten dzień wartość aktywów netto funduszu. 2. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się, pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. 3. Wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, tj. każdy dzień roboczy, z wyjątkiem sobót, według stanów wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. 4. Wartość aktywów i zobowiązań Funduszu jest ustalana z dokładnością do jednego grosza. 5. Wartość jednostki rozrachunkowej oblicza się na każdy dzień wyceny na podstawie wartości aktywów netto na ten dzień. 28 KWIETNIA 2016 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego POCZTYLION PLUS za okres obrotowy od dnia 1 stycznia 2015 r. do 31 grudnia 2015 r. WPROWADZENIE I. ZARZĄDZAJĄCY Dobrowolny Fundusz Emerytalny Pocztylion Plus jest zarządzany przez Pocztylion - Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie przy pl. Piłsudskiego 3. Towarzystwo do dnia 6 lutego 2004 r. występowało pod nazwą Poczta Polska - Cardif (Grupa BNP Paribas) - Arka-Invesco Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A., a do dnia 3 stycznia 2002 r. pod nazwą Pocztowo-Bankowe Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Towarzystwo zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000011947. II. OKRES SPRAWOZDAWCZY Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2015 roku do 31 grudnia 2015 roku. Sprawozdanie finansowe Funduszu zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności przez Fundusz w dającej się przewidzieć przyszłości. Nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności Funduszu. III. FUNDUSZ, CEL INWESTYCYJNY ORAZ STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Nazwa Funduszu: Dobrowolny Fundusz Emerytalny Pocztylion Plus Dobrowolny Fundusz Emerytalny Pocztylion Plus został utworzony na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego wydanego w dniu 3 kwietnia 2012 r. i wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie pod numerem RFe35. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (tekst jednolity Dz. U. 2016, poz. 291, z późn. zm.) oraz Statutu Funduszu. Celem inwestycyjnym Funduszu jest kierowanie się najlepiej pojętym interesem swoich Członków i dąży do osiągnięcia maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat. Strategia Funduszu ma na celu długoterminowy wzrost wartości aktywów Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat dokonywanych w papiery wartościowe przy uwzględnieniu zasad polityki inwestycyjnej Funduszu i zasad minimalizacji ryzyka. Fundusz zarządzany jest jako fundusz aktywnej alokacji. Fundusz nie określa niezmiennej proporcji podziału środków pomiędzy klasy aktywów o większym lub mniejszym poziomie ryzyka, lecz stara się wykorzystać aktualna sytuację rynkową do wyznaczania optymalnej struktury portfela, biorąc pod uwagę cel, jakim jest maksymalizacja wartości lokat z zachowaniem ryzyka całego portfela na poziomie od bezpiecznego do zrównoważonego. Fundusz zobowiązany jest do przestrzegania ograniczeń wynikających z przepisów Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (tekst jednolity Dz. U. 2016 poz. 291, z późn. zm.); Ustawy z dnia 20 kwietnia 2004 r. o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego (Dz. U. 2014 poz. 1147 z późn. zm.); Rozporządzenia w sprawie dodatkowych ograniczeń w zakresie prowadzenia działalności lokacyjnej przez fundusze emerytalne (Dz. U. 2014, poz. 139, z późn. zm.); Statutu Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego Pocztylion Plus. IV. PRZYJĘTE ZASADY RACHUNKOWOŚCI I METODOLOGIA WYCENY Sprawozdanie finansowe Funduszu zostało sporządzone zgodnie z Ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. 2013, poz. 330, z późn. zm.), Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (Dz. U. 2015, poz. 1675, z późn. zm.). Podstawą ujmowania w księgach rachunkowych wpłat dokonywanych na rzecz członków Funduszu, oraz odpowiadających im zobowiązań, jest wpływ składek do Funduszu. W związku z tym wartość aktywów Funduszu na dzień bilansowy i odpowiadających im zobowiązań oraz kapitału odzwierciedla jedynie składki członków Funduszu wpłacone do Funduszu do tego dnia. Nie obejmuje ona składek opłaconych przez członków Funduszu od momentu uzyskania członkostwa do dnia bilansowego, które nie wpłynęły do Funduszu do dnia bilansowego. Na podstawie obecnie posiadanych informacji Zarząd Pocztylion - Arka Powszechnego Towarzystwa Emerytalnego S.A. nie jest w stanie wiarygodnie określić wartości nie otrzymanych wpływów składek na dzień 31 grudnia 2015 r. Wycena aktywów Funduszu dokonywana jest zgodnie z Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych (Dz. U. 2004, Nr 51, poz. 493, z późn. zm.) 1. Fundusz w każdym dniu wyceny ustala według stanu na ten dzień wartość aktywów netto funduszu. 2. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się, pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. 3. Wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, tj. każdy dzień roboczy, z wyjątkiem sobót, według stanów wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. 4. Wartość aktywów i zobowiązań Funduszu jest ustalana z dokładnością do jednego grosza. 5. Wartość jednostki rozrachunkowej oblicza się na każdy dzień wyceny na podstawie wartości aktywów netto na ten dzień. 6. Podstawą zapisów w księgach rachunkowych Funduszu są dowody księgowe. 7. Operacje dotyczące transakcji ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień zawarcia tych transakcji, z wyłączeniem transakcji buy-sell back i sell-buy back, które wykazywane są w księgach w dniu rozliczenia pierwszej części transakcji. 8. W przypadku transakcji buy-sell back i sell-buy back papiery wartościowe, będące przedmiotem takich umów, odpowiednio nie wchodzą do portfela inwestycyjnego i nie wychodzą z niego. 9. Nabyte w drodze przetargu lub subskrypcji papiery wartościowe wykazuje się w portfelu w dniu uzyskania potwierdzenia o wielkości przyjętej oferty (poza przypadkiem przetargu na skarbowe papiery wartościowe, które wchodzą do portfela inwestycyjnego w dniu zamknięcia przetargu). 10. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych według ceny nabycia. 11. Bony skarbowe w związku z brakiem płynności na rynku regulowanym wyceniane są według amortyzacji dyskonta. Pomiędzy datą zawarcia transakcji kupna a datą jej rozliczenia wyceniane są według ceny nabycia. 12. Amortyzację premii od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zmniejszenie ceny nabycia oraz zwiększenie kosztów amortyzacji premii. 13. Odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w portfelu inwestycyjnym poprzez zwiększenie wartości nabycia oraz przychodów z odpisu dyskonta. 14. Zysk lub stratę ze zbycia składników portfela inwestycyjnego wylicza się, przypisując sprzedanym składnikom najwyższą wartość w cenie nabycia lub najwyższą wartość w cenie nabycia (metoda HIFO) powiększoną o amortyzację w przypadku instrumentów wycenianych metodą amortyzacji liniowej. 15. W przypadku kupna/sprzedaży instrumentów dłużnych instrumentów finansowych zawierających odsetki, naliczane są one również w okresie pomiędzy dniem zawarcia a rozliczenia transakcji. 16. Instrumenty finansowe nabyte na rynku nieposiadającym gwarancji rozliczenia, wprowadzone do portfela inwestycyjnego na dzień zawarcia transakcji nie są brane pod uwagę, przed dniem ich faktycznego rozliczenia przy procedurze określania metodą HIFO sprzedanej części portfela. Sprzedaż przez fundusz nierozliczonych instrumentów dopuszczalna jest w sytuacji, gdy fundusz nie posiada wystarczającej ilości rozliczonych instrumentów. Straty funduszu (na datę rozliczenia transakcji sprzedaży) w przypadku nierozliczenia się transakcji kupna obciążają Towarzystwo. 17. Korekt związanych z nie rozliczeniem transakcji kupna lub sprzedaży instrumentów uprzednio wprowadzonych do portfela dokonuje się w dniu otrzymania przez fundusz informacji o niedojściu do skutku transakcji. 18. Depozyty bankowe ujmuje się w księgach w dacie przekazania środków. 19. Przysługujące akcjonariuszom, zgodnie z uchwałą walnego zgromadzenia akcjonariuszy spółki będącej emitentem akcji, prawo poboru akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były już notowane bez prawa poboru. 20. Należną dywidendę wypłacaną w środkach pieniężnych lub papierach wartościowych z akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były notowane bez dywidendy. Należną dywidendę wypłacaną w środkach pieniężnych ujmuje się w należnościach a papiery wartościowe otrzymywane z tytułu dywidendy są ujmowane w portfelu inwestycyjnym. W przypadku gdy przysługująca wypłata dywidendy od akcji ma charakter ściśle warunkowy, ujmowana jest w księgach rachunkowych po spełnieniu tego warunku (np. zatwierdzenie przez WZA spółki). Natomiast w przypadku dywidend, o których posiadamy informację o możliwości ubiegania się o uzyskanie 0% stawki podatku lub obniżonej stawki podatku (dot. emitentów zagranicznych). Fundusz składa stosowne dokumenty a w księgach ujmuje dywidendę w kwocie brutto bez uwzględniania podatku lub w kwocie zawierającej ujęcie niższej stawki podatku. 21. Przysługujące akcjonariuszom, zgodnie z uchwałą walnego zgromadzenia akcjonariuszy spółki będącej emitentem akcji, prawo poboru akcji nienotowanych na rynku regulowanym oraz prawo do otrzymania dywidendy od akcji nienotowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień następny po dniu ustalenia tych praw. 22. Wpłaty dokonywane na rzecz członków Funduszu są przeliczane na jednostki rozrachunkowe w najbliższym dniu wyceny po otrzymaniu wpłaty na rachunek przeliczeniowy według wartości jednostki rozrachunkowej na dzień, w którym po raz pierwszy możliwe jest przyporządkowanie otrzymanych składek poszczególnym członkom. 28 KWIETNIA 2016 R.