SĄD REJONOWY KATOWICE-WSCHÓD W KATOWICACH, VIII WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO
Sposób reprezentacji
SPÓŁKĘ REPREZENTUJE KOMPLEMENTARIUSZ TESTDNA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ, KRS: 818810. W PRZYPADKU ZARZĄDU JEDNOOSOBOWEGO KOMPLEMENTARIUSZA OŚWIADCZENIA W IMIENIU SPÓŁKI SKŁADA CZŁONEK ZARZĄDU, NATOMIAST W PRZYPADKU ZARZĄDU KOMPLEMENTARIUSZA SKŁADAJĄCEGO SIĘ Z DWÓCH LUB WIĘKSZEJ LICZBY OSÓB DO SKŁADANIA OŚWIADCZEŃ W IMIENIU SPÓŁKI JEST WYMAGANE WSPÓŁDZIAŁANIE DWÓCH CZŁONKÓW ZARZĄDU ALBO JEDNEGO CZŁONKA ZARZĄDU ŁĄCZNIE Z PROKURENTEM. OSOBĄ UPRAWNIONĄ DO REPREZENTACJI KOMPLEMENTARIUSZA JEST PAN MARCIN AUGUSTYN JAWOREK- PREZES JEDNOOSOBOWEGO ZARZĄDU.
Testy na ustalenie ojcostwa|Genetyczne testy na trombofilię, celiakię, pokarmowe nietolerancje|Badania DNA dla dzieci|Badania prenatalne|Zaawansowane testy WES i NIFTY pro
Firma TESTDNA to lider w dziedzinie badań genetycznych na terenie Polski. Oferuje szeroką gamę testów DNA dostępnych w niemal 300 placówkach medycznych w całym kraju, co zapewnia wygodę i łatwy dostęp do usług. Specjalizuje się w testach na ustalenie ojcostwa, genetycznych testach na trombofilię, celiakię i nietolerancje pokarmowe, a także w badaniach DNA dla dzieci. Firma prowadzi badania prenatalne, analizy po poronieniach oraz zaawansowane testy, takie jak WES i NIFTY pro. TESTDNA kładzie szczególny nacisk na wiarygodność wyników i oferuje wsparcie konsultantów medycznych dostępnych przez cały tydzień. Dzięki akredytacji Polskiego Centrum Akredytacji firma gwarantuje najwyższe standardy jakości i rzetelności badań. Wśród licznych zalet usług firmy znajduje się możliwość zamówienia mobilnej pielęgniarki do pobrania próbek w domu oraz bezpłatne konsultacje medyczne. TESTDNA działa na rynku od 2003 roku, nieustannie rozwijając swoje kompetencje i zdobywając zaufanie klientów, czemu dowodzą liczne pozytywne opinie oraz referencje sądowe.
Podstawowe wyniki finansowe
Organizacja Testdna osiągnęła 16 998 189 zł przychodów.
Przychody operacyjne wyniosły 16 998 160 zł. Pozostałe przychody to 29 zł.
Całkowite koszty wyniosły 15 283 674 zł.
Zysk netto wyniósł 1 714 514 zł.
Spółka wykazuje rosnące przychody w czasie. Średni wzrost przychodów wynosi
4 388 196 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała przychody na poziomie: • 16 998 189 zł w 2022 roku. • 14 674 954 zł w 2021 roku. • 8 221 797 zł w 2020 roku.
Zyski spółki mają również rosnącą tendencję w czasie. Średni wzrost zysków wynosi
337 017 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała zyski na poziomie: • 1 714 514 zł w 2022 roku. • 2 230 883 zł w 2021 roku. • 1 040 481 zł w 2020 roku.
Wycena
Wartość organizacji powstaje na podstawie kluczowych parametrów finansowych, z wykorzystaniem różnych modeli wyceny. Ostatecznie określa się minimalną, maksymalną i średnią wycenę.
Szacunkowa wycena organizacji Testdna wynosi 24 445 529 zł.
W zależności od przyjętego modelu estymacji, wycena organizacji mieści się pomiędzy
6 367 606 zł a 42 233 214 zł.
Wartość organizacji powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost wartości firmy wynosi
5 747 896 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat wartość firmy wynosiła: • 24 445 529 zł w
2022 roku. • 23 496 051 zł w
2021 roku. • 12 949 738 zł w
2020 roku.
EBIT i EBITDA
EBIT Testdna wynosi 2,13 mln zł.
EBITDA Testdna wynosi 2,34 mln zł.
EBIT powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost EBIT wynosi
549 422 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBIT wynosił: • 2 134 457 zł w
2022 roku. • 2 557 998 zł w
2021 roku. • 1 035 613 zł w
2020 roku.
EBITDA powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost EBITDA wynosi
609 576 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBITDA wynosiła: • 2 336 431 zł w
2022 roku. • 2 642 985 zł w
2021 roku. • 1 117 280 zł w
2020 roku.
Zatrudnienie
Zatrudnienie Testdna wynosi 35 osób.
Zatrudnienie rośnie w czasie. Przeciętna zmiana wynosi
3 os. rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat zatrudnienie wynosiło: • 35 os. w 2022 roku. • 32 os. w 2021 roku.
Monitor Sądowy i Gospodarczy
W Monitorze Sądowym i Gospodarczym (MSiG) odnotowano 5 obwieszczeń
dotyczących organizacji Testdna. W tym 1 oznaczone jako istotne („UWAGA”) - ostatnie istotne obwieszczenie pochodzi z dnia 29 marca 2024.
Najnowsze obwieszczenie pochodzi z dnia 29 marca 2024 (MSiG nr 64/2024).
Obwieszczenia w Monitorze Sądowym i Gospodarczym
5
obwieszczeń w MSiG, w tym 1 istotne - ostatnie istotne:
Poz. 205191. TESTDNA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ SPÓŁKA KOMANDYTOWA. KRS 0000836540. SĄD REJONOWY KATOWICE - WSCHÓD W KATOWICACH, VIII WYDZIAŁ
GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 09.04.2020.
[KA.VIII NS-REJ.KRS/7135/24/580]
UWAGAMSiG 64/2024XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 20.03.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 7 następującej treści:
WYKREŚLENIE WSZYSTKICH WPISÓW Z KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO. WPIS NIE JEST
PRAWOMOCNY.
Pozostałe obwieszczenia (4) - mniej istotneZwiń pozostałe obwieszczenia
Poz. 1125839. TESTDNA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ SPÓŁKA KOMANDYTOWA. KRS 0000836540. SYSTEM, wpis do rejestru: 09.04.2020.
[RDF/556808/23/242]
MSiG 174/2023XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 09.08.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 6 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 09.08.2023 okres OD
01.01.2022 DO 31.12.2022
Poz. 1027354. TESTDNA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ SPÓŁKA KOMANDYTOWA. KRS 0000836540. SYSTEM, wpis do rejestru:
09.04.2020.
[RDF/444431/22/628]
MSiG 209/2022XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 13.10.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 5 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 13.10.2022 okres OD
01.01.2021 DO 31.12.2021
Poz. 250197. TESTDNA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ SPÓŁKA KOMANDYTOWA. KRS 0000836540. SYSTEM, wpis do rejestru:
09.04.2020.
[RDF/378565/22/626]
MSiG 89/2022XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 28.04.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 4 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 28.04.2022 okres OD
09.04.2020 DO 31.12.2020
K R A J O W E G O R E J E S T R U S Ą D O W E G O
Poz. 188680. TESTDNA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ SPÓŁKA KOMANDYTOWA. KRS 0000836540. SĄD REJONOWY KATOWICE-WSCHÓD W KATOWICACH WYDZIAŁ VIII
GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 09.04.2020.
[KA.VIII NS-REJ.KRS/7978/20/863]
MSiG 78/2020XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/1. Wpisy pierwsze
W dniu 09.04.2020 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 1 następującej treści:
Dz. 1. Rub. 1. Dane podmiotu 1. SPÓŁKA KOMANDYTOWA 2. REGON 243413225 NIP 6342822748
3. TESTDNA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ SPÓŁKA KOMANDYTOWA
5. NIE 6. NIE Rub. 2. Siedziba i adres podmiotu
1. kraj POLSKA województwo ŚLĄSKIE powiat
KATOWICE gmina KATOWICE miejscowość
KATOWICE 2. miejscowość KATOWICE ulica UL.
FELIKSA BOCHEŃSKIEGO nr domu 38 A kod
pocztowy 40-859 poczta KATOWICE kraj POLSKA
3. Adres poczty elektronicznej BIURO@TESTDNA.
PL 4. Adres strony internetowej WWW.TESTDNA.
PL Rub. 4. Informacje o umowie 1 1. 26.02.2020R.,
REPERTORIUM A NR 668/2020, NOTARIUSZ PAULINA BIŃKOWSKA, KANCELARIA NOTARIALNA
W SIEMIANOWICACH ŚLĄSKICH PRZY UL. ELIZY
ORZESZKOWEJ 2 E/9 Rub. 5. 1. CZAS NIEOZNACZONY Rub. 6. Sposób powstania spółki 1. PRZEKSZTAŁCENIE 2. UCHWAŁA NR 3/02/2020 NADZWYCZAJNEGO ZGROMADZENIA WSPÓLNIKÓW
SPÓŁKI POD FIRMĄ TESTDNA LABORATORIUM
SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ
Z SIEDZIBĄ W KATOWICACH Z DNIA 26 LUTEGO
2020R. W SPRAWIE PRZEKSZTAŁCENIA SPÓŁKI,
ZAWARTA W AKCIE NOTARIALNYM Z DNIA 26
LUTEGO 2020R. SPORZĄDZONYM PRZEZ PAULINĘ BIŃKOWSKĄ, NOTARIUSZA W SIEMIANOWICACH ŚLĄSKICH, ZA REPERTORIUM A NR
659/2020 PRub. Podmiot, z którego powstała spółka
1 1. TESTDNA LABORATORIUM SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ, 2. , KRAJOWY
REJESTR SĄDOWY 3. 0000485925 3. 0000485925
5. 243413225 6. 6342822748 Rub. 7. Dane wspólników 1 1. TESTDNA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ 3. 385102529
4. 0000818810 9. NIE 2 1. JAWOREK 2. MARCIN
AUGUSTYN 3. [ukryto] 5. TAK 6. NIE 7. NIE
8. NIE 9. TAK 10. 1.000,00 ZŁ 11. 3.257.174,94 ZŁ
12. NIE PRub. 1 1. 3.257.174,94 ZŁ 2. NIE
Dz. 2. Rub. 1. Uprawnieni do reprezentowania
spółki 1 1. WSPÓLNICY REPREZENTUJĄCY SPÓŁKĘ
2. SPÓŁKĘ REPREZENTUJE KOMPLEMENTARIUSZ
TESTDNA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ, KRS: 818810. W PRZYPADKU
ZARZĄDU JEDNOOSOBOWEGO KOMPLEMENTARIUSZA OŚWIADCZENIA W IMIENIU SPÓŁKI
SKŁADA CZŁONEK ZARZĄDU, NATOMIAST
W PRZYPADKU ZARZĄDU KOMPLEMENTARIUZŁ SZA SKŁADAJĄCEGO SIĘ Z DWÓCH LUB WIĘKSZEJ LICZBY OSÓB DO SKŁADANIA OŚWIADCZEŃ
W IMIENIU SPÓŁKI JEST WYMAGANE WSPÓŁDZIAŁANIE DWÓCH CZŁONKÓW ZARZĄDU ALBO
JEDNEGO CZŁONKA ZARZĄDU ŁĄCZNIE Z PROKURENTEM. OSOBĄ UPRAWNIONĄ DO REPREZENTACJI KOMPLEMENTARIUSZA JEST PAN MARCIN
AUGUSTYN JAWOREK- PREZES JEDNOOSOBOWEGO ZARZĄDU. PRub. Dane wspólników reprezentujących spółkę 1 1. TESTDNA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ 3. 385102529
4. 0000818810
Dz. 3. Rub. 1. Przedmiot działalności 1 1. 86 90
E POZOSTAŁA DZIAŁALNOŚĆ W ZAKRESIE OPIEKI
ZDROWOTNEJ, GDZIE INDZIEJ NIESKLASYFIKOWANA 1 2. 96 09 Z POZOSTAŁA DZIAŁALNOŚĆ
USŁUGOWA, GDZIE INDZIEJ NIESKLASYFIKOWANA 2 2. 86 22 Z PRAKTYKA LEKARSKA SPECJALISTYCZNA 3 2. 33 1 NAPRAWA I KONSERWACJA METALOWYCH WYROBÓW GOTOWYCH,
MASZYN I URZĄDZEŃ 4 2. 82 20 Z DZIAŁALNOŚĆ
CENTRÓW TELEFONICZNYCH (CALL CENTER)
5 2. 73 1 REKLAMA 6 2. 74 90 Z POZOSTAŁA DZIAŁALNOŚĆ PROFESJONALNA, NAUKOWA I TECHNICZNA, GDZIE INDZIEJ NIESKLASYFIKOWANA
7 2. 85 59 B POZOSTAŁE POZASZKOLNE FORMY
EDUKACJI, GDZIE INDZIEJ NIESKLASYFIKOWANE
8 2. 63 11 Z PRZETWARZANIE DANYCH; ZARZĄDZANIE STRONAMI INTERNETOWYMI (HOSTING)
I PODOBNA DZIAŁALNOŚĆ 9 2. 63 99 Z POZOSTAŁA DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA W ZAKRESIE
INFORMACJI, GDZIE INDZIEJ NIESKLASYFIKOWANA
Krajowy Rejestr Zadłużonych
Testdna nie figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych. Nie ujawniono żadnych postępowań upadłościowych ani restrukturyzacyjnych dotyczących organizacji.
Brak wpisów w KRZ
To pozytywny sygnał dla wiarygodności firmy.
W celu sprawdzenia, czy osoba powiązana ze spółką figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych, wejdź na stronę krz.ms.gov.pl.
Ryzyko niewypłacalności
Ryzyko niewypłacalności dla organizacji Testdna wynosi 0,15%. Oznacza to, że z takim prawdopodobieństwem w ciągu 2 lat od wybranego sprawozdania firma może trafić w poważne kłopoty finansowe, czyli zostać objęta postępowaniem upadłościowym lub restrukturyzacyjnym.
Wskaźnik wyliczany jest przez model, który bierze pod uwagę kondycję finansową firmy - jej zyski, zadłużenie, płynność i kapitał oraz to, jak zmieniają się w czasie - a także sygnały z publicznych rejestrów: Krajowego Rejestru Zadłużonych (KRZ), Monitora Sądowego i Gospodarczego (MSiG) oraz historii postępowań w KRS.
Ryzyko niewypłacalności maleje w czasie. Przeciętny spadek ryzyka w czasie wynosi 0,055% rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat ryzyko niewypłacalności wynosiło: • 0,15% w 2022 roku. • 0,33% w 2021 roku. • 0,26% w 2020 roku.
Wiarygodność firmy
Testdna charakteryzuje się wysoką wiarygodnością płatniczą (ocena: B).
Ryzyko opóźnień płatniczych i zaprzestania działalności jest niskie. Można bezpiecznie prowadzić transakcje z odroczonym terminem płatności.
Poziom wiarygodności organizacji poprawił się o 1 poziom w ciągu 2 lat.
Poziomy wiarygodności w ostatnich latach: • Ocena B (wysoka wiarygodność) w 2022 roku. • Ocena A (bardzo wysoka wiarygodność) w 2021 roku. • Ocena C (umiarkowana wiarygodność) w 2020 roku.
Kredyt kupiecki
Standardowy kredyt kupiecki dla Testdna wynosi 968 tys. zł.
Bezpieczny poziom kredytu kupieckiego to 320 tys. zł.
Maksymalny dopuszczalny kredyt kupiecki to 2,25 mln zł.
Przedział standardowego kredytu mieści się między 320 tys. zł a 2,25 mln zł.
Standardowy kredyt kupiecki wzrasta w czasie. Przeciętna zmiana wzrostowa wynosi
198 tys. zł rocznie.
Standardowy kredyt kupiecki w ostatnich latach wynosił: • 968 tys. zł w 2022 roku. • 820 tys. zł w 2021 roku. • 571 tys. zł w 2020 roku.
Bezpieczny poziom kredytu wynosił: • 320 tys. zł w 2022 roku. • 384 tys. zł w 2021 roku. • 155 tys. zł w 2020 roku.
Maksymalny kredyt wynosił: • 2,25 mln zł w 2022 roku. • 1,7 mln zł w 2021 roku. • 1,57 mln zł w 2020 roku.
Wynagrodzenia
Łączna kwota wynagrodzeń wyniosła
2 915 494 zł.
Koszty operacyjne Testdna wyniosły
14 863 702 zł.
Wynagrodzenia stanowią
19,6%
kosztów operacyjnych.
Całkowite wynagrodzenia w organizacji rosną w czasie. Średni wzrost wynagrodzeń wynosi
706 945 zł rocznie.
W ostatnich latach łączne wynagrodzenia wynosiły: • 2 915 494 zł w 2022 roku • 2 365 739 zł w 2021 roku • 1 501 603 zł w 2020 roku
Udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych obniża się w czasie. Średni spadek udziału wynosi
0,6 punktu procentowego rocznie.
W ostatnich latach udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych wynosił: •
19,6% w 2022 roku •
19,5% w 2021 roku •
20,9% w 2020 roku
Bilans
Całkowita wartość aktywów Testdna wyniosła 10 646 622 zł.
Aktywa trwałe to 2 123 226 zł.
Aktywa obrotowe to 8 523 396 zł.
Całkowita wartość pasywów wyniosła 10 646 622 zł.
Kapitał (fundusz) własny to 8 542 863 zł.
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania to 2 103 759 zł.
Organizacja powiększa całkowitą wartość aktywów w czasie. Średni wzrost wartości aktywów wynosi 2 234 268 zł rocznie.
Równolegle organizacja zwiększa kapitał własny. Średni wzrost kapitału własnego wynosi 1 972 699 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja wykazała sumę bilansową aktywóworaz kapitał własny na poziomie: • 10 646 622 zł sumy bilansowej i 8 542 863 zł kapitału własnego w 2022 roku. • 9 595 655 zł sumy bilansowej i 6 828 348 zł kapitału własnego w 2021 roku. • 6 178 086 zł sumy bilansowej i 4 597 466 zł kapitału własnego w 2020 roku.
Rentowność
Wskaźnik rentowności aktywów (ROA) wyniósł 16,1%.
Wskaźnik rentowności kapitału własnego (ROE) wyniósł 20,07%.
Marża operacyjna wyniosła 12,56%.
Marża netto wyniosła 10,09%.
Rentowność aktywów (ROA) organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
0,5 punktu procentowego rocznie.
Rentowność kapitału własnego (ROE) organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
1,5 punktu procentowego rocznie.
Marża operacyjna organizacji nie zmienia się w czasie.
Marża netto organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
1,5 punktu procentowego rocznie.
Zadłużenie
Zobowiązania Testdna wyniosły 2 103 759 zł.
Dla porównania wartość aktywów wyniosła 10 646 622 zł.
Zobowiązania w stosunku do wartości aktywów (wskaźnik zadłużenia) to 19,8%.
Całkowite zobowiązania organizacji rosną w czasie. Średni wzrost zobowiązań wynosi 261 569 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja posiadała zobowiązania o wartości: • 2 103 759 zł w 2022 roku • 2 767 307 zł w 2021 roku • 1 580 621 zł w 2020 roku
Wskaźnik zadłużenia obniża się w czasie. Średni spadek wskaźnika zadłużenia wynosi
3 punkty procentowe rocznie.
W ostatnich latach współczynnik zadłużenia wynosił: • 20% w 2022 roku • 29% w 2021 roku • 26% w 2020 roku
Wierzyciele
Organizacja Testdna ma 2 103 759 zł zobowiązań (z rezerwami i rozliczeniami).
Najwięcej jest winna dostawcom: 1 596 940 zł (76%).
Pozostali, 181 974 zł (9%), to część, której sprawozdanie nie rozbija.
Nie jest winna nic (0 zł): bankom i pożyczkodawcom spoza grupy kapitałowej, klientom spoza grupy kapitałowej. Rezerwy i rozliczenia: 0 zł.
Nic z tego nie ma terminu spłaty ponad rok (0 zł).
Zobowiązania razem
2,1 mln zł
z rezerwami i rozliczeniami, według bilansu
76%
Dostawcy
faktury za towary i usługi
1,6 mln zł
76%
Państwo
podatki, cła i ZUS
161 tys. zł
8%
Pracownicy
wynagrodzenia
164 tys. zł
8%
Pozostali
sprawozdanie tego nie rozbija
182 tys. zł
9%
W roku 2022 największa część zobowiązań przypada dostawcom: 76% (w 2020: 58%).
Udział banków i pożyczkodawców spoza grupy kapitałowej nie zmienił się: 0% w 2020 i w 2022.
Rok 2019 pominięto na wykresie - część kwot jest ujemna (nietypowy zapis w sprawozdaniu).
Płynność finansowa
Wskaźnik płynności bieżącej organizacji Testdna wynosi 4,05 - aktywa obrotowe wielokrotnie przewyższają zobowiązania krótkoterminowe - bufor bezpieczeństwa jest duży, choć tak wysoka nadpłynność może oznaczać niepracujący majątek.
Po wyłączeniu zapasów płynność szybka wynosi 3,54 - najbardziej płynne aktywa w pełni pokrywają zobowiązania krótkoterminowe.
Płynność gotówkowa wynosi 1,6 - same środki pieniężne wystarczają na pokrycie wszystkich zobowiązań krótkoterminowych.
Środki pieniężne wystarczyłyby na pokrycie kosztów działalności operacyjnej przez ok. 2,71 miesiąca.
gotówka od ręki: 3,4 mln zł należności i inne: 4,1 mln zł zapasy (materiały, produkty, towary): 1,1 mln zł poziom zobowiązań krótkoterminowych
Na każdą złotówkę do zapłacenia w ciągu roku firma ma 4,05 zł, z czego 1,60 zł w gotówce.
4,05
płynność bieżąca
3,54
płynność szybka
1,6
płynność gotówkowa
Płynność bieżąca organizacji poprawia się w czasie.
W ostatnich latach wskaźnik płynności bieżącej wynosił: • 4,05 w 2022 roku • 2,75 w 2021 roku • 3,84 w 2020 roku
Obsługa długu
Organizacja Testdna nie wykazała długu wobec banków i pożyczkodawców (0 zł); gotówka: 3 360 237 zł.
Zobowiązania wobec grupy kapitałowej: 0 zł.
Koszty odsetek: 852 zł. Zysk operacyjny (EBIT) pokrywa je ponad 1000 razy - odsetki pokryte z zapasem (bezpieczny poziom: od 3 razy).
Kwota długu obejmuje kredyty, pożyczki, obligacje i inne zobowiązania finansowe (np. leasing) wobec podmiotów spoza grupy kapitałowej i spoza spółek, w których organizacja ma udziały. Koszty odsetek i ich pokrycie dotyczą wszystkich wierzycieli, także grupy kapitałowej. Wszystkie zobowiązania organizacji (z fakturami, podatkami i rezerwami) to 2 103 759 zł - sekcja Zadłużenie.
Dług a gotówkabez długu
cała gotówka wolna od długu
0 zł3,4 mln zł
dług wobec banków i pożyczkodawców0 zł
gotówka3,4 mln zł
zobowiązania wobec grupy kapitałowej: 0 zł
Zysk a odsetkiodsetki pokryte z zapasem
nie starczamały zapasz zapasem
≫
0136+
Koszty odsetek: 852 zł. Zysk operacyjny pokrywa je ponad 1000 razy.
W latach 2019-2022 dług wobec banków i pożyczkodawców: 0 zł.
Dług netto (po odjęciu gotówki) w ostatnich latach: • 2022: bez długu, gotówka 3,4 mln zł • 2021: bez długu, gotówka 4,1 mln zł • 2020: bez długu, gotówka 3 mln zł
Ile razy zysk operacyjny pokrywa odsetki: • 2022: ponad 1000 razy • 2021: ponad 1000 razy • 2020: ponad 1000 razy
Cykl konwersji gotówki
Rotacja należności (DSO) organizacji Testdna wynosi 15 dni - tyle średnio organizacja czeka na zapłatę od odbiorców.
Rotacja zobowiązań (DPO) wynosi 39 dni - tyle średnio mija, zanim organizacja ureguluje zobowiązania wobec dostawców. Po oczyszczeniu mianownika z amortyzacji rotacja zobowiązań wynosi 40 dni.
Luka płatnicza (DSO − DPO) wynosi -24 dni. Wartość dodatnia oznacza, że firma płaci dostawcom wcześniej, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów, ujemna - że płaci później. Obie strony są liczone na innej podstawie (koszty operacyjne wobec przychodów), więc różnica jest orientacyjna. Bez amortyzacji w mianowniku luka wynosi -25 dni.
Rotacja zapasów wynosi 23 dni - mniej więcej tyle towary i materiały leżą w magazynie.
Należności handlowe organizacji wynoszą 687 936 zł, z czego 687 936 zł ma termin do 12 miesięcy.
Luka płatnicza-24 dni
firma płaci dostawcom 24 dni później, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów
15 dni
rotacja należności (DSO) - firma czeka na zapłatę od klientów 15 dni
39 dni
bez amortyzacji40 dni
rotacja zobowiązań (DPO) - firma płaci dostawcom po 39 dniach
W ostatnich latach wskaźnik rotacji należności (DSO) wynosił: • 15 dni w 2022 roku • 16 dni w 2021 roku • 15 dni w 2020 roku
Struktura kosztów
Koszty działalności operacyjnej organizacji Testdna wynoszą 14 363 452 zł (pozycja B rachunku zysków i strat, bez pozostałych kosztów operacyjnych).
Największa wykazana kategoria to usługi obce: 8 579 004 zł, czyli 60% sumy kosztów.
Druga co do wielkości kategoria to wynagrodzenia (bez ubezpieczeń): 2 396 647 zł, czyli 17% sumy kosztów.
Trzecia co do wielkości kategoria to zużycie materiałów i energii: 1 347 941 zł, czyli 9% sumy kosztów.
Kategorie kosztów działalności
pozycja B rachunku zysków i strat, bez pozostałych kosztów operacyjnych
Koszty działalności operacyjnej14,4 mln zł
Usługi obce8,6 mln zł · 60%
Wynagrodzenia (bez ubezpieczeń)2,4 mln zł · 17%
Zużycie materiałów i energii1,3 mln zł · 9%
Pozostałe koszty rodzajowe1,3 mln zł · 9%
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia519 tys. zł · 4%
Amortyzacja202 tys. zł · 1%
Podatki i opłaty3 tys. zł · <1%
Wartość sprzedanych towarów i materiałów0 zł · 0%
Koszty działalności operacyjnej organizacji rosną w czasie.
W ostatnich latach koszty działalności operacyjnej wynosiły: • 14,4 mln zł w 2022 roku • 11,8 mln zł w 2021 roku • 6,9 mln zł w 2020 roku
Wykres pokazuje osobno największe kategorie z 2022 roku - ostatniego z dodatnim rozbiciem kosztów: usługi obce, wynagrodzenia (bez ubezpieczeń), zużycie materiałów i energii. Reszta sumy kosztów trafia do słupka "reszta kosztów" - razem z pozycjami, których sprawozdanie w danym roku nie rozbija.
Podatek dochodowy
Organizacja Testdna wykazała przychody na poziomie 16 998 189 zł.
Organizacja zarobiła 2 120 787 zł brutto (przed opodatkowaniem).
Podatek dochodowy wyniósł 406 273 zł.
W rezultacie osiągnięty zysk netto wyniósł 1 714 514 zł.
Podatek dochodowy odpowiadał za 19,2% zysku brutto.
Podatek dochodowy wykazywany przez organizację rośnie w czasie. Średni wzrost podatku dochodowego wynosi
109 744 zł rocznie.
W ostatnich latach wysokość podatku dochodowego wynosiła: • 406 273 zł w 2022 roku • 320 006 zł w 2021 roku • 77 040 zł w 2019 roku
Organizacja Testdna wykazała zysk netto większy niż 96% organizacji z branży "Pozostała działalność w zakresie opieki zdrowotnej, gdzie indziej niesklasyfikowana".
Organizacja wykazała przychód większy niż 97% organizacji z branży.
Organizacja posiadała aktywa o wartości większej niż 96% organizacji z branży.
Organizacja wykazała wskaźnik długu większy niż 39% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę netto większą niż 63% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę operacyjną większą niż 66% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność aktywów (ROA) większą niż 64% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność kapitału własnego (ROE) większą niż 50% organizacji z branży.
Organizacja wykazała podatek dochodowy większy niż 98% organizacji z branży.
Udział organizacji w rynku wyniósł 0,25%.
Zysk netto na tle rynku powiększa się w czasie. W 2022 był on wyższy niż 96% organizacji w branży.
Przychody na tle rynku powiększają się w czasie. W 2022 były wyższe niż 97% organizacji w branży.
Wartość aktywów na tle rynku powiększa się w czasie. W 2022 była ona wyższa niż 96% organizacji w branży.
Wskaźnik zadłużenia na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2022 był wyższy niż 39% organizacji w branży.
Marża netto na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2022 była wyższa niż 63% organizacji w branży.
Marża operacyjna na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2022 była wyższa niż 66% organizacji w branży.
Rentowność aktywów (ROA) na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2022 była wyższa niż 64% organizacji w branży.
Rentowność kapitału własnego (ROE) na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2022 była wyższa niż 50% organizacji w branży.
Podatek dochodowy na tle rynku powiększa się w czasie. W 2022 był on wyższy niż 98% organizacji w branży.
Udział w rynku w 2022 wynosił 0,25%.
Sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i stratwariant porównawczy41 z 51 pozycjiSzczegółowość
A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym:16 940 194,28
– od jednostek powiązanych0,00
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów16 940 194,28
II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie – wartość dodatnia, zmniejszenie – wartość ujemna)0,00
III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki0,00
IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów0,00
B. Koszty działalności operacyjnej14 363 452,37
I. Amortyzacja201 973,36
II. Zużycie materiałów i energii1 347 940,95
III. Usługi obce8 579 003,65
IV. Podatki i opłaty, w tym: (+1)2 825,87
V. Wynagrodzenia2 396 646,95
VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: (+1)518 846,94
VII. Pozostałe koszty rodzajowe1 316 214,65
VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów0,00
C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A–B)2 576 741,91
D. Pozostałe przychody operacyjne57 965,51
I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych0,00
II. Dotacje22 676,63
III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych0,00
IV. Inne przychody operacyjne35 288,88
E. Pozostałe koszty operacyjne500 249,98
I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych0,00
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych0,00
III. Inne koszty operacyjne500 249,98
F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D–E)2 134 457,44
G. Przychody finansowe28,86
I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: (+4)0,00
II. Odsetki, w tym: (+1)28,86
III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1)0,00
IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych0,00
V. inne0,00
H. Koszty finansowe13 698,95
I. Odsetki, w tym: (+1)851,58
II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1)0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych0,00
IV. inne12 847,37
I. Zysk (strata) brutto (F+G–H)2 120 787,35
J. Podatek dochodowy406 273,00
K. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)0,00
L. Zysk (strata) netto (I–J–K)1 714 514,35
Pełne sprawozdania finansowe organizacji Testdna składane są do Krajowego Rejestru Sądowego (e-KRS) i obejmują rachunek zysków i strat (przychody, koszty, zysk lub strata netto), bilans (aktywa, kapitał własny i zobowiązania), a tam, gdzie jednostka je
sporządziła - także rachunek przepływów pieniężnych (cash flow) i zestawienie zmian w kapitale własnym. Każdy rok obrotowy to osobne sprawozdanie, w układzie zgodnym ze wzorem z ustawy o rachunkowości, z kwotami w złotych.
Terminowość sprawozdań
Spośród 3 sprawozdań finansowych, 2 złożono po terminie, a 1 w terminie.
Sprawozdania finansowe były składane średnio 73 dni po ustawowym terminie.
Najnowsze dostępne sprawozdanie za rok 2022 zostało złożone 25 dni po terminie.
średnie opóźnienie
+73
dni względem terminu
1
w terminie
2
po terminie
Historia złożonych sprawozdań
wcześniejterminz opóźnieniem
opóźnieniedata złożenia
2022
+25 dni09-08-2023
2021
−2 dni13-10-2022
2020
+6 mies. 15 dni28-04-2022
złożone przed terminem do 30 dni po terminie 31-90 dni po terminie ponad 90 dni po terminie
