NATIONALE-NEDERLANDEN POWSZECHNE TOWARZYSTWO EMERYTALNE SPÓŁKA AKCYJNA

KRS 0000042153 NIP 5262241523 REGON 013158478

SPRAWOZDANIE FINANSOWE 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Otwartym Funduszu Emerytalnym oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Otwarty Fundusz Emerytalny (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w składzie: Szymon Ożóg Prezes Zarządu, Paweł Giza Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 1999 roku na podstawie zezwolenia Urzędu Nadzoru nad Funduszami Emerytalnymi, obecnie Komisja Nadzoru Finansowego (KNF) i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 23 kwietnia 1999 r. pod numerem RFe 4. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (zwana dalej ustawą o funduszach emerytalnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków pieniężnych i ich lokowanie z przeznaczeniem na wypłatę członkom Funduszu po osiągnięciu przez nich wieku emerytalnego. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości aktywów Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Polityka inwestycyjna Funduszu ukierunkowana jest na długoterminową maksymalizację osiąganej stopy zwrotu przy jednoczesnej ścisłej kontroli ryzyka inwestycyjnego. Działalność inwestycyjną funduszu jest zgodna z art. 141 ustawy o funduszach emerytalnych oraz Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 28 stycznia 2014 r. w sprawie dodatkowych ograniczeń w zakresie prowadzenia działalności lokacyjnej przez fundusze emerytalne. Stosowane ograniczenia inwestycyjne funduszu są zgodne z art. 142 i art. 144 ustawy o funduszach emerytalnych oraz Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 17 stycznia 2014 roku w sprawie określenia maksymalnej części aktywów otwartego funduszu emerytalnego jaka może zostać ulokowana w poszczególnych kategoriach lokat. 1.3. Sprawozdanie finansowe Niniejsze sprawozdanie finansowe Funduszu na dzień 31.12.2025 r. i za okres od 1 stycznia 2025 r. do 31 grudnia 2025 r., sporządzone zostało zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (ustawa o rachunkowości), Rozporządzeniem Ministra Finansów z 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (rozporządzenie w sprawie szczególnych zasad rachunkowości), Rozporządzeniem Rady Ministrów z 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych, (rozporządzenie w sprawie wyceny). 29 MAJA 2026 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale- Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg - Prezes Zarządu, Paweł Giza - Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha - Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 2012 roku na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego (KNF) i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 20 marca 2012 roku pod numerem RFe 34. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (ustawa o funduszach emerytalnych) oraz Statutu Funduszu (www.nnikze.pl). 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest prowadzenie IKE i IKZE, o których mowa w Ustawie z 20 kwietnia 2004 r. o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego (ustawa o IKE i IKZE). Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz prowadzi politykę inwestycyjną ukierunkowaną na długoterminową maksymalizację osiąganej stopy zwrotu przy jednoczesnej kontroli ryzyka inwestycyjnego. Fundusz dąży do ukształtowania odpowiedniego poziomu alokacji aktywów na rynkach akcji i dłużnym, uzależnionego od bieżących oczekiwań co do koniunktury na tych rynkach. W polityce inwestycyjnej Fundusz dopuszcza inwestycje krótkoterminowe o podwyższonym ryzyku. Fundusz inwestuje również w komercyjne papiery dłużne przy ścisłym monitorowaniu ryzyka wypłacalności emitentów. W celu maksymalizowania osiąganych stóp zwrotu Fundusz inwestuje na rynkach zagranicznych, przy uwzględnieniu ograniczeń wynikających z przepisów prawa regulujących działalność funduszy emerytalnych. Fundusz nie stosuje wzorca służącego do oceny efektywności inwestycji w jednostki rozrachunkowe Funduszu. Fundusz nie posiada ustalonego limitu inwestycji w poszczególne klasy aktywów - akcje, obligacje, instrumenty rynku pieniężnego oraz inne klasy aktywów. Udział poszczególnych klas aktywów zmienia się wraz z oceną perspektyw rynku akcji, rentowności instrumentów dłużnych oraz innych rynków finansowych. Udział poszczególnych klas aktywów może się wahać od 0 do 100% wartości aktywów Funduszu i jest zależny od decyzji zarządzających Funduszem. Działalność inwestycyjną funduszu opisuje § 18 Statutu Funduszu oraz art. 141 ustawy o funduszach emerytalnych i Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 28 stycznia 2014 r. w sprawie dodatkowych ograniczeń w zakresie prowadzenia działalności lokacyjnej przez fundusze emerytalne. Ograniczenia inwestycyjne funduszu opisuje art. 142 oraz art. 144 ustawy o funduszach emerytalnych. – 1.3. Sprawozdanie finansowe Niniejsze sprawozdanie finansowe Funduszu na dzień 31.12.2025 r. i za okres od 1 stycznia 2025 r. do 31 grudnia 2025 r., sporządzone zostało zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (ustawa o rachunkowości), Rozporządzeniem Ministra Finansów z 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (rozporządzenie w sprawie szczególnych zasad rachunkowości), Rozporządzeniem Rady Ministrów z 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych, (rozporządzenie w sprawie wyceny). Badanie rocznego sprawozdania finansowego Funduszu za okres od 1 stycznia 2025 r. do 31 grudnia 2025 r. przeprowadziła firma KPMG Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp.k. z siedzibą w Warszawie, ul. Inflancka 4A, wpisana na listę firm audytorskich pod numerem 3546. W okresie sprawozdawczym i porównawczym firma audytorska świadczyła na rzecz Funduszu następujące usługi: Nazwa usługi Kwota brutto za 2025 r. Kwota brutto za 2024 r. Badanie sprawozdania finansowego 25 749,34 23 956,20 Zgodnie z zapisami Statutu Funduszu, koszty badania rocznego sprawozdania finansowego przez firmę audytorską są pokrywane bezpośrednio przez Towarzystwo i nie obciążają aktywów Funduszu. 1.4. Istotne założenia polityki rachunkowości Funduszu Zasady rachunkowości przyjęte przez Fundusz oraz metodologia wyceny aktywów Funduszu są zgodne z przepisami ustawy o rachunkowości, rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych oraz rozporządzenia w sprawie wyceny. Aktywa i zobowiązania Aktywa i zobowiązania Funduszu wycenia się a wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, według stanów i wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. Członkowie Funduszu nie odpowiadają za jego zobowiązania. Środki wpłacone do Funduszu, nabyte za nie lub w związku z nimi prawa i pożytki z tych praw stanowią jego aktywa. Wycena aktywów i zobowiązań Funduszu następuje według wartości rynkowej, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny, o której mowa w § 2 rozporządzenia w sprawie wyceny. Na dzień wyceny aktywa denominowane w walutach obcych ujmuje się w księgach rachunkowych po przeliczeniu na walutę polską według średniego kursu ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski na dzień wyceny (www.nbp.pl). Kapitał Funduszu Wpłaty dokonywane przez członków Funduszu są ujmowane na dzień ich otrzymania. Środki otrzymane są przeliczane na jednostki rozrachunkowe w najbliższym dniu wyceny po otrzymaniu wpłaty na rachunek pieniężny według wartości jednostki rozrachunkowej na dzień, w którym po raz pierwszy możliwe jest przyporządkowanie otrzymanych środków poszczególnym członkom Funduszu. Środki wpłacone, których nie można przyporządkować konkretnym członkom Funduszu, są ujmowane na rachunku przeliczeniowym jako środki do wyjaśnienia. Po wyjaśnieniu, którego członka Funduszu dotyczą, są przeliczane na jednostki rozrachunkowe według wartości jednostki rozrachunkowej ustalonej na dzień, w którym zostały przyporządkowane. Portfel inwestycyjny Nabycie lub zbycie składników portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych w dacie zawarcia transakcji/ umowy potwierdzającej jej dokonanie. – 165 –

SPRAWOZDANIE FINANSOWE 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2055 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2055 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg Prezes Zarządu, Paweł Giza Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz 9 stycznia 2019 roku został wpisany przez Sąd Okręgowy w Warszawie, VII Wydział Cywilny Rejestrowy, do rejestru funduszy emerytalnych pod numerem RFe 44. Nadzór nad działalnością Funduszu sprawuje Komisja Nadzoru Finansowego. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych (ustawa o PPK), ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (ustawa o funduszach emerytalnych), ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu. Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 1993-1997. Na zasadach określonych przepisami Ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2055 r. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. Fundusz stosuje zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o PPK oraz przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 37 ust. 18 tej ustawy, a także zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o funduszach inwestycyjnych dla funduszy inwestycyjnych otwartych, przepisy art. 113 ust. 4, art. 116a i art. 116b tej ustawy oraz przepisy wykonawcze wydane na podstawie art. 116d tej ustawy w zakresie, w jakim dotyczą specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych stosujących zasady i ograniczenia inwestycyjne określone dla funduszu inwestycyjnego otwartego, o ile przepisy rozdziału 6 ustawy o PPK nie stanowią inaczej. Fundusz lokuje środki w instrumenty rynku pieniężnego, obligacje, bony skarbowe, listy zastawne, certyfikaty depozytowe, depozyty bankowe, akcje, prawa poboru, prawa do akcji, warranty subskrypcyjne, kwity depozytowe, inne zbywalne papiery wartościowe inkorporujące prawa majątkowe odpowiadające prawom wynikającym z zaciągnięcia długu lub z akcji. Ponadto fundusz może lokować swoje aktywa w tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania oraz w instrumenty pochodne, w tym niewystandaryzowane instrumenty pochodne. Łączna wartość lokat Funduszu w aktywa denominowane w walutach obcych nie może przekroczyć 30% wartości aktywów Funduszu. Polityka inwestycyjna funduszu zdefiniowanej daty uwzględnia konieczność ograniczenia poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku uczestników funduszu oraz zmienia się w czasie odpowiednio do zmiany wieku uczestnika tego funduszu poprzez zmiany proporcji części udziałowej i części dłużnej. Szczegółowe zasady polityki inwestycyjnej Funduszu, w szczególności zasady ograniczania poziomu ryzyka w zależności od wieku uczestnika, określa Statut Funduszu. 1.3. Sprawozdanie finansowe Niniejsze sprawozdanie finansowe Funduszu na dzień 31.12.2025 i za okres od 1 stycznia 2025 r. do 31 grudnia 2025 r., sporządzone zostało zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (ustawa o rachunkowości), Rozporządzeniem Ministra Finansów z 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (rozporządzenie w sprawie szczególnych zasad rachunkowości), Rozporządzeniem Rady Ministrów z 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych, (rozporządzenie w sprawie wyceny). Badanie rocznego sprawozdania finansowego Funduszu za okres od 1 stycznia 2025 r. do 31 grudnia 2025 r. przeprowadziła firma KPMG Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp.k. z siedzibą w Warszawie, ul. Inflancka 4A, wpisana na listę firm audytorskich pod numerem 3546. W okresie sprawozdawczym i porównawczym firma audytorska świadczyła na rzecz Funduszu następujące usługi: Nazwa usługi Kwota brutto za 2025 r. Kwota brutto za 2024 r. Badanie sprawozdania finansowego 19 312,00 17 967,15 Zgodnie z zapisami Statutu Funduszu, koszty badania rocznego sprawozdania finansowego przez firmę audytorską są pokrywane bezpośrednio przez Towarzystwo i nie obciążają aktywów Funduszu. 1.4. Istotne założenia polityki rachunkowości Funduszu Zasady rachunkowości przyjęte przez Fundusz oraz metodologia wyceny aktywów Funduszu są zgodne z przepisami ustawy o rachunkowości, rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych oraz rozporządzenia w sprawie wyceny. Aktywa i zobowiązania Aktywa i zobowiązania Funduszu wycenia się a wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, według stanów i wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. Uczestnicy Funduszu nie odpowiadają za jego zobowiązania. Środki wpłacone do Funduszu, nabyte za nie lub w związku z nimi prawa i pożytki z tych praw stanowią jego aktywa. Wycena aktywów i zobowiązań Funduszu następuje według wartości rynkowej, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny o której mowa w §2 rozporządzenia w sprawie wyceny. Na dzień wyceny aktywa denominowane w walutach obcych ujmuje się w księgach rachunkowych po przeliczeniu na walutę polską, według średniego kursu ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski na dzień wyceny (www.nbp.pl). 27 MAJA 2026 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2040 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2040 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg Prezes Zarządu, Paweł Giza Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz 9 stycznia 2019 roku został wpisany przez Sąd Okręgowy w Warszawie, VII Wydział Cywilny Rejestrowy, do rejestru funduszy emerytalnych pod numerem RFe 41. Nadzór nad działalnością Funduszu sprawuje Komisja Nadzoru Finansowego. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych (ustawa o PPK), Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (ustawa o funduszach emerytalnych), Ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2040 r. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 1978-1982. Na zasadach określonych przepisami Ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. Fundusz stosuje zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o PPK oraz przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 37 ust. 18 tej ustawy, a także zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o funduszach inwestycyjnych dla funduszy inwestycyjnych otwartych, przepisy art. 113 ust. 4, art. 116a i art. 116b tej ustawy oraz przepisy wykonawcze wydane na podstawie art. 116d tej ustawy w zakresie, w jakim dotyczą specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych stosujących zasady i ograniczenia inwestycyjne określone dla funduszu inwestycyjnego otwartego, o ile przepisy rozdziału 6 ustawy o PPK nie stanowią inaczej. Fundusz lokuje środki w instrumenty rynku pieniężnego, obligacje, bony skarbowe, listy zastawne, certyfikaty depozytowe, depozyty bankowe, akcje, prawa poboru, prawa do akcji, warranty subskrypcyjne, kwity depozytowe, inne zbywalne papiery wartościowe inkorporujące prawa majątkowe odpowiadające prawom wynikającym z zaciągnięcia długu lub z akcji. Ponadto fundusz może lokować swoje aktywa w tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania oraz w instrumenty pochodne, w tym niewystandaryzowane instrumenty pochodne. Łączna wartość lokat Funduszu w aktywa denominowane w walutach obcych nie może przekroczyć 30% wartości aktywów Funduszu. Polityka inwestycyjna funduszu zdefiniowanej daty uwzględnia konieczność ograniczenia poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku uczestników funduszu oraz zmienia się w czasie odpowiednio do zmiany wieku uczestnika tego funduszu poprzez zmiany proporcji części udziałowej i części dłużnej. Szczegółowe zasady polityki inwestycyjnej Funduszu, w szczególności zasady ograniczania poziomu ryzyka w zależności od wieku uczestnika, określa Statut Funduszu. 1.3. Sprawozdanie finansowe Niniejsze sprawozdanie finansowe Funduszu na dzień 31.12.2025 r. i za okres od 1 stycznia 2025 r. do 31 grudnia 2025 r., sporządzone zostało zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (ustawa o rachunkowości), Rozporządzeniem Ministra Finansów z 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (rozporządzenie w sprawie szczególnych zasad rachunkowości), Rozporządzeniem Rady Ministrów z 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych, (rozporządzenie w sprawie wyceny). Badanie rocznego sprawozdania finansowego Funduszu za okres od 1 stycznia 2025 r. do 31 grudnia 2025 r. przeprowadziła firma KPMG Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp.k. z siedzibą w Warszawie, ul. Inflancka 4A, wpisana na listę firm audytorskich pod numerem 3546. W okresie sprawozdawczym i porównawczym firma audytorska świadczyła na rzecz Funduszu następujące usługi: Nazwa usługi Kwota brutto za 2025 r. Kwota brutto za 2024 r. Badanie sprawozdania finansowego 19 312,00 17 967,15 Zgodnie z zapisami Statutu Funduszu, koszty badania rocznego sprawozdania finansowego przez firmę audytorską są pokrywane bezpośrednio przez Towarzystwo i nie obciążają aktywów Funduszu. 1.4. Istotne założenia polityki rachunkowości Funduszu Zasady rachunkowości przyjęte przez Fundusz oraz metodologia wyceny aktywów Funduszu są zgodne z przepisami ustawy o rachunkowości, rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych oraz rozporządzenia w sprawie wyceny. Aktywa i zobowiązania Aktywa i zobowiązania Funduszu wycenia się a wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, według stanów i wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. Uczestnicy Funduszu nie odpowiadają za jego zobowiązania. Środki wpłacone do Funduszu, nabyte za nie lub w związku z nimi prawa i pożytki z tych praw stanowią jego aktywa. Wycena aktywów i zobowiązań Funduszu następuje według wartości rynkowej, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny o której mowa w § 2 rozporządzenia w sprawie wyceny. Na dzień wyceny aktywa denominowane w walutach obcych ujmuje się w księgach rachunkowych po przeliczeniu na walutę polską, według średniego kursu ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski na dzień wyceny (www.nbp.pl). 27 MAJA 2026 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2060 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2060 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg Prezes Zarządu, Paweł Giza Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz 9 stycznia 2019 roku został wpisany przez Sąd Okręgowy w Warszawie VII Wydział Cywilny Rejestrowy do rejestru funduszy emerytalnych pod numerem RFe 45. Nadzór nad działalnością Funduszu sprawuje Komisja Nadzoru Finansowego. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych (ustawa o PPK), Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (ustawa o funduszach emerytalnych), Ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu. Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2060 r. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 1998-2002. Na zasadach określonych przepisami Ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. Fundusz stosuje zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o PPK oraz przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 37 ust. 18 tej ustawy, a także zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o funduszach inwestycyjnych dla funduszy inwestycyjnych otwartych, przepisy art. 113 ust. 4, art. 116a i art. 116b tej ustawy oraz przepisy wykonawcze wydane na podstawie art. 116d tej ustawy w zakresie, w jakim dotyczą specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych stosujących zasady i ograniczenia inwestycyjne określone dla funduszu inwestycyjnego otwartego, o ile przepisy rozdziału 6 ustawy o PPK nie stanowią inaczej. Fundusz lokuje środki w instrumenty rynku pieniężnego, obligacje, bony skarbowe, listy zastawne, certyfikaty depozytowe, depozyty bankowe, akcje, prawa poboru, prawa do akcji, warranty subskrypcyjne, kwity depozytowe, inne zbywalne papiery wartościowe inkorporujące prawa majątkowe odpowiadające prawom wynikającym z zaciągnięcia długu lub z akcji. Ponadto fundusz może lokować swoje aktywa w tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania oraz w instrumenty pochodne, w tym niewystandaryzowane instrumenty pochodne. Łączna wartość lokat Funduszu w aktywa denominowane w walutach obcych nie może przekroczyć 30% wartości aktywów Funduszu. Polityka inwestycyjna funduszu zdefiniowanej daty uwzględnia konieczność ograniczenia poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku uczestników funduszu oraz zmienia się w czasie odpowiednio do zmiany wieku uczestnika tego funduszu poprzez zmiany proporcji części udziałowej i części dłużnej. Szczegółowe zasady polityki inwestycyjnej Funduszu, w szczególności zasady ograniczania poziomu ryzyka w zależności od wieku uczestnika, określa Statut Funduszu. 1.3. Sprawozdanie finansowe Niniejsze sprawozdanie finansowe Funduszu na dzień 31.12.2025 r. i za okres od 1 stycznia 2025 r. do 31 grudnia 2025 r., sporządzone zostało zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (ustawa o rachunkowości), Rozporządzeniem Ministra Finansów z 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (rozporządzenie w sprawie szczególnych zasad rachunkowości), Rozporządzeniem Rady Ministrów z 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych, (rozporządzenie w sprawie wyceny). Badanie rocznego sprawozdania finansowego Funduszu za okres od 1 stycznia 2025 r. do 31 grudnia 2025 r. przeprowadziła firma KPMG Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp.k. z siedzibą w Warszawie, ul. Inflancka 4A, wpisana na listę firm audytorskich pod numerem 3546. W okresie sprawozdawczym i porównawczym firma audytorska świadczyła na rzecz Funduszu następujące usługi: Nazwa usługi Kwota brutto za 2025 r. Kwota brutto za 2024 r. Badanie sprawozdania finansowego 19 312,00 17 967,15 Zgodnie z zapisami Statutu Funduszu, koszty badania rocznego sprawozdania finansowego przez firmę audytorską są pokrywane bezpośrednio przez Towarzystwo i nie obciążają aktywów Funduszu. 1.4. Istotne założenia polityki rachunkowości Funduszu Zasady rachunkowości przyjęte przez Fundusz oraz metodologia wyceny aktywów Funduszu są zgodne z przepisami ustawy o rachunkowości, rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych oraz rozporządzenia w sprawie wyceny. Aktywa i zobowiązania Aktywa i zobowiązania Funduszu wycenia się a wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, według stanów i wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. Uczestnicy Funduszu nie odpowiadają za jego zobowiązania. Środki wpłacone do Funduszu, nabyte za nie lub w związku z nimi prawa i pożytki z tych praw stanowią jego aktywa. Wycena aktywów i zobowiązań Funduszu następuje według wartości rynkowej, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny o której mowa w § 2 rozporządzenia w sprawie wyceny. Na dzień wyceny aktywa denominowane w walutach obcych ujmuje się w księgach rachunkowych po przeliczeniu na walutę polską, według średniego kursu ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski na dzień wyceny (www.nbp.pl). 26 MAJA 2026 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2045 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S. A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2045 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg Prezes Zarządu, Paweł Giza Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz 9 stycznia 2019 roku został wpisany przez Sąd Okręgowy w Warszawie VII Wydział Cywilny Rejestrowy do rejestru funduszy emerytalnych pod numerem RFe 42. Nadzór nad działalnością Funduszu sprawuje Komisja Nadzoru Finansowego. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych (ustawa o PPK), Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (ustawa o funduszach emerytalnych), Ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2045 r. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 1983-1987. Na zasadach określonych przepisami Ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. Fundusz stosuje zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o PPK oraz przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 37 ust. 18 tej ustawy, a także zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o funduszach inwe– stycyjnych dla funduszy inwestycyjnych otwartych, przepisy art. 113 ust. 4, art. 116a i art. 116b tej ustawy oraz przepisy wykonawcze wydane na podstawie art. 116d tej ustawy w zakresie, w jakim dotyczą specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych stosujących zasady i ograniczenia inwestycyjne określone dla funduszu inwestycyjnego otwartego, o ile przepisy rozdziału 6 ustawy o PPK nie stanowią inaczej. Fundusz lokuje środki w instrumenty rynku pieniężnego, obligacje, bony skarbowe, listy zastawne, certyfikaty depozytowe, depozyty bankowe, akcje, prawa poboru, prawa do akcji, warranty subskrypcyjne, kwity depozytowe, inne zbywalne papiery wartościowe inkorporujące prawa majątkowe odpowiadające prawom wynikającym z zaciągnięcia długu lub z akcji. Ponadto fundusz może lokować swoje aktywa w tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania oraz w instrumenty pochodne, w tym niewystandaryzowane instrumenty pochodne. Łączna wartość lokat Funduszu w aktywa denominowane w walutach obcych nie może przekroczyć 30% wartości aktywów Funduszu. Polityka inwestycyjna funduszu zdefiniowanej daty uwzględnia konieczność ograniczenia poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku uczestników funduszu oraz zmienia się w czasie odpowiednio do zmiany wieku uczestnika tego funduszu poprzez zmiany proporcji części udziałowej i części dłużnej. Szczegółowe zasady polityki inwestycyjnej Funduszu, w szczególności zasady ograniczania poziomu ryzyka w zależności od wieku uczestnika, określa Statut Funduszu. 1.3. Sprawozdanie finansowe Niniejsze sprawozdanie finansowe Funduszu na dzień 31.12.2025 r. i za okres od 1 stycznia 2025 r. do 31 grudnia 2025 r., sporządzone zostało zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (ustawa o rachunkowości), Rozporządzeniem Ministra Finansów z 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (rozporządzenie w sprawie szczególnych zasad rachunkowości), Rozporządzeniem Rady Ministrów z 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych, (rozporządzenie w sprawie wyceny). Badanie rocznego sprawozdania finansowego Funduszu za okres od 1 stycznia 2025 r. do 31 grudnia 2025 r. przeprowadziła firma KPMG Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp.k. z siedzibą w Warszawie, ul. Inflancka 4A, wpisana na listę firm audytorskich pod numerem 3546. W okresie sprawozdawczym i porównawczym firma audytorska świadczyła na rzecz Funduszu następujące usługi: Nazwa usługi Kwota brutto za 2025 r. Kwota brutto za 2024 r. Badanie sprawozdania finansowego 19 312,00 17 967,15 Zgodnie z zapisami Statutu Funduszu, koszty badania rocznego sprawozdania finansowego przez firmę audytorską są pokrywane bezpośrednio przez Towarzystwo i nie obciążają aktywów Funduszu. 1.4. Istotne założenia polityki rachunkowości Funduszu Zasady rachunkowości przyjęte przez Fundusz oraz metodologia wyceny aktywów Funduszu są zgodne z przepisami ustawy o rachunkowości, rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych oraz rozporządzenia w sprawie wyceny. Aktywa i zobowiązania Aktywa i zobowiązania Funduszu wycenia się a wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, według stanów i wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. Uczestnicy Funduszu nie odpowiadają za jego zobowiązania. Środki wpłacone do Funduszu, nabyte za nie lub w związku z nimi prawa i pożytki z tych praw stanowią jego aktywa. Wycena aktywów i zobowiązań Funduszu następuje według wartości rynkowej, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny o której mowa w § 2 rozporządzenia w sprawie wyceny. Na dzień wyceny aktywa denominowane w walutach obcych ujmuje się w księgach rachunkowych po przeliczeniu na walutę polską, według średniego kursu ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski na dzień wyceny (www.nbp.pl). – 151 –

SPRAWOZDANIE FINANSOWE 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2050 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2050 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg Prezes Zarządu, Paweł Giza Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz 9 stycznia 2019 roku został wpisany przez Sąd Okręgowy w Warszawie VII Wydział Cywilny Rejestrowy do rejestru funduszy emerytalnych pod numerem RFe 43. Nadzór nad działalnością Funduszu sprawuje Komisja Nadzoru Finansowego. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych (ustawa o PPK), Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (ustawa o funduszach emerytalnych), Ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2050 r. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 1988-1992. Na zasadach określonych przepisami Ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. Fundusz stosuje zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o PPK oraz przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 37 ust. 18 tej ustawy, a także zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o funduszach inwe22 MAJA 2026 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2025 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S. A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2025 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg Prezes Zarządu, Paweł Giza Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz 9 stycznia 2019 roku został wpisany przez Sąd Okręgowy w Warszawie VII Wydział Cywilny Rejestrowy do rejestru funduszy emerytalnych pod numerem RFe 38. Nadzór nad działalnością Funduszu sprawuje Komisja Nadzoru Finansowego. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych (ustawa o PPK), Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (ustawa o funduszach emerytalnych), Ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu. Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 1963-1967. Na zasadach określonych przepisami Ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. Zdefiniowana data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2025 r. Zgodnie z ustawą z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych oraz statutem Funduszu, osiągnięcie zdefiniowanej daty nie powoduje likwidacji Funduszu ani zaprzestania jego działalności. Po upływie zdefiniowanej daty Fundusz kontynuuje działalność inwestycyjną zgodnie z zasadami określonymi w statucie, w szczególności poprzez prowadzenie polityki inwestycyjnej wykluczającej instrumenty udziałowe, dostosowanej do profilu uczestników zbliżających się do wieku emerytalnego. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. Fundusz stosuje zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o PPK oraz przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 37 ust. 18 tej ustawy, a także zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o funduszach inwestycyjnych dla funduszy inwestycyjnych otwartych, przepisy art. 113 ust. 4, art. 116a i art. 116b tej ustawy oraz przepisy wykonawcze wydane na podstawie art. 116d tej ustawy w zakresie, w jakim dotyczą specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych stosujących zasady i ograniczenia inwestycyjne określone dla funduszu inwestycyjnego otwartego, o ile przepisy rozdziału 6 ustawy o PPK nie stanowią inaczej. Fundusz lokuje środki w instrumenty rynku pieniężnego, obligacje, bony skarbowe, listy zastawne, certyfikaty depozytowe, depozyty bankowe, akcje, prawa poboru, prawa do akcji, warranty subskrypcyjne, kwity depozytowe, inne zbywalne papiery wartościowe inkorporujące prawa majątkowe odpowiadające prawom wynikającym z zaciągnięcia długu lub z akcji. Ponadto fundusz może lokować swoje aktywa w tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania oraz w instrumenty pochodne, w tym niewystandaryzowane instrumenty pochodne. Łączna wartość lokat Funduszu w aktywa denominowane w walutach obcych nie może przekroczyć 30% wartości aktywów Funduszu. Polityka inwestycyjna funduszu zdefiniowanej daty uwzględnia konieczność ograniczenia poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku uczestników funduszu oraz zmienia się w czasie odpowiednio do zmiany wieku uczestnika tego funduszu poprzez zmiany proporcji części udziałowej i części dłużnej. Szczegółowe zasady polityki inwestycyjnej Funduszu, w szczególności zasady ograniczania poziomu ryzyka w zależności od wieku uczestnika, określa Statut Funduszu. 1.3. Sprawozdanie finansowe Niniejsze sprawozdanie finansowe Funduszu na dzień 31.12.2025 r. i za okres od 1 stycznia 2025 r. do 31 grudnia 2025 r., sporządzone zostało zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (ustawa o rachunkowości), Rozporządzeniem Ministra Finansów z 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (rozporządzenie w sprawie szczególnych zasad rachunkowości), Rozporządzeniem Rady Ministrów z 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych, (rozporządzenie w sprawie wyceny). Badanie rocznego sprawozdania finansowego Funduszu za okres od 1 stycznia 2025 r. do 31 grudnia 2025 r. przeprowadziła firma KPMG Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp.k. z siedzibą w Warszawie, ul. Inflancka 4A, wpisana na listę firm audytorskich pod numerem 3546. W okresie sprawozdawczym i porównawczym firma audytorska świadczyła na rzecz Funduszu następujące usługi: Nazwa usługi Kwota brutto za 2025 r. Kwota brutto za 2024 r. Badanie sprawozdania finansowego 19 312,00 17 967,15 Zgodnie z zapisami Statutu Funduszu, koszty badania rocznego sprawozdania finansowego przez firmę audytorską są pokrywane bezpośrednio przez Towarzystwo i nie obciążają aktywów Funduszu. 1.4. Istotne założenia polityki rachunkowości Funduszu Zasady rachunkowości przyjęte przez Fundusz oraz metodologia wyceny aktywów Funduszu są zgodne z przepisami ustawy o rachunkowości, rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych oraz rozporządzenia w sprawie wyceny. Aktywa i zobowiązania Aktywa i zobowiązania Funduszu wycenia się a wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, według stanów i wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. Uczestnicy Funduszu nie odpowiadają za zobowiązania Funduszu. Środki wpłacone do Funduszu oraz nabyte za nie lub w związku z nimi prawa i pożytki z tych praw stanowią jego aktywa. Wycena aktywów i zobowiązań Funduszu następuje według wartości rynkowej, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny, o której mowa w § 2 rozporządzenia w sprawie wyceny. 19 MAJA 2026 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2030 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2030 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg Prezes Zarządu, Paweł Giza Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz 9 stycznia 2019 roku został wpisany przez Sąd Okręgowy w Warszawie VII Wydział Cywilny Rejestrowy do rejestru funduszy emerytalnych pod numerem RFe 39. Nadzór nad działalnością Funduszu sprawuje Komisja Nadzoru Finansowego. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych (ustawa o PPK), Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (ustawa o funduszach emerytalnych), Ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2030 r. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 1968-1972. Na zasadach określonych przepisami Ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. Fundusz stosuje zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o PPK oraz przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 37 ust. 18 tej ustawy, a także zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o funduszach inwestycyjnych dla funduszy inwestycyjnych otwartych, przepisy art. 113 ust. 4, art. 116a i art. 116b tej ustawy oraz przepisy wykonawcze wydane na podstawie art. 116d tej ustawy w zakresie, w jakim dotyczą specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych stosujących zasady i ograniczenia inwestycyjne określone dla funduszu inwestycyjnego otwartego, o ile przepisy rozdziału 6 ustawy o PPK nie stanowią inaczej. Fundusz lokuje środki w instrumenty rynku pieniężnego, obligacje, bony skarbowe, listy zastawne, certyfikaty depozytowe, depozyty bankowe, akcje, prawa poboru, prawa do akcji, warranty subskrypcyjne, kwity depozytowe, inne zbywalne papiery wartościowe inkorporujące prawa majątkowe odpowiadające prawom wynikającym z zaciągnięcia długu lub z akcji. Ponadto fundusz może lokować swoje aktywa w tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania oraz w instrumenty pochodne, w tym niewystandaryzowane instrumenty pochodne. Łączna wartość lokat Funduszu w aktywa denominowane w walutach obcych nie może przekroczyć 30% wartości aktywów Funduszu. Polityka inwestycyjna funduszu zdefiniowanej daty uwzględnia konieczność ograniczenia poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku uczestników funduszu oraz zmienia się w czasie odpowiednio do zmiany wieku uczestnika tego funduszu poprzez zmiany proporcji części udziałowej i części dłużnej. Szczegółowe zasady polityki inwestycyjnej Funduszu, w szczególności zasady ograniczania poziomu ryzyka w zależności od wieku uczestnika, określa Statut Funduszu. 1.3. Sprawozdanie finansowe Niniejsze sprawozdanie finansowe Funduszu na dzień 31.12.2025 r. i za okres od 1 stycznia 2025 r. do 31 grudnia 2025 r., sporządzone zostało zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (ustawa o rachunkowości), Rozporządzeniem Ministra Finansów z 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (rozporządzenie w sprawie szczególnych zasad rachunkowości), Rozporządzeniem Rady Ministrów z 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych, (rozporządzenie w sprawie wyceny). Badanie rocznego sprawozdania finansowego Funduszu za okres od 1 stycznia 2025 r. do 31 grudnia 2025 r. przeprowadziła firma KPMG Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp.k. z siedzibą w Warszawie, ul. Inflancka 4A, wpisana na listę firm audytorskich pod numerem 3546. W okresie sprawozdawczym i porównawczym firma audytorska świadczyła na rzecz Funduszu następujące usługi: Nazwa usługi Kwota brutto za 2025 r. Kwota brutto za 2024 r. Badanie sprawozdania finansowego 19 312,00 17 967,15 Zgodnie z zapisami Statutu Funduszu, koszty badania rocznego sprawozdania finansowego przez firmę audytorską są pokrywane bezpośrednio przez Towarzystwo i nie obciążają aktywów Funduszu. 1.4. Istotne założenia polityki rachunkowości Funduszu Zasady rachunkowości przyjęte przez Fundusz oraz metodologia wyceny aktywów Funduszu są zgodne z przepisami ustawy o rachunkowości, rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych oraz rozporządzenia w sprawie wyceny. Aktywa i zobowiązania Aktywa i zobowiązania Funduszu wycenia się a wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, według stanów i wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. Uczestnicy Funduszu nie odpowiadają za jego zobowiązania. Środki wpłacone do Funduszu, nabyte za nie lub w związku z nimi prawa i pożytki z tych praw stanowią jego aktywa. Wycena aktywów i zobowiązań Funduszu następuje według wartości rynkowej, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny o której mowa w § 2 rozporządzenia w sprawie wyceny. Na dzień wyceny aktywa denominowane w walutach obcych ujmuje się w księgach rachunkowych po przeliczeniu na walutę polską, według średniego kursu ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski na dzień wyceny (www.nbp.pl). 18 MAJA 2026 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2035 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S. A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2035 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg Prezes Zarządu, Paweł Giza Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz 9 stycznia 2019 roku został wpisany przez Sąd Okręgowy w Warszawie VII Wydział Cywilny Rejestrowy do rejestru funduszy emerytalnych pod numerem RFe 40. Nadzór nad działalnością Funduszu sprawuje Komisja Nadzoru Finansowego. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych (ustawa o PPK), Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (ustawa o funduszach emerytalnych), Ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2035 r. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 1973-1977. Na zasadach określonych przepisami Ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. Fundusz stosuje zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o PPK oraz przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 37 ust. 18 tej ustawy, a także zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o funduszach inwe– stycyjnych dla funduszy inwestycyjnych otwartych, przepisy art. 113 ust. 4, art. 116a i art. 116b tej ustawy oraz przepisy wykonawcze wydane na podstawie art. 116d tej ustawy w zakresie, w jakim dotyczą specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych stosujących zasady i ograniczenia inwestycyjne określone dla funduszu inwestycyjnego otwartego, o ile przepisy rozdziału 6 ustawy o PPK nie stanowią inaczej. Fundusz lokuje środki w instrumenty rynku pieniężnego, obligacje, bony skarbowe, listy zastawne, certyfikaty depozytowe, depozyty bankowe, akcje, prawa poboru, prawa do akcji, warranty subskrypcyjne, kwity depozytowe, inne zbywalne papiery wartościowe inkorporujące prawa majątkowe odpowiadające prawom wynikającym z zaciągnięcia długu lub z akcji. Ponadto fundusz może lokować swoje aktywa w tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania oraz w instrumenty pochodne, w tym niewystandaryzowane instrumenty pochodne. Łączna wartość lokat Funduszu w aktywa denominowane w walutach obcych nie może przekroczyć 30% wartości aktywów Funduszu. Polityka inwestycyjna funduszu zdefiniowanej daty uwzględnia konieczność ograniczenia poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku uczestników funduszu oraz zmienia się w czasie odpowiednio do zmiany wieku uczestnika tego funduszu poprzez zmiany proporcji części udziałowej i części dłużnej. Szczegółowe zasady polityki inwestycyjnej Funduszu, w szczególności zasady ograniczania poziomu ryzyka w zależności od wieku uczestnika, określa Statut Funduszu. 1.3. Sprawozdanie finansowe Niniejsze sprawozdanie finansowe Funduszu na dzień 31.12.2025 r. i za okres od 1 stycznia 2025 r. do 31 grudnia 2025 r., sporządzone zostało zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (ustawa o rachunkowości), Rozporządzeniem Ministra Finansów z 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (rozporządzenie w sprawie szczególnych zasad rachunkowości), Rozporządzeniem Rady Ministrów z 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych, (rozporządzenie w sprawie wyceny). Badanie rocznego sprawozdania finansowego Funduszu za okres od 1 stycznia 2025 r. do 31 grudnia 2025 r. przeprowadziła firma KPMG Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp.k. z siedzibą w Warszawie, ul. Inflancka 4A, wpisana na listę firm audytorskich pod numerem 3546. W okresie sprawozdawczym i porównawczym firma audytorska świadczyła na rzecz Funduszu następujące usługi: Nazwa usługi Kwota brutto za 2025 r. Kwota brutto za 2024 r. Badanie sprawozdania finansowego 19 312,00 17 967,15 Zgodnie z zapisami Statutu Funduszu, koszty badania rocznego sprawozdania finansowego przez firmę audytorską są pokrywane bezpośrednio przez Towarzystwo i nie obciążają aktywów Funduszu. 1.4. Istotne założenia polityki rachunkowości Funduszu Zasady rachunkowości przyjęte przez Fundusz oraz metodologia wyceny aktywów Funduszu są zgodne z przepisami ustawy o rachunkowości, rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych oraz rozporządzenia w sprawie wyceny. Aktywa i zobowiązania Aktywa i zobowiązania Funduszu wycenia się a wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, według stanów i wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. Uczestnicy Funduszu nie odpowiadają za jego zobowiązania. Środki wpłacone do Funduszu, nabyte za nie lub w związku z nimi prawa i pożytki z tych praw stanowią jego aktywa. Wycena aktywów i zobowiązań Funduszu następuje według wartości rynkowej, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny o której mowa w § 2 rozporządzenia w sprawie wyceny. Na dzień wyceny aktywa denominowane w walutach obcych ujmuje się w księgach rachunkowych po przeliczeniu na walutę polską, według średniego kursu ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski na dzień wyceny (www.nbp.pl). – 151 –

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2065 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S. A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2065 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg Prezes Zarządu, Paweł Giza Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz 11 grudnia 2020 roku został wpisany przez Sąd Okręgowy w Warszawie VII Wydział Cywilny Rejestrowy do rejestru funduszy emerytalnych pod numerem pod numerem RFe 63. Nadzór nad działalnością Funduszu sprawuje Komisja Nadzoru Finansowego. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych (ustawa o PPK), Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (ustawa o funduszach emerytalnych), Ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu. Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2065 r. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 2003-2007. Na zasadach określonych przepisami ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. Fundusz stosuje zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o PPK oraz przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 37 ust. 18 tej ustawy, a także zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o funduszach inwestycyjnych dla funduszy inwestycyjnych otwartych, przepisy art. 113 ust. 4, art. 116a i art. 116b tej ustawy oraz przepisy wykonawcze wydane na podstawie art. 116d tej ustawy w zakresie, w jakim dotyczą specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych stosujących zasady i ograniczenia inwestycyjne określone dla funduszu inwestycyjnego otwartego, o ile przepisy rozdziału 6 ustawy o PPK nie stanowią inaczej. Fundusz lokuje środki w instrumenty rynku pieniężnego, obligacje, bony skarbowe, listy zastawne, certyfikaty depozytowe, depozyty bankowe, akcje, prawa poboru, prawa do akcji, warranty subskrypcyjne, kwity depozytowe, inne zbywalne papiery wartościowe inkorporujące prawa majątkowe odpowiadające prawom wynikającym z zaciągnięcia długu lub z akcji. Ponadto fundusz może lokować swoje aktywa w tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania oraz w instrumenty pochodne, w tym niewystandaryzowane instrumenty pochodne. Łączna wartość lokat Funduszu w aktywa denominowane w walutach obcych nie może przekroczyć 30% wartości aktywów Funduszu. Polityka inwestycyjna funduszu zdefiniowanej daty uwzględnia konieczność ograniczenia poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku uczestników funduszu oraz zmienia się w czasie odpowiednio do zmiany wieku uczestnika tego funduszu poprzez zmiany proporcji części udziałowej i części dłużnej. Szczegółowe zasady polityki inwestycyjnej Funduszu, w szczególności zasady ograniczania poziomu ryzyka w zależności od wieku uczestnika, określa Statut Funduszu. 1.3. Sprawozdanie finansowe Niniejsze sprawozdanie finansowe Funduszu na dzień 31.12.2025 r. i za okres od 1 stycznia 2025 r. do 31 grudnia 2025 r., sporządzone zostało zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (ustawa o rachunkowości), Rozporządzeniem Ministra Finansów z 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (rozporządzenie w sprawie szczególnych zasad rachunkowości), Rozporządzeniem Rady Ministrów z 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych, (rozporządzenie w sprawie wyceny). Badanie rocznego sprawozdania finansowego Funduszu za okres od 1 stycznia 2025 r. do 31 grudnia 2025 r. przeprowadziła firma KPMG Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp.k. z siedzibą w Warszawie, ul. Inflancka 4A, wpisana na listę firm audytorskich pod numerem 3546. W okresie sprawozdawczym i porównawczym firma audytorska świadczyła na rzecz Funduszu następujące usługi: Nazwa usługi Kwota brutto za 2025 r. Kwota brutto za 2024 r. Badanie sprawozdania finansowego 19 312,00 17 967,15 Zgodnie z zapisami Statutu Funduszu, koszty badania rocznego sprawozdania finansowego przez firmę audytorską są pokrywane bezpośrednio przez Towarzystwo i nie obciążają aktywów Funduszu. 1.4. Istotne założenia polityki rachunkowości Funduszu Zasady rachunkowości przyjęte przez Fundusz oraz metodologia wyceny aktywów Funduszu są zgodne z przepisami ustawy o rachunkowości, rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych oraz rozporządzenia w sprawie wyceny. Aktywa i zobowiązania Aktywa i zobowiązania Funduszu wycenia się a wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, według stanów i wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. Uczestnicy Funduszu nie odpowiadają za jego zobowiązania. Środki wpłacone do Funduszu, nabyte za nie lub w związku z nimi prawa i pożytki z tych praw stanowią jego aktywa. Wycena aktywów i zobowiązań Funduszu następuje według wartości rynkowej, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny o której mowa w § 2 rozporządzenia w sprawie wyceny. Na dzień wyceny aktywa denominowane w walutach obcych ujmuje się w księgach rachunkowych po przeliczeniu na walutę polską, według średniego kursu ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski na dzień wyceny (www.nbp.pl). 14 MAJA 2026 R.

W dniu 27.06.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 117 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 4. OD 01.01.2024 DO 31.12.2024

W dniu 27.06.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 116 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 3. OD 01.01.2024 DO 31.12.2024

W dniu 27.06.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 115 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 2. OD 01.01.2024 DO 31.12.2024

W dniu 27.06.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 114 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 27.06.2025 okres OD 01.01.2024 DO 31.12.2024

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2030 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2030 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg Prezes Zarządu, Paweł Giza Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz 9 stycznia 2019 roku został wpisany przez Sąd Okręgowy w Warszawie VII Wydział Cywilny Rejestrowy do rejestru funduszy emerytalnych pod numerem RFe 39. Nadzór nad działalnością Funduszu sprawuje Komisja Nadzoru Finansowego. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych (ustawa o PPK), ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (ustawa o funduszach emerytalnych), ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2030 r. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 1968-1972. Na zasadach określonych przepisami Ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. Fundusz stosuje zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o PPK oraz przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 37 ust. 18 tej ustawy, a także zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o funduszach inwestycyjnych dla funduszy inwestycyjnych otwartych, przepisy art. 113 ust. 4, art. 116a i art. 116b tej ustawy oraz przepisy wykonawcze wydane na podstawie art. 116d tej ustawy w zakresie, w jakim dotyczą specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych stosujących zasady i ograniczenia inwestycyjne określone dla funduszu inwestycyjnego otwartego, o ile przepisy rozdziału 6 ustawy o PPK nie stanowią inaczej. Fundusz lokuje środki w instrumenty rynku pieniężnego, obligacje, bony skarbowe, listy zastawne, certyfikaty depozytowe, depozyty bankowe, akcje, prawa poboru, prawa do akcji, warranty subskrypcyjne, kwity depozytowe, inne zbywalne papiery wartościowe inkorporujące prawa majątkowe odpowiadające prawom wynikającym z zaciągnięcia długu lub z akcji. Ponadto fundusz może lokować swoje aktywa w tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania oraz w instrumenty pochodne, w tym niewystandaryzowane instrumenty pochodne. Łączna wartość lokat Funduszu w aktywa denominowane w walutach obcych nie może przekroczyć 30% wartości aktywów Funduszu. Polityka inwestycyjna funduszu zdefiniowanej daty uwzględnia konieczność ograniczenia poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku uczestników funduszu oraz zmienia się w czasie odpowiednio do zmiany wieku uczestnika tego funduszu poprzez zmiany proporcji części udziałowej i części dłużnej. Szczegółowe zasady polityki inwestycyjnej Funduszu, w szczególności zasady ograniczania poziomu ryzyka w zależności od wieku uczestnika, określa Statut Funduszu. 1.3. Sprawozdanie finansowe Niniejsze roczne sprawozdanie finansowe Funduszu za okres od 1.01.2024 r. do 31.12.2024 r., sporządzone zostało zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (ustawa o rachunkowości), Rozporządzeniem Ministra Finansów z 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (rozporządzenie w sprawie szczególnych zasad rachunkowości), Rozporządzeniem Rady Ministrów z 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych (rozporządzenie w sprawie wyceny). 1.4. Istotne założenia polityki rachunkowości Funduszu Zasady rachunkowości przyjęte przez Fundusz oraz metodologia wyceny aktywów Funduszu są zgodne z przepisami ustawy o rachunkowości, rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych oraz rozporządzenia w sprawie wyceny. Aktywa i zobowiązania Aktywa i zobowiązania Funduszu wycenia się a wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, według stanów i wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. Uczestnicy Funduszu nie odpowiadają za jego zobowiązania. Środki wpłacone do Funduszu, nabyte za nie lub w związku z nimi prawa i pożytki z tych praw stanowią jego aktywa. Wycena aktywów i zobowiązań Funduszu następuje według wartości rynkowej, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny o której mowa w § 2 rozporządzenia w sprawie wyceny. Na dzień wyceny aktywa denominowane w walutach obcych ujmuje się w księgach rachunkowych po przeliczeniu na walutę polską, według średniego kursu ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski na dzień wyceny (www.nbp.pl). Kapitał Funduszu Wpłaty dokonywane przez uczestników Funduszu podstawowe i dodatkowe, wpłaty powitalne, dopłaty roczne, wypłaty transferowe, wpłaty dokonane w ramach konwersji lub zamiany lub środki przekazane przez likwidatora, o których mowa w art. 87 ust. 21 ustawy o PPK ujmowane są w księgach funduszu w dniu wyceny następującym po dniu ich otrzymania. Portfel inwestycyjny Nabycie lub zbycie składników portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych w dacie zawarcia transakcji/ umowy potwierdzającej jej dokonanie. 16 MAJA 2025 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Otwartym Funduszu Emerytalnym oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Otwarty Fundusz Emerytalny (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale- Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg - Prezes Zarządu, Paweł Giza - Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha - Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 1999 roku na podstawie zezwolenia Urzędu Nadzoru nad Funduszami Emerytalnymi, obecnie Komisja Nadzoru Finansowego (KNF) i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 23 kwietnia 1999 r pod numerem RFe 4. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (zwana dalej ustawą o funduszach emerytalnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków pieniężnych i ich lokowanie z przeznaczeniem na wypłatę członkom Funduszu po osiągnięciu przez nich wieku emerytalnego. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości aktywów Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Polityka inwestycyjna Funduszu ukierunkowana jest na długoterminową maksymalizację osiąganej stopy zwrotu przy jednoczesnej ścisłej kontroli ryzyka inwestycyjnego. Działalność inwestycyjną funduszu jest zgodna z art. 141 ustawy o funduszach emerytalnych oraz Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 28 stycznia 2014 r. w sprawie dodatkowych ograniczeń w zakresie prowadzenia działalności lokacyjnej przez fundusze emerytalne. Stosowane ograniczenia inwestycyjne funduszu są zgodne z art. 142 i art. 144 ustawy o funduszach emerytalnych oraz Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 17 stycznia 2014 roku w sprawie określenia maksymalnej części aktywów otwartego funduszu emerytalnego jaka może zostać ulokowana w poszczególnych kategoriach lokat. 1.3. Sprawozdanie finansowe Niniejsze sprawozdanie finansowe Funduszu za okres 1.01.2024 r. - 31.12.2024 r., sporządzone zostało zgodnie z przepisami ustawy o rachunkowości z 29 września 1994 r. (ustawa o rachunkowości), Rozporządzeniem Ministra Finansów z 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (rozporządzenie w sprawie szczególnych zasad rachunkowości), Rozporządzeniem Rady Ministrów z 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych (rozporządzenie w sprawie wyceny). 1.4. Depozytariusz Funkcję Depozytariusza dla Funduszu pełni Bank Handlowy w Warszawie S.A. z siedzibą w Warszawie, przy ul. Senatorskiej 16. 1.5. Agent Transferowy Rejestr Członków Funduszu, w ramach którego otwierane są poszczególne rachunki, prowadzi Nationale- Nederlanden Usługi Finansowe Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. 1.6. Istotne założenia polityki rachunkowości Funduszu Zasady rachunkowości przyjęte przez Fundusz oraz metodologia wyceny aktywów Funduszu są zgodne z przepisami ustawy o rachunkowości, rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych oraz rozporządzenia w sprawie wyceny. Aktywa i zobowiązania Aktywa i zobowiązania Funduszu wycenia się a wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, według stanów i wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. Członkowie Funduszu nie odpowiadają za jego zobowiązania. Składki wpłacone do Funduszu, nabyte za nie lub w związku z nimi prawa i pożytki z tych praw stanowią jego aktywa. Wycena aktywów i zobowiązań Funduszu następuje według wartości rynkowej, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny o której mowa w § 2 rozporządzenia w sprawie wyceny. Na dzień wyceny aktywa denominowane w walutach obcych ujmuje się w księgach rachunkowych po przeliczeniu na walutę polską, według średniego kursu ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski na dzień wyceny (www.nbp.pl). Kapitały Funduszu Wpłaty dokonywane na rzecz członków Funduszu (art. 95 ustawy o funduszach emerytalnych), na rachunek rezerwowy (art. 181 ustawy o funduszach emerytalnych) oraz na rachunek premiowy (art. 182a ustawy o funduszach emerytalnych) są ujmowane na dzień ich otrzymania. Środki otrzymane są przeliczane na jednostki rozrachunkowe w najbliższym dniu wyceny po otrzymaniu wpłaty na rachunek pieniężny według wartości jednostki rozrachunkowej na dzień, w którym po raz pierwszy możliwe jest przyporządkowanie otrzymanych składek poszczególnym członkom. Środki wpłacone, których nie można przyporządkować konkretnym członkom Funduszu, są ujmowane na rachunku przeliczeniowym jako środki do wyjaśnienia. Po wyjaśnieniu, którego członka Funduszu dotyczą, są przeliczane na jednostki rozrachunkowe według wartości jednostki rozrachunkowej ustalonej na dzień, w którym zostały przyporządkowane. Do dnia otrzymania wpłaty na rachunek premiowy środki należne od Towarzystwa ujmuje się jako należności od Towarzystwa oraz wykazuje jako zobowiązanie z tytułu nieprzeliczonych jednostek rozrachunkowych. Portfel inwestycyjny Nabycie lub zbycie składników portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych w dacie zawarcia transakcji/ umowy potwierdzającej jej dokonanie. 15 MAJA 2025 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2065 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2065 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg Prezes Zarządu, Paweł Giza Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz 11 grudnia 2020 roku został wpisany przez Sąd Okręgowy w Warszawie VII Wydział Cywilny Rejestrowy do rejestru funduszy emerytalnych pod numerem pod numerem RFe 63. Nadzór nad działalnością Funduszu sprawuje Komisja Nadzoru Finansowego. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych (ustawa o PPK), Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (ustawa o funduszach emerytalnych), Ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu. Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2065 r. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 2003-2007. Na zasadach określonych przepisami ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. Fundusz stosuje zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o PPK oraz przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 37 ust. 18 tej ustawy, a także zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o funduszach inwestycyjnych dla funduszy inwestycyjnych otwartych, przepisy art. 113 ust. 4, art. 116a i art. 116b tej ustawy oraz przepisy wykonawcze wydane na podstawie art. 116d tej ustawy w zakresie, w jakim dotyczą specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych stosujących zasady i ograniczenia inwestycyjne określone dla funduszu inwestycyjnego otwartego, o ile przepisy rozdziału 6 ustawy o PPK nie stanowią inaczej. Fundusz lokuje środki w instrumenty rynku pieniężnego, obligacje, bony skarbowe, listy zastawne, certyfikaty depozytowe, depozyty bankowe, akcje, prawa poboru, prawa do akcji, warranty subskrypcyjne, kwity depozytowe, inne zbywalne papiery wartościowe inkorporujące prawa majątkowe odpowiadające prawom wynikającym z zaciągnięcia długu lub z akcji. Ponadto fundusz może lokować swoje aktywa w tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania oraz w instrumenty pochodne, w tym niewystandaryzowane instrumenty pochodne. Łączna wartość lokat Funduszu w aktywa denominowane w walutach obcych nie może przekroczyć 30% wartości aktywów Funduszu. Polityka inwestycyjna funduszu zdefiniowanej daty uwzględnia konieczność ograniczenia poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku uczestników funduszu oraz zmienia się w czasie odpowiednio do zmiany wieku uczestnika tego funduszu poprzez zmiany proporcji części udziałowej i części dłużnej. Szczegółowe zasady polityki inwestycyjnej Funduszu, w szczególności zasady ograniczania poziomu ryzyka w zależności od wieku uczestnika, określa Statut Funduszu. 1.3. Sprawozdanie finansowe Niniejsze roczne sprawozdanie finansowe Funduszu za okres od 1.01.2024 r. do 31.12.2024 r., sporządzone zostało zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (ustawa o rachunkowości), Rozporządzeniem Ministra Finansów z 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (rozporządzenie w sprawie szczególnych zasad rachunkowości), Rozporządzeniem Rady Ministrów z 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych, (rozporządzenie w sprawie wyceny). 1.4. Istotne założenia polityki rachunkowości Funduszu Zasady rachunkowości przyjęte przez Fundusz oraz metodologia wyceny aktywów Funduszu są zgodne z przepisami ustawy o rachunkowości, rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych oraz rozporządzenia w sprawie wyceny. Aktywa i zobowiązania Aktywa i zobowiązania Funduszu wycenia się a wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, według stanów i wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. Uczestnicy Funduszu nie odpowiadają za jego zobowiązania. Środki wpłacone do Funduszu, nabyte za nie lub w związku z nimi prawa i pożytki z tych praw stanowią jego aktywa. Wycena aktywów i zobowiązań Funduszu następuje według wartości rynkowej, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny o której mowa w § 2 rozporządzenia w sprawie wyceny. Na dzień wyceny aktywa denominowane w walutach obcych ujmuje się w księgach rachunkowych po przeliczeniu na walutę polską, według średniego kursu ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski na dzień wyceny (www.nbp.pl). Kapitał Funduszu Wpłaty dokonywane przez uczestników Funduszu podstawowe i dodatkowe, wpłaty powitalne, dopłaty roczne, wypłaty transferowe, wpłaty dokonane w ramach konwersji lub zamiany lub środki przekazane przez likwidatora, o których mowa w art. 87 ust. 21 ustawy o PPK ujmowane są w księgach funduszu w dniu wyceny następującym po dniu ich otrzymania. Portfel inwestycyjny 14 MAJA 2025 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2040 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2040 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg Prezes Zarządu, Paweł Giza Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz 9 stycznia 2019 roku został wpisany przez Sąd Okręgowy w Warszawie VII Wydział Cywilny Rejestrowy do rejestru funduszy emerytalnych pod numerem RFe 41. Nadzór nad działalnością Funduszu sprawuje Komisja Nadzoru Finansowego. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych (ustawa o PPK), Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (ustawa o funduszach emerytalnych), Ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2040 r. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 1978-1982. Na zasadach określonych przepisami Ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. Fundusz stosuje zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o PPK oraz przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 37 ust. 18 tej ustawy, a także zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o funduszach inwestycyjnych dla funduszy inwestycyjnych otwartych, przepisy art. 113 ust. 4, art. 116a i art. 116b tej ustawy oraz przepisy wykonawcze wydane na podstawie art. 116d tej ustawy w zakresie, w jakim dotyczą specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych stosujących zasady i ograniczenia inwestycyjne określone dla funduszu inwestycyjnego otwartego, o ile przepisy rozdziału 6 ustawy o PPK nie stanowią inaczej. Fundusz lokuje środki w instrumenty rynku pieniężnego, obligacje, bony skarbowe, listy zastawne, certyfikaty depozytowe, depozyty bankowe, akcje, prawa poboru, prawa do akcji, warranty subskrypcyjne, kwity depozytowe, inne zbywalne papiery wartościowe inkorporujące prawa majątkowe odpowiadające prawom wynikającym z zaciągnięcia długu lub z akcji. Ponadto fundusz może lokować swoje aktywa w tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania oraz w instrumenty pochodne, w tym niewystandaryzowane instrumenty pochodne. Łączna wartość lokat Funduszu w aktywa denominowane w walutach obcych nie może przekroczyć 30% wartości aktywów Funduszu. Polityka inwestycyjna funduszu zdefiniowanej daty uwzględnia konieczność ograniczenia poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku uczestników funduszu oraz zmienia się w czasie odpowiednio do zmiany wieku uczestnika tego funduszu poprzez zmiany proporcji części udziałowej i części dłużnej. Szczegółowe zasady polityki inwestycyjnej Funduszu, w szczególności zasady ograniczania poziomu ryzyka w zależności od wieku uczestnika, określa Statut Funduszu. 1.3. Sprawozdanie finansowe Niniejsze roczne sprawozdanie finansowe Funduszu za okres od 1.01.2024 r. do 31.12.2024 r., sporządzone zostało zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (ustawa o rachunkowości), Rozporządzeniem Ministra Finansów z 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (rozporządzenie w sprawie szczególnych zasad rachunkowości), Rozporządzeniem Rady Ministrów z 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych (rozporządzenie w sprawie wyceny). 1.4. Istotne założenia polityki rachunkowości Funduszu Zasady rachunkowości przyjęte przez Fundusz oraz metodologia wyceny aktywów Funduszu są zgodne z przepisami ustawy o rachunkowości, rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych oraz rozporządzenia w sprawie wyceny. Aktywa i zobowiązania Aktywa i zobowiązania Funduszu wycenia się a wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, według stanów i wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. Uczestnicy Funduszu nie odpowiadają za jego zobowiązania. Środki wpłacone do Funduszu, nabyte za nie lub w związku z nimi prawa i pożytki z tych praw stanowią jego aktywa. Wycena aktywów i zobowiązań Funduszu następuje według wartości rynkowej, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny o której mowa w § 2 rozporządzenia w sprawie wyceny. Na dzień wyceny aktywa denominowane w walutach obcych ujmuje się w księgach rachunkowych po przeliczeniu na walutę polską, według średniego kursu ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski na dzień wyceny (www.nbp.pl). Kapitał Funduszu Wpłaty dokonywane przez uczestników Funduszu podstawowe i dodatkowe, wpłaty powitalne, dopłaty roczne, wypłaty transferowe, wpłaty dokonane w ramach konwersji lub zamiany lub środki przekazane przez likwidatora, o których mowa w art. 87 ust. 21 ustawy o PPK ujmowane są w księgach funduszu w dniu wyceny następującym po dniu ich otrzymania. Portfel inwestycyjny Nabycie lub zbycie składników portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych w dacie zawarcia transakcji/ umowy potwierdzającej jej dokonanie. 14 MAJA 2025 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2035 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2035 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg Prezes Zarządu, Paweł Giza Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz 9 stycznia 2019 roku został wpisany przez Sąd Okręgowy w Warszawie VII Wydział Cywilny Rejestrowy do rejestru funduszy emerytalnych pod numerem RFe 40. Nadzór nad działalnością Funduszu sprawuje Komisja Nadzoru Finansowego. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych (ustawa o PPK), ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (ustawa o funduszach emerytalnych), ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2035 r. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 1973-1977. Na zasadach określonych przepisami Ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. Fundusz stosuje zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o PPK oraz przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 37 ust. 18 tej ustawy, a także zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o funduszach inwestycyjnych dla funduszy inwestycyjnych otwartych, przepisy art. 113 ust. 4, art. 116a i art. 116b tej ustawy oraz przepisy wykonawcze wydane na podstawie art. 116d tej ustawy w zakresie, w jakim dotyczą specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych stosujących zasady i ograniczenia inwestycyjne określone dla funduszu inwestycyjnego otwartego, o ile przepisy rozdziału 6 ustawy o PPK nie stanowią inaczej. Fundusz lokuje środki w instrumenty rynku pieniężnego, obligacje, bony skarbowe, listy zastawne, certyfikaty depozytowe, depozyty bankowe, akcje, prawa poboru, prawa do akcji, warranty subskrypcyjne, kwity depozytowe, inne zbywalne papiery wartościowe inkorporujące prawa majątkowe odpowiadające prawom wynikającym z zaciągnięcia długu lub z akcji. Ponadto fundusz może lokować swoje aktywa w tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania oraz w instrumenty pochodne, w tym niewystandaryzowane instrumenty pochodne. Łączna wartość lokat Funduszu w aktywa denominowane w walutach obcych nie może przekroczyć 30% wartości aktywów Funduszu. Polityka inwestycyjna funduszu zdefiniowanej daty uwzględnia konieczność ograniczenia poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku uczestników funduszu oraz zmienia się w czasie odpowiednio do zmiany wieku uczestnika tego funduszu poprzez zmiany proporcji części udziałowej i części dłużnej. Szczegółowe zasady polityki inwestycyjnej Funduszu, w szczególności zasady ograniczania poziomu ryzyka w zależności od wieku uczestnika, określa Statut Funduszu. 1.3. Sprawozdanie finansowe Niniejsze roczne sprawozdanie finansowe Funduszu za okres od 1.01.2024 r. do 31.12.2024 r., sporządzone zostało zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (ustawa o rachunkowości), Rozporządzeniem Ministra Finansów z 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (rozporządzenie w sprawie szczególnych zasad rachunkowości), Rozporządzeniem Rady Ministrów z 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych (rozporządzenie w sprawie wyceny). 1.4. Istotne założenia polityki rachunkowości Funduszu Zasady rachunkowości przyjęte przez Fundusz oraz metodologia wyceny aktywów Funduszu są zgodne z przepisami ustawy o rachunkowości, rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych oraz rozporządzenia w sprawie wyceny. Aktywa i zobowiązania Aktywa i zobowiązania Funduszu wycenia się a wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, według stanów i wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. Uczestnicy Funduszu nie odpowiadają za jego zobowiązania. Środki wpłacone do Funduszu, nabyte za nie lub w związku z nimi prawa i pożytki z tych praw stanowią jego aktywa. Wycena aktywów i zobowiązań Funduszu następuje według wartości rynkowej, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny o której mowa w § 2 rozporządzenia w sprawie wyceny. Na dzień wyceny aktywa denominowane w walutach obcych ujmuje się w księgach rachunkowych po przeliczeniu na walutę polską, według średniego kursu ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski na dzień wyceny (www.nbp.pl). Kapitał Funduszu Wpłaty dokonywane przez uczestników Funduszu podstawowe i dodatkowe, wpłaty powitalne, dopłaty roczne, wypłaty transferowe, wpłaty dokonane w ramach konwersji lub zamiany lub środki przekazane przez likwidatora, o których mowa w art. 87 ust. 21 ustawy o PPK ujmowane są w księgach funduszu w dniu wyceny następującym po dniu ich otrzymania. Portfel inwestycyjny Nabycie lub zbycie składników portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych w dacie zawarcia transakcji/ umowy potwierdzającej jej dokonanie. 13 MAJA 2025 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2045 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2045 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg Prezes Zarządu, Paweł Giza Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz 9 stycznia 2019 roku został wpisany przez Sąd Okręgowy w Warszawie VII Wydział Cywilny Rejestrowy do rejestru funduszy emerytalnych pod numerem RFe 42. Nadzór nad działalnością Funduszu sprawuje Komisja Nadzoru Finansowego. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych (ustawa o PPK), ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (ustawa o funduszach emerytalnych), ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2045 r. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 1983-1987. Na zasadach określonych przepisami Ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. 12 MAJA 2025 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2025 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2025 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg Prezes Zarządu, Paweł Giza Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz 9 stycznia 2019 roku został wpisany przez Sąd Okręgowy w Warszawie VII Wydział Cywilny Rejestrowy do rejestru funduszy emerytalnych pod numerem RFe 38. Nadzór nad działalnością Funduszu sprawuje Komisja Nadzoru Finansowego. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych (ustawa o PPK), ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (ustawa o funduszach emerytalnych), ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu. Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 1963-1967. Na zasadach określonych przepisami Ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2025 r. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. 12 MAJA 2025 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale- Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg - Prezes Zarządu, Paweł Giza - Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha - Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 2012 roku na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego (KNF) i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 20 marca 2012 roku pod numerem RFe 34. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (ustawa o funduszach emerytalnych) oraz Statutu Funduszu (www.nnikze.pl). 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest prowadzenie IKE i IKZE, o których mowa w Ustawie z 20 kwietnia 2004 r. o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego (ustawa o IKE i IKZE). Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz prowadzi politykę inwestycyjną ukierunkowaną na długoterminową maksymalizację osiąganej stopy zwrotu przy jednoczesnej kontroli ryzyka inwestycyjnego. Fundusz dąży do ukształtowania odpowiedniego poziomu alokacji aktywów na rynkach akcji i dłużnym, uzależnionego od bieżących oczekiwań co do koniunktury na tych rynkach. W polityce inwestycyjnej Fundusz dopuszcza inwestycje krótkoterminowe o podwyższonym ryzyku. Fundusz inwestuje również w komercyjne papiery dłużne przy ścisłym monitorowaniu ryzyka wypłacalności emitentów. W celu maksymalizowania osiąganych stóp zwrotu Fundusz inwestuje na rynkach zagranicznych, przy uwzględnieniu ograniczeń wynikających z przepisów prawa regulujących działalność funduszy emerytalnych. Fundusz nie stosuje wzorca służącego do oceny efektywności inwestycji w jednostki rozrachunkowe Funduszu. Fundusz nie posiada ustalonego limitu inwestycji w poszczególne klasy aktywów - akcje, obligacje, instrumenty rynku pieniężnego oraz inne klasy aktywów. Udział poszczególnych klas aktywów zmienia się wraz z oceną perspektyw rynku akcji, rentowności instrumentów dłużnych oraz innych rynków finansowych. Udział poszczególnych klas aktywów może się wahać od 0 do 100% wartości aktywów Funduszu i jest zależny od decyzji zarządzających Funduszem. 9 MAJA 2025 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2050 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2050 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg Prezes Zarządu, Paweł Giza Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz 9 stycznia 2019 roku został wpisany przez Sąd Okręgowy w Warszawie VII Wydział Cywilny Rejestrowy do rejestru funduszy emerytalnych pod numerem RFe 43. Nadzór nad działalnością Funduszu sprawuje Komisja Nadzoru Finansowego. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych (ustawa o PPK), ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (ustawa o funduszach emerytalnych), ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2050 r. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 1988-1992. Na zasadach określonych przepisami Ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. Fundusz stosuje zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o PPK oraz przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 37 ust. 18 tej ustawy, a także zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o funduszach inwestycyjnych dla funduszy inwestycyjnych otwartych, przepisy art. 113 ust. 4, art. 116a i art. 116b tej ustawy oraz przepisy wykonawcze wydane na podstawie art. 116d tej ustawy w zakresie, w jakim dotyczą specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych stosujących zasady i ograniczenia inwestycyjne określone dla funduszu inwestycyjnego otwartego, o ile przepisy rozdziału 6 ustawy o PPK nie stanowią inaczej. Fundusz lokuje środki w instrumenty rynku pieniężnego, obligacje, bony skarbowe, listy zastawne, certyfikaty depozytowe, depozyty bankowe, akcje, prawa poboru, prawa do akcji, warranty subskrypcyjne, kwity depozytowe, inne zbywalne papiery wartościowe inkorporujące prawa majątkowe odpowiadające prawom wynikającym z zaciągnięcia długu lub z akcji. Ponadto fundusz może lokować swoje aktywa w tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania oraz w instrumenty pochodne, w tym niewystandaryzowane instrumenty pochodne. Łączna wartość lokat Funduszu w aktywa denominowane w walutach obcych nie może przekroczyć 30% wartości aktywów Funduszu. Polityka inwestycyjna funduszu zdefiniowanej daty uwzględnia konieczność ograniczenia poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku uczestników funduszu oraz zmienia się w czasie odpowiednio do zmiany wieku uczestnika tego funduszu poprzez zmiany proporcji części udziałowej i części dłużnej. Szczegółowe zasady polityki inwestycyjnej Funduszu, w szczególności zasady ograniczania poziomu ryzyka w zależności od wieku uczestnika, określa Statut Funduszu. 1.3. Sprawozdanie finansowe Niniejsze roczne sprawozdanie finansowe Funduszu za okres od 1.01.2024 r. do 31.12.2024 r., sporządzone zostało zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (ustawa o rachunkowości), Rozporządzeniem Ministra Finansów z 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (rozporządzenie w sprawie szczególnych zasad rachunkowości), Rozporządzeniem Rady Ministrów z 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych (rozporządzenie w sprawie wyceny). 1.4. Istotne założenia polityki rachunkowości Funduszu Zasady rachunkowości przyjęte przez Fundusz oraz metodologia wyceny aktywów Funduszu są zgodne z przepisami ustawy o rachunkowości, rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych oraz rozporządzenia w sprawie wyceny. Aktywa i zobowiązania Aktywa i zobowiązania Funduszu wycenia się a wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, według stanów i wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. Uczestnicy Funduszu nie odpowiadają za jego zobowiązania. Środki wpłacone do Funduszu, nabyte za nie lub w związku z nimi prawa i pożytki z tych praw stanowią jego aktywa. Wycena aktywów i zobowiązań Funduszu następuje według wartości rynkowej, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny o której mowa w § 2 rozporządzenia w sprawie wyceny. Na dzień wyceny aktywa denominowane w walutach obcych ujmuje się w księgach rachunkowych po przeliczeniu na walutę polską, według średniego kursu ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski na dzień wyceny (www.nbp.pl). Kapitał Funduszu Wpłaty dokonywane przez uczestników Funduszu podstawowe i dodatkowe, wpłaty powitalne, dopłaty roczne, wypłaty transferowe, wpłaty dokonane w ramach konwersji lub zamiany lub środki przekazane przez likwidatora, o których mowa w art. 87 ust. 21 ustawy o PPK ujmowane są w księgach funduszu w dniu wyceny następującym po dniu ich otrzymania. Portfel inwestycyjny Nabycie lub zbycie składników portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych w dacie zawarcia transakcji/ umowy potwierdzającej jej dokonanie. 8 MAJA 2025 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2055 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2055 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg Prezes Zarządu, Paweł Giza Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz 9 stycznia 2019 roku został wpisany przez Sąd Okręgowy w Warszawie VII Wydział Cywilny Rejestrowy do rejestru funduszy emerytalnych pod numerem RFe 44. Nadzór nad działalnością Funduszu sprawuje Komisja Nadzoru Finansowego. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych (ustawa o PPK), ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (ustawa o funduszach emerytalnych), ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu. Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 1993-1997. Na zasadach określonych przepisami Ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2055 r. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. Fundusz stosuje zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o PPK oraz przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 37 ust. 18 tej ustawy, a także zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o funduszach inwestycyjnych dla funduszy inwestycyjnych otwartych, przepisy art. 113 ust. 4, art. 116a i art. 116b tej ustawy oraz przepisy wykonawcze wydane na podstawie art. 116d tej ustawy w zakresie, w jakim dotyczą specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych stosujących zasady i ograniczenia inwestycyjne określone dla funduszu inwestycyjnego otwartego, o ile przepisy rozdziału 6 ustawy o PPK nie stanowią inaczej. Fundusz lokuje środki w instrumenty rynku pieniężnego, obligacje, bony skarbowe, listy zastawne, certyfikaty depozytowe, depozyty bankowe, akcje, prawa poboru, prawa do akcji, warranty subskrypcyjne, kwity depozytowe, inne zbywalne papiery wartościowe inkorporujące prawa majątkowe odpowiadające prawom wynikającym z zaciągnięcia długu lub z akcji. Ponadto fundusz może lokować swoje aktywa w tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania oraz w instrumenty pochodne, w tym niewystandaryzowane instrumenty pochodne. Łączna wartość lokat Funduszu w aktywa denominowane w walutach obcych nie może przekroczyć 30% wartości aktywów Funduszu. Polityka inwestycyjna funduszu zdefiniowanej daty uwzględnia konieczność ograniczenia poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku uczestników funduszu oraz zmienia się w czasie odpowiednio do zmiany wieku uczestnika tego funduszu poprzez zmiany proporcji części udziałowej i części dłużnej. Szczegółowe zasady polityki inwestycyjnej Funduszu, w szczególności zasady ograniczania poziomu ryzyka w zależności od wieku uczestnika, określa Statut Funduszu. 1.3. Sprawozdanie finansowe Niniejsze roczne sprawozdanie finansowe Funduszu za okres od 1.01.2024 r. do 31.12.2024 r., sporządzone zostało zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (ustawa o rachunkowości), Rozporządzeniem Ministra Finansów z 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (rozporządzenie w sprawie szczególnych zasad rachunkowości), Rozporządzeniem Rady Ministrów z 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych (rozporządzenie w sprawie wyceny). 1.4. Istotne założenia polityki rachunkowości Funduszu Zasady rachunkowości przyjęte przez Fundusz oraz metodologia wyceny aktywów Funduszu są zgodne z przepisami ustawy o rachunkowości, rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych oraz rozporządzenia w sprawie wyceny. Aktywa i zobowiązania Aktywa i zobowiązania Funduszu wycenia się a wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, według stanów i wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. Uczestnicy Funduszu nie odpowiadają za jego zobowiązania. Środki wpłacone do Funduszu, nabyte za nie lub w związku z nimi prawa i pożytki z tych praw stanowią jego aktywa. Wycena aktywów i zobowiązań Funduszu następuje według wartości rynkowej, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny o której mowa w § 2 rozporządzenia w sprawie wyceny. Na dzień wyceny aktywa denominowane w walutach obcych ujmuje się w księgach rachunkowych po przeliczeniu na walutę polską, według średniego kursu ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski na dzień wyceny (www.nbp.pl). Kapitał Funduszu Wpłaty dokonywane przez uczestników Funduszu podstawowe i dodatkowe, wpłaty powitalne, dopłaty roczne, wypłaty transferowe, wpłaty dokonane w ramach konwersji lub zamiany lub środki przekazane przez likwidatora, o których mowa w art. 87 ust. 21 ustawy o PPK ujmowane są w księgach funduszu w dniu wyceny następującym po dniu ich otrzymania. Portfel inwestycyjny Nabycie lub zbycie składników portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych w dacie zawarcia transakcji/ umowy potwierdzającej jej dokonanie. 8 MAJA 2025 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE NATIONALE-NEDERLANDEN DOBROWOLNY FUNDUSZ EMERYTALNY NASZE JUTRO 2060 ZA ROK KOŃCZĄCY SIĘ 31 GRUDNIA 2024 ROKU 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2060 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2060 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg Prezes Zarządu, Paweł Giza Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz 9 stycznia 2019 roku został wpisany przez Sąd Okręgowy w Warszawie VII Wydział Cywilny Rejestrowy do rejestru funduszy emerytalnych pod numerem RFe 45. Nadzór nad działalnością Funduszu sprawuje Komisja Nadzoru Finansowego. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych (ustawa o PPK), ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (ustawa o funduszach emerytalnych), ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu. Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2060 r. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 1998-2002. Na zasadach określonych przepisami Ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. Fundusz stosuje zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o PPK oraz przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 37 ust. 18 tej ustawy, a także zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o funduszach inwestycyjnych dla funduszy inwestycyjnych otwartych, przepisy art. 113 ust. 4, art. 116a i art. 116b tej ustawy oraz przepisy wykonawcze wydane na podstawie art. 116d tej ustawy w zakresie, w jakim dotyczą specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych stosujących zasady i ograniczenia inwestycyjne określone dla funduszu inwestycyjnego otwartego, o ile przepisy rozdziału 6 ustawy o PPK nie stanowią inaczej. Fundusz lokuje środki w instrumenty rynku pieniężnego, obligacje, bony skarbowe, listy zastawne, certyfikaty depozytowe, depozyty bankowe, akcje, prawa poboru, prawa do akcji, warranty subskrypcyjne, kwity depozytowe, inne zbywalne papiery wartościowe inkorporujące prawa majątkowe odpowiadające prawom wynikającym z zaciągnięcia długu lub z akcji. Ponadto fundusz może lokować swoje aktywa w tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania oraz w instrumenty pochodne, w tym niewystandaryzowane instrumenty pochodne. Łączna wartość lokat Funduszu w aktywa denominowane w walutach obcych nie może przekroczyć 30% wartości aktywów Funduszu. Polityka inwestycyjna funduszu zdefiniowanej daty uwzględnia konieczność ograniczenia poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku uczestników funduszu oraz zmienia się w czasie odpowiednio do zmiany wieku uczestnika tego funduszu poprzez zmiany proporcji części udziałowej i części dłużnej. Szczegółowe zasady polityki inwestycyjnej Funduszu, w szczególności zasady ograniczania poziomu ryzyka w zależności od wieku uczestnika, określa Statut Funduszu. 1.3. Sprawozdanie finansowe Niniejsze roczne sprawozdanie finansowe Funduszu za okres od 1.01.2024 r. do 31.12.2024 r., sporządzone zostało zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (ustawa o rachunkowości), Rozporządzeniem Ministra Finansów z 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (rozporządzenie w sprawie szczególnych zasad rachunkowości), Rozporządzeniem Rady Ministrów z 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych (rozporządzenie w sprawie wyceny). 1.4. Istotne założenia polityki rachunkowości Funduszu Zasady rachunkowości przyjęte przez Fundusz oraz metodologia wyceny aktywów Funduszu są zgodne z przepisami ustawy o rachunkowości, rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych oraz rozporządzenia w sprawie wyceny. Aktywa i zobowiązania Aktywa i zobowiązania Funduszu wycenia się a wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, według stanów i wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. Uczestnicy Funduszu nie odpowiadają za jego zobowiązania. Środki wpłacone do Funduszu, nabyte za nie lub w związku z nimi prawa i pożytki z tych praw stanowią jego aktywa. Wycena aktywów i zobowiązań Funduszu następuje według wartości rynkowej, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny o której mowa w § 2 rozporządzenia w sprawie wyceny. Na dzień wyceny aktywa denominowane w walutach obcych ujmuje się w księgach rachunkowych po przeliczeniu na walutę polską, według średniego kursu ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski na dzień wyceny (www.nbp.pl). Kapitał Funduszu Wpłaty dokonywane przez uczestników Funduszu podstawowe i dodatkowe, wpłaty powitalne, dopłaty roczne, wypłaty transferowe, wpłaty dokonane w ramach konwersji lub zamiany lub środki przekazane przez likwidatora, o których mowa w art. 87 ust. 21 ustawy o PPK ujmowane są w księgach funduszu w dniu wyceny następującym po dniu ich otrzymania. Portfel inwestycyjny Nabycie lub zbycie składników portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych w dacie zawarcia transakcji/ umowy potwierdzającej jej dokonanie. 7 MAJA 2025 R.

W dniu 24.06.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 110 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 4. OD 01.01.2023 DO 31.12.2023

W dniu 24.06.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 109 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 3. OD 01.01.2023 DO 31.12.2023

W dniu 24.06.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 108 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 2. OD 01.01.2023 DO 31.12.2023

W dniu 24.06.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 107 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 24.06.2024 okres OD 01.01.2023 DO 31.12.2023

SPRAWOZDANIE FINANSOWE 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2030 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2030 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg Prezes Zarządu, Paweł Giza Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 2019 roku na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego (KNF) i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 9 stycznia 2019 roku pod numerem RFe 39. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych Dz. U. 2024 r., poz. 427 (ustawa o PPK), ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych Dz. U. 2023 r., poz. 930 (ustawa o funduszach emerytalnych), ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi Dz. U. 2023 r., poz. 680 (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 1968-1972. Na zasadach określonych przepisami Ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2030 r. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. 17 MAJA 2024 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2025 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2025 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg Prezes Zarządu, Paweł Giza Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 2019 roku na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego (KNF) i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 9 stycznia 2019 roku pod numerem RFe 38. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych Dz. U. 2024 r., poz. 427 (ustawa o PPK), ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych Dz. U. 2023 r., poz. 930 (ustawa o funduszach emerytalnych), ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi Dz. U. 2023 r., poz. 680 (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 1963-1967. Na zasadach określonych przepisami Ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2025 r. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. 15 MAJA 2024 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Otwartym Funduszu Emerytalnym oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Otwarty Fundusz Emerytalny (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg - Prezes Zarządu, Paweł Giza - Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha - Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 1999 roku na podstawie zezwolenia Urzędu Nadzoru nad Funduszami Emerytalnymi, obecnie Komisja Nadzoru Finansowego (KNF) i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 23 kwietnia 1999 r pod numerem RFe 4. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych, Dz.U.2023.930 z późn. zm. (zwana dalej ustawą o funduszach emerytalnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków pieniężnych i ich lokowanie z przeznaczeniem na wypłatę członkom Funduszu po osiągnięciu przez nich wieku emerytalnego Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości aktywów Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Polityka inwestycyjna Funduszu ukierunkowana jest na długoterminową maksymalizację osiąganej stopy zwrotu przy jednoczesnej ścisłej kontroli ryzyka inwestycyjnego. Działalność inwestycyjną funduszu jest zgodna z art. 141 ustawy o funduszach emerytalnych oraz Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 28 stycznia 2014 r. w sprawie dodatkowych ograniczeń w zakresie prowadzenia działalności lokacyjnej przez fundusze emerytalne, Dz.U.2014.139. Stosowane ograniczenia inwestycyjne funduszu są zgodne z art. 142 i art. 144 ustawy o funduszach emerytalnych oraz Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 17 stycznia 2014 roku w sprawie określenia maksymalnej części aktywów otwartego funduszu emerytalnego jaka może zostać ulokowana w poszczególnych kategoriach lokat, Dz.U.2014.116. 1.3. Sprawozdanie finansowe Niniejsze roczne sprawozdanie finansowe Funduszu za okres od 1.01.2023 r. do 31.12.2023 r., sporządzone zostało zgodnie z przepisami ustawy o rachunkowości z 29 września 1994 r. Dz.U.2023.120 (ustawa o rachunkowości), Rozporządzeniem Ministra Finansów z 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych, Dz.U.2015.1675 (rozporządzenie w sprawie szczególnych zasad rachunkowości), Rozporządzeniem Rady Ministrów z 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych, Dz.U.2004.51.493 z późn. zm. (rozporządzenie w sprawie wyceny). 1.4. Depozytariusz Funkcję Depozytariusza dla Funduszu pełni Bank Handlowy w Warszawie S.A. z siedzibą w Warszawie, przy ul. Senatorskiej 16. 1.5. Agent Transferowy Rejestr Członków Funduszu, w ramach którego otwierane są poszczególne rachunki, prowadzi Nationale-Nederlanden Usługi Finansowe Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. 1.6. Istotne założenia polityki rachunkowości Funduszu Zasady rachunkowości przyjęte przez Fundusz oraz metodologia wyceny aktywów Funduszu są zgodne z przepisami ustawy o rachunkowości, rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych oraz rozporządzenia w sprawie wyceny. Aktywa i zobowiązania Aktywa i zobowiązania Funduszu wycenia się a wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, według stanów i wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. Członkowie Funduszu nie odpowiadają za jego zobowiązania. Składki wpłacone do Funduszu, nabyte za nie lub w związku z nimi prawa i pożytki z tych praw stanowią jego aktywa. Wycena aktywów i zobowiązań Funduszu następuje według wartości rynkowej, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny o której mowa w § 2 rozporządzenia w sprawie wyceny. Na dzień wyceny aktywa denominowane w walutach obcych ujmuje się w księgach rachunkowych po przeliczeniu na walutę polską, według średniego kursu ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski na dzień wyceny (www.nbp.pl). Kapitały Funduszu Wpłaty dokonywane na rzecz członków Funduszu (art. 95 ustawy o funduszach emerytalnych), na rachunek rezerwowy (art. 181 ustawy o funduszach emerytalnych) oraz na rachunek premiowy (art. 182a ustawy o funduszach emerytalnych) są ujmowane na dzień ich otrzymania. Środki otrzymane są przeliczane na jednostki rozrachunkowe w najbliższym dniu wyceny po otrzymaniu wpłaty na rachunek pieniężny według wartości jednostki rozrachunkowej na dzień, w którym po raz pierwszy możliwe jest przyporządkowanie otrzymanych składek poszczególnym członkom. Środki wpłacone, których nie można przyporządkować konkretnym członkom Funduszu, są ujmowane na rachunku przeliczeniowym jako środki do wyjaśnienia. Po wyjaśnieniu, którego członka Funduszu dotyczą, są przeliczane na jednostki rozrachunkowe według wartości jednostki rozrachunkowej ustalonej na dzień, w którym zostały przyporządkowane. Do dnia otrzymania wpłaty na rachunek premiowy środki należne od Towarzystwa ujmuje się jako należności od Towarzystwa oraz wykazuje jako zobowiązanie z tytułu nieprzeliczonych jednostek rozrachunkowych. Portfel inwestycyjny Nabycie lub zbycie składników portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych w dacie zawarcia transakcji/ umowy potwierdzającej jej dokonanie. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmowane są w księgach rachunkowych według ceny nabycia. Składniki portfela nabyte nieodpłatnie posiadają cenę nabycia równą zero. W przypadku dłużnych papierów wartościowych, ich wartość nominalną oraz wartość naliczonych odsetek ujmuje się w księgach rachunkowych łącznie. Papiery wartościowe notowane na rynku wyceny są wyceniane w oparciu o kurs wyceny z dnia wyceny wg rozporządzenia w sprawie wyceny. W przypadku braku kursu wyceny z dnia wyceny papiery wartościowe są wyceniane w oparciu o kurs wyceny z ostatniego dnia, w którym został ustalony. Papiery wartościowe są wyceniane w oparciu o średnią dzienną cenę transakcji ważoną wolumenem obrotu. 14 MAJA 2024 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2055 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2055 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg Prezes Zarządu, Paweł Giza Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 2019 roku na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego (KNF) i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 9 stycznia 2019 roku pod numerem RFe 44. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych Dz. U. 2024 r., poz. 427 (ustawa o PPK), ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych Dz. U. 2023 r., poz. 930 (ustawa o funduszach emerytalnych), ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi Dz. U. 2023 r., poz. 680 (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 1993-1997. Na zasadach określonych przepisami Ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2055 r. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. Fundusz stosuje zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o PPK oraz przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 37 ust. 18 tej ustawy, a także zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o funduszach inwestycyjnych dla funduszy inwestycyjnych otwartych, przepisy art. 113 ust. 4, art. 116a i art. 116b tej ustawy oraz przepisy wykonawcze wydane na podstawie art. 116d tej ustawy w zakresie, w jakim dotyczą specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych stosujących zasady i ograniczenia inwestycyjne określone dla funduszu inwestycyjnego otwartego, o ile przepisy rozdziału 6 ustawy o PPK nie stanowią inaczej. Fundusz lokuje środki w instrumenty rynku pieniężnego, obligacje, bony skarbowe, listy zastawne, certyfikaty depozytowe, depozyty bankowe, akcje, prawa poboru, prawa do akcji, warranty subskrypcyjne, kwity depozytowe, inne zbywalne papiery wartościowe inkorporujące prawa majątkowe odpowiadające prawom wynikającym z zaciągnięcia długu lub z akcji. Ponadto fundusz może lokować swoje aktywa w tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania oraz w instrumenty pochodne, w tym niewystandaryzowane instrumenty pochodne. Łączna wartość lokat Funduszu w aktywa denominowane w walutach obcych nie może przekroczyć 30% wartości aktywów Funduszu. Polityka inwestycyjna funduszu zdefiniowanej daty uwzględnia konieczność ograniczenia poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku uczestników funduszu oraz zmienia się w czasie odpowiednio do zmiany wieku uczestnika tego funduszu poprzez zmiany proporcji części udziałowej i części dłużnej. Szczegółowe zasady polityki inwestycyjnej Funduszu, w szczególności zasady ograniczania poziomu ryzyka w zależności od wieku uczestnika, określa Statut Funduszu. 1.3. Sprawozdanie finansowe Niniejsze roczne sprawozdanie finansowe Funduszu za okres od 1.01.2023 r. do 31.12.2023 r., sporządzone zostało zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości Dz. U. 2023 r., poz. 120 (ustawa o rachunkowości), Rozporządzeniem Ministra Finansów z 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych Dz.U.2015.1675 (rozporządzenie w sprawie szczególnych zasad rachunkowości), Rozporządzeniem Rady Ministrów z 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych, Dz.U.2004.51.493 z późn. zm. (rozporządzenie w sprawie wyceny). 1.4. Istotne założenia polityki rachunkowości Funduszu Zasady rachunkowości przyjęte przez Fundusz oraz metodologia wyceny aktywów Funduszu są zgodne z przepisami ustawy o rachunkowości, rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych oraz rozporządzenia w sprawie wyceny. Aktywa i zobowiązania Aktywa i zobowiązania Funduszu wycenia się a wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, według stanów i wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. Uczestnicy Funduszu nie odpowiadają za jego zobowiązania. Środki wpłacone do Funduszu, nabyte za nie lub w związku z nimi prawa i pożytki z tych praw stanowią jego aktywa. Wycena aktywów i zobowiązań Funduszu następuje według wartości rynkowej, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny o której mowa w § 2 rozporządzenia w sprawie wyceny. Na dzień wyceny aktywa denominowane w walutach obcych ujmuje się w księgach rachunkowych po przeliczeniu na walutę polską, według średniego kursu ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski na dzień wyceny (www.nbp.pl). Kapitał Funduszu Wpłaty dokonywane przez uczestników Funduszu podstawowe i dodatkowe, wpłaty powitalne, dopłaty roczne, wypłaty transferowe, wpłaty dokonane w ramach konwersji lub zamiany lub środki przekazane przez likwidatora, o których mowa w art. 87 ust. 21 ustawy o PPK ujmowane są w księgach funduszu w dniu wyceny następującym po dniu ich otrzymania. Portfel inwestycyjny Nabycie lub zbycie składników portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych w dacie zawarcia transakcji/ umowy potwierdzającej jej dokonanie. 14 MAJA 2024 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2035 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2035 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg Prezes Zarządu, Paweł Giza Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 2019 roku na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego (KNF) i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 9 stycznia 2019 roku pod numerem RFe 40. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych Dz. U. 2024 r., poz. 427 (ustawa o PPK), ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych Dz. U. 2023 r., poz. 930 (ustawa o funduszach emerytalnych), ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi Dz. U. 2023 r., poz. 680 (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 1973-1977. Na zasadach określonych przepisami Ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2035 r. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. Fundusz stosuje zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o PPK oraz przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 37 ust. 18 tej ustawy, a także zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o funduszach inwestycyjnych dla funduszy inwestycyjnych otwartych, przepisy art. 113 ust. 4, art. 116a i art. 116b tej ustawy oraz przepisy wykonawcze wydane na podstawie art. 116d tej ustawy w zakresie, w jakim dotyczą specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych stosujących zasady i ograniczenia inwestycyjne określone dla funduszu inwestycyjnego otwartego, o ile przepisy rozdziału 6 ustawy o PPK nie stanowią inaczej. Fundusz lokuje środki w instrumenty rynku pieniężnego, obligacje, bony skarbowe, listy zastawne, certyfikaty depozytowe, depozyty bankowe, akcje, prawa poboru, prawa do akcji, warranty subskrypcyjne, kwity depozytowe, inne zbywalne papiery wartościowe inkorporujące prawa majątkowe odpowiadające prawom wynikającym z zaciągnięcia długu lub z akcji. Ponadto fundusz może lokować swoje aktywa w tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania oraz w instrumenty pochodne, w tym niewystandaryzowane instrumenty pochodne. Łączna wartość lokat Funduszu w aktywa denominowane w walutach obcych nie może przekroczyć 30% wartości aktywów Funduszu. Polityka inwestycyjna funduszu zdefiniowanej daty uwzględnia konieczność ograniczenia poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku uczestników funduszu oraz zmienia się w czasie odpowiednio do zmiany wieku uczestnika tego funduszu poprzez zmiany proporcji części udziałowej i części dłużnej. Szczegółowe zasady polityki inwestycyjnej Funduszu, w szczególności zasady ograniczania poziomu ryzyka w zależności od wieku uczestnika, określa Statut Funduszu. 1.3. Sprawozdanie finansowe Niniejsze roczne sprawozdanie finansowe Funduszu za okres od 1.01.2023 r. do 31.12.2023 r., sporządzone zostało zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości Dz. U. 2023 r., poz. 120 (ustawa o rachunkowości), Rozporządzeniem Ministra Finansów z 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych, Dz.U.2015.1675 (rozporządzenie w sprawie szczególnych zasad rachunkowości), Rozporządzeniem Rady Ministrów z 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych, Dz.U.2004.51.493 z późn. zm. (rozporządzenie w sprawie wyceny). 1.4. Istotne założenia polityki rachunkowości Funduszu Zasady rachunkowości przyjęte przez Fundusz oraz metodologia wyceny aktywów Funduszu są zgodne z przepisami ustawy o rachunkowości, rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych oraz rozporządzenia w sprawie wyceny. Aktywa i zobowiązania Aktywa i zobowiązania Funduszu wycenia się a wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, według stanów i wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. Uczestnicy Funduszu nie odpowiadają za jego zobowiązania. Środki wpłacone do Funduszu, nabyte za nie lub w związku z nimi prawa i pożytki z tych praw stanowią jego aktywa. Wycena aktywów i zobowiązań Funduszu następuje według wartości rynkowej, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny o której mowa w § 2 rozporządzenia w sprawie wyceny. Na dzień wyceny aktywa denominowane w walutach obcych ujmuje się w księgach rachunkowych po przeliczeniu na walutę polską, według średniego kursu ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski na dzień wyceny (www.nbp.pl). Kapitał Funduszu Wpłaty dokonywane przez uczestników Funduszu podstawowe i dodatkowe, wpłaty powitalne, dopłaty roczne, wypłaty transferowe, wpłaty dokonane w ramach konwersji lub zamiany lub środki przekazane przez likwidatora, o których mowa w art. 87 ust. 21 ustawy o PPK ujmowane są w księgach funduszu w dniu wyceny następującym po dniu ich otrzymania. Portfel inwestycyjny Nabycie lub zbycie składników portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych w dacie zawarcia transakcji/ umowy potwierdzającej jej dokonanie. 14 MAJA 2024 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2065 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2065 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg Prezes Zarządu, Paweł Giza Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 2020 roku na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 11 grudnia 2020 roku pod numerem RFe 63. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych Dz. U. 2024 r., poz. 427 (ustawa o PPK), ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych Dz. U. 2023 r., poz. 930 (ustawa o funduszach emerytalnych), ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi Dz. U. 2023 r., poz. 680 (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 2003-2007. Na zasadach określonych przepisami ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2065 r. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. 13 MAJA 2024 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2060 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2060 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg Prezes Zarządu, Paweł Giza Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 2019 roku na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego (KNF) i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 9 stycznia 2019 roku pod numerem RFe 45. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych Dz. U. 2024 r., poz. 427 (ustawa o PPK), ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych Dz. U. 2023 r., poz. 930 (ustawa o funduszach emerytalnych), ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi Dz. U. 2023 r., poz. 680 (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 1998-2002. Na zasadach określonych przepisami Ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2060 r. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. Fundusz stosuje zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o PPK oraz przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 37 ust. 18 tej ustawy, a także zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o funduszach inwestycyjnych dla funduszy inwestycyjnych otwartych, przepisy art. 113 ust. 4, art. 116a i art. 116b tej ustawy oraz przepisy wykonawcze wydane na podstawie art. 116d tej ustawy w zakresie, w jakim dotyczą specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych stosujących zasady i ograniczenia inwestycyjne określone dla funduszu inwestycyjnego otwartego, o ile przepisy rozdziału 6 ustawy o PPK nie stanowią inaczej. Fundusz lokuje środki w instrumenty rynku pieniężnego, obligacje, bony skarbowe, listy zastawne, certyfikaty depozytowe, depozyty bankowe, akcje, prawa poboru, prawa do akcji, warranty subskrypcyjne, kwity depozytowe, inne zbywalne papiery wartościowe inkorporujące prawa majątkowe odpowiadające prawom wynikającym z zaciągnięcia długu lub z akcji. Ponadto fundusz może lokować swoje aktywa w tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania oraz w instrumenty pochodne, w tym niewystandaryzowane instrumenty pochodne. Łączna wartość lokat Funduszu w aktywa denominowane w walutach obcych nie może przekroczyć 30% wartości aktywów Funduszu. Polityka inwestycyjna funduszu zdefiniowanej daty uwzględnia konieczność ograniczenia poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku uczestników funduszu oraz zmienia się w czasie odpowiednio do zmiany wieku uczestnika tego funduszu poprzez zmiany proporcji części udziałowej i części dłużnej. Szczegółowe zasady polityki inwestycyjnej Funduszu, w szczególności zasady ograniczania poziomu ryzyka w zależności od wieku uczestnika, określa Statut Funduszu. 1.3. Sprawozdanie finansowe Niniejsze roczne sprawozdanie finansowe Funduszu za okres od 1.01.2023 r. do 31.12.2023 r., sporządzone zostało zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości Dz. U. 2023 poz. 120 (ustawa o rachunkowości), Rozporządzeniem Ministra Finansów z 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych Dz.U.2015.1675 (rozporządzenie w sprawie szczególnych zasad rachunkowości), Rozporządzeniem Rady Ministrów z 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych, Dz.U.2004.51.493 z późn. zm. (rozporządzenie w sprawie wyceny). 1.4. Istotne założenia polityki rachunkowości Funduszu Zasady rachunkowości przyjęte przez Fundusz oraz metodologia wyceny aktywów Funduszu są zgodne z przepisami ustawy o rachunkowości, rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych oraz rozporządzenia w sprawie wyceny. Aktywa i zobowiązania Aktywa i zobowiązania Funduszu wycenia się a wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, według stanów i wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. Uczestnicy Funduszu nie odpowiadają za jego zobowiązania. Środki wpłacone do Funduszu, nabyte za nie lub w związku z nimi prawa i pożytki z tych praw stanowią jego aktywa. Wycena aktywów i zobowiązań Funduszu następuje według wartości rynkowej, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny o której mowa w § 2 rozporządzenia w sprawie wyceny. Na dzień wyceny aktywa denominowane w walutach obcych ujmuje się w księgach rachunkowych po przeliczeniu na walutę polską, według średniego kursu ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski na dzień wyceny (www.nbp.pl). Kapitał Funduszu Wpłaty dokonywane przez uczestników Funduszu podstawowe i dodatkowe, wpłaty powitalne, dopłaty roczne, wypłaty transferowe, wpłaty dokonane w ramach konwersji lub zamiany lub środki przekazane przez likwidatora, o których mowa w art. 87 ust. 21 ustawy o PPK ujmowane są w księgach funduszu w dniu wyceny następującym po dniu ich otrzymania. Portfel inwestycyjny Nabycie lub zbycie składników portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych w dacie zawarcia transakcji/ umowy potwierdzającej jej dokonanie. 13 MAJA 2024 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2045 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2045 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg Prezes Zarządu, Paweł Giza Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 2019 roku na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego (KNF) i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 9 stycznia 2019 roku pod numerem RFe 42. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych Dz. U. 2024 r., poz. 427 (ustawa o PPK), ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych Dz. U. 2023 r., poz. 930 (ustawa o funduszach emerytalnych), ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi Dz. U. 2023 r., poz. 680 (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 1983-1987. Na zasadach określonych przepisami Ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2045 r. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. Fundusz stosuje zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o PPK oraz przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 37 ust. 18 tej ustawy, a także zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o funduszach inwestycyjnych dla funduszy inwestycyjnych otwartych, przepisy art. 113 ust. 4, art. 116a i art. 116b tej ustawy oraz przepisy wykonawcze wydane na podstawie art. 116d tej ustawy w zakresie, w jakim dotyczą specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych stosujących zasady i ograniczenia inwestycyjne określone dla funduszu inwestycyjnego otwartego, o ile przepisy rozdziału 6 ustawy o PPK nie stanowią inaczej. Fundusz lokuje środki w instrumenty rynku pieniężnego, obligacje, bony skarbowe, listy zastawne, certyfikaty depozytowe, depozyty bankowe, akcje, prawa poboru, prawa do akcji, warranty subskrypcyjne, kwity depozytowe, inne zbywalne papiery wartościowe inkorporujące prawa majątkowe odpowiadające prawom wynikającym z zaciągnięcia długu lub z akcji. Ponadto fundusz może lokować swoje aktywa w tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania oraz w instrumenty pochodne, w tym niewystandaryzowane instrumenty pochodne. Łączna wartość lokat Funduszu w aktywa denominowane w walutach obcych nie może przekroczyć 30% wartości aktywów Funduszu. Polityka inwestycyjna funduszu zdefiniowanej daty uwzględnia konieczność ograniczenia poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku uczestników funduszu oraz zmienia się w czasie odpowiednio do zmiany wieku uczestnika tego funduszu poprzez zmiany proporcji części udziałowej i części dłużnej. Szczegółowe zasady polityki inwestycyjnej Funduszu, w szczególności zasady ograniczania poziomu ryzyka w zależności od wieku uczestnika, określa Statut Funduszu. 1.3. Sprawozdanie finansowe Niniejsze roczne sprawozdanie finansowe Funduszu za okres od 1.01.2023 r. do 31.12.2023 r., sporządzone zostało zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości Dz. U. 2023 poz. 120 (ustawa o rachunkowości), Rozporządzeniem Ministra Finansów z 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych Dz.U.2015.1675 (rozporządzenie w sprawie szczególnych zasad rachunkowości), Rozporządzeniem Rady Ministrów z 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych, Dz.U.2004.51.493 z późn. zm. (rozporządzenie w sprawie wyceny). 1.4. Istotne założenia polityki rachunkowości Funduszu Zasady rachunkowości przyjęte przez Fundusz oraz metodologia wyceny aktywów Funduszu są zgodne z przepisami ustawy o rachunkowości, rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych oraz rozporządzenia w sprawie wyceny. Aktywa i zobowiązania Aktywa i zobowiązania Funduszu wycenia się a wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, według stanów i wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. Uczestnicy Funduszu nie odpowiadają za jego zobowiązania. Środki wpłacone do Funduszu, nabyte za nie lub w związku z nimi prawa i pożytki z tych praw stanowią jego aktywa. Wycena aktywów i zobowiązań Funduszu następuje według wartości rynkowej, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny o której mowa w § 2 rozporządzenia w sprawie wyceny. Na dzień wyceny aktywa denominowane w walutach obcych ujmuje się w księgach rachunkowych po przeliczeniu na walutę polską, według średniego kursu ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski na dzień wyceny (www.nbp.pl). Kapitał Funduszu Wpłaty dokonywane przez uczestników Funduszu podstawowe i dodatkowe, wpłaty powitalne, dopłaty roczne, wypłaty transferowe, wpłaty dokonane w ramach konwersji lub zamiany lub środki przekazane przez likwidatora, o których mowa w art. 87 ust. 21 ustawy o PPK ujmowane są w księgach funduszu w dniu wyceny następującym po dniu ich otrzymania. Portfel inwestycyjny Nabycie lub zbycie składników portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych w dacie zawarcia transakcji/ umowy potwierdzającej jej dokonanie. 13 MAJA 2024 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2040 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2040 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg Prezes Zarządu, Paweł Giza Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 2019 roku na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego (KNF) i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 9 stycznia 2019 roku pod numerem RFe 41. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych Dz. U. 2024 r., poz. 427 (ustawa o PPK), ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych Dz. U. 2023 r. poz. 930 (ustawa o funduszach emerytalnych), ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi Dz. U. 2023 r., poz. 680 (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 1978-1982. Na zasadach określonych przepisami Ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2040 r. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. Fundusz stosuje zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o PPK oraz przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 37 ust. 18 tej ustawy, a także zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o funduszach inwestycyjnych dla funduszy inwestycyjnych otwartych, przepisy art. 113 ust. 4, art. 116a i art. 116b tej ustawy oraz przepisy wykonawcze wydane na podstawie art. 116d tej ustawy w zakresie, w jakim dotyczą specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych stosujących zasady i ograniczenia inwestycyjne określone dla funduszu inwestycyjnego otwartego, o ile przepisy rozdziału 6 ustawy o PPK nie stanowią inaczej. Fundusz lokuje środki w instrumenty rynku pieniężnego, obligacje, bony skarbowe, listy zastawne, certyfikaty depozytowe, depozyty bankowe, akcje, prawa poboru, prawa do akcji, warranty subskrypcyjne, kwity depozytowe, inne zbywalne papiery wartościowe inkorporujące prawa majątkowe odpowiadające prawom wynikającym z zaciągnięcia długu lub z akcji. Ponadto fundusz może lokować swoje aktywa w tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania oraz w instrumenty pochodne, w tym niewystandaryzowane instrumenty pochodne. Łączna wartość lokat Funduszu w aktywa denominowane w walutach obcych nie może przekroczyć 30% wartości aktywów Funduszu. Polityka inwestycyjna funduszu zdefiniowanej daty uwzględnia konieczność ograniczenia poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku uczestników funduszu oraz zmienia się w czasie odpowiednio do zmiany wieku uczestnika tego funduszu poprzez zmiany proporcji części udziałowej i części dłużnej. Szczegółowe zasady polityki inwestycyjnej Funduszu, w szczególności zasady ograniczania poziomu ryzyka w zależności od wieku uczestnika, określa Statut Funduszu. 1.3. Sprawozdanie finansowe Niniejsze roczne sprawozdanie finansowe Funduszu za okres od 1.01.2023 r. do 31.12.2023 r., sporządzone zostało zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości Dz. U. 2023 r., poz. 120 (ustawa o rachunkowości), Rozporządzeniem Ministra Finansów z 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych Dz.U.2015.1675 (rozporządzenie w sprawie szczególnych zasad rachunkowości), Rozporządzeniem Rady Ministrów z 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych, Dz.U.2004.51.493 z późn. zm. (rozporządzenie w sprawie wyceny). 1.4. Istotne założenia polityki rachunkowości Funduszu Zasady rachunkowości przyjęte przez Fundusz oraz metodologia wyceny aktywów Funduszu są zgodne z przepisami ustawy o rachunkowości, rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych oraz rozporządzenia w sprawie wyceny. Aktywa i zobowiązania Aktywa i zobowiązania Funduszu wycenia się a wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, według stanów i wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. Uczestnicy Funduszu nie odpowiadają za jego zobowiązania. Środki wpłacone do Funduszu, nabyte za nie lub w związku z nimi prawa i pożytki z tych praw stanowią jego aktywa. Wycena aktywów i zobowiązań Funduszu następuje według wartości rynkowej, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny o której mowa w § 2 rozporządzenia w sprawie wyceny. Na dzień wyceny aktywa denominowane w walutach obcych ujmuje się w księgach rachunkowych po przeliczeniu na walutę polską, według średniego kursu ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski na dzień wyceny (www.nbp.pl). Kapitał Funduszu Wpłaty dokonywane przez uczestników Funduszu podstawowe i dodatkowe, wpłaty powitalne, dopłaty roczne, wypłaty transferowe, wpłaty dokonane w ramach konwersji lub zamiany lub środki przekazane przez likwidatora, o których mowa w art. 87 ust. 21 ustawy o PPK ujmowane są w księgach funduszu w dniu wyceny następującym po dniu ich otrzymania. Portfel inwestycyjny Nabycie lub zbycie składników portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych w dacie zawarcia transakcji/ umowy potwierdzającej jej dokonanie. 13 MAJA 2024 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2050 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2050 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg Prezes Zarządu, Paweł Giza Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 2019 roku na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego (KNF) i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 9 stycznia 2019 roku pod numerem RFe 43. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych Dz. U. 2024 r., poz. 427 (ustawa o PPK), ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych Dz. U. 2023 r., poz. 930 (ustawa o funduszach emerytalnych), ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi Dz. U. 2023 r., poz. 680 (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 1988-1992. Na zasadach określonych przepisami Ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2050 r. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. Fundusz stosuje zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o PPK oraz przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 37 ust. 18 tej ustawy, a także zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o funduszach inwestycyjnych dla funduszy inwestycyjnych otwartych, przepisy art. 113 ust. 4, art. 116a i art. 116b tej ustawy oraz przepisy wykonawcze wydane na podstawie art. 116d tej ustawy w zakresie, w jakim dotyczą specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych stosujących zasady i ograniczenia inwestycyjne określone dla funduszu inwestycyjnego otwartego, o ile przepisy rozdziału 6 ustawy o PPK nie stanowią inaczej. Fundusz lokuje środki w instrumenty rynku pieniężnego, obligacje, bony skarbowe, listy zastawne, certyfikaty depozytowe, depozyty bankowe, akcje, prawa poboru, prawa do akcji, warranty subskrypcyjne, kwity depozytowe, inne zbywalne papiery wartościowe inkorporujące prawa majątkowe odpowiadające prawom wynikającym z zaciągnięcia długu lub z akcji. Ponadto fundusz może lokować swoje aktywa w tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania oraz w instrumenty pochodne, w tym niewystandaryzowane instrumenty pochodne. Łączna wartość lokat Funduszu w aktywa denominowane w walutach obcych nie może przekroczyć 30% wartości aktywów Funduszu. Polityka inwestycyjna funduszu zdefiniowanej daty uwzględnia konieczność ograniczenia poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku uczestników funduszu oraz zmienia się w czasie odpowiednio do zmiany wieku uczestnika tego funduszu poprzez zmiany proporcji części udziałowej i części dłużnej. Szczegółowe zasady polityki inwestycyjnej Funduszu, w szczególności zasady ograniczania poziomu ryzyka w zależności od wieku uczestnika, określa Statut Funduszu. 1.3. Sprawozdanie finansowe Niniejsze roczne sprawozdanie finansowe Funduszu za okres od 1.01.2023 r. do 31.12.2023 r., sporządzone zostało zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości Dz. U. 2023 poz.120 (ustawa o rachunkowości), Rozporządzeniem Ministra Finansów z 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych Dz.U.2015.1675 (rozporządzenie w sprawie szczególnych zasad rachunkowości), Rozporządzeniem Rady Ministrów z 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych, Dz.U.2004.51.493 z późn. zm. (rozporządzenie w sprawie wyceny). 1.4. Istotne założenia polityki rachunkowości Funduszu Zasady rachunkowości przyjęte przez Fundusz oraz metodologia wyceny aktywów Funduszu są zgodne z przepisami ustawy o rachunkowości, rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych oraz rozporządzenia w sprawie wyceny. Aktywa i zobowiązania Aktywa i zobowiązania Funduszu wycenia się a wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, według stanów i wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. Uczestnicy Funduszu nie odpowiadają za jego zobowiązania. Środki wpłacone do Funduszu, nabyte za nie lub w związku z nimi prawa i pożytki z tych praw stanowią jego aktywa. Wycena aktywów i zobowiązań Funduszu następuje według wartości rynkowej, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny, o której mowa w § 2 rozporządzenia w sprawie wyceny. Na dzień wyceny aktywa denominowane w walutach obcych ujmuje się w księgach rachunkowych po przeliczeniu na walutę polską, według średniego kursu ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski na dzień wyceny (www.nbp.pl). Kapitał Funduszu Wpłaty dokonywane przez uczestników Funduszu podstawowe i dodatkowe, wpłaty powitalne, dopłaty roczne, wypłaty transferowe, wpłaty dokonane w ramach konwersji lub zamiany lub środki przekazane przez likwidatora, o których mowa w art. 87 ust. 21 ustawy o PPK ujmowane są w księgach funduszu w dniu wyceny następującym po dniu ich otrzymania. Portfel inwestycyjny Nabycie lub zbycie składników portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych w dacie zawarcia transakcji/ umowy potwierdzającej jej dokonanie. 10 MAJA 2024 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Sprawozdanie finansowe za rok kończący się 31 grudnia 2023 roku 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale- Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: - Szymon Ożóg - Prezes Zarządu, - Paweł Giza - Wiceprezes Zarządu, - Grzegorz Łętocha - Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 2012 roku na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego (KNF) i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 20 marca 2012 roku pod numerem RFe 34. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych, Dz.U.2023.930 z późn. zm. (ustawa o funduszach emerytalnych) oraz Statutu Funduszu (www.nnikze.pl). 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest prowadzenie IKE i IKZE, o których mowa w Ustawie z 20 kwietnia 2004 r. o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego, Dz.U.2022.1792 z późn. zm. (ustawa o IKE i IKZE). Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz prowadzi politykę inwestycyjną ukierunkowaną na długoterminową maksymalizację osiąganej stopy zwrotu przy jednoczesnej kontroli ryzyka inwestycyjnego. Fundusz dąży do ukształtowania odpowiedniego poziomu alokacji aktywów na rynkach akcji i dłużnym, uzależnionego od bieżących oczekiwań co do koniunktury na tych rynkach. W polityce inwestycyjnej Fundusz dopuszcza inwestycje krótkoterminowe o podwyższonym ryzyku. Fundusz inwestuje również w komercyjne papiery dłużne przy ścisłym monitorowaniu ryzyka wypłacalności emitentów. W celu maksymalizowania osiąganych stóp zwrotu Fundusz inwestuje na rynkach zagranicznych, przy uwzględnieniu ograniczeń wynikających z przepisów prawa regulujących działalność funduszy emerytalnych. Fundusz nie stosuje wzorca służącego do oceny efektywności inwestycji w jednostki rozrachunkowe Funduszu. Fundusz nie posiada ustalonego limitu inwestycji w poszczególne klasy aktywów - akcje, obligacje, instrumenty rynku pieniężnego oraz inne klasy aktywów. Udział poszczególnych klas aktywów zmienia się wraz z oceną perspektyw rynku akcji, rentowności instrumentów dłużnych oraz innych rynków finansowych. Udział poszczególnych klas aktywów może się wahać od 0 do 100% wartości aktywów Funduszu i jest zależny od decyzji zarządzających Funduszem. Działalność inwestycyjną funduszu opisuje § 18 Statutu Funduszu oraz art. 141 ustawy o funduszach emerytalnych i Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 28 stycznia 2014 r. w sprawie dodatkowych ograniczeń w zakresie prowadzenia działalności lokacyjnej przez fundusze emerytalne, Dz.U.2014.139. Ograniczenia inwestycyjne funduszu opisuje art. 142 oraz art. 144 ustawy o funduszach emerytalnych. 1.3. Sprawozdanie finansowe Niniejsze roczne sprawozdanie finansowe Funduszu za okres 1.01.2023 r. - 31.12.2023 r. sporządzone zostało zgodnie z przepisami Ustawy o rachunkowości z 29 września 1994 r. Dz.U.2023.120 (ustawa o rachunkowości), Rozporządzeniem Ministra Finansów z 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych, Dz.U.2015.1675 (rozporządzenie w sprawie szczególnych zasad rachunkowości), Rozporządzeniem Rady Ministrów z 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych, Dz.U.2004.51.493 z późn. zm. (rozporządzenie w sprawie wyceny). 1.4. Istotne założenia polityki rachunkowości Funduszu Zasady rachunkowości przyjęte przez Fundusz oraz metodologia wyceny aktywów Funduszu są zgodne z przepisami ustawy o rachunkowości, rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych oraz rozporządzenia w sprawie wyceny. Aktywa i zobowiązania Aktywa i zobowiązania Funduszu wycenia się a wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, według stanów i wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. Członkowie Funduszu nie odpowiadają za jego zobowiązania. Środki wpłacone do Funduszu, nabyte za nie lub w związku z nimi prawa i pożytki z tych praw stanowią jego aktywa. Wycena aktywów i zobowiązań Funduszu następuje według wartości rynkowej, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny, o której mowa w § 2 rozporządzenia w sprawie wyceny. Na dzień wyceny aktywa denominowane w walutach obcych ujmuje się w księgach rachunkowych po przeliczeniu na walutę polską według średniego kursu ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski na dzień wyceny (www.nbp.pl). Kapitał Funduszu Wpłaty dokonywane przez członków Funduszu są ujmowane na dzień ich otrzymania. Środki otrzymane są przeliczane na jednostki rozrachunkowe w najbliższym dniu wyceny po otrzymaniu wpłaty na rachunek pieniężny według wartości jednostki rozrachunkowej na dzień, w którym po raz pierwszy możliwe jest przyporządkowanie otrzymanych środków poszczególnym członkom Funduszu. Środki wpłacone, których nie można przyporządkować konkretnym członkom Funduszu, są ujmowane na rachunku przeliczeniowym jako środki do wyjaśnienia. Po wyjaśnieniu, którego członka Funduszu dotyczą, są przeliczane na jednostki rozrachunkowe według wartości jednostki rozrachunkowej ustalonej na dzień, w którym zostały przyporządkowane. Portfel inwestycyjny Nabycie lub zbycie składników portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych w dacie zawarcia transakcji/umowy potwierdzającej jej dokonanie. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmowane są w księgach rachunkowych według ceny nabycia. Składniki portfela nabyte nieodpłatnie posiadają cenę nabycia równą zero. W przypadku dłużnych papierów wartościowych, ich wartość nominalną oraz wartość naliczonych odsetek ujmuje się w księgach rachunkowych łącznie. 8 MAJA 2024 R.

W dniu 29.06.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 105 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 4. OD 01.01.2022 DO 31.12.2022

W dniu 29.06.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 104 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 3. OD 01.01.2022 DO 31.12.2022

W dniu 29.06.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 103 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 2. OD 01.01.2022 DO 31.12.2022

W dniu 29.06.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 102 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 29.06.2023 okres OD 01.01.2022 DO 31.12.2022

SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK KOŃCZĄCY SIĘ 31 GRUDNIA 2022 ROKU 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2045 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2045 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg Prezes Zarządu, Paweł Giza Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 2019 roku na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego (KNF) i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 9 stycznia 2019 roku, pod numerem RFe 42. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych Dz. U. z 2020 r., poz. 1342 (ustawa o PPK), Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych Dz. U. z 2020 r., poz. 105 (ustawa o funduszach emerytalnych), Ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi Dz. U. z 2020 r., poz. 95 (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 1983-1987. Na zasadach określonych przepisami ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy, do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2045 r. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. Fundusz stosuje zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o PPK oraz przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 37 ust. 18 tej ustawy, a także zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o funduszach inwestycyjnych dla funduszy inwestycyjnych otwartych, przepisy art. 113 ust. 4, art. 116a i art. 116b tej ustawy oraz przepisy wykonawcze wydane na podstawie art. 116d tej ustawy w zakresie, w jakim dotyczą specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych stosujących zasady i ograniczenia inwestycyjne określone dla funduszu inwestycyjnego otwartego, o ile przepisy rozdziału 6 ustawy o PPK nie stanowią inaczej. Fundusz lokuje środki w instrumenty rynku pieniężnego, obligacje, bony skarbowe, listy zastawne, certyfikaty depozytowe, depozyty bankowe, akcje, prawa poboru, prawa do akcji, warranty subskrypcyjne, kwity depozytowe, inne zbywalne papiery wartościowe inkorporujące prawa majątkowe odpowiadające prawom wynikającym z zaciągnięcia długu lub z akcji. Ponadto fundusz może lokować swoje aktywa w tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania oraz w instrumenty pochodne, w tym niewystandaryzowane instrumenty pochodne. Łączna wartość lokat Funduszu w aktywa denominowane w walutach obcych nie może przekroczyć 30% wartości aktywów Funduszu. Polityka inwestycyjna funduszu zdefiniowanej daty uwzględnia konieczność ograniczenia poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku uczestników funduszu oraz zmienia się w czasie odpowiednio do zmiany wieku uczestnika tego funduszu poprzez zmiany proporcji części udziałowej i części dłużnej. Szczegółowe zasady polityki inwestycyjnej Funduszu, w szczególności zasady ograniczania poziomu ryzyka w zależności od wieku uczestnika, określa Statut Funduszu. 1.3. Sprawozdanie finansowe Niniejsze roczne sprawozdanie finansowe Funduszu za okres od 1.01.2022 r. do 31.12.2022 r., sporządzone zostało zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości Dz. U. z 2021 r., poz. 217 (ustawa o rachunkowości), Rozporządzeniem Ministra Finansów z 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych Dz.U.2015.1675 (rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości), Rozporządzeniem Rady Ministrów z 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych, Dz.U.2004.51.493 z późn. zm. (rozporządzenie w sprawie wyceny). 1.4. Istotne założenia polityki rachunkowości Funduszu Zasady rachunkowości przyjęte przez Fundusz oraz metodologia wyceny aktywów Funduszu są zgodne z przepisami ustawy o rachunkowości, rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych oraz rozporządzenia w sprawie wyceny. Aktywa i zobowiązania Aktywa i zobowiązania Funduszu wycenia się a wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, według stanów i wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. Uczestnicy Funduszu nie odpowiadają za jego zobowiązania. Środki wpłacone do Funduszu, nabyte za nie lub w związku z nimi prawa i pożytki z tych praw stanowią jego aktywa. Wycena aktywów i zobowiązań Funduszu następuje według wartości rynkowej, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny, o której mowa w § 2 rozporządzenia w sprawie wyceny. Na dzień wyceny aktywa denominowane w walutach obcych ujmuje się w księgach rachunkowych po przeliczeniu na walutę polską, według średniego kursu ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski na dzień wyceny (www.nbp.pl). Kapitał Funduszu Wpłaty dokonywane przez uczestników Funduszu podstawowe i dodatkowe, wpłaty powitalne, dopłaty roczne, wypłaty transferowe, wpłaty dokonane w ramach konwersji lub zamiany lub środki przekazane przez likwidatora, o których mowa w art. 87 ust. 21 ustawy o PPK ujmowane są w księgach funduszu w dniu wyceny następującym po dniu ich otrzymania. Portfel inwestycyjny Nabycie lub zbycie składników portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych w dacie zawarcia transakcji/ umowy potwierdzającej jej dokonanie. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmowane są w księgach rachunkowych według ceny nabycia. Składniki portfela nabyte nieodpłatnie posiadają cenę nabycia równą zero. W przypadku dłużnych papierów wartościowych, ich wartość nominalną oraz wartość naliczonych odsetek ujmuje się w księgach rachunkowych łącznie. 19 MAJA 2023 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK KOŃCZĄCY SIĘ 31 GRUDNIA 2022 ROKU 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2040 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2040 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg Prezes Zarządu, Paweł Giza Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 2019 roku na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego (KNF) i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 9 stycznia 2019 roku, pod numerem RFe 41. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych Dz. U. z 2020 r., poz. 1342 (ustawa o PPK), Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych Dz. U. z 2020 r., poz. 105 (ustawa o funduszach emerytalnych), Ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi Dz. U. z 2020 r., poz. 95 (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 1978-1982. Na zasadach określonych przepisami Ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy, do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2040 r. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK, zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. Fundusz stosuje zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o PPK oraz przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 37 ust. 18 tej ustawy, a także zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o funduszach inwestycyjnych dla funduszy inwestycyjnych otwartych, przepisy art. 113 ust. 4, art. 116a i art. 116b tej ustawy oraz przepisy wykonawcze wydane na podstawie art. 116d tej ustawy w zakresie, w jakim dotyczą specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych stosujących zasady i ograniczenia inwestycyjne określone dla funduszu inwestycyjnego otwartego, o ile przepisy rozdziału 6 ustawy o PPK nie stanowią inaczej. Fundusz lokuje środki w instrumenty rynku pieniężnego, obligacje, bony skarbowe, listy zastawne, certyfikaty depozytowe, depozyty bankowe, akcje, prawa poboru, prawa do akcji, warranty subskrypcyjne, kwity depozytowe, inne zbywalne papiery wartościowe inkorporujące prawa majątkowe odpowiadające prawom wynikającym z zaciągnięcia długu lub z akcji. Ponadto fundusz może lokować swoje aktywa w tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania oraz w instrumenty pochodne, w tym niewystandaryzowane instrumenty pochodne. Łączna wartość lokat Funduszu w aktywa denominowane w walutach obcych nie może przekroczyć 30% wartości aktywów Funduszu. Polityka inwestycyjna funduszu zdefiniowanej daty uwzględnia konieczność ograniczenia poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku uczestników funduszu oraz zmienia się w czasie odpowiednio do zmiany wieku uczestnika tego funduszu poprzez zmiany proporcji części udziałowej i części dłużnej. Szczegółowe zasady polityki inwestycyjnej Funduszu, w szczególności zasady ograniczania poziomu ryzyka w zależności od wieku uczestnika, określa Statut Funduszu. 1.3. Sprawozdanie finansowe Niniejsze roczne sprawozdanie finansowe Funduszu za okres od 1.01.2022 r. do 31.12.2022 r., sporządzone zostało zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości Dz. U. z 2021 r., poz. 217 (ustawa o rachunkowości), Rozporządzeniem Ministra Finansów z 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych Dz.U.2015.1675 (rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości), Rozporządzeniem Rady Ministrów z 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych, Dz.U.2004.51.493 z późn. zm. (rozporządzenie w sprawie wyceny). 1.4. Istotne założenia polityki rachunkowości Funduszu Zasady rachunkowości przyjęte przez Fundusz oraz metodologia wyceny aktywów Funduszu są zgodne z przepisami ustawy o rachunkowości, rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych oraz rozporządzenia w sprawie wyceny. Aktywa i zobowiązania Aktywa i zobowiązania Funduszu wycenia się a wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, według stanów i wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. Uczestnicy Funduszu nie odpowiadają za jego zobowiązania. Środki wpłacone do Funduszu, nabyte za nie lub w związku z nimi prawa i pożytki z tych praw stanowią jego aktywa. Wycena aktywów i zobowiązań Funduszu następuje według wartości rynkowej, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny, o której mowa w § 2 rozporządzenia w sprawie wyceny. Na dzień wyceny aktywa denominowane w walutach obcych ujmuje się w księgach rachunkowych po przeliczeniu na walutę polską, według średniego kursu ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski na dzień wyceny (www.nbp.pl). Kapitał Funduszu Wpłaty dokonywane przez uczestników Funduszu podstawowe i dodatkowe, wpłaty powitalne, dopłaty roczne, wypłaty transferowe, wpłaty dokonane w ramach konwersji lub zamiany lub środki przekazane przez likwidatora, o których mowa w art. 87 ust. 21 ustawy o PPK ujmowane są w księgach funduszu w dniu wyceny następującym po dniu ich otrzymania. Portfel inwestycyjny Nabycie lub zbycie składników portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych w dacie zawarcia transakcji/ umowy potwierdzającej jej dokonanie. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmowane są w księgach rachunkowych według ceny nabycia. Składniki portfela nabyte nieodpłatnie posiadają cenę nabycia równą zero. W przypadku dłużnych papierów wartościowych, ich wartość nominalną oraz wartość naliczonych odsetek ujmuje się w księgach rachunkowych łącznie. 19 MAJA 2023 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK KOŃCZĄCY SIĘ 31 GRUDNIA 2022 ROKU 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2065 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2065 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg Prezes Zarządu, Paweł Giza Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 2020 roku na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 11 grudnia 2020 roku pod numerem RFe 63. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych (ustawa o PPK), ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych, ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi oraz Statutu Funduszu. Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 2003-2007. Na zasadach określonych przepisami ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2065 r. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. 17 MAJA 2023 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK KOŃCZĄCY SIĘ 31 GRUDNIA 2022 ROKU 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2060 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2060 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg Prezes Zarządu, Paweł Giza Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 2019 roku na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego (KNF) i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 9 stycznia 2019 roku pod numerem RFe 45. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych Dz. U. 2020 r., poz. 1342 (ustawa o PPK), ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych Dz. U. 2020 r., poz. 105 (ustawa o funduszach emerytalnych), ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi Dz. U. 2020 r., poz. 95 (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 1998-2002. Na zasadach określonych przepisami Ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2060 r. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. 17 MAJA 2023 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK KOŃCZĄCY SIĘ 31 GRUDNIA 2022 ROKU 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2055 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2055 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg Prezes Zarządu, Paweł Giza Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 2019 roku na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego (KNF) i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 9 stycznia 2019 roku pod numerem RFe 44. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych Dz. U. 2020 r., poz. 1342 (ustawa o PPK), ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych Dz. U. 2020 r., poz. 105 (ustawa o funduszach emerytalnych), ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi Dz. U. 2020 r., poz. 95 (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 1993-1997. Na zasadach określonych przepisami Ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2055 r. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. 15 MAJA 2023 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK KOŃCZĄCY SIĘ 31 GRUDNIA 2022 ROKU 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2050 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2050 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg Prezes Zarządu, Paweł Giza Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 2019 roku na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego (KNF) i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 9 stycznia 2019 roku pod numerem RFe 43. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych Dz. U. 2020 r., poz. 1342 (ustawa o PPK), ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych Dz. U. 2020 r., poz. 105 (ustawa o funduszach emerytalnych), ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi Dz. U. 2020 r., poz. 95 (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 1988-1992. Na zasadach określonych przepisami Ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2050 r. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. 15 MAJA 2023 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK KOŃCZĄCY SIĘ 31 GRUDNIA 2022 ROKU 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2025 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2025 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg Prezes Zarządu, Paweł Giza Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 2019 roku na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego (KNF) i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 9 stycznia 2019 roku pod numerem RFe 38. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych Dz. U. 2020 r., poz. 1342 (ustawa o PPK), ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych Dz. U. 2020 r., poz. 105 (ustawa o funduszach emerytalnych), ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi Dz. U. 2020 r., poz. 95 (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 1963-1967. Na zasadach określonych przepisami Ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2025 r. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. Fundusz stosuje zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o PPK oraz przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 37 ust. 18 tej ustawy, a także zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o funduszach inwestycyjnych dla funduszy inwestycyjnych otwartych, przepisy art. 113 ust. 4, art. 116a i art. 116b tej ustawy oraz przepisy wykonawcze wydane na podstawie art. 116d tej ustawy w zakresie, w jakim dotyczą specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych stosujących zasady i ograniczenia inwestycyjne określone dla funduszu inwestycyjnego otwartego, o ile przepisy rozdziału 6 ustawy o PPK nie stanowią inaczej. Fundusz lokuje środki w instrumenty rynku pieniężnego, obligacje, bony skarbowe, listy zastawne, certyfikaty depozytowe, depozyty bankowe, akcje, prawa poboru, prawa do akcji, warranty subskrypcyjne, kwity depozytowe, inne zbywalne papiery wartościowe inkorporujące prawa majątkowe odpowiadające prawom wynikającym z zaciągnięcia długu lub z akcji. Ponadto fundusz może lokować swoje aktywa w tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania oraz w instrumenty pochodne, w tym niewystandaryzowane instrumenty pochodne. Łączna wartość lokat Funduszu w aktywa denominowane w walutach obcych nie może przekroczyć 30% wartości aktywów Funduszu. Polityka inwestycyjna funduszu zdefiniowanej daty uwzględnia konieczność ograniczenia poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku uczestników funduszu oraz zmienia się w czasie odpowiednio do zmiany wieku uczestnika tego funduszu poprzez zmiany proporcji części udziałowej i części dłużnej. Szczegółowe zasady polityki inwestycyjnej Funduszu, w szczególności zasady ograniczania poziomu ryzyka w zależności od wieku uczestnika, określa Statut Funduszu. 1.3. Sprawozdanie finansowe Niniejsze roczne sprawozdanie finansowe Funduszu za okres od 1.01.2022 r. do 31.12.2022 r., sporządzone zostało zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości Dz. U. 2021 r., poz. 217 (ustawa o rachunkowości), Rozporządzeniem Ministra Finansów z 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych Dz.U.2015.1675 (rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości), Rozporządzeniem Rady Ministrów z 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych, Dz.U.2004.51.493 z późn. zm. (rozporządzenie w sprawie wyceny). 1.4. Istotne założenia polityki rachunkowości Funduszu Zasady rachunkowości przyjęte przez Fundusz oraz metodologia wyceny aktywów Funduszu są zgodne z przepisami ustawy o rachunkowości, rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych oraz rozporządzenia w sprawie wyceny. Aktywa i zobowiązania Aktywa i zobowiązania Funduszu wycenia się a wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, według stanów i wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. Uczestnicy Funduszu nie odpowiadają za jego zobowiązania. Środki wpłacone do Funduszu, nabyte za nie lub w związku z nimi prawa i pożytki z tych praw stanowią jego aktywa. Wycena aktywów i zobowiązań Funduszu następuje według wartości rynkowej, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny, o której mowa w § 2 rozporządzenia w sprawie wyceny. Na dzień wyceny aktywa denominowane w walutach obcych ujmuje się w księgach rachunkowych po przeliczeniu na walutę polską, według średniego kursu ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski na dzień wyceny (www.nbp.pl). Kapitał Funduszu Wpłaty dokonywane przez uczestników Funduszu podstawowe i dodatkowe, wpłaty powitalne, dopłaty roczne, wypłaty transferowe, wpłaty dokonane w ramach konwersji lub zamiany lub środki przekazane przez likwidatora, o których mowa w art. 87 ust. 21 ustawy o PPK ujmowane są w księgach funduszu w dniu wyceny następującym po dniu ich otrzymania. 12 MAJA 2023 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale- Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg - Prezes Zarządu, Paweł Giza - Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha - Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 2012 roku na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego (KNF) i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 20 marca 2012 roku pod numerem RFe 34. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych, Dz.U.2020.105 z późn. zm. (ustawa o funduszach emerytalnych) oraz Statutu Funduszu (www.nnikze.pl). 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest prowadzenie IKE i IKZE, o których mowa w Ustawie z 20 kwietnia 2004 r. o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego, Dz.U.2019.1808 z późn. zm. (ustawa o IKE i IKZE). Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz prowadzi politykę inwestycyjną ukierunkowaną na długoterminową maksymalizację osiąganej stopy zwrotu przy jednoczesnej kontroli ryzyka inwestycyjnego. Fundusz dąży do ukształtowania odpowiedniego poziomu alokacji aktywów na rynkach akcji i dłużnym, uzależnionego od bieżących oczekiwań co do koniunktury na tych rynkach. W polityce inwestycyjnej Fundusz dopuszcza inwestycje krótkoterminowe o podwyższonym ryzyku. Fundusz inwestuje również w komercyjne papiery dłużne przy ścisłym monitorowaniu ryzyka wypłacalności emitentów. W celu maksymalizowania osiąganych stóp zwrotu Fundusz inwestuje na rynkach zagranicznych, przy uwzględnieniu ograniczeń wynikających z przepisów prawa regulujących działalność funduszy emerytalnych. Fundusz nie stosuje wzorca służącego do oceny efektywności inwestycji w jednostki rozrachunkowe Funduszu. Fundusz nie posiada ustalonego limitu inwestycji w poszczególne klasy aktywów - akcje, obligacje, instrumenty rynku pieniężnego oraz inne klasy aktywów. Udział poszczególnych klas aktywów zmienia się wraz z oceną perspektyw rynku akcji, rentowności instrumentów dłużnych oraz innych rynków finansowych. Udział poszczególnych klas aktywów może się wahać od 0 do 100% wartości aktywów Funduszu i jest zależny od decyzji zarządzających Funduszem. Działalność inwestycyjną funduszu opisuje § 18 Statutu Funduszu oraz art. 141 ustawy o funduszach emerytalnych i Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 28 stycznia 2014 r. w sprawie dodatkowych ograniczeń w zakresie prowadzenia działalności lokacyjnej przez fundusze emerytalne, Dz.U.2014.139. Ograniczenia inwestycyjne funduszu opisuje art. 142 oraz art. 144 ustawy o funduszach emerytalnych. 1.3. Sprawozdanie finansowe Niniejsze roczne sprawozdanie finansowe Funduszu za okres 1.01.2022 r. - 31.12.2022 r. sporządzone zostało zgodnie z przepisami Ustawy o rachunkowości z 29 września 1994 r. Dz.U.2019.351 (ustawa o rachunkowości), Rozporządzeniem Ministra Finansów z 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych, Dz.U.2015.1675 (rozporządzenie w sprawie szczególnych zasad rachunkowości), Rozporządzeniem Rady Ministrów z 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych, Dz.U.2004.51.493 z późn. zm. (rozporządzenie w sprawie wyceny). 1.4. Istotne założenia polityki rachunkowości Funduszu Zasady rachunkowości przyjęte przez Fundusz oraz metodologia wyceny aktywów Funduszu są zgodne z przepisami ustawy o rachunkowości, rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych oraz rozporządzenia w sprawie wyceny. Aktywa i zobowiązania Aktywa i zobowiązania Funduszu wycenia się a wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, według stanów i wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. Członkowie Funduszu nie odpowiadają za jego zobowiązania. Środki wpłacone do Funduszu, nabyte za nie lub w związku z nimi prawa i pożytki z tych praw stanowią jego aktywa. Wycena aktywów i zobowiązań Funduszu następuje według wartości rynkowej, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny, o której mowa w § 2 rozporządzenia w sprawie wyceny. Na dzień wyceny aktywa denominowane w walutach obcych ujmuje się w księgach rachunkowych po przeliczeniu na walutę polską według średniego kursu ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski na dzień wyceny (www.nbp.pl). Kapitał Funduszu Wpłaty dokonywane przez członków Funduszu są ujmowane na dzień ich otrzymania. Środki otrzymane są przeliczane na jednostki rozrachunkowe w najbliższym dniu wyceny po otrzymaniu wpłaty na rachunek pieniężny według wartości jednostki rozrachunkowej na dzień, w którym po raz pierwszy możliwe jest przyporządkowanie otrzymanych środków poszczególnym członkom Funduszu. Środki wpłacone, których nie można przyporządkować konkretnym członkom Funduszu, są ujmowane na rachunku przeliczeniowym jako środki do wyjaśnienia. Po wyjaśnieniu, którego członka Funduszu dotyczą, są przeliczane na jednostki rozrachunkowe według wartości jednostki rozrachunkowej ustalonej na dzień, w którym zostały przyporządkowane. Portfel inwestycyjny Nabycie lub zbycie składników portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych w dacie zawarcia transakcji/ umowy potwierdzającej jej dokonanie. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmowane są w księgach rachunkowych według ceny nabycia. Składniki portfela nabyte nieodpłatnie posiadają cenę nabycia równą zero. W przypadku dłużnych papierów wartościowych, ich wartość nominalną oraz wartość naliczonych odsetek ujmuje się w księgach rachunkowych łącznie. 12 MAJA 2023 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK KOŃCZĄCY SIĘ 31 GRUDNIA 2022 ROKU 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2035 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2035 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg Prezes Zarządu, Paweł Giza Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 2019 roku na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego (KNF) i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 9 stycznia 2019 roku pod numerem RFe 40. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych Dz. U. z 2020 r. poz. 1342 (ustawa o PPK), Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych Dz. U. z 2020 r., poz. 105 (ustawa o funduszach emerytalnych), Ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi Dz. U. z 2020 r., poz. 95 (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 1973-1977. Na zasadach określonych przepisami Ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2035 r. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków, zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK, zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. Fundusz stosuje zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o PPK oraz przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 37 ust. 18 tej ustawy, a także zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o funduszach inwestycyjnych dla funduszy inwestycyjnych otwartych, przepisy art. 113 ust. 4, art. 116a i art. 116b tej ustawy, oraz przepisy wykonawcze wydane na podstawie art. 116d tej ustawy w zakresie, w jakim dotyczą specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych 12 MAJA 2023 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK KOŃCZĄCY SIĘ 31 GRUDNIA 2022 ROKU 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2030 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2030 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg Prezes Zarządu, Paweł Giza Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 2019 roku na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego (KNF) i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 9 stycznia 2019 roku, pod numerem RFe 39. Fundusz prowadzi działalność, zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych Dz. U. z 2020 r., poz. 1342 (ustawa o PPK), Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych Dz. U. z 2020 r., poz. 105 (ustawa o funduszach emerytalnych), Ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi Dz. U. z 2020 r., poz. 95 (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 1968-1972. Na zasadach określonych przepisami ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2030 r. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków, zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK, zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. Fundusz stosuje zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o PPK oraz przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 37 ust. 18 tej ustawy, a także zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o funduszach inwestycyjnych dla funduszy inwestycyjnych otwartych, przepisy art. 113 ust. 4, art. 116a i art. 116b tej ustawy, oraz przepisy wykonawcze wydane na podstawie art. 116d tej ustawy w zakresie, w jakim dotyczą specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych 12 MAJA 2023 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Otwartym Funduszu Emerytalnym oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Otwarty Fundusz Emerytalny (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg - Prezes Zarządu, Paweł Giza - Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha - Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 1999 roku na podstawie zezwolenia Urzędu Nadzoru nad Funduszami Emerytalnymi, obecnie Komisja Nadzoru Finansowego (KNF) i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 23 kwietnia 1999 r. pod numerem RFe 4. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych, Dz.U.2020.105 z późn.zm. (zwana dalej ustawą o funduszach emerytalnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków pieniężnych i ich lokowanie z przeznaczeniem na wypłatę członkom Funduszu po osiągnięciu przez nich wieku emerytalnego. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości aktywów Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Polityka inwestycyjna Funduszu ukierunkowana jest na długoterminową maksymalizację osiąganej stopy zwrotu przy jednoczesnej ścisłej kontroli ryzyka inwestycyjnego. Działalność inwestycyjną funduszu jest zgodna z art. 141 ustawy o funduszach emerytalnych oraz Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 28 stycznia 2014 r. w sprawie dodatkowych ograniczeń w zakresie prowadzenia działalności lokacyjnej przez fundusze emerytalne, Dz.U.2014.139. Stosowane ograniczenia inwestycyjne funduszu są zgodne z art. 142 i art. 144 ustawy o funduszach emerytalnych oraz Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 17 stycznia 2014 roku w sprawie określenia maksymalnej części aktywów otwartego funduszu emerytalnego jaka może zostać ulokowana w poszczególnych kategoriach lokat, Dz.U.2014.116. 1.3. Sprawozdanie finansowe Niniejsze roczne sprawozdanie finansowe Funduszu za okres 1.01.2022 r. - 31.12.2022 r., sporządzone zostało zgodnie z przepisami ustawy o rachunkowości z 29 września 1994 r. Dz.U.2019.351 (ustawa o rachunkowości), Rozporządzeniem 11 MAJA 2023 R.

W dniu 08.07.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 101 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 4. OD 01.01.2021 DO 31.12.2021

W dniu 08.07.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 100 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 3. OD 01.01.2021 DO 31.12.2021

W dniu 08.07.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 99 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 2. OD 01.01.2021 DO 31.12.2021

W dniu 08.07.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 98 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 08.07.2022 okres OD 01.01.2021 DO 31.12.2021 X V. W P I S Y D O

NATIONALE - NEDERLANDEN DOBROWOLNY FUNDUSZ EMERYTALNY NASZE JUTRO 2040 SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK KOŃCZĄCY SIĘ 31 GRUDNIA 2021 ROKU 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2040 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2040 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg Prezes Zarządu, Paweł Giza Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 2019 roku na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego (KNF) i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 9 stycznia 2019 roku pod numerem RFe 41. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych Dz. U. 2020 poz. 1342 (ustawa o PPK), Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych Dz. U. 2020 poz. 105 (ustawa o funduszach emerytalnych), Ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi Dz. U. 2020 poz. 95 (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 1978-1982. Na zasadach określonych przepisami Ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2040 r. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. Fundusz stosuje zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o PPK oraz przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 37 ust. 18 tej ustawy, a także zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o funduszach inwestycyjnych dla funduszy inwestycyjnych otwartych, przepisy art. 113 ust. 4, art. 116a 1 art. 116b tej ustawy oraz przepisy wykonawcze wydane na podstawie art. 116d tej ustawy w zakresie, w jakim dotyczą specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych stosujących zasady i ograniczenia inwestycyjne określone dla funduszu inwestycyjnego otwartego, o ile przepisy rozdziału 6 ustawy o PPK nie stanowią inaczej. Fundusz lokuje środki w instrumenty rynku pieniężnego, obligacje, bony skarbowe, listy zastawne, certyfikaty depozytowe, depozyty bankowe, akcje, prawa poboru, prawa do akcji, warranty subskrypcyjne, kwity depozytowe, inne zbywalne papiery wartościowe inkorporujące prawa majątkowe odpowiadające prawom wynikającym z zaciągnięcia długu lub z akcji. Ponadto fundusz może lokować swoje aktywa w tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania oraz 20 MAJA 2022 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK KOŃCZĄCY SIĘ 31 GRUDNIA 2021 ROKU 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2045 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2045 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg Prezes Zarządu, Paweł Giza Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 2019 roku na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego (KNF) i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 9 stycznia 2019 roku pod numerem RFe 42. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych Dz. U. 2020 r., poz. 1342 (ustawa o PPK), ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych Dz. U. z 2020 r., poz. 105 (ustawa o funduszach emerytalnych), ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi Dz. U. z 2020 r., poz. 95 (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 1983-1987. Na zasadach określonych przepisami Ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2045 r. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. Fundusz stosuje zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o PPK oraz przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 37 ust. 18 tej ustawy, a także zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o funduszach inwestycyjnych dla funduszy inwestycyjnych otwartych, przepisy art. 113 ust. 4, art. 116a i art. 116b tej ustawy oraz przepisy wykonawcze wydane na podstawie art. 116d tej ustawy w zakresie, w jakim dotyczą specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych stosujących zasady i ograniczenia inwestycyjne określone dla funduszu inwestycyjnego otwartego, o ile przepisy rozdziału 6 ustawy o PPK nie stanowią inaczej. Fundusz lokuje środki w instrumenty rynku pieniężnego, obligacje, bony skarbowe, listy zastawne, certyfikaty depozytowe, depozyty bankowe, akcje, prawa poboru, prawa do akcji, warranty subskrypcyjne, kwity depozytowe, inne zbywalne papiery wartościowe inkorporujące prawa majątkowe odpowiadające prawom wynikającym z zaciągnięcia długu lub z akcji. Ponadto fundusz może lokować swoje aktywa w tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania oraz w instrumenty pochodne, w tym niewystandaryzowane instrumenty pochodne. Łączna wartość lokat Funduszu w aktywa denominowane w walutach obcych nie może przekroczyć 30% wartości aktywów Funduszu. Polityka inwestycyjna funduszu zdefiniowanej daty uwzględnia konieczność ograniczenia poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku uczestników funduszu oraz zmienia się w czasie odpowiednio do zmiany wieku uczestnika tego funduszu poprzez zmiany proporcji części udziałowej i części dłużnej. Szczegółowe zasady polityki inwestycyjnej Funduszu, w szczególności zasady ograniczania poziomu ryzyka w zależności od wieku uczestnika, określa Statut Funduszu. 1.3. Sprawozdanie finansowe Niniejsze roczne sprawozdanie finansowe Funduszu za okres od 1.01.2021 r. do 31.12.2021 r., sporządzone zostało zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości Dz. U. z 2021 r., poz. 217 (ustawa o rachunkowości), Rozporządzeniem Ministra Finansów z 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych Dz.U.2015.1675 (rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości), Rozporządzeniem Rady Ministrów z 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych, Dz.U.2004.51.493 z późn. zm. (rozporządzenie w sprawie wyceny). 1.4. Istotne założenia polityki rachunkowości Funduszu Zasady rachunkowości przyjęte przez Fundusz oraz metodologia wyceny aktywów Funduszu są zgodne z przepisami ustawy o rachunkowości, rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych oraz rozporządzenia w sprawie wyceny. Aktywa i zobowiązania Aktywa i zobowiązania Funduszu wycenia się a wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, według stanów i wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. Uczestnicy Funduszu nie odpowiadają za jego zobowiązania. Środki wpłacone do Funduszu, nabyte za nie lub w związku z nimi prawa i pożytki z tych praw stanowią jego aktywa. Wycena aktywów i zobowiązań Funduszu następuje według wartości rynkowej, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny o której mowa w § 2 rozporządzenia w sprawie wyceny. Na dzień wyceny aktywa denominowane w walutach obcych ujmuje się w księgach rachunkowych po przeliczeniu na walutę polską, według średniego kursu ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski na dzień wyceny (www.nbp.pl). Kapitał Funduszu Wpłaty dokonywane przez uczestników Funduszu podstawowe i dodatkowe, wpłaty powitalne, dopłaty roczne, wypłaty transferowe, wpłaty dokonane w ramach konwersji lub zamiany lub środki przekazane przez likwidatora, o których mowa w art. 87 ust. 21 ustawy o PPK ujmowane są w księgach funduszu w dniu wyceny następującym po dniu ich otrzymania. Portfel inwestycyjny Nabycie lub zbycie składników portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych w dacie zawarcia transakcji/ umowy potwierdzającej jej dokonanie. 19 MAJA 2022 R.

NATIONALE - NEDERLANDEN DOBROWOLNY FUNDUSZ EMERYTALNY SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK KOŃCZĄCY SIĘ 31 GRUDNIA 2021 ROKU 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg - Prezes Zarządu, Paweł Giza - Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha - Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 2012 roku na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego (KNF) i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 20 marca 2012 roku, pod numerem RFe 34. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych, Dz.U.2020.105 z późn. zm. (ustawa o funduszach emerytalnych) oraz Statutu Funduszu (www.nnikze.pl). 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest prowadzenie IKE i IKZE, o których mowa w Ustawie z 20 kwietnia 2004 r. o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego, Dz.U.2019.1808 z późn. zm. (ustawa o IKE i IKZE). Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz prowadzi politykę inwestycyjną ukierunkowaną na długoterminową maksymalizację osiąganej stopy zwrotu przy jednoczesnej kontroli ryzyka inwestycyjnego. Fundusz dąży do ukształtowania odpowiedniego poziomu alokacji aktywów na rynkach akcji i dłużnym, uzależnionego od bieżących oczekiwań co do koniunktury na tych rynkach. W polityce inwestycyjnej Fundusz dopuszcza inwestycje krótkoterminowe o podwyższonym ryzyku. Fundusz inwestuje również w komercyjne papiery dłużne przy ścisłym monitorowaniu ryzyka wypłacalności emitentów. W celu maksymalizowania osiąganych stóp zwrotu Fundusz inwestuje na rynkach zagranicznych, przy uwzględnieniu ograniczeń wynikających z przepisów prawa regulujących działalność funduszy emerytalnych. Fundusz nie stosuje wzorca służącego do oceny efektywności inwestycji w jednostki rozrachunkowe Funduszu. Fundusz nie posiada ustalonego limitu inwestycji w poszczególne klasy aktywów - akcje, obligacje, instrumenty rynku pieniężnego oraz inne klasy aktywów. Udział poszczególnych klas aktywów zmienia się wraz z oceną perspektyw rynku akcji, rentowności instrumentów dłużnych oraz innych rynków finansowych. Udział poszczególnych klas aktywów może się wahać od 0 do 100% wartości aktywów Funduszu i jest zależny od decyzji zarządzających Funduszem. Działalność inwestycyjną funduszu opisuje § 18 Statutu Funduszu oraz art. 141 ustawy o funduszach emerytalnych i Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 28 stycznia 2014 r. w sprawie dodatkowych ograniczeń w zakresie prowadzenia działalności lokacyjnej przez fundusze emerytalne, Dz.U.2014.139. Ograniczenia inwestycyjne funduszu opisuje art. 142 oraz art. 144 ustawy o funduszach emerytalnych. 1.3. Sprawozdanie finansowe Niniejsze roczne sprawozdanie finansowe Funduszu za okres 01.01.2021 r. - 31.12.2021 r. sporządzone zostało, zgodnie z przepisami Ustawy o rachunkowości z 29 września 1994 r. Dz.U.2019.351 (ustawa o rachunkowości), Rozporządzeniem Ministra Finansów z 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych, Dz.U.2015.1675 (rozporządzenie w sprawie szczególnych zasad rachunkowości), Rozporządzeniem Rady Ministrów z 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych, Dz.U.2004.51.493 z późn. zm. (rozporządzenie w sprawie wyceny). 18 MAJA 2022 R.

NATIONALE - NEDERLANDEN DOBROWOLNY FUNDUSZ EMERYTALNY NASZE JUTRO 2035 SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK KOŃCZĄCY SIĘ 31 GRUDNIA 2021 ROKU 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2035 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2035 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg Prezes Zarządu, Paweł Giza Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 2019 roku na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego (KNF) i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 9 stycznia 2019 roku pod numerem RFe 40. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych Dz.U. 2020 poz. 1342 (ustawa o PPK), Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych Dz.U. 2020 poz. 105 (ustawa o funduszach emerytalnych), Ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi Dz. U. 2020 poz. 95 (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 1973-1977. Na zasadach określonych przepisami Ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2035 r. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. Fundusz stosuje zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o PPK oraz przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 37 ust. 18 tej ustawy, a także zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o funduszach inwestycyjnych dla funduszy inwestycyjnych otwartych, przepisy art. 113 ust. 4, art. 116a 1 art. 116b tej ustawy oraz przepisy wykonawcze wydane na podstawie art. 116d tej ustawy w zakresie, w jakim dotyczą specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych stosujących zasady i ograniczenia inwestycyjne określone dla funduszu inwestycyjnego otwartego, o ile przepisy rozdziału 6 ustawy o PPK nie stanowią inaczej. Fundusz lokuje środki w instrumenty rynku pieniężnego, obligacje, bony skarbowe, listy zastawne, certyfikaty depozytowe, depozyty bankowe, akcje, prawa poboru, prawa do akcji, warranty subskrypcyjne, kwity depozytowe, inne zbywalne papiery wartościowe inkorporujące prawa majątkowe odpowiadające prawom wynikającym z zaciągnięcia długu lub z akcji. Ponadto fundusz może lokować swoje aktywa w tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania oraz w instrumenty pochodne, w tym niewystandaryzowane instrumenty pochodne. Łączna wartość lokat Funduszu w aktywa denominowane w walutach obcych nie może przekroczyć 30% wartości aktywów Funduszu. Polityka inwestycyjna funduszu zdefiniowanej daty uwzględnia konieczność ograniczenia poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku uczestników funduszu oraz zmienia się w czasie odpowiednio do zmiany wieku uczestnika tego funduszu poprzez zmiany proporcji części udziałowej i części dłużnej. Szczegółowe zasady polityki inwestycyjnej Funduszu, w szczególności zasady ograniczania poziomu ryzyka w zależności od wieku uczestnika, określa Statut Funduszu. 1.3. Sprawozdanie finansowe Niniejsze roczne sprawozdanie finansowe Funduszu za okres od 1.01.2021 r. do 31.12.2021 r., sporządzone zostało zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości Dz. U. 2021 poz. 217 (ustawa o rachunkowości), Rozporządzeniem Ministra Finansów z 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych, Dz.U.2015.1675 (rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości), Rozporządzeniem Rady Ministrów z 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych, Dz.U.2004.51.493 z późn.zm. (rozporządzenie w sprawie wyceny). 1.4. Istotne założenia polityki rachunkowości Funduszu Zasady rachunkowości przyjęte przez Fundusz oraz metodologia wyceny aktywów Funduszu są zgodne z przepisami ustawy o rachunkowości, rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych oraz rozporządzenia w sprawie wyceny. Aktywa i zobowiązania Aktywa i zobowiązania Funduszu wycenia się a wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, według stanów i wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. Uczestnicy Funduszu nie odpowiadają za jego zobowiązania. Środki wpłacone do Funduszu, nabyte za nie lub w związku z nimi prawa i pożytki z tych praw stanowią jego aktywa. Wycena aktywów i zobowiązań Funduszu następuje według wartości rynkowej, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny o której mowa w § 2 rozporządzenia w sprawie wyceny. Na dzień wyceny aktywa denominowane w walutach obcych ujmuje się w księgach rachunkowych po przeliczeniu na walutę polską, według średniego kursu ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski na dzień wyceny (www.nbp.pl). Kapitał Funduszu Wpłaty dokonywane przez uczestników Funduszu podstawowe i dodatkowe, wpłaty powitalne, dopłaty roczne, wypłaty transferowe, wpłaty dokonane w ramach konwersji lub zamiany lub środki przekazane przez likwidatora, o których mowa w art. 87 ust. 21 ustawy o PPK ujmowane są w księgach funduszu w dniu wyceny następującym po dniu ich otrzymania. Portfel inwestycyjny Nabycie lub zbycie składników portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych w dacie zawarcia transakcji/ umowy potwierdzającej jej dokonanie. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmowane są w księgach rachunkowych według ceny nabycia. Składniki portfela nabyte nieodpłatnie posiadają cenę nabycia równą zero. W przypadku dłużnych papierów wartościowych, ich wartość nominalną oraz wartość naliczonych odsetek ujmuje się w księgach rachunkowych łącznie. Papiery wartościowe notowane na rynku wyceny są wyceniane w oparciu o kurs wyceny z dnia wyceny wg „rozporządzenia w sprawie wyceny”. W przypadku braku kursu wyceny z dnia wyceny papiery wartościowe są wyceniane w oparciu o kurs wyceny z ostatniego dnia, w którym został ustalony. Papiery wartościowe są wyceniane w oparciu o średnią dzienną cenę transakcji ważoną wolumenem obrotu. Dłużne papiery wartościowe nienotowane na rynku wyceny wyceniane są według kosztu amortyzowanego lub w cenie nabycia wraz z doliczeniem odsetek należnych na dzień wyceny albo w oparciu o model wyceny, którego założenia Fundusz zobowiązany jest przekazać do KNF. Papiery wartościowe będące przedmiotem umowy pożyczki stanowią składnik portfela inwestycyjnego Wierzytelności z tytułu depozytu, pożyczki lub kredytu wycenia się, według sumy wartości nominalnej i odsetek naliczonych do dnia wyceny zgodnie z zasadą memoriału. Należne odsetki od lokat i rachunków nalicza się odpowiednio na każdy dzień kalendarzowy, począwszy od dnia następującego po dniu ujęcia lokaty lub salda w księgach rachunkowych. Należne odsetki od zakupionych papierów wartościowych ujmowane są w księgach Funduszu w dniu rejestracji dowodu zakupu do momentu rozliczenia w wartości z dnia rozliczenia. W przypadku sprzedaży papierów wartościowych wraz z odsetkami należnymi, z tytułu posiadania tych walorów należne odsetki ujmowane są w dniu rejestracji dowodu sprzedaży w wartości przypadającej na dzień rozliczenia. Aktywa lokowane za granicą wycenia się wg zasad wyceny aktywów krajowych po przeliczeniu na walutę polską według średniego kursu waluty obcej, w jakiej aktywa te są denominowane, ogłaszanego przez NBP w dniu wyceny. Zrealizowane różnice kursowe przy sprzedaży składników portfela inwestycyjnego ujmuje się odpowiednio w zrealizowanym zysku/ stracie z inwestycji. Niezrealizowane różnice kursowe powstałe w związku z wyceną składników portfela inwestycyjnego ujmuje się odpowiednio w niezrealizowanym zysku/ stracie z inwestycji. Zysk/stratę ze zbycia składników portfela inwestycyjnego wylicza się, przypisując sprzedanym składnikom najwyższą wartość w cenie nabycia lub najwyższą wartość w cenie nabycia powiększoną o amortyzację w przypadku instrumentów wycenianych metodą amortyzacji liniowej. 17 MAJA 2022 R.

NATIONALE - NEDERLANDEN OTWARTY FUNDUSZ EMERYTALNY SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK KOŃCZĄCY SIĘ 31 GRUDNIA 2021 ROKU 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Otwartym Funduszu Emerytalnym oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Otwarty Fundusz Emerytalny (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg - Prezes Zarządu, Paweł Giza - Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha - Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 1999 roku na podstawie zezwolenia Urzędu Nadzoru nad Funduszami Emerytalnymi, obecnie Komisja Nadzoru Finansowego (KNF) i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 23 kwietnia 1999 r pod numerem RFe 4. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych, Dz.U.2020.105 z późn.zm. (zwana dalej ustawą o funduszach emerytalnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków pieniężnych i ich lokowanie z przeznaczeniem na wypłatę członkom Funduszu po osiągnięciu przez nich wieku emerytalnego Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości aktywów Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Polityka inwestycyjna Funduszu ukierunkowana jest na długoterminową maksymalizację osiąganej stopy zwrotu przy jednoczesnej ścisłej kontroli ryzyka inwestycyjnego. Działalność inwestycyjną funduszu jest zgodna z art.141 ustawy o funduszach emerytalnych oraz Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 28 stycznia 2014 r. w sprawie dodatkowych ograniczeń w zakresie prowadzenia działalności lokacyjnej przez fundusze emerytalne, Dz.U.2014.139. Stosowane ograniczenia inwestycyjne funduszu są zgodne z art. 142 i art. 144 ustawy o funduszach emerytalnych oraz Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 17 stycznia 2014 roku w sprawie określenia maksymalnej części aktywów otwartego funduszu emerytalnego jaka może zostać ulokowana w poszczególnych kategoriach lokat, Dz.U.2014.116. 1.3. Sprawozdanie finansowe Niniejsze roczne sprawozdanie finansowe Funduszu za okres 1.01.2021 r. - 31.12.2021 r., sporządzone zostało zgodnie z przepisami ustawy o rachunkowości z 29 września 1994 r. Dz.U.2019.351 (ustawa o rachunkowości), Rozporządzeniem Ministra Finansów z 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych, Dz.U.2015.1675 (rozporządzenie w sprawie szczególnych zasad rachunkowości), Rozporządzeniem Rady Ministrów z 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych, Dz.U.2004.51.493 z późn.zm. (rozporządzenie w sprawie wyceny). 1.4. Depozytariusz Funkcję Depozytariusza dla Funduszu pełni Bank Handlowy w Warszawie S.A. z siedzibą w Warszawie, przy ul. Senatorskiej 16. 1.5. Agent Transferowy Rejestr Członków Funduszu, w ramach którego otwierane są poszczególne rachunki, prowadzi Nationale-Nederlanden Usługi Finansowe Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. 1.6. Istotne założenia polityki rachunkowości Funduszu Zasady rachunkowości przyjęte przez Fundusz oraz metodologia wyceny aktywów Funduszu są zgodne z przepisami ustawy o rachunkowości, rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych oraz rozporządzenia w sprawie wyceny. Aktywa i zobowiązania Aktywa i zobowiązania Funduszu wycenia się a wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, według stanów i wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. Członkowie Funduszu nie odpowiadają za jego zobowiązania. Składki wpłacone do Funduszu, nabyte za nie lub w związku z nimi prawa i pożytki z tych praw stanowią jego aktywa. Wycena aktywów i zobowiązań Funduszu następuje według wartości rynkowej, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny o której mowa w § 2 rozporządzenia w sprawie wyceny. Na dzień wyceny aktywa denominowane w walutach obcych ujmuje się w księgach rachunkowych po przeliczeniu na walutę polską, według średniego kursu ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski na dzień wyceny (www.nbp.pl). Kapitały Funduszu Wpłaty dokonywane na rzecz członków Funduszu (art. 95 ustawy o funduszach emerytalnych), na rachunek rezerwowy (art. 181 ustawy o funduszach emerytalnych) oraz na rachunek premiowy (art. 182a ustawy o funduszach emerytalnych) są ujmowane na dzień ich otrzymania. Środki otrzymane są przeliczane na jednostki rozrachunkowe w najbliższym dniu wyceny po otrzymaniu wpłaty na rachunek pieniężny według wartości jednostki rozrachunkowej na dzień, w którym po raz pierwszy możliwe jest przyporządkowanie otrzymanych składek poszczególnym członkom. Środki wpłacone, których nie można przyporządkować konkretnym członkom Funduszu, są ujmowane na rachunku przeliczeniowym jako środki do wyjaśnienia. Po wyjaśnieniu, którego członka Funduszu dotyczą, są przeliczane na jednostki rozrachunkowe według wartości jednostki rozrachunkowej ustalonej na dzień, w którym zostały przyporządkowane. Do dnia otrzymania wpłaty na rachunek premiowy środki należne od Towarzystwa ujmuje się jako należności od Towarzystwa oraz wykazuje jako zobowiązanie z tytułu nieprzeliczonych jednostek rozrachunkowych. Portfel inwestycyjny Nabycie lub zbycie składników portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych w dacie zawarcia transakcji/ umowy potwierdzającej jej dokonanie. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmowane są w księgach rachunkowych według ceny nabycia. Składniki portfela nabyte nieodpłatnie posiadają cenę nabycia równą zero. W przypadku dłużnych papierów wartościowych, ich wartość nominalną oraz wartość naliczonych odsetek ujmuje się w księgach rachunkowych łącznie. Papiery wartościowe notowane na rynku wyceny są wyceniane w oparciu o kurs wyceny z dnia wyceny wg rozporządzenia w sprawie wyceny. W przypadku braku kursu wyceny z dnia wyceny papiery wartościowe są wyceniane w oparciu o kurs wyceny z ostatniego dnia, w którym został ustalony. Papiery wartościowe są wyceniane w oparciu o średnią dzienną cenę transakcji ważoną wolumenem obrotu. Dłużne papiery wartościowe nienotowane na rynku wyceny wyceniane są według kosztu amortyzowanego lub w cenie nabycia wraz z doliczeniem odsetek należnych na dzień wyceny albo w oparciu o model wyceny, którego założenia Fundusz zobowiązany jest przekazać do KNF. Papiery wartościowe będące przedmiotem umowy pożyczki stanowią składnik portfela inwestycyjnego Wierzytelności z tytułu depozytu, pożyczki lub kredytu wycenia się według sumy wartości nominalnej i odsetek naliczonych do dnia wyceny zgodnie z zasadą memoriału z godnie z art.6 ustawy o rachunkowości. Należne odsetki od lokat i rachunków nalicza się odpowiednio na każdy dzień kalendarzowy, począwszy od dnia następującego po dniu ujęcia lokaty lub salda w księgach rachunkowych. Należne odsetki od zakupionych papierów wartościowych ujmowane są w księgach Funduszu w dniu rejestracji dowodu zakupu do momentu rozliczenia w wartości z dnia rozliczenia. W przypadku sprzedaży papierów wartościowych wraz z odsetkami należnymi z tytułu posiadania tych walorów należne odsetki ujmowane są w dniu rejestracji dowodu sprzedaży w wartości przypadającej na dzień rozliczenia. Aktywa lokowane za granicą wycenia się wg zasad wyceny aktywów krajowych po przeliczeniu na walutę polską według średniego kursu waluty obcej, w jakiej aktywa te są denominowane, ogłaszanego przez NBP w dniu wyceny. Zrealizowane różnice kursowe przy sprzedaży składników portfela inwestycyjnego ujmuje się odpowiednio w zrealizowanym zysku/ stracie z inwestycji. Niezrealizowane różnice kursowe powstałe w związku z wyceną składników portfela inwestycyjnego ujmuje się odpowiednio w niezrealizowanym zysku/ stracie z inwestycji. Zysk/ stratę ze zbycia składników portfela inwestycyjnego wylicza się, przypisując sprzedanym składnikom najwyższą wartość w cenie nabycia lub najwyższą wartość w cenie nabycia powiększoną o amortyzację w przypadku instrumentów wycenianych metodą amortyzacji liniowej. Należną dywidendę z akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były notowane bez dywidendy, lecz nie wcześniej niż w dniu podjęcia stosownych uchwał przez Walne 17 MAJA 2022 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2055 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2055 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg Prezes Zarządu, Paweł Giza Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 2019 roku na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego (KNF) i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 9 stycznia 2019 roku pod numerem RFe 44. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych Dz. U. 2020 r., poz. 1342 (ustawa o PPK), ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych Dz. U. 2020 r., poz. 105 (ustawa o funduszach emerytalnych), ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi Dz. U. 2020 r., poz. 95 (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 1993-1997. Na zasadach określonych przepisami Ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2055 r. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. 16 MAJA 2022 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK KOŃCZĄCY SIĘ 31 GRUDNIA 2021 ROKU 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2030 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2030 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg Prezes Zarządu, Paweł Giza Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 2019 roku na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego (KNF) i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 9 stycznia 2019 roku pod numerem RFe 39. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych Dz. U. z 2020 r., poz. 1342 (ustawa o PPK), ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych Dz. U. z 2020 r., poz. 105 (ustawa o funduszach emerytalnych), ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi Dz. U. z 2020 r., poz. 95 (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 1968-1972. Na zasadach określonych przepisami Ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2030 r. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. Fundusz stosuje zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o PPK oraz przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 37 ust. 18 tej ustawy, a także zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o funduszach inwestycyjnych dla funduszy inwestycyjnych otwartych, przepisy art. 113 ust. 4, art. 116a i art. 116b tej ustawy oraz przepisy wykonawcze wydane na podstawie art. 116d tej ustawy w zakresie, w jakim dotyczą specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych stosujących zasady i ograniczenia inwestycyjne określone dla funduszu inwestycyjnego otwartego, o ile przepisy rozdziału 6 ustawy o PPK nie stanowią inaczej. Fundusz lokuje środki w instrumenty rynku pieniężnego, obligacje, bony skarbowe, listy zastawne, certyfikaty depozytowe, depozyty bankowe, akcje, prawa poboru, prawa do akcji, warranty subskrypcyjne, kwity depozytowe, inne zbywalne papiery wartościowe inkorporujące prawa majątkowe odpowiadające prawom wynikającym z zaciągnięcia długu lub z akcji. Ponadto fundusz może lokować swoje aktywa w tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania oraz w instrumenty pochodne, w tym niewystandaryzowane instrumenty pochodne. Łączna wartość lokat Funduszu w aktywa denominowane w walutach obcych nie może przekroczyć 30% wartości aktywów Funduszu. Polityka inwestycyjna funduszu zdefiniowanej daty uwzględnia konieczność ograniczenia poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku uczestników funduszu oraz zmienia się w czasie odpowiednio do zmiany wieku uczestnika tego funduszu poprzez zmiany proporcji części udziałowej i części dłużnej. Szczegółowe zasady polityki inwestycyjnej Funduszu, w szczególności zasady ograniczania poziomu ryzyka w zależności od wieku uczestnika, określa Statut Funduszu. 1.3. Sprawozdanie finansowe Niniejsze roczne sprawozdanie finansowe Funduszu za okres od 1.01.2021 r. do 31.12.2021 r., sporządzone zostało zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości Dz. U. z 2021 r., poz. 217 (ustawa o rachunkowości), Rozporządzeniem Ministra Finansów z 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych Dz.U.2015.1675 (rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości), Rozporządzeniem Rady Ministrów z 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych, Dz.U.2004.51.493 z późn.zm. (rozporządzenie w sprawie wyceny). 1.4. Istotne założenia polityki rachunkowości Funduszu Zasady rachunkowości przyjęte przez Fundusz oraz metodologia wyceny aktywów Funduszu są zgodne z przepisami ustawy o rachunkowości, rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych oraz rozporządzenia w sprawie wyceny. Aktywa i zobowiązania Aktywa i zobowiązania Funduszu wycenia się a wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, według stanów i wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. Uczestnicy Funduszu nie odpowiadają za jego zobowiązania. Środki wpłacone do Funduszu, nabyte za nie lub w związku z nimi prawa i pożytki z tych praw stanowią jego aktywa. Wycena aktywów i zobowiązań Funduszu następuje według wartości rynkowej, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny o której mowa w § 2 rozporządzenia w sprawie wyceny. Na dzień wyceny aktywa denominowane w walutach obcych ujmuje się w księgach rachunkowych po przeliczeniu na walutę polską, według średniego kursu ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski na dzień wyceny (www.nbp.pl). Kapitał Funduszu Wpłaty dokonywane przez uczestników Funduszu podstawowe i dodatkowe, wpłaty powitalne, dopłaty roczne, wypłaty transferowe, wpłaty dokonane w ramach konwersji lub zamiany lub środki przekazane przez likwidatora, o których mowa w art. 87 ust. 21 ustawy o PPK ujmowane są w księgach funduszu w dniu wyceny następującym po dniu ich otrzymania. Portfel inwestycyjny Nabycie lub zbycie składników portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych w dacie zawarcia transakcji/ umowy potwierdzającej jej dokonanie. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmowane są w księgach rachunkowych według ceny nabycia. Składniki portfela nabyte nieodpłatnie posiadają cenę nabycia równą zero. W przypadku dłużnych papierów wartościowych, ich wartość nominalną oraz wartość naliczonych odsetek ujmuje się w księgach rachunkowych łącznie. Papiery wartościowe notowane na rynku wyceny są wyceniane w oparciu o kurs wyceny z dnia wyceny wg „rozporządzenia w sprawie wyceny”. W przypadku braku kursu wyceny z dnia wyceny papiery wartościowe są wyceniane w oparciu o kurs wyceny z ostatniego dnia, w którym został ustalony. 16 MAJA 2022 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK KOŃCZĄCY SIĘ 31 GRUDNIA 2021 ROKU 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2025 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2025 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg Prezes Zarządu, Paweł Giza Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 2019 roku na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego (KNF) i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 9 stycznia 2019 roku pod numerem RFe 38. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych Dz. U. z 2020 r., poz. 1342 (ustawa o PPK), ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych Dz. U. z 2020 r., poz. 105 (ustawa o funduszach emerytalnych), ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi Dz. U. z 2020 r., poz. 95 (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 1963-1967. Na zasadach określonych przepisami Ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2025 r. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. Fundusz stosuje zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o PPK oraz przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 37 ust. 18 tej ustawy, a także zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o funduszach inwestycyjnych dla funduszy inwestycyjnych otwartych, przepisy art. 113 ust. 4, art. 116a i art. 116b tej ustawy oraz przepisy wykonawcze wydane na podstawie art. 116d tej ustawy w zakresie, w jakim dotyczą specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych stosujących zasady i ograniczenia inwestycyjne określone dla funduszu inwestycyjnego otwartego, o ile przepisy rozdziału 6 ustawy o PPK nie stanowią inaczej. Fundusz lokuje środki w instrumenty rynku pieniężnego, obligacje, bony skarbowe, listy zastawne, certyfikaty depozytowe, depozyty bankowe, akcje, prawa poboru, prawa do akcji, warranty subskrypcyjne, kwity depozytowe, inne zbywalne papiery wartościowe inkorporujące prawa majątkowe odpowiadające prawom wynikającym z zaciągnięcia długu lub z akcji. Ponadto fundusz może lokować swoje aktywa w tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania oraz w instrumenty pochodne, w tym niewystandaryzowane instrumenty pochodne. Łączna wartość lokat Funduszu w aktywa denominowane w walutach obcych nie może przekroczyć 30% wartości aktywów Funduszu. Polityka inwestycyjna funduszu zdefiniowanej daty uwzględnia konieczność ograniczenia poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku uczestników funduszu oraz zmienia się w czasie odpowiednio do zmiany wieku uczestnika tego funduszu poprzez zmiany proporcji części udziałowej i części dłużnej. Szczegółowe zasady polityki inwestycyjnej Funduszu, w szczególności zasady ograniczania poziomu ryzyka w zależności od wieku uczestnika, określa Statut Funduszu. 1.3. Sprawozdanie finansowe Niniejsze roczne sprawozdanie finansowe Funduszu za okres od 1.01.2021 r. do 31.12.2021 r., sporządzone zostało zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości Dz. U. z 2021 r., poz. 217 (ustawa o rachunkowości), Rozporządzeniem Ministra Finansów z 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych Dz.U.2015.1675 (rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości), Rozporządzeniem Rady Ministrów z 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych, Dz.U.2004.51.493 z późn. zm. (rozporządzenie w sprawie wyceny). 1.4. Istotne założenia polityki rachunkowości Funduszu Zasady rachunkowości przyjęte przez Fundusz oraz metodologia wyceny aktywów Funduszu są zgodne z przepisami ustawy o rachunkowości, rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych oraz rozporządzenia w sprawie wyceny. Aktywa i zobowiązania Aktywa i zobowiązania Funduszu wycenia się a wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, według stanów i wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. Uczestnicy Funduszu nie odpowiadają za jego zobowiązania. Środki wpłacone do Funduszu, nabyte za nie lub w związku z nimi prawa i pożytki z tych praw stanowią jego aktywa. Wycena aktywów i zobowiązań Funduszu następuje według wartości rynkowej, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny o której mowa w § 2 rozporządzenia w sprawie wyceny. Na dzień wyceny aktywa denominowane w walutach obcych ujmuje się w księgach rachunkowych po przeliczeniu na walutę polską, według średniego kursu ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski na dzień wyceny (www.nbp.pl). Kapitał Funduszu Wpłaty dokonywane przez uczestników Funduszu podstawowe i dodatkowe, wpłaty powitalne, dopłaty roczne, wypłaty transferowe, wpłaty dokonane w ramach konwersji lub zamiany lub środki przekazane przez likwidatora, o których mowa w art. 87 ust. 21 ustawy o PPK ujmowane są w księgach funduszu w dniu wyceny następującym po dniu ich otrzymania. Portfel inwestycyjny Nabycie lub zbycie składników portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych w dacie zawarcia transakcji/ umowy potwierdzającej jej dokonanie. 16 MAJA 2022 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2065 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2065 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg Prezes Zarządu, Paweł Giza Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 2020 roku na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 11 grudnia 2020 roku pod numerem RFe 63. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych (ustawa o PPK), ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych, ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi oraz Statutu Funduszu. Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 2003-2007. Na zasadach określonych przepisami ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2065 r. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. Fundusz stosuje zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o PPK oraz przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 37 ust. 18 tej ustawy, a także zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o funduszach inwestycyjnych dla funduszy inwestycyjnych otwartych, przepisy art. 113 ust. 4, art. 116a i art. 116b tej ustawy oraz przepisy wykonawcze wydane na podstawie art. 116d tej ustawy w zakresie, w jakim dotyczą specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych stosujących zasady i ograniczenia inwestycyjne określone dla funduszu inwestycyjnego otwartego, o ile przepisy rozdziału 6 ustawy o PPK nie stanowią inaczej. Fundusz lokuje środki w instrumenty rynku pieniężnego, obligacje, bony skarbowe, listy zastawne, certyfikaty depozytowe, depozyty bankowe, akcje, prawa poboru, prawa do akcji, warranty subskrypcyjne, kwity depozytowe, inne zbywalne papiery wartościowe inkorporujące prawa majątkowe odpowiadające prawom wynikającym z zaciągnięcia długu lub z akcji. Ponadto fundusz może lokować swoje aktywa w tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania oraz w instrumenty pochodne, w tym niewystandaryzowane instrumenty pochodne. Łączna wartość lokat Funduszu w aktywa denominowane w walutach obcych nie może przekroczyć 30% wartości aktywów Funduszu. Polityka inwestycyjna funduszu zdefiniowanej daty uwzględnia konieczność ograniczenia poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku uczestników funduszu oraz zmienia się w czasie odpowiednio do zmiany wieku uczestnika tego funduszu poprzez zmiany proporcji części udziałowej i części dłużnej. Szczegółowe zasady polityki inwestycyjnej Funduszu, w szczególności zasady ograniczania poziomu ryzyka w zależności od wieku uczestnika, określa Statut Funduszu. 1.3. Sprawozdanie finansowe Niniejsze roczne sprawozdanie finansowe Funduszu za okres od 17.02.2021 r. do 31.12.2021 r., sporządzone zostało zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości Dz. U. 2021 r., poz. 217 (ustawa o rachunkowości), Rozporządzeniem Ministra Finansów z 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych Dz.U.2015.1675 (rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości), Rozporządzeniem Rady Ministrów z 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych, Dz.U.2004.51.493 z późn.zm. (rozporządzenie w sprawie wyceny). 1.4. Istotne założenia polityki rachunkowości Funduszu Zasady rachunkowości przyjęte przez Fundusz oraz metodologia wyceny aktywów Funduszu są zgodne z przepisami ustawy o rachunkowości, rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych oraz rozporządzenia w sprawie wyceny. Aktywa i zobowiązania Aktywa i zobowiązania Funduszu wycenia się a wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, według stanów i wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. Uczestnicy Funduszu nie odpowiadają za jego zobowiązania. Środki wpłacone do Funduszu, nabyte za nie lub w związku z nimi prawa i pożytki z tych praw stanowią jego aktywa. Wycena aktywów i zobowiązań Funduszu następuje według wartości rynkowej, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny, o której mowa w § 2 rozporządzenia w sprawie wyceny. Na dzień wyceny aktywa denominowane w walutach obcych ujmuje się w księgach rachunkowych po przeliczeniu na walutę polską, według średniego kursu ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski na dzień wyceny (www.nbp.pl). Kapitał Funduszu Wpłaty dokonywane przez uczestników Funduszu podstawowe i dodatkowe, wpłaty powitalne, dopłaty roczne, wypłaty transferowe, wpłaty dokonane w ramach konwersji lub zamiany lub środki przekazane przez likwidatora, o których mowa w art. 87 ust. 21 ustawy o PPK ujmowane są w księgach funduszu w dniu wyceny następującym po dniu ich otrzymania. Portfel inwestycyjny Nabycie lub zbycie składników portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych w dacie zawarcia transakcji/ umowy potwierdzającej jej dokonanie. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmowane są w księgach rachunkowych według ceny nabycia. Składniki portfela nabyte nieodpłatnie posiadają cenę nabycia równą zero. 13 MAJA 2022 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2060 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2060 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg Prezes Zarządu, Paweł Giza Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 2019 roku na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego (KNF) i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 9 stycznia 2019 roku pod numerem RFe 45. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych Dz. U. 2020 r., poz. 1342 (ustawa o PPK), ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych Dz. U. 2020 r., poz. 105 (ustawa o funduszach emerytalnych), ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi Dz. U. 2020 r., poz. 95 (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 1998-2002. Na zasadach określonych przepisami Ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2060 r. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. 13 MAJA 2022 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2050 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2050 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg Prezes Zarządu, Paweł Giza Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 2019 roku na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego (KNF) i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 9 stycznia 2019 roku pod numerem RFe 43. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych Dz. U. 2020 r., poz. 1342 (ustawa o PPK), ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych Dz. U. 2020 r., poz. 105 (ustawa o funduszach emerytalnych), ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi Dz. U. 2020 r., poz. 95 (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 1988-1992. Na zasadach określonych przepisami Ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2050 r. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. Fundusz stosuje zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o PPK oraz przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 37 ust. 18 tej ustawy, a także zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o funduszach inwestycyjnych dla funduszy inwestycyjnych otwartych, przepisy art. 113 ust. 4, art. 116a i art. 116b tej ustawy oraz przepisy wykonawcze wydane na podstawie art. 116d tej ustawy w zakresie, w jakim dotyczą specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych stosujących zasady i ograniczenia inwestycyjne określone dla funduszu inwestycyjnego otwartego, o ile przepisy rozdziału 6 ustawy o PPK nie stanowią inaczej. Fundusz lokuje środki w instrumenty rynku pieniężnego, obligacje, bony skarbowe, listy zastawne, certyfikaty depozytowe, depozyty bankowe, akcje, prawa poboru, prawa do akcji, warranty subskrypcyjne, kwity depozytowe, inne zbywalne papiery wartościowe inkorporujące prawa majątkowe odpowiadające prawom wynikającym z zaciągnięcia długu lub z akcji. Ponadto fundusz może lokować swoje aktywa w tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania oraz w instrumenty pochodne, w tym niewystandaryzowane instrumenty pochodne. Łączna wartość lokat Funduszu w aktywa denominowane w walutach obcych nie może przekroczyć 30% wartości aktywów Funduszu. Polityka inwestycyjna funduszu zdefiniowanej daty uwzględnia konieczność ograniczenia poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku uczestników funduszu oraz zmienia się w czasie odpowiednio do zmiany wieku uczestnika tego funduszu poprzez zmiany proporcji części udziałowej i części dłużnej. Szczegółowe zasady polityki inwestycyjnej Funduszu, w szczególności zasady ograniczania poziomu ryzyka w zależności od wieku uczestnika, określa Statut Funduszu. 1.3. Sprawozdanie finansowe Niniejsze roczne sprawozdanie finansowe Funduszu za okres od 1.01.2021 r. do 31.12.2021 r., sporządzone zostało zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości Dz. U. 2021 poz. 217 (ustawa o rachunkowości), Rozporządzeniem Ministra Finansów z 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych Dz.U.2015.1675 (rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości), Rozporządzeniem Rady Ministrów z 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych, Dz.U.2004.51.493 z późn.zm. (rozporządzenie w sprawie wyceny). 1.4. Istotne założenia polityki rachunkowości Funduszu Zasady rachunkowości przyjęte przez Fundusz oraz metodologia wyceny aktywów Funduszu są zgodne z przepisami ustawy o rachunkowości, rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych oraz rozporządzenia w sprawie wyceny. Aktywa i zobowiązania Aktywa i zobowiązania Funduszu wycenia się a wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, według stanów i wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. Uczestnicy Funduszu nie odpowiadają za jego zobowiązania. Środki wpłacone do Funduszu, nabyte za nie lub w związku z nimi prawa i pożytki z tych praw stanowią jego aktywa. Wycena aktywów i zobowiązań Funduszu następuje według wartości rynkowej, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny o której mowa w § 2 rozporządzenia w sprawie wyceny. Na dzień wyceny aktywa denominowane w walutach obcych ujmuje się w księgach rachunkowych po przeliczeniu na walutę polską, według średniego kursu ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski na dzień wyceny (www.nbp.pl). Kapitał Funduszu Wpłaty dokonywane przez uczestników Funduszu podstawowe i dodatkowe, wpłaty powitalne, dopłaty roczne, wypłaty transferowe, wpłaty dokonane w ramach konwersji lub zamiany lub środki przekazane przez likwidatora, o których mowa w art. 87 ust. 21 ustawy o PPK ujmowane są w księgach funduszu w dniu wyceny następującym po dniu ich otrzymania. Portfel inwestycyjny Nabycie lub zbycie składników portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych w dacie zawarcia transakcji/ umowy potwierdzającej jej dokonanie. 13 MAJA 2022 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE za rok kończący się 31 grudnia 2020 roku 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2025 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2025 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg Prezes Zarządu, Paweł Giza Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 2019 roku na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego (KNF) i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 9 stycznia 2019 roku pod numerem RFe 38. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych Dz. U. 2020 poz. 1342 (ustawa o PPK), ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych Dz.U. 2020 poz. 105 (ustawa o funduszach emerytalnych), ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi Dz. U. 2020 poz. 95 (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 1963-1967. Na zasadach określonych przepisami Ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2025 r. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. Fundusz stosuje zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o PPK oraz przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 37 ust. 18 tej ustawy, a także zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o funduszach inwestycyjnych dla funduszy inwestycyjnych otwartych, przepisy art. 113 ust. 4, art. 116a i art. 116b tej ustawy oraz przepisy wykonawcze wydane na podstawie art. 116d tej ustawy w zakresie, w jakim dotyczą specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych stosujących zasady i ograniczenia inwestycyjne określone dla funduszu inwestycyjnego otwartego, o ile przepisy rozdziału 6 ustawy o PPK nie stanowią inaczej. Fundusz lokuje środki w instrumenty rynku pieniężnego, obligacje, bony skarbowe, listy zastawne, certyfikaty depozytowe, depozyty bankowe, akcje, prawa poboru, prawa do akcji, warranty subskrypcyjne, kwity depozytowe, inne zbywalne papiery wartościowe inkorporujące prawa majątkowe odpowiadające prawom wynikającym z zaciągnięcia długu lub z akcji. Ponadto fundusz może lokować swoje aktywa w tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania oraz w instrumenty pochodne, w tym niewystandaryzowane instrumenty pochodne. Łączna wartość lokat Funduszu w aktywa denominowane w walutach obcych nie może przekroczyć 30% wartości aktywów Funduszu. Polityka inwestycyjna funduszu zdefiniowanej daty uwzględnia konieczność ograniczenia poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku uczestników funduszu oraz zmienia się w czasie odpowiednio do zmiany wieku uczestnika tego funduszu poprzez zmiany proporcji części udziałowej i części dłużnej. Szczegółowe zasady polityki inwestycyjnej Funduszu, w szczególności zasady ograniczania poziomu ryzyka w zależności od wieku uczestnika, określa Statut Funduszu. 5 MAJA 2021 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK KOŃCZĄCY SIĘ 31 GRUDNIA 2020 ROKU 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2035 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2035 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg Prezes Zarządu, Paweł Giza Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 2019 roku na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego (KNF) i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 9 stycznia 2019 roku pod numerem RFe 40. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych Dz. U. z 2020 r., poz. 1342 (ustawa o PPK), ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych Dz. U. z 2020 r., poz. 105 (ustawa o funduszach emerytalnych), ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi Dz. U. z 2020 r., poz. 95 (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 1973-1977. Na zasadach określonych przepisami Ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2035 r. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. 4 MAJA 2021 R.

ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE za rok kończący się 31 grudnia 2020 r. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2060 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2060 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg - Prezes Zarządu, Paweł Giza - Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha - Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 2019 roku na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego (KNF) i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 9 stycznia 2019 roku pod numerem RFe 45. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych Dz. U. z 2020 r., poz. 1342 (ustawa o PPK), ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych Dz. U. z 2020 r., poz. 105 (ustawa o funduszach emerytalnych), ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi Dz. U. z 2020 r., poz. 95 (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 1998–2002. Na zasadach określonych przepisami Ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2060 r. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. Fundusz stosuje zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o PPK oraz przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 37 ust. 18 tej ustawy, a także zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o funduszach inwestycyjnych dla funduszy inwestycyjnych otwartych, przepisy art. 113 ust. 4, art. 116a i art. 116b tej ustawy oraz przepisy wykonawcze wydane na podstawie art. 116d tej ustawy w zakresie, w jakim dotyczą specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych stosujących zasady i ograniczenia inwestycyjne określone dla funduszu inwestycyjnego otwartego, o ile przepisy rozdziału 6 ustawy o PPK nie stanowią inaczej. Fundusz lokuje środki w instrumenty rynku pieniężnego, obligacje, bony skarbowe, listy zastawne, certyfikaty depozytowe, depozyty bankowe, akcje, prawa poboru, prawa do akcji, warranty subskrypcyjne, kwity depozytowe, inne zbywalne papiery wartościowe inkorporujące prawa majątkowe odpowiadające prawom wynikającym z zaciągnięcia długu lub z akcji. Ponadto fundusz może lokować swoje aktywa w tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania oraz w instrumenty pochodne, w tym niewystandaryzowane instrumenty pochodne. Łączna wartość lokat Funduszu w aktywa denominowane w walutach obcych nie może przekroczyć 30% wartości aktywów Funduszu. Polityka inwestycyjna funduszu zdefiniowanej daty uwzględnia konieczność ograniczenia poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku uczestników funduszu oraz zmienia się w czasie odpowiednio do zmiany wieku uczestnika tego funduszu poprzez zmiany proporcji części udziałowej i części dłużnej. Szczegółowe zasady polityki inwestycyjnej Funduszu, w szczególności zasady ograniczania poziomu ryzyka w zależności od wieku uczestnika, określa Statut Funduszu. 1.3. Sprawozdanie finansowe Niniejsze roczne sprawozdanie finansowe Funduszu za okres od 01.01.2020 r. do 31.12.2020 r., sporządzone zostało zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości Dz. U. z 2021 r., poz. 217 (ustawa o rachunkowości), Rozporządzeniem Ministra Finansów z 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych Dz.U.2015.1675 (rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości), Rozporządzeniem Rady Ministrów z 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych, Dz.U.2004.51.493 z późn. zm. (rozporządzenie w sprawie wyceny). 1.4. Istotne założenia polityki rachunkowości Funduszu Zasady rachunkowości przyjęte przez Fundusz oraz metodologia wyceny aktywów Funduszu są zgodne z przepisami ustawy o rachunkowości, rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych oraz rozporządzenia w sprawie wyceny. Aktywa i zobowiązania Aktywa i zobowiązania Funduszu wycenia się a wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, według stanów i wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. Uczestnicy Funduszu nie odpowiadają za jego zobowiązania. Środki wpłacone do Funduszu, nabyte za nie lub w związku z nimi prawa i pożytki z tych praw stanowią jego aktywa. Wycena aktywów i zobowiązań Funduszu następuje według wartości rynkowej, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny o której mowa w § 2 rozporządzenia w sprawie wyceny. Na dzień wyceny aktywa denominowane w walutach obcych ujmuje się w księgach rachunkowych po przeliczeniu na walutę polską, według średniego kursu ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski na dzień wyceny (www.nbp.pl). Kapitał Funduszu Wpłaty dokonywane przez uczestników Funduszu podstawowe i dodatkowe, wpłaty powitalne, dopłaty roczne, wypłaty transferowe, wpłaty dokonane w ramach konwersji lub zamiany lub środki przekazane przez likwidatora, o których mowa w art. 87 ust. 21 ustawy o PPK ujmowane są w księgach funduszu w dniu wyceny następującym po dniu ich otrzymania. Portfel inwestycyjny Nabycie lub zbycie składników portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych w dacie zawarcia transakcji/ umowy potwierdzającej jej dokonanie. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmowane są w księgach rachunkowych według ceny nabycia. Składniki portfela nabyte nieodpłatnie posiadają cenę nabycia równą zero. W przypadku dłużnych papierów wartościowych, ich wartość nominalną oraz wartość naliczonych odsetek ujmuje się w księgach rachunkowych łącznie. 30 KWIETNIA 2021 R.

ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE za rok kończący się 31 grudnia 2020 r. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2055 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2055 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg - Prezes Zarządu, Paweł Giza - Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha - Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 2019 roku na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego (KNF) i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 9 stycznia 2019 roku, pod numerem RFe 44. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych Dz. U. z 2020 r., poz. 1342 (ustawa o PPK), ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych Dz. U. z 2020 r., poz. 105 (ustawa o funduszach emerytalnych), ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi Dz. U. z 2020 r., poz. 95 (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 1993-1997. Na zasadach określonych przepisami Ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2055 r. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. Fundusz stosuje zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o PPK oraz przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 37 ust. 18 tej ustawy, a także zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o funduszach inwestycyjnych dla funduszy inwestycyjnych otwartych, przepisy art. 113 ust. 4, art. 116a i art. 116b tej ustawy oraz przepisy wykonawcze wydane na podstawie art. 116d tej ustawy w zakresie, w jakim dotyczą specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych stosujących zasady i ograniczenia inwestycyjne określone dla funduszu inwestycyjnego otwartego, o ile przepisy rozdziału 6 ustawy o PPK nie stanowią inaczej. Fundusz lokuje środki w instrumenty rynku pieniężnego, obligacje, bony skarbowe, listy zastawne, certyfikaty depozytowe, depozyty bankowe, akcje, prawa poboru, prawa do akcji, warranty subskrypcyjne, kwity depozytowe, inne zbywalne papiery wartościowe inkorporujące prawa majątkowe odpowiadające prawom wynikającym z zaciągnięcia długu lub z akcji. Ponadto fundusz może lokować swoje aktywa w tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania oraz w instrumenty pochodne, w tym niewystandaryzowane instrumenty pochodne. Łączna wartość lokat Funduszu w aktywa denominowane w walutach obcych nie może przekroczyć 30% wartości aktywów Funduszu. Polityka inwestycyjna funduszu zdefiniowanej daty uwzględnia konieczność ograniczenia poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku uczestników funduszu oraz zmienia się w czasie odpowiednio do zmiany wieku uczestnika tego funduszu poprzez zmiany proporcji części udziałowej i części dłużnej. Szczegółowe zasady polityki inwestycyjnej Funduszu, w szczególności zasady ograniczania poziomu ryzyka w zależności od wieku uczestnika, określa Statut Funduszu. 1.3. Sprawozdanie finansowe Niniejsze roczne sprawozdanie finansowe Funduszu za okres od 01.01.2020 r. do 31.12.2020 r., sporządzone zostało zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości Dz. U. z 2021 r., poz. 217 (ustawa o rachunkowości), Rozporządzeniem Ministra Finansów z 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych Dz.U.2015.1675 (rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości), Rozporządzeniem Rady Ministrów z 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych, Dz.U.2004.51.493 z późn. zm. (rozporządzenie w sprawie wyceny). 1.4. Istotne założenia polityki rachunkowości Funduszu Zasady rachunkowości przyjęte przez Fundusz oraz metodologia wyceny aktywów Funduszu są zgodne z przepisami ustawy o rachunkowości, rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych oraz rozporządzenia w sprawie wyceny. Aktywa i zobowiązania Aktywa i zobowiązania Funduszu wycenia się a wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, według stanów i wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. Uczestnicy Funduszu nie odpowiadają za jego zobowiązania. Środki wpłacone do Funduszu, nabyte za nie lub w związku z nimi prawa i pożytki z tych praw stanowią jego aktywa. Wycena aktywów i zobowiązań Funduszu następuje według wartości rynkowej, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny, o której mowa w § 2 rozporządzenia w sprawie wyceny. Na dzień wyceny aktywa denominowane w walutach obcych ujmuje się w księgach rachunkowych po przeliczeniu na walutę polską, według średniego kursu ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski na dzień wyceny (www.nbp.pl). Kapitał Funduszu Wpłaty dokonywane przez uczestników Funduszu podstawowe i dodatkowe, wpłaty powitalne, dopłaty roczne, wypłaty transferowe, wpłaty dokonane w ramach konwersji lub zamiany lub środki przekazane przez likwidatora, o których mowa w art. 87 ust. 21 ustawy o PPK ujmowane są w księgach funduszu w dniu wyceny następującym po dniu ich otrzymania. Portfel inwestycyjny Nabycie lub zbycie składników portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych w dacie zawarcia transakcji/ umowy potwierdzającej jej dokonanie. 30 KWIETNIA 2021 R.

W dniu 21.04.2021 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 97 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 4. OD 01.01.2020 DO 31.12.2020

W dniu 21.04.2021 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 96 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 3. OD 01.01.2020 DO 31.12.2020

W dniu 21.04.2021 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 95 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 2. OD 01.01.2020 DO 31.12.2020 pić:

W dniu 21.04.2021 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 94 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 21.04.2021 okres OD 01.01.2020 DO 31.12.2020

SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK KOŃCZĄCY SIĘ 31 GRUDNIA 2020 ROKU 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2040 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2040 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg Prezes Zarządu, Paweł Giza Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 2019 roku na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego (KNF) i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 9 stycznia 2019 roku pod numerem RFe 41. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych Dz. U. z 2020 r., poz. 1342 (ustawa o PPK), ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych Dz. U. z 2020 r., poz. 105 (ustawa o funduszach emerytalnych), ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi Dz. U. z 2020 r., poz. 95 (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 1978-1982. Na zasadach określonych przepisami Ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2040 r. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. Fundusz stosuje zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o PPK oraz przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 37 ust. 18 tej ustawy, a także zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o funduszach inwestycyjnych dla funduszy inwestycyjnych otwartych, przepisy art. 113 ust. 4, art. 116a i art. 116b tej ustawy oraz przepisy wykonawcze wydane na podstawie art. 116d tej ustawy w zakresie, w jakim dotyczą specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych stosujących zasady i ograniczenia inwestycyjne określone dla funduszu inwestycyjnego otwartego, o ile przepisy rozdziału 6 ustawy o PPK nie stanowią inaczej. 28 KWIETNIA 2021 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK KOŃCZĄCY SIĘ 31 GRUDNIA 2020 ROKU 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2030 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2030 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg Prezes Zarządu, Paweł Giza Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 2019 roku na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego (KNF) i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 9 stycznia 2019 roku pod numerem RFe 39. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych Dz. U. z 2020 r., poz. 1342 (ustawa o PPK), ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych Dz. U. z 2020 r., poz. 105 (ustawa o funduszach emerytalnych), ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi Dz. U. z 2020 r., poz. 95 (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 1968-1972. Na zasadach określonych przepisami Ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2030 r. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. Fundusz stosuje zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o PPK oraz przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 37 ust. 18 tej ustawy, a także zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o funduszach inwestycyjnych dla funduszy inwestycyjnych otwartych, przepisy art. 113 ust. 4, art. 116a i art. 116b tej ustawy oraz przepisy wykonawcze wydane na podstawie art. 116d tej ustawy w zakresie, w jakim dotyczą specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych stosujących zasady i ograniczenia inwestycyjne określone dla funduszu inwestycyjnego otwartego, o ile przepisy rozdziału 6 ustawy o PPK nie stanowią inaczej. Fundusz lokuje środki w instrumenty rynku pieniężnego, obligacje, bony skarbowe, listy zastawne, certyfikaty depozytowe, depozyty bankowe, akcje, prawa poboru, prawa do akcji, warranty subskrypcyjne, kwity depozytowe, inne zbywalne papiery wartościowe inkorporujące prawa majątkowe odpowiadające prawom wynikającym z zaciągnięcia długu lub z akcji. Ponadto fundusz może lokować swoje aktywa w tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania oraz w instrumenty pochodne, w tym niewystandaryzowane instrumenty pochodne. Łączna wartość lokat Funduszu w aktywa denominowane w walutach obcych nie może przekroczyć 30% wartości aktywów Funduszu. Polityka inwestycyjna funduszu zdefiniowanej daty uwzględnia konieczność ograniczenia poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku uczestników funduszu oraz zmienia się w czasie odpowiednio do zmiany wieku uczestnika tego funduszu poprzez zmiany proporcji części udziałowej i części dłużnej. Szczegółowe zasady polityki inwestycyjnej Funduszu, w szczególności zasady ograniczania poziomu ryzyka w zależności od wieku uczestnika, określa Statut Funduszu. 1.3. Sprawozdanie finansowe Niniejsze roczne sprawozdanie finansowe Funduszu za okres od 1.01.2020 r. do 31.12.2020 r., sporządzone zostało zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości Dz. U. 2021 r., poz. 217 (ustawa o rachunkowości), Rozporządzeniem Ministra Finansów z 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych Dz.U.2015.1675 (rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości), Rozporządzeniem Rady Ministrów z 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych, Dz.U.2004.51.493 z późn. zm. (rozporządzenie w sprawie wyceny). 1.4. Istotne założenia polityki rachunkowości Funduszu Zasady rachunkowości przyjęte przez Fundusz oraz metodologia wyceny aktywów Funduszu są zgodne z przepisami ustawy o rachunkowości, rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych oraz rozporządzenia w sprawie wyceny. Aktywa i zobowiązania Aktywa i zobowiązania Funduszu wycenia się a wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, według stanów i wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. Uczestnicy Funduszu nie odpowiadają za jego zobowiązania. Środki wpłacone do Funduszu, nabyte za nie lub w związku z nimi prawa i pożytki z tych praw stanowią jego aktywa. Wycena aktywów i zobowiązań Funduszu następuje według wartości rynkowej, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny o której mowa w § 2 rozporządzenia w sprawie wyceny. Na dzień wyceny aktywa denominowane w walutach obcych ujmuje się w księgach rachunkowych po przeliczeniu na walutę polską, według średniego kursu ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski na dzień wyceny (www.nbp.pl). Kapitał Funduszu Wpłaty dokonywane przez uczestników Funduszu podstawowe i dodatkowe, wpłaty powitalne, dopłaty roczne, wypłaty transferowe, wpłaty dokonane w ramach konwersji lub zamiany lub środki przekazane przez likwidatora, o których mowa w art. 87 ust. 21 ustawy o PPK ujmowane są w księgach funduszu w dniu wyceny następującym po dniu ich otrzymania. Portfel inwestycyjny Nabycie lub zbycie składników portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych w dacie zawarcia transakcji/umowy potwierdzającej jej dokonanie. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmowane są w księgach rachunkowych według ceny nabycia. Składniki portfela nabyte nieodpłatnie posiadają cenę nabycia równą zero. 28 KWIETNIA 2021 R.

ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE za rok kończący się 31 grudnia 2020 r. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2050 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2050 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg - Prezes Zarządu, Paweł Giza - Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha - Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 2019 roku na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego (KNF) i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 9 stycznia 2019 roku pod numerem RFe 43. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych Dz. U. z 2020r., poz. 1342 (ustawa o PPK), ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych Dz. U. z 2020 r., poz. 105 (ustawa o funduszach emerytalnych), ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi Dz. U. z 2020 r., poz. 95 (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 1988-1992. Na zasadach określonych przepisami Ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2050 r. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. Fundusz stosuje zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o PPK oraz przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 37 ust. 18 tej ustawy, a także zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o funduszach inwestycyjnych dla funduszy inwestycyjnych otwartych, przepisy art. 113 ust. 4, art. 116a i art. 116b tej ustawy oraz przepisy wykonawcze wydane na podstawie art. 116d tej ustawy w zakresie, w jakim dotyczą specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych stosujących zasady i ograniczenia inwestycyjne określone dla funduszu inwestycyjnego otwartego, o ile przepisy rozdziału 6 ustawy o PPK nie stanowią inaczej. 27 KWIETNIA 2021 R.

ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE za rok kończący się 31 grudnia 2020 r. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2045 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2045 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg - Prezes Zarządu, Paweł Giza - Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha - Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 2019 roku na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego (KNF) i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 9 stycznia 2019 roku pod numerem RFe 42. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych Dz. U. z 2020 r., poz. 1342 (ustawa o PPK), ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych Dz. U. z 2020 r., poz. 105 (ustawa o funduszach emerytalnych), ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi Dz. U. z 2020 r., poz. 95 (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 1983-1987. Na zasadach określonych przepisami Ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2045 r. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. 27 KWIETNIA 2021 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK KOŃCZĄCY SIĘ 31 GRUDNIA 2020 ROKU Spis treści 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansoweg 2. Bilans 3. Rachunek zysków i strat 4. Zestawienie zmian w aktywach netto 5. Zestawienie zmian w kapitale własnym 6. Zestawienie portfela inwestycyjnego 7. Dodatkowe informacje i objaśnienia 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg Prezes Zarządu, Paweł Giza Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 2012 roku na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego (KNF) i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 20 marca 2012 roku pod numerem RFe 34. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych, Dz.U.2020.105 z późn.zm. (ustawa o funduszach emerytalnych) oraz Statutu Funduszu (www.nnikze.pl). 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest prowadzenie IKE i IKZE, o których mowa w Ustawie z 20 kwietnia 2004 r. o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego, Dz.U.2019.1808 z późn.zm. (ustawa o IKE i IKZE). Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz prowadzi politykę inwestycyjną ukierunkowaną na długoterminową maksymalizację osiąganej stopy zwrotu przy jednoczesnej kontroli ryzyka inwestycyjnego. Fundusz dąży do ukształtowania odpowiedniego poziomu alokacji aktywów na rynkach akcji i dłużnym, uzależnionego od bieżących oczekiwań co do koniunktury na tych rynkach. W polityce inwestycyjnej Fundusz dopuszcza inwestycje krótkoterminowe o podwyższonym ryzyku. Fundusz inwestuje również w komercyjne papiery dłużne przy ścisłym monitorowaniu ryzyka wypłacalności emitentów. W celu maksymalizowania osiąganych stóp zwrotu Fundusz inwestuje na rynkach zagranicznych, przy uwzględnieniu ograniczeń wynikających z przepisów prawa regulujących działalność funduszy emerytalnych. Fundusz nie stosuje wzorca służącego do oceny efektywności inwestycji w jednostki rozrachunkowe Funduszu. Fundusz nie posiada ustalonego limitu inwestycji w poszczególne klasy aktywów - akcje, obligacje, instrumenty rynku pieniężnego oraz inne klasy aktywów. Udział poszczególnych klas aktywów zmienia się wraz z oceną perspektyw rynku akcji, rentowności instrumentów dłużnych oraz innych rynków finansowych. Udział poszczególnych klas aktywów może się wahać od 0 do 100% wartości aktywów Funduszu i jest zależny od decyzji zarządzających Funduszem. Działalność inwestycyjną funduszu opisuje § 18 Statutu Funduszu oraz art. 141 ustawy o funduszach emerytalnych i Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 28 stycznia 2014 r. w sprawie dodatkowych ograniczeń w zakresie prowadzenia działalności lokacyjnej przez fundusze emerytalne, Dz.U.2014.139. Ograniczenia inwestycyjne funduszu opisuje art. 142 oraz art. 144 ustawy o funduszach emerytalnych. 1.3. Sprawozdanie finansowe Niniejsze roczne sprawozdanie finansowe Funduszu za okres 1.01.2020 r. - 31.12.2020 r., sporządzone zostało zgodnie z przepisami Ustawy o rachunkowości z 29 września 1994 r. Dz.U.2019.351 (ustawa o rachunkowości), Rozporządzeniem Ministra Finansów z 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych, Dz.U.2015.1675 (rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości), Rozporządzeniem Rady Ministrów z 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych, Dz.U.2004.51.493 z późn.zm. (rozporządzenie w sprawie wyceny). 1.4. Istotne założenia polityki rachunkowości Funduszu Zasady rachunkowości przyjęte przez Fundusz oraz metodologia wyceny aktywów Funduszu są zgodne z przepisami ustawy o rachunkowości, rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych oraz rozporządzenia w sprawie wyceny. Aktywa i zobowiązania Aktywa i zobowiązania Funduszu wycenia się a wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, według stanów i wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. Członkowie Funduszu nie odpowiadają za jego zobowiązania. Środki wpłacone do Funduszu, nabyte za nie lub w związku z nimi prawa i pożytki z tych praw stanowią jego aktywa. Wycena aktywów i zobowiązań Funduszu następuje według wartości rynkowej, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny o której mowa w § 2 rozporządzenia w sprawie wyceny. Na dzień wyceny aktywa denominowane w walutach obcych ujmuje się w księgach rachunkowych po przeliczeniu na walutę polską, według średniego kursu ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski na dzień wyceny (www.nbp.pl). Kapitał Funduszu Wpłaty dokonywane przez członków Funduszu są ujmowane na dzień ich otrzymania. Środki otrzymane są przeliczane na jednostki rozrachunkowe w najbliższym dniu wyceny po otrzymaniu wpłaty na rachunek pieniężny według wartości jednostki rozrachunkowej na dzień, w którym po raz pierwszy możliwe jest przyporządkowanie otrzymanych środków poszczególnym członkom Funduszu. Środki wpłacone, których nie można przyporządkować konkretnym członkom Funduszu, są ujmowane na rachunku przeliczeniowym, jako środki do wyjaśnienia. Po wyjaśnieniu, którego członka Funduszu dotyczą, są przeliczane na jednostki rozrachunkowe według wartości jednostki rozrachunkowej ustalonej na dzień, w którym zostały przyporządkowane. Portfel inwestycyjny Nabycie lub zbycie składników portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych w dacie zawarcia transakcji/ umowy potwierdzającej jej dokonanie. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmowane są w księgach rachunkowych według ceny nabycia. Składniki portfela nabyte nieodpłatnie posiadają cenę nabycia równą zero. W przypadku dłużnych papierów wartościowych, ich wartość nominalną oraz wartość naliczonych odsetek ujmuje się w księgach rachunkowych łącznie. Papiery wartościowe notowane na rynku wyceny są wyceniane w oparciu o kurs wyceny z dnia wyceny wg „rozporządzenia w sprawie wyceny”. W przypadku braku kursu wyceny z dnia wyceny papiery wartościowe są wyceniane w oparciu o kurs wyceny z ostatniego dnia, w którym został ustalony. Papiery wartościowe są wyceniane w oparciu o średnią dzienną cenę transakcji ważoną wolumenem obrotu. Dłużne papiery wartościowe nienotowane na rynku wyceny wyceniane są według kosztu amortyzowanego lub w cenie nabycia wraz z doliczeniem odsetek należnych na dzień wyceny albo w oparciu o model wyceny, którego założenia Fundusz zobowiązany jest przekazać do KNF. Papiery wartościowe będące przedmiotem umowy pożyczki stanowią składnik portfela inwestycyjnego Wierzytelności z tytułu depozytu, pożyczki lub kredytu wycenia się, według sumy wartości nominalnej i odsetek naliczonych do dnia wyceny zgodnie z zasadą memoriału. Należne odsetki od lokat i rachunków nalicza się odpowiednio na każdy dzień kalendarzowy, począwszy od dnia następującego po dniu ujęcia lokaty lub salda w księgach rachunkowych. Należne odsetki od zakupionych papierów wartościowych ujmowane są w księgach Funduszu w dniu rejestracji dowodu zakupu do momentu rozliczenia w wartości z dnia rozliczenia. W przypadku sprzedaży papierów wartościowych wraz z odsetkami należnymi, z tytułu posiadania tych walorów należne odsetki ujmowane są w dniu rejestracji dowodu sprzedaży w wartości przypadającej na dzień rozliczenia. Aktywa lokowane za granicą wycenia się wg zasad wyceny aktywów krajowych po przeliczeniu na walutę polską według średniego kursu waluty obcej, w jakiej aktywa te są denominowane, ogłaszanego przez NBP w dniu wyceny. Zrealizowane różnice kursowe przy sprzedaży składników portfela inwestycyjnego ujmuje się odpowiednio w zrealizowanym zysku/ stracie z inwestycji. Niezrealizowane różnice kursowe powstałe w związku z wyceną składników portfela inwestycyjnego ujmuje się odpowiednio w niezrealizowanym zysku/ stracie z inwestycji. Zysk/ stratę ze zbycia składników portfela inwestycyjnego wylicza się, przypisując sprzedanym składnikom najwyższą wartość w cenie nabycia lub najwyższą wartość w cenie nabycia powiększoną o amortyzację w przypadku instrumentów wycenianych metodą amortyzacji liniowej. Należną dywidendę z akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były notowane bez dywidendy, lecz nie wcześniej niż w dniu podjęcia stosownych uchwał przez Walne Zgromadzenie spółki. 26 KWIETNIA 2021 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE za rok kończący się 31 grudnia 2020 roku Spis treści 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 2. Bilans 3. Rachunek zysków i strat 4. Zestawienie zmian w aktywach netto 5. Zestawienie zmian w kapitale własnym 6. Zestawienie portfela inwestycyjnego 7. Dodatkowe informacje i objaśnienia 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Otwartym Funduszu Emerytalnym oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Otwarty Fundusz Emerytalny (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Szymon Ożóg Prezes Zarządu, Paweł Giza Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 1999 roku na podstawie zezwolenia Urzędu Nadzoru nad Funduszami Emerytalnymi, obecnie Komisja Nadzoru Finansowego (KNF) i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 23 kwietnia 1999 r pod numerem RFe 4. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych, Dz.U.2020.105 z późn.zm. (zwana dalej ustawą o funduszach emerytalnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków pieniężnych i ich lokowanie z przeznaczeniem na wypłatę członkom Funduszu po osiągnięciu przez nich wieku emerytalnego Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości aktywów Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Polityka inwestycyjna Funduszu ukierunkowana jest na długoterminową maksymalizację osiąganej stopy zwrotu przy jednoczesnej ścisłej kontroli ryzyka inwestycyjnego. Działalność inwestycyjną funduszu jest zgodna z art. 141 ustawy o funduszach emerytalnych oraz Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 28 stycznia 2014 r. w sprawie dodatkowych ograniczeń w zakresie prowadzenia działalności lokacyjnej przez fundusze emerytalne, Dz.U.2014.139. Stosowane ograniczenia inwestycyjne funduszu są zgodne z art. 142 i art. 144 ustawy o funduszach emerytalnych oraz Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 17 stycznia 2014 roku w sprawie określenia maksymalnej części aktywów otwartego funduszu emerytalnego jaka może zostać ulokowana w poszczególnych kategoriach lokat, Dz.U.2014.116. 1.3. Sprawozdanie finansowe Niniejsze roczne sprawozdanie finansowe Funduszu za okres 1.01.2020 r. - 31.12.2020 r., sporządzone zostało zgodnie z przepisami ustawy o rachunkowości z 29 września 1994 r. Dz.U.2019.351 (ustawa o rachunkowości), Rozporządzeniem Ministra Finansów z 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych, Dz.U.2015.1675 (rozporządzenie w sprawie szczególnych zasad rachunkowości), Rozporządzeniem Rady Ministrów z 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych, Dz.U.2004.51.493 z późn.zm. (rozporządzenie w sprawie wyceny). 1.4. Depozytariusz Funkcję Depozytariusza dla Funduszu pełni Bank Handlowy w Warszawie S.A. z siedzibą w Warszawie, przy ul. Senatorskiej 16. 1.5. Agent Transferowy Rejestr Członków Funduszu, w ramach którego otwierane są poszczególne rachunki, prowadzi Nationale-Nederlanden Usługi Finansowe S.A. z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. 1.6. Istotne założenia polityki rachunkowości Funduszu Zasady rachunkowości przyjęte przez Fundusz oraz metodologia wyceny aktywów Funduszu są zgodne z przepisami ustawy o rachunkowości, rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych oraz rozporządzenia w sprawie wyceny. Aktywa i zobowiązania Aktywa i zobowiązania Funduszu wycenia się a wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, według stanów i wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. Członkowie Funduszu nie odpowiadają za jego zobowiązania. Składki wpłacone do Funduszu, nabyte za nie lub w związku z nimi prawa i pożytki z tych praw stanowią jego aktywa. Wycena aktywów i zobowiązań Funduszu następuje według wartości rynkowej, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny o której mowa w § 2 rozporządzenia w sprawie wyceny. Na dzień wyceny aktywa denominowane w walutach obcych ujmuje się w księgach rachunkowych po przeliczeniu na walutę polską, według średniego kursu ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski na dzień wyceny (www.nbp.pl). Kapitały Funduszu Wpłaty dokonywane na rzecz członków Funduszu (art. 95 ustawy o funduszach emerytalnych), na rachunek rezerwowy (art. 181 ustawy o funduszach emerytalnych) oraz na rachunek premiowy (art. 182a ustawy o funduszach emerytalnych) są ujmowane na dzień ich otrzymania. Środki otrzymane są przeliczane na jednostki rozrachunkowe w najbliższym dniu wyceny po otrzymaniu wpłaty na rachunek pieniężny według wartości jednostki rozrachunkowej na dzień, w którym po raz pierwszy możliwe jest przyporządkowanie otrzymanych składek poszczególnym członkom. Środki wpłacone, których nie można przyporządkować konkretnym członkom Funduszu, są ujmowane na rachunku przeliczeniowym, jako środki do wyjaśnienia. Po wyjaśnieniu, którego członka Funduszu dotyczą, są przeliczane na jednostki rozrachunkowe według wartości jednostki rozrachunkowej ustalonej na dzień, w którym zostały przyporządkowane. Do dnia otrzymania wpłaty na rachunek premiowy środki należne od Towarzystwa ujmuje się jako należności od Towarzystwa oraz wykazuje jako zobowiązanie z tytułu nieprzeliczonych jednostek rozrachunkowych. Portfel inwestycyjny Nabycie lub zbycie składników portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych w dacie zawarcia transakcji/ umowy potwierdzającej jej dokonanie. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmowane są w księgach rachunkowych według ceny nabycia. Składniki portfela nabyte nieodpłatnie posiadają cenę nabycia równą zero. W przypadku dłużnych papierów wartościowych, ich wartość nominalną oraz wartość naliczonych odsetek ujmuje się w księgach rachunkowych łącznie. Papiery wartościowe notowane na rynku wyceny są wyceniane w oparciu o kurs wyceny z dnia wyceny wg rozporządzenia w sprawie wyceny. W przypadku braku kursu wyceny z dnia wyceny papiery wartościowe są wyceniane w oparciu o kurs wyceny z ostatniego dnia, w którym został ustalony. Papiery wartościowe są wyceniane w oparciu o średnią dzienną cenę transakcji ważoną wolumenem obrotu. Dłużne papiery wartościowe nienotowane na rynku wyceny wyceniane są według kosztu amortyzowanego lub w cenie nabycia wraz z doliczeniem odsetek należnych na dzień wyceny albo w oparciu o model wyceny, którego założenia Fundusz zobowiązany jest przekazać do KNF. Papiery wartościowe będące przedmiotem umowy pożyczki stanowią składnik portfela inwestycyjnego. Wierzytelności z tytułu depozytu, pożyczki lub kredytu wycenia się, według sumy wartości nominalnej i odsetek naliczonych do dnia wyceny zgodnie z zasadą memoriału z godnie z art.6 ustawy o rachunkowości. Należne odsetki od lokat i rachunków nalicza się odpowiednio na każdy dzień kalendarzowy, począwszy od dnia następującego po dniu ujęcia lokaty lub salda w księgach rachunkowych. Należne odsetki od zakupionych papierów wartościowych ujmowane są w księgach Funduszu w dniu rejestracji dowodu zakupu do momentu rozliczenia w wartości z dnia rozliczenia. W przypadku sprzedaży papierów wartościowych wraz z odsetkami należnymi, z tytułu posiadania tych walorów należne odsetki ujmowane są w dniu rejestracji dowodu sprzedaży w wartości przypadającej na dzień rozliczenia. Aktywa lokowane za granicą wycenia się wg zasad wyceny aktywów krajowych po przeliczeniu na walutę polską według średniego kursu waluty obcej, w jakiej aktywa te są denominowane, ogłaszanego przez NBP w dniu wyceny. Zrealizowane różnice kursowe przy sprzedaży składników portfela inwestycyjnego ujmuje się odpowiednio w zrealizowanym zysku/ stracie z inwestycji. Niezrealizowane różnice kursowe powstałe w związku z wyceną składników portfela inwestycyjnego ujmuje się odpowiednio w niezrealizowanym zysku/ stracie z inwestycji. Zysk/ stratę ze zbycia składników portfela inwestycyjnego wylicza się, przypisując sprzedanym składnikom najwyższą wartość w cenie nabycia lub najwyższą wartość w cenie nabycia powiększoną o amortyzację w przypadku instrumentów wycenianych metodą amortyzacji liniowej. Należną dywidendę z akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były notowane bez dywidendy, lecz nie wcześniej niż w dniu podjęcia stosownych uchwał przez Walne Zgromadzenie spółki. 26 KWIETNIA 2021 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2050 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2050 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Grzegorz Chłopek Prezes Zarządu, Szymon Ożóg Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 2019 roku na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego (KNF) i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 9 stycznia 2019 roku pod numerem RFe 43. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych Dz.U. 2018 poz. 2215 (ustawa o PPK), ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych Dz.U. 2020 poz. 105 (ustawa o funduszach emerytalnych), ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi Dz.U. 2020 poz. 95 (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 1988–1992. Na zasadach określonych przepisami Ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2050 r. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. Fundusz stosuje zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o PPK oraz przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 37 ust. 18 tej ustawy, a także zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o funduszach inwestycyjnych dla funduszy inwestycyjnych otwartych, przepisy art. 113 ust. 4, art. 116a i art. 116b tej ustawy oraz przepisy wykonawcze wydane na podstawie art. 116d tej ustawy w zakresie, w jakim dotyczą specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych stosujących zasady i ograniczenia inwestycyjne określone dla funduszu inwestycyjnego otwartego, o ile przepisy rozdziału 6 ustawy o PPK nie stanowią inaczej. Zgodnie z art. 42 ust. 1 Ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych, Fundusz zdefiniowanej daty będący funduszem emerytalnym jest obowiązany dostosować strukturę portfela inwestycyjnego do wymagań określonych w ustawie w terminie 12 miesięcy od dnia rejestracji funduszu. 18 GRUDNIA 2020 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE za okres obrotowy od 6.09.2019 r. do 31.12.2019 r. 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2060 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2060 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Grzegorz Chłopek Prezes Zarządu, Szymon Ożóg Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 2019 roku na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego (KNF) i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 9 stycznia 2019 roku pod numerem RFe 45. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych Dz. U. 2018 poz. 2215 (ustawa o PPK), ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych Dz. U. 2020 poz. 105 (ustawa o funduszach emerytalnych), ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi Dz. U. 2020 poz. 95 (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 1998-2002. Na zasadach określonych przepisami Ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2060 r. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. Fundusz stosuje zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o PPK oraz przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 37 ust. 18 tej ustawy, a także zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o funduszach inwestycyjnych dla funduszy inwestycyjnych otwartych, przepisy art. 113 ust. 4, art. 116a i art. 116b tej ustawy oraz przepisy wykonawcze wydane na podstawie art. 116d tej ustawy w zakresie, w jakim dotyczą specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych stosujących zasady i ograniczenia inwestycyjne określone dla funduszu inwestycyjnego otwartego, o ile przepisy rozdziału 6 ustawy o PPK nie stanowią inaczej. Zgodnie z art. 42 ust. 1 Ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych, Fundusz zdefiniowanej daty będący funduszem emerytalnym jest obowiązany dostosować strukturę portfela inwestycyjnego do wymagań określonych w ustawie w terminie 12 miesięcy od dnia rejestracji funduszu. Fundusz lokuje środki w instrumenty rynku pieniężnego, obligacje, bony skarbowe, listy zastawne, certyfikaty depozytowe, depozyty bankowe, akcje, prawa poboru, prawa do akcji, warranty subskrypcyjne, kwity depozytowe, inne zbywalne papiery wartościowe inkorporujące prawa majątkowe odpowiadające prawom wynikającym z zaciągnięcia długu lub z akcji. Ponadto fundusz może lokować swoje aktywa w tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania oraz w instrumenty pochodne, w tym niewystandaryzowane instrumenty pochodne. Łączna wartość lokat Funduszu w aktywa denominowane w walutach obcych nie może przekroczyć 30% wartości aktywów Funduszu. Polityka inwestycyjna funduszu zdefiniowanej daty uwzględnia konieczność ograniczenia poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku uczestników funduszu oraz zmienia się w czasie odpowiednio do zmiany wieku uczestnika tego funduszu poprzez zmiany proporcji części udziałowej i części dłużnej. Szczegółowe zasady polityki inwestycyjnej Funduszu, w szczególności zasady ograniczania poziomu ryzyka w zależności od wieku uczestnika, określa Statut Funduszu. 1.3. Sprawozdanie finansowe Niniejsze roczne sprawozdanie finansowe Funduszu sporządzone zostało za okres od 6 września 2019 r. do 31 grudnia 2019 r., zgodnie z przepisami Ustawy o rachunkowości z 29 września 1994 r. tj. Dz. U. 2019.351 (ustawa o rachunkowości), Rozporządzeniem Ministra Finansów z 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych, tj. Dz. U. 2015.1675 (rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości), Rozporządzeniem Rady Ministrów z 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych, Dz. U. 2004.51.493 z późn.zm. (rozporządzenie w sprawie wyceny). 1.4. Istotne założenia polityki rachunkowości Funduszu Zasady rachunkowości przyjęte przez Fundusz oraz metodologia wyceny aktywów Funduszu są zgodne z przepisami ustawy o rachunkowości, rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych oraz rozporządzenia w sprawie wyceny. Aktywa i zobowiązania Aktywa i zobowiązania Funduszu wycenia się a wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, według stanów i wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. Uczestnicy Funduszu nie odpowiadają za jego zobowiązania. Środki wpłacone do Funduszu, nabyte za nie lub w związku z nimi prawa i pożytki z tych praw stanowią jego aktywa. Wycena aktywów i zobowiązań Funduszu następuje według wartości rynkowej, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny, o której mowa w § 2 rozporządzenia w sprawie wyceny. Na dzień wyceny aktywa denominowane w walutach obcych ujmuje się w księgach rachunkowych po przeliczeniu na walutę polską, według średniego kursu ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski na dzień wyceny (www.nbp.pl). Kapitał Funduszu Wpłaty dokonywane przez uczestników Funduszu podstawowe i dodatkowe, wpłaty powitalne, dopłaty roczne, wypłaty transferowe, wpłaty dokonane w ramach konwersji lub zamiany lub środki przekazane przez likwidatora, o których mowa w art. 87 ust. 21 ujmowane są w księgach funduszu w dniu wyceny następującym po dniu ich otrzymania. Portfel inwestycyjny Nabycie lub zbycie składników portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych w dacie zawarcia transakcji/ umowy potwierdzającej jej dokonanie. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmowane są w księgach rachunkowych według ceny nabycia. Składniki portfela nabyte nieodpłatnie posiadają cenę nabycia równą zero. 17 GRUDNIA 2020 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Otwartym Funduszu Emerytalnym oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Otwarty Fundusz Emerytalny (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale- Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Grzegorz Chłopek Prezes Zarządu, Szymon Ożóg Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 1999 roku na podstawie zezwolenia Urzędu Nadzoru nad Funduszami Emerytalnymi, obecnie Komisja Nadzoru Finansowego (KNF) i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 23 kwietnia 1999 r pod numerem RFe 4. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych, t.j. Dz. U. 2020.105 z późn.zm. (zwana dalej ustawą o funduszach emerytalnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków pieniężnych i ich lokowanie z przeznaczeniem na wypłatę członkom Funduszu po osiągnięciu przez nich wieku emerytalnego Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości aktywów Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Polityka inwestycyjna Funduszu ukierunkowana jest na długoterminową maksymalizację osiąganej stopy zwrotu przy jednoczesnej ścisłej kontroli ryzyka inwestycyjnego. Działalność inwestycyjną funduszu jest zgodna z art.141 ustawy o funduszach emerytalnych oraz Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 28 stycznia 2014 r. w sprawie dodatkowych ograniczeń w zakresie prowadzenia działalności lokacyjnej przez fundusze emerytalne, Dz. U. 2014.139. Stosowane ograniczenia inwestycyjne funduszu są zgodne z art. 142 i art. 144 ustawy o funduszach emerytalnych oraz Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 17 stycznia 2014 roku w sprawie określenia maksymalnej części aktywów otwartego funduszu emerytalnego jaka może zostać ulokowana w poszczególnych kategoriach lokat, Dz. U. 2014.116. 1.3. Sprawozdanie finansowe Niniejsze roczne sprawozdanie finansowe Funduszu sporządzone zostało za okres od 1 stycznia 2019 r. do 31 grudnia 2019 r., zgodnie z przepisami ustawy o rachunkowości z 29 września 1994 r. t.j. Dz. U. 2019.351 (ustawa o rachunkowości), Rozporządzeniem Ministra Finansów z 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych, t.j. Dz. U. 2015.1675 (rozporządzenie w sprawie szczególnych zasad rachunkowości), Rozporządzeniem Rady Ministrów z 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych, Dz.U.2004.51.493 z późn.zm. (rozporządzenie w sprawie wyceny). 1.4. Depozytariusz Funkcję Depozytariusza dla Funduszu pełni Bank Handlowy w Warszawie S.A. z siedzibą w Warszawie, przy ul. Senatorskiej 16. 1.5. Agent Transferowy Rejestr Członków Funduszu, w ramach którego otwierane są poszczególne rachunki, prowadzi Nationale- Nederlanden Usługi Finansowe S.A. z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. 1.6. Istotne założenia polityki rachunkowości Funduszu Zasady rachunkowości przyjęte przez Fundusz oraz metodologia wyceny aktywów Funduszu są zgodne z przepisami ustawy o rachunkowości, rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych oraz rozporządzenia w sprawie wyceny. 17 GRUDNIA 2020 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2025 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2025 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Grzegorz Chłopek Prezes Zarządu, Szymon Ożóg Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 2019 roku na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego (KNF) i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 9 stycznia 2019 roku pod numerem RFe 38. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych Dz.U. 2018 poz. 2215 (ustawa o PPK), ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych Dz.U. 2020 poz. 105 (ustawa o funduszach emerytalnych), ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi Dz.U. 2020 poz. 95 (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 1963–1967. Na zasadach określonych przepisami Ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2025 r. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. Fundusz stosuje zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o PPK oraz przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 37 ust. 18 tej ustawy, a także zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o funduszach inwestycyjnych dla funduszy inwestycyjnych otwartych, przepisy art. 113 ust. 4, art. 116a i art. 116b tej ustawy oraz przepisy wykonawcze wydane na podstawie art. 116d tej ustawy w zakresie, w jakim dotyczą specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych stosujących zasady i ograniczenia inwestycyjne określone dla funduszu inwestycyjnego otwartego, o ile przepisy rozdziału 6 ustawy o PPK nie stanowią inaczej. Zgodnie z art. 42 ust. 1 Ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych, Fundusz zdefiniowanej daty będący funduszem emerytalnym jest obowiązany dostosować strukturę portfela inwestycyjnego do wymagań określonych w ustawie w terminie 12 miesięcy od dnia rejestracji funduszu. 16 GRUDNIA 2020 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE za okres obrotowy od 6.09.2019 r. do 31.12.2019 r. 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2035 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2035 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Grzegorz Chłopek Prezes Zarządu, Szymon Ożóg Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 2019 roku na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego (KNF) i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 9 stycznia 2019 roku pod numerem RFe 40. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych Dz. U. 2018 poz. 2215 (ustawa o PPK), ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych Dz. U. 2020 poz. 105 (ustawa o funduszach emerytalnych), ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi Dz. U. 2020 poz. 95 (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 1973-1977. Na zasadach określonych przepisami Ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2035 r. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. Fundusz stosuje zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o PPK oraz przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 37 ust. 18 tej ustawy, a także zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o funduszach inwestycyjnych dla funduszy inwestycyjnych otwartych, przepisy art. 113 ust. 4, art. 116a i art. 116b tej ustawy oraz przepisy wykonawcze wydane na podstawie art. 116d tej ustawy w zakresie, w jakim dotyczą specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych stosujących zasady i ograniczenia inwestycyjne określone dla funduszu inwestycyjnego otwartego, o ile przepisy rozdziału 6 ustawy o PPK nie stanowią inaczej. Zgodnie z art. 42 ust. 1 Ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych, Fundusz zdefiniowanej daty będący funduszem emerytalnym jest obowiązany dostosować strukturę portfela inwestycyjnego do wymagań określonych w ustawie w terminie 12 miesięcy od dnia rejestracji funduszu. Fundusz lokuje środki w instrumenty rynku pieniężnego, obligacje, bony skarbowe, listy zastawne, certyfikaty depozytowe, depozyty bankowe, akcje, prawa poboru, prawa do akcji, warranty subskrypcyjne, kwity depozytowe, inne zbywalne papiery wartościowe inkorporujące prawa majątkowe odpowiadające prawom wynikającym z zaciągnięcia długu lub z akcji. Ponadto fundusz może lokować swoje aktywa w tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania oraz w instrumenty pochodne, w tym niewystandaryzowane instrumenty pochodne. Łączna wartość lokat Funduszu w aktywa denominowane w walutach obcych nie może przekroczyć 30% wartości aktywów Funduszu. Polityka inwestycyjna funduszu zdefiniowanej daty uwzględnia konieczność ograniczenia poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku uczestników funduszu oraz zmienia się w czasie odpowiednio do zmiany wieku uczestnika tego funduszu poprzez zmiany proporcji części udziałowej i części dłużnej. Szczegółowe zasady polityki inwestycyjnej Funduszu, w szczególności zasady ograniczania poziomu ryzyka w zależności od wieku uczestnika, określa Statut Funduszu. 1.3. Sprawozdanie finansowe Niniejsze roczne sprawozdanie finansowe Funduszu sporządzone zostało za okres od 6 września 2019 r. do 31 grudnia 2019 r., zgodnie z przepisami Ustawy o rachunkowości z 29 września 1994 r. tj. Dz. U.2019.351 (ustawa o rachunkowości), Rozporządzeniem Ministra Finansów z 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych, tj. Dz. U.2015.1675 (rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości), Rozporządzeniem Rady Ministrów z 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych, Dz. U.2004.51.493 z późn.zm. (rozporządzenie w sprawie wyceny). 1.4. Istotne założenia polityki rachunkowości Funduszu Zasady rachunkowości przyjęte przez Fundusz oraz metodologia wyceny aktywów Funduszu są zgodne z przepisami ustawy o rachunkowości, rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych oraz rozporządzenia w sprawie wyceny. Aktywa i zobowiązania Aktywa i zobowiązania Funduszu wycenia się a wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, według stanów i wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. Uczestnicy Funduszu nie odpowiadają za jego zobowiązania. Środki wpłacone do Funduszu, nabyte za nie lub w związku z nimi prawa i pożytki z tych praw stanowią jego aktywa. Wycena aktywów i zobowiązań Funduszu następuje według wartości rynkowej, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny, o której mowa w § 2 rozporządzenia w sprawie wyceny. Na dzień wyceny aktywa denominowane w walutach obcych ujmuje się w księgach rachunkowych po przeliczeniu na walutę polską, według średniego kursu ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski na dzień wyceny (www.nbp.pl). Kapitał Funduszu Wpłaty dokonywane przez uczestników Funduszu podstawowe i dodatkowe, wpłaty powitalne, dopłaty roczne, wypłaty transferowe, wpłaty dokonane w ramach konwersji lub zamiany lub środki przekazane przez likwidatora, o których mowa w art. 87 ust. 21 ujmowane są w księgach funduszu w dniu wyceny następującym po dniu ich otrzymania. Portfel inwestycyjny Nabycie lub zbycie składników portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych w dacie zawarcia transakcji/ umowy potwierdzającej jej dokonanie. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmowane są w księgach rachunkowych według ceny nabycia. Składniki portfela nabyte nieodpłatnie posiadają cenę nabycia równą zero. W przypadku dłużnych papierów wartościowych, ich wartość nominalną oraz wartość naliczonych odsetek ujmuje się w księgach rachunkowych łącznie. Papiery wartościowe notowane na rynku wyceny są wyceniane w oparciu o kurs wyceny z dnia wyceny wg „rozporządzenia w sprawie wyceny”. W przypadku braku kursu wyceny z dnia wyceny papiery wartościowe są wyceniane w oparciu o kurs wyceny z ostatniego dnia, w którym został ustalony. 15 GRUDNIA 2020 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE za okres obrotowy od 6.09.2019 r. do 31.12.2019 r. 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2030 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2030 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Grzegorz Chłopek Prezes Zarządu, Szymon Ożóg Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 2019 roku na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego (KNF) i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 9 stycznia 2019 roku pod numerem RFe 39. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych Dz. U. 2018 poz. 2215 (ustawa o PPK), ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych Dz. U. 2020 poz. 105 (ustawa o funduszach emerytalnych), ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi Dz. U. 2020 poz. 95 (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 1968-1972. Na zasadach określonych przepisami Ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2030 r. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. Fundusz stosuje zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o PPK oraz przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 37 ust. 18 tej ustawy, a także zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o funduszach inwestycyjnych dla funduszy inwestycyjnych otwartych, przepisy art. 113 ust. 4, art. 116a i art. 116b tej ustawy oraz przepisy wykonawcze wydane na podstawie art. 116d tej ustawy w zakresie, w jakim dotyczą specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych stosujących zasady i ograniczenia inwestycyjne określone dla funduszu inwestycyjnego otwartego, o ile przepisy rozdziału 6 ustawy o PPK nie stanowią inaczej. 15 GRUDNIA 2020 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE za okres obrotowy od 1.01.2019 r. do 31.12.2019 r. 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Grzegorz Chłopek Prezes Zarządu, Szymon Ożóg Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 2012 roku na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego (KNF) i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 20 marca 2012 roku pod numerem RFe 34. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych, tj. Dz. U. 2020.105 z późn.zm. (ustawa o funduszach emerytalnych) oraz Statutu Funduszu (www.nnikze.pl). 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest prowadzenie IKE i IKZE, o których mowa w Ustawie z 20 kwietnia 2004 r. o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego, tj. Dz. U. 2019.1808 z późn.zm. (ustawa o IKE i IKZE). Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz prowadzi politykę inwestycyjną ukierunkowaną na długoterminową maksymalizację osiąganej stopy zwrotu przy jednoczesnej kontroli ryzyka inwestycyjnego. Fundusz dąży do ukształtowania odpowiedniego poziomu alokacji aktywów na rynkach akcji i dłużnym, uzależnionego od bieżących oczekiwań co do koniunktury na tych rynkach. W polityce inwestycyjnej Fundusz dopuszcza inwestycje krótkoterminowe o podwyższonym ryzyku. Fundusz inwestuje również w komercyjne papiery dłużne przy ścisłym monitorowaniu ryzyka wypłacalności emitentów. W celu maksymalizowania osiąganych stóp zwrotu Fundusz inwestuje na rynkach zagranicznych, przy uwzględnieniu ograniczeń wynikających z przepisów prawa regulujących działalność funduszy emerytalnych. Fundusz nie stosuje wzorca służącego do oceny efektywności inwestycji w jednostki rozrachunkowe Funduszu. Fundusz nie posiada ustalonego limitu inwestycji w poszczególne klasy aktywów - akcje, obligacje, instrumenty rynku pieniężnego oraz inne klasy aktywów. Udział poszczególnych klas aktywów zmienia się wraz z oceną perspektyw rynku akcji, rentowności instrumentów dłużnych oraz innych rynków finansowych. Udział poszczególnych klas aktywów może się wahać od 0 do 100% wartości aktywów Funduszu i jest zależny od decyzji zarządzających Funduszem. Działalność inwestycyjną funduszu opisuje § 18 Statutu Funduszu oraz art.141 ustawy o funduszach emerytalnych i Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 28 stycznia 2014 r. w sprawie dodatkowych ograniczeń w zakresie prowadzenia działalności lokacyjnej przez fundusze emerytalne, Dz. U. 2014.139. Ograniczenia inwestycyjne funduszu opisuje art. 142 oraz art. 144 ustawy o funduszach emerytalnych. 1.3. Sprawozdanie finansowe Niniejsze roczne sprawozdanie finansowe Funduszu sporządzone zostało za okres od 1 stycznia 2019 r. do 31 grudnia 2019 r., zgodnie z przepisami Ustawy o rachunkowości z 29 września 1994 r. tj. Dz. U. 2019.351 (ustawa o rachunkowości), Rozporządzeniem Ministra Finansów z 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych, tj. Dz. U. 2015.1675 (rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości), Rozporządzeniem Rady Ministrów z 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych, Dz. U.2004.51.493 z późn.zm. (rozporządzenie w sprawie wyceny). 1.4. Istotne założenia polityki rachunkowości Funduszu Zasady rachunkowości przyjęte przez Fundusz oraz metodologia wyceny aktywów Funduszu są zgodne z przepisami ustawy o rachunkowości, rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych oraz rozporządzenia w sprawie wyceny. Aktywa i zobowiązania Aktywa i zobowiązania Funduszu wycenia się a wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, według stanów i wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. Członkowie Funduszu nie odpowiadają za jego zobowiązania. Środki wpłacone do Funduszu, nabyte za nie lub w związku z nimi prawa i pożytki z tych praw stanowią jego aktywa. Wycena aktywów i zobowiązań Funduszu następuje według wartości rynkowej, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny, o której mowa w § 2 rozporządzenia w sprawie wyceny. Na dzień wyceny aktywa denominowane w walutach obcych ujmuje się w księgach rachunkowych po przeliczeniu na walutę polską, według średniego kursu ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski na dzień wyceny (www.nbp.pl). Kapitał Funduszu Wpłaty dokonywane przez członków Funduszu są ujmowane na dzień ich otrzymania. Środki otrzymane są przeliczane na jednostki rozrachunkowe w najbliższym dniu wyceny po otrzymaniu wpłaty na rachunek pieniężny według wartości jednostki rozrachunkowej na dzień, w którym po raz pierwszy możliwe jest przyporządkowanie otrzymanych środków poszczególnym członkom Funduszu. Środki wpłacone, których nie można przyporządkować konkretnym członkom Funduszu, są ujmowane na rachunku przeliczeniowym, jako środki do wyjaśnienia. Po wyjaśnieniu, którego członka Funduszu dotyczą, są przeliczane na jednostki rozrachunkowe według wartości jednostki rozrachunkowej ustalonej na dzień, w którym zostały przyporządkowane. Portfel inwestycyjny Nabycie lub zbycie składników portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych w dacie zawarcia transakcji/ umowy potwierdzającej jej dokonanie. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmowane są w księgach rachunkowych według ceny nabycia. Składniki portfela nabyte nieodpłatnie posiadają cenę nabycia równą zero. W przypadku dłużnych papierów wartościowych, ich wartość nominalną oraz wartość naliczonych odsetek ujmuje się w księgach rachunkowych łącznie. Papiery wartościowe notowane na rynku wyceny są wyceniane w oparciu o kurs wyceny z dnia wyceny wg „rozporządzenia w sprawie wyceny”. W przypadku braku kursu wyceny z dnia wyceny papiery wartościowe są wyceniane w oparciu o kurs wyceny z ostatniego dnia, w którym został ustalony. Papiery wartościowe są wyceniane w oparciu o średnią dzienną cenę transakcji ważoną wolumenem obrotu. Dłużne papiery wartościowe nienotowane na rynku wyceny wyceniane są według kosztu amortyzowanego lub w cenie nabycia wraz z doliczeniem odsetek należnych na dzień wyceny albo w oparciu o model wyceny, którego założenia Fundusz zobowiązany jest przekazać do KNF. 14 GRUDNIA 2020 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2045 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2045 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Grzegorz Chłopek Prezes Zarządu, Szymon Ożóg Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 2019 roku na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego (KNF) i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 9 stycznia 2019 roku pod numerem RFe 42. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych Dz.U. 2018 poz. 2215 (ustawa o PPK), ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych Dz.U. 2020 poz. 105 (ustawa o funduszach emerytalnych), ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi Dz.U. 2020 poz. 95 (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 1983-1987. Na zasadach określonych przepisami Ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2045 r. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. Fundusz stosuje zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o PPK oraz przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 37 ust. 18 tej ustawy, a także zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o funduszach inwestycyjnych dla funduszy inwestycyjnych otwartych, przepisy art. 113 ust. 4, art. 116a i art. 116b tej ustawy oraz przepisy wykonawcze wydane na podstawie art. 116d tej ustawy w zakresie, w jakim dotyczą specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych stosujących zasady i ograniczenia inwestycyjne określone dla funduszu inwestycyjnego otwartego, o ile przepisy rozdziału 6 ustawy o PPK nie stanowią inaczej. Zgodnie z art. 42 ust. 1 Ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych, Fundusz zdefiniowanej daty będący funduszem emerytalnym jest obowiązany dostosować strukturę portfela inwestycyjnego do wymagań określonych w ustawie w terminie 12 miesięcy od dnia rejestracji funduszu. Fundusz lokuje środki w instrumenty rynku pieniężnego, obligacje, bony skarbowe, listy zastawne, certyfikaty depozytowe, depozyty bankowe, akcje, prawa poboru, prawa do akcji, warranty subskrypcyjne, kwity depozytowe, inne zbywalne papiery wartościowe inkorporujące prawa majątkowe odpowiadające prawom wynikającym z zaciągnięcia długu lub z akcji. Ponadto fundusz może lokować swoje aktywa w tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania oraz w instrumenty pochodne, w tym niewystandaryzowane instrumenty pochodne. Łączna wartość lokat Funduszu w aktywa denominowane w walutach obcych nie może przekroczyć 30% wartości aktywów Funduszu. Polityka inwestycyjna funduszu zdefiniowanej daty uwzględnia konieczność ograniczenia poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku uczestników funduszu oraz zmienia się w czasie odpowiednio do zmiany wieku uczestnika tego funduszu poprzez zmiany proporcji części udziałowej i części dłużnej. Szczegółowe zasady polityki inwestycyjnej Funduszu, w szczególności zasady ograniczania poziomu ryzyka w zależności od wieku uczestnika, określa Statut Funduszu. 1.3. Sprawozdanie finansowe Niniejsze roczne sprawozdanie finansowe Funduszu sporządzone zostało za okres od 6 września 2019 r. do 31 grudnia 2019 r., zgodnie z przepisami Ustawy o rachunkowości z 29 września 1994 r. t.j. Dz.U.2019.351 (ustawa o rachunkowości), Rozporządzeniem Ministra Finansów z 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych, t.j. Dz.U.2015.1675 (rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości), Rozporządzeniem Rady Ministrów z 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych, Dz.U.2004.51.493 z późn.zm. (rozporządzenie w sprawie wyceny). 1.4. Istotne założenia polityki rachunkowości Funduszu Zasady rachunkowości przyjęte przez Fundusz oraz metodologia wyceny aktywów Funduszu są zgodne z przepisami ustawy o rachunkowości, rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych oraz rozporządzenia w sprawie wyceny. Aktywa i zobowiązania Aktywa i zobowiązania Funduszu wycenia się a wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, według stanów i wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. Uczestnicy Funduszu nie odpowiadają za jego zobowiązania. Środki wpłacone do Funduszu, nabyte za nie lub w związku z nimi prawa i pożytki z tych praw stanowią jego aktywa. Wycena aktywów i zobowiązań Funduszu następuje według wartości rynkowej, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny o której mowa w § 2 rozporządzenia w sprawie wyceny. Na dzień wyceny aktywa denominowane w walutach obcych ujmuje się w księgach rachunkowych po przeliczeniu na walutę polską, według średniego kursu ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski na dzień wyceny (www.nbp.pl). Kapitał Funduszu Wpłaty dokonywane przez uczestników Funduszu podstawowe i dodatkowe, wpłaty powitalne, dopłaty roczne, wypłaty transferowe, wpłaty dokonane w ramach konwersji lub zamiany lub środki przekazane przez likwidatora, o których mowa w art. 87 ust. 21 ujmowane są w księgach funduszu w dniu wyceny następującym po dniu ich otrzymania. Portfel inwestycyjny Nabycie lub zbycie składników portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych w dacie zawarcia transakcji/ umowy potwierdzającej jej dokonanie. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmowane są w księgach rachunkowych według ceny nabycia. Składniki portfela nabyte nieodpłatnie posiadają cenę nabycia równą zero. W przypadku dłużnych papierów wartościowych, ich wartość nominalną oraz wartość naliczonych odsetek ujmuje się w księgach rachunkowych łącznie. Papiery wartościowe notowane na rynku wyceny są wyceniane w oparciu o kurs wyceny z dnia wyceny wg „rozporządzenia w sprawie wyceny”. W przypadku braku kursu wyceny z dnia wyceny papiery wartościowe są wyceniane w oparciu o kurs wyceny z ostatniego dnia, w którym został ustalony. Papiery wartościowe są wyceniane w oparciu o średnią dzienną cenę transakcji ważoną wolumenem obrotu. Dłużne papiery wartościowe nienotowane na rynku wyceny wyceniane są według kosztu amortyzowanego lub w cenie nabycia wraz z doliczeniem odsetek należnych na dzień wyceny albo w oparciu o model wyceny, którego założenia Fundusz zobowiązany jest przekazać do KNF. 11 GRUDNIA 2020 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2040 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2040 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Grzegorz Chłopek Prezes Zarządu, Szymon Ożóg Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 2019 roku na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego (KNF) i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 9 stycznia 2019 roku pod numerem RFe 41. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych Dz.U. 2018 poz. 2215 (ustawa o PPK), ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych Dz.U. 2020 r., poz. 105 (ustawa o funduszach emerytalnych), ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi Dz.U. 2020 r., poz. 95 (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 1978-1982. Na zasadach określonych przepisami Ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2040 r. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. Fundusz stosuje zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o PPK oraz przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 37 ust. 18 tej ustawy, a także zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o funduszach inwestycyjnych dla funduszy inwestycyjnych otwartych, przepisy art. 113 ust. 4, art. 116a i art. 116b tej ustawy oraz przepisy wykonawcze wydane na podstawie art. 116d tej ustawy w zakresie, w jakim dotyczą specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych stosujących zasady i ograniczenia inwestycyjne określone dla funduszu inwestycyjnego otwartego, o ile przepisy rozdziału 6 ustawy o PPK nie stanowią inaczej. Zgodnie z art. 42 ust. 1 Ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych, Fundusz zdefiniowanej daty będący funduszem emerytalnym jest obowiązany dostosować strukturę portfela inwestycyjnego do wymagań określonych w ustawie w terminie 12 miesięcy od dnia rejestracji funduszu. 10 GRUDNIA 2020 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE za okres obrotowy od 6.09.2019 r. do 31.12.2019 r. 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Nasze Jutro 2055 oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2055 (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Grzegorz Chłopek Prezes Zarządu, Szymon Ożóg Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 2019 roku na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego (KNF) i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 9 stycznia 2019 roku pod numerem RFe 44. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z przepisami ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych Dz. U. 2018 poz. 2215 (ustawa o PPK), ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych Dz. U. 2020 poz. 105 (ustawa o funduszach emerytalnych), ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi Dz. U. 2020 poz. 95 (ustawa o funduszach inwestycyjnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl). Fundusz jest Funduszem Zdefiniowanej Daty, o którym mowa w art. 38 i art. 39 ustawy o PPK. Fundusz jest właściwy dla osób urodzonych w latach 1993-1997. Na zasadach określonych przepisami Ustawy o PPK oraz w umowie o prowadzenie PPK, o której mowa w art. 14 ust. 1 tej ustawy do Funduszu może przystąpić Uczestnik PPK urodzony poza przedziałem wskazanych roczników. Zdefiniowana Data Funduszu przypada na dzień 1 stycznia 2055 r. 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków zgodnie z przepisami ustawy o PPK w pracowniczych planach kapitałowych oraz ich lokowanie, zgodnie z polityką inwestycyjną Funduszu. Fundusz gromadzi wyłącznie środki Uczestników PPK. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Fundusz lokuje środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z interesem Uczestników PPK, dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat oraz przestrzegając zasad ograniczania ryzyka inwestycyjnego. Fundusz został utworzony w celu systematycznego gromadzenia oszczędności przez Uczestników PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu przez Uczestnika PPK 60 roku życia oraz na inne cele określone w ustawie o PPK. Fundusz stosuje zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o PPK oraz przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 37 ust. 18 tej ustawy, a także zasady i ograniczenia inwestycyjne określone w ustawie o funduszach inwestycyjnych dla funduszy inwestycyjnych otwartych, przepisy art. 113 ust. 4, art. 116a i art. 116b tej ustawy oraz przepisy wykonawcze wydane na podstawie art. 116d tej ustawy w zakresie, w jakim dotyczą specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych stosujących zasady i ograniczenia inwestycyjne określone dla funduszu inwestycyjnego otwartego, o ile przepisy rozdziału 6 ustawy o PPK nie stanowią inaczej. 10 GRUDNIA 2020 R.

W dniu 29.04.2020 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 89 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 4. OD 01.01.2019 DO 31.12.2019

W dniu 29.04.2020 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 88 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 3. OD 01.01.2019 DO 31.12.2019

W dniu 29.04.2020 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 87 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 2. OD 01.01.2019 DO 31.12.2019

W dniu 29.04.2020 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 86 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 29.04.2020 okres OD 01.01.2019 DO 31.12.2019

W dniu 03.07.2019 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 84 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 4. OD 01.01.2018 DO 31.12.2018

W dniu 03.07.2019 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 83 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 3. OD 01.01.2018 DO 31.12.2018

W dniu 03.07.2019 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 82 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 2. OD 01.01.2018 DO 31.12.2018

W dniu 03.07.2019 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 81 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 02.07.2019 okres OD 01.01.2018 DO 31.12.2018

NATIONALE - NEDERLANDEN DOBROWOLNY FUNDUSZ EMERYTALNY SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK KOŃCZĄCY SIĘ 31 GRUDNIA 2018 ROKU Spis treści 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 2. Bilans 3. Rachunek zysków i strat 4. Zestawienie zmian w aktywach netto 5. Zestawienie zmian w kapitale własnym 6. Zestawienie portfela inwestycyjnego 7. Dodatkowe informacje i objaśnienia 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Grzegorz Chłopek Prezes Zarządu, Szymon Ożóg Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 2012 roku na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego (KNF) i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 20 marca 2012 roku pod numerem RFe 34. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych, t.j. Dz.U.2018.1906 z późn.zm. (ustawa o funduszach emerytalnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl/emerytura/ofe). 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest prowadzenie IKE i IKZE, o których mowa w Ustawie z 20 kwietnia 2004 r. o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego, t.j. Dz.U.2016.0.1776 z późn.zm. (ustawa o IKE i IKZE). Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz prowadzi politykę inwestycyjną ukierunkowaną na długoterminową maksymalizację osiąganej stopy zwrotu przy jednoczesnej kontroli ryzyka inwestycyjnego. Fundusz dąży do ukształtowania odpowiedniego poziomu alokacji aktywów na rynkach akcji i dłużnym, uzależnionego od bieżących oczekiwań co do koniunktury na tych rynkach. W polityce inwestycyjnej Fundusz dopuszcza inwestycje krótkoterminowe o podwyższonym ryzyku. Fundusz inwestuje również w komercyjne papiery dłużne przy ścisłym monitorowaniu ryzyka wypłacalności emitentów. W celu maksymalizowania osiąganych stóp zwrotu Fundusz inwestuje na rynkach zagranicznych, przy uwzględnieniu ograniczeń wynikających z przepisów prawa regulujących działalność funduszy emerytalnych. Fundusz nie stosuje wzorca służącego do oceny efektywności inwestycji w jednostki rozrachunkowe Funduszu. Fundusz nie posiada ustalonego limitu inwestycji w poszczególne klasy aktywów - akcje, obligacje, instrumenty rynku pieniężnego oraz inne klasy aktywów. Udział poszczególnych klas aktywów zmienia się wraz z oceną perspektyw rynku akcji, rentowności instrumentów dłużnych oraz innych rynków finansowych. Udział poszczególnych klas aktywów może się wahać od 0 do 100% wartości aktywów Funduszu i jest zależny od decyzji zarządzających Funduszem. Działalność inwestycyjną funduszu opisuje § 18 Statutu Funduszu oraz art. 141 ustawy o funduszach emerytalnych i Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 28 stycznia 2014 r. w sprawie dodatkowych ograniczeń w zakresie prowadzenia działalności lokacyjnej przez fundusze emerytalne, Dz.U.2014.139. Ograniczenia inwestycyjne funduszu opisuje art. 142 oraz art. 144 ustawy o funduszach emerytalnych. 1.3. Sprawozdanie finansowe Niniejsze roczne sprawozdanie finansowe Funduszu sporządzone zostało za okres od 1 stycznia 2018 r. do 31 grudnia 2018 r., zgodnie z przepisami Ustawy o rachunkowości z 29 września 1994 r. t.j. Dz.U.2019.351 (ustawa o rachunkowości), Rozporządzeniem Ministra Finansów z 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych, t.j. Dz.U.2015.1675 (rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości), Rozporządzeniem Rady Ministrów z 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych, Dz.U.2004.51.493 z późn.zm. (rozporządzenie w sprawie wyceny). 1.4. Istotne założenia polityki rachunkowości Funduszu Zasady rachunkowości przyjęte przez Fundusz oraz metodologia wyceny aktywów Funduszu są zgodne z przepisami ustawy o rachunkowości, rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych oraz rozporządzenia w sprawie wyceny. Aktywa i zobowiązania Aktywa i zobowiązania Funduszu wycenia się a wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, według stanów i wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się, pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. Członkowie Funduszu nie odpowiadają za jego zobowiązania. Środki wpłacone do Funduszu, nabyte za nie lub w związku z nimi prawa i pożytki z tych praw stanowią jego aktywa. Wycena aktywów i zobowiązań Funduszu następuje według wartości rynkowej, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny o której mowa w § 2 rozporządzenia w sprawie wyceny. Na dzień wyceny aktywa denominowane w walutach obcych ujmuje się w księgach rachunkowych po przeliczeniu na walutę polską, według średniego kursu ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski na dzień wyceny (www.nbp.pl). Kapitał Funduszu Wpłaty dokonywane przez członków Funduszu są ujmowane na dzień ich otrzymania. Środki otrzymane są przeliczane na jednostki rozrachunkowe w najbliższym dniu wyceny po otrzymaniu wpłaty na rachunek pieniężny według wartości jednostki rozrachunkowej na dzień, w którym po raz pierwszy możliwe jest przyporządkowanie otrzymanych środków poszczególnym członkom Funduszu. Środki wpłacone, których nie można przyporządkować konkretnym członkom Funduszu, są ujmowane na rachunku przeliczeniowym, jako środki do wyjaśnienia. Po wyjaśnieniu, którego członka Funduszu dotyczą, są przeliczane na jednostki rozrachunkowe według wartości jednostki rozrachunkowej ustalonej na dzień, w którym zostały przyporządkowane. Portfel inwestycyjny Nabycie lub zbycie składników portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych w dacie zawarcia transakcji/ umowy potwierdzającej jej dokonanie. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmowane są w księgach rachunkowych według ceny nabycia. Składniki portfela nabyte nieodpłatnie posiadają cenę nabycia równą zero. W przypadku dłużnych papierów wartościowych, ich wartość nominalną oraz wartość naliczonych odsetek ujmuje się w księgach rachunkowych łącznie. Papiery wartościowe notowane na rynku wyceny są wyceniane w oparciu o kurs wyceny z dnia wyceny wg „rozporządzenia w sprawie wyceny”. W przypadku braku kursu wyceny z dnia wyceny papiery wartościowe są wyceniane w oparciu o kurs wyceny z ostatniego dnia, w którym został ustalony. Papiery wartościowe są wyceniane w oparciu o średnią dzienną cenę transakcji ważoną wolumenem obrotu. Dłużne papiery wartościowe nienotowane na rynku wyceny wyceniane są według kosztu amortyzowanego lub w cenie nabycia wraz z doliczeniem odsetek należnych na dzień wyceny albo w oparciu o model wyceny, którego założenia Fundusz zobowiązany jest przekazać do KNF. Papiery wartościowe będące przedmiotem umowy pożyczki stanowią składnik portfela inwestycyjnego. Wierzytelności z tytułu depozytu, pożyczki lub kredytu wycenia się, według sumy wartości nominalnej i odsetek naliczonych do dnia wyceny zgodnie z zasadą memoriału. Należne odsetki od lokat i rachunków nalicza się odpowiednio na każdy dzień kalendarzowy, począwszy od dnia następującego po dniu ujęcia lokaty lub salda w księgach rachunkowych. Należne odsetki od zakupionych papierów wartościowych ujmowane są w księgach Funduszu w dniu rejestracji dowodu zakupu do momentu rozliczenia w wartości z dnia rozliczenia. W przypadku sprzedaży papierów wartościowych wraz z odsetkami należnymi, z tytułu posiadania tych walorów należne odsetki ujmowane są w dniu rejestracji dowodu sprzedaży w wartości przypadającej na dzień rozliczenia. Aktywa lokowane za granicą wycenia się wg zasad wyceny aktywów krajowych po przeliczeniu na walutę polską według średniego kursu waluty obcej, w jakiej aktywa te są denominowane, ogłaszanego przez NBP w dniu wyceny. Zrealizowane różnice kursowe przy sprzedaży składników portfela inwestycyjnego ujmuje się odpowiednio w zrealizowanym zysku/stracie z inwestycji. Niezrealizowane różnice kursowe powstałe w związku z wyceną składników portfela inwestycyjnego ujmuje się odpowiednio w niezrealizowanym zysku/stracie z inwestycji. 21 MAJA 2019 R.

NATIONALE - NEDERLANDEN OTWARTY FUNDUSZ EMERYTALNY SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK KOŃCZĄCY SIĘ 31 GRUDNIA 2018 ROKU Spis treści 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 2. Bilans 3. Rachunek zysków i strat 4. Zestawienie zmian w aktywach netto 5. Zestawienie zmian w kapitale własnym 6. Zestawienie portfela inwestycyjnego 7. Dodatkowe informacje i objaśnienia 1. Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego 1.1. Podstawowe informacje o Nationale-Nederlanden Otwartym Funduszu Emerytalnym oraz Nationale-Nederlanden Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym S.A. Nationale-Nederlanden Otwarty Fundusz Emerytalny (Fundusz) zarządzany jest przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna (Towarzystwo) z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. Towarzystwo wpisane jest do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000042153. Towarzystwo reprezentowane jest przez Zarząd w następującym składzie: Grzegorz Chłopek Prezes Zarządu, Szymon Ożóg Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Łętocha Członek Zarządu. Fundusz został utworzony w 1999 roku na podstawie zezwolenia Urzędu Nadzoru nad Funduszami Emerytalnymi, obecnie Komisja Nadzoru Finansowego (KNF) i został wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie 23 kwietnia 1999 r. pod numerem RFe 4. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych, t.j. Dz.U.2018.1906 z późn. zm. (zwana dalej ustawą o funduszach emerytalnych) oraz Statutu Funduszu (www.nn.pl/emerytura/ofe). 1.2. Cel inwestycyjny oraz stosowane ograniczenia inwestycyjne Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków pieniężnych i ich lokowanie z przeznaczeniem na wypłatę członkom Funduszu po osiągnięciu przez nich wieku emerytalnego Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości aktywów Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Polityka inwestycyjna Funduszu ukierunkowana jest na długoterminową maksymalizację osiąganej stopy zwrotu przy jednoczesnej ścisłej kontroli ryzyka inwestycyjnego. Działalność inwestycyjną funduszu jest zgodna z art.141 ustawy o funduszach emerytalnych oraz Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 28 stycznia 2014 r. w sprawie dodatkowych ograniczeń w zakresie prowadzenia działalności lokacyjnej przez fundusze emerytalne, Dz.U.2014.139. Stosowane ograniczenia inwestycyjne funduszu są zgodne z art. 142 i art. 144 ustawy o funduszach emerytalnych oraz Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 17 stycznia 2014 roku w sprawie określenia maksymalnej części aktywów otwartego funduszu emerytalnego jaka może zostać ulokowana w poszczególnych kategoriach lokat, Dz.U.2014.116. 1.3. Sprawozdanie finansowe Niniejsze roczne sprawozdanie finansowe Funduszu sporządzone zostało za okres od 1 stycznia 2018 r. do 31 grudnia 2018 r., zgodnie z przepisami ustawy o rachunkowości z 29 września 1994 r. t.j. Dz.U.2019.351 (ustawa o rachunkowości), Rozporządzeniem Ministra Finansów z 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych, t.j. Dz.U.2015.1675 (rozporządzenie w sprawie szczególnych zasad rachunkowości), Rozporządzeniem Rady Ministrów z 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych, Dz.U.2004.51.493 z późn. zm. (rozporządzenie w sprawie wyceny). 1.4. Depozytariusz Funkcję Depozytariusza dla Funduszu pełni Bank Handlowy w Warszawie S.A. z siedzibą w Warszawie, przy ul. Senatorskiej 16. 1.5. Agent Transferowy Rejestr Członków Funduszu, w ramach którego otwierane są poszczególne rachunki, prowadzi Nationale-Nederlanden Usługi Finansowe S.A. z siedzibą w Warszawie przy ul. Topiel 12. 1.6. Istotne założenia polityki rachunkowości Funduszu Zasady rachunkowości przyjęte przez Fundusz oraz metodologia wyceny aktywów Funduszu są zgodne z przepisami ustawy o rachunkowości, rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych oraz rozporządzenia w sprawie wyceny. Aktywa i zobowiązania Aktywa i zobowiązania Funduszu wycenia się a wartość aktywów netto wylicza się na każdy dzień wyceny, według stanów i wartości aktywów i zobowiązań na koniec tego dnia. Wartość aktywów netto Funduszu ustala się pomniejszając wartość aktywów Funduszu o jego zobowiązania. Członkowie Funduszu nie odpowiadają za jego zobowiązania. Składki wpłacone do Funduszu, nabyte za nie lub w związku z nimi prawa i pożytki z tych praw stanowią jego aktywa. Wycena aktywów i zobowiązań Funduszu następuje według wartości rynkowej, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny o której mowa w § 2 rozporządzenia w sprawie wyceny. Na dzień wyceny aktywa denominowane w walutach obcych ujmuje się w księgach rachunkowych po przeliczeniu na walutę polską, według średniego kursu ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski na dzień wyceny (www.nbp.pl). Kapitały Funduszu Wpłaty dokonywane na rzecz członków Funduszu (art. 95 ustawy o funduszach emerytalnych), na rachunek rezerwowy (art. 181 ustawy o funduszach emerytalnych) oraz na rachunek premiowy (art. 182a ustawy o funduszach emerytalnych) są ujmowane na dzień ich otrzymania. Środki otrzymane są przeliczane na jednostki rozrachunkowe w najbliższym dniu wyceny po otrzymaniu wpłaty na rachunek pieniężny według wartości jednostki rozrachunkowej na dzień, w którym po raz pierwszy możliwe jest przyporządkowanie otrzymanych składek poszczególnym członkom. Środki wpłacone, których nie można przyporządkować konkretnym członkom Funduszu, są ujmowane na rachunku przeliczeniowym, jako środki do wyjaśnienia. Po wyjaśnieniu, którego członka Funduszu dotyczą, są przeliczane na jednostki rozrachunkowe według wartości jednostki rozrachunkowej ustalonej na dzień, w którym zostały przyporządkowane. Do dnia otrzymania wpłaty na rachunek premiowy środki należne od Towarzystwa ujmuje się jako należności od Towarzystwa oraz wykazuje jako zobowiązanie z tytułu nieprzeliczonych jednostek rozrachunkowych. Portfel inwestycyjny Nabycie lub zbycie składników portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych w dacie zawarcia transakcji/ umowy potwierdzającej jej dokonanie. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmowane są w księgach rachunkowych według ceny nabycia. Składniki portfela nabyte nieodpłatnie posiadają cenę nabycia równą zero. W przypadku dłużnych papierów wartościowych, ich wartość nominalną oraz wartość naliczonych odsetek ujmuje się w księgach rachunkowych łącznie. Papiery wartościowe notowane na rynku wyceny są wyceniane w oparciu o kurs wyceny z dnia wyceny wg rozporządzenia w sprawie wyceny. W przypadku braku kursu wyceny z dnia wyceny papiery wartościowe są wyceniane w oparciu o kurs wyceny z ostatniego dnia, w którym został ustalony. Papiery wartościowe są wyceniane w oparciu o średnią dzienną cenę transakcji ważoną wolumenem obrotu. Dłużne papiery wartościowe nienotowane na rynku wyceny wyceniane są według kosztu amortyzowanego lub w cenie nabycia wraz z doliczeniem odsetek należnych na dzień wyceny albo w oparciu o model wyceny, którego założenia Fundusz zobowiązany jest przekazać do KNF. Papiery wartościowe będące przedmiotem umowy pożyczki stanowią składnik portfela inwestycyjnego Wierzytelności z tytułu depozytu, pożyczki lub kredytu wycenia się, według sumy wartości nominalnej i odsetek naliczonych do dnia wyceny zgodnie z zasadą memoriału zgodnie z art. 6 ustawy o rachunkowości. Należne odsetki od lokat i rachunków nalicza się odpowiednio na każdy dzień kalendarzowy, począwszy od dnia następującego po dniu ujęcia lokaty lub salda w księgach rachunkowych. Należne odsetki od zakupionych papierów wartościowych ujmowane są w księgach Funduszu w dniu rejestracji dowodu zakupu do momentu rozliczenia w wartości z dnia rozliczenia. W przypadku sprzedaży papierów wartościowych wraz z odsetkami należnymi, z tytułu posiadania tych walorów należne odsetki ujmowane są w dniu rejestracji dowodu sprzedaży w wartości przypadającej na dzień rozliczenia. Aktywa lokowane za granicą wycenia się wg zasad wyceny aktywów krajowych po przeliczeniu na walutę polską według średniego kursu waluty obcej, w jakiej aktywa te są denominowane, ogłaszanego przez NBP w dniu wyceny. 17 MAJA 2019 R.

W dniu 05.07.2018 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 75 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 4. OD 01.01.2017 DO 31.12.2017

W dniu 05.07.2018 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 74 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 3. OD 01.01.2017 DO 31.12.2017

W dniu 05.07.2018 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 73 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 2. OD 01.01.2017 DO 31.12.2017

W dniu 05.07.2018 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 72 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 05.07.2018 okres OD 01.01.2017 DO 31.12.2017

SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK OBROTOWY KOŃCZĄCY SIĘ DNIA 31 GRUDNIA 2017 ROKU WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1. Zarządzający 1.1. Nazwa Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna, z siedzibą w Warszawie, ul. Topiel 12 (zwane dalej „Towarzystwo”), wpisane do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy Wydział XIX Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego (od stycznia 2006 - XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego), pod numerem KRS 42153. 1.2. Adres 00-342 Warszawa, ul. Topiel 12. 1.3. Zarząd Grzegorz Chłopek - Prezes Zarządu, posiadacz tytułu CFA, makler papierów wartościowych z doświadczeniem w zarządzaniu funduszami ubezpieczeniowymi i emerytalnymi. Grzegorz Łętocha - Członek Zarządu, doktor nauk ekonomicznych, doradca inwestycyjny (licencja nr 154) z doświadczeniem w zarządzaniu funduszami inwestycyjnymi. 2. Fundusz 2.1 Nazwa Funduszu Nationale-Nederlanden Otwarty Fundusz Emerytalny (zwany dalej: „Funduszem”) wpisany do Rejestru Funduszy prowadzonego przez VII Wydział Cywilny i Rejestrowy Sądu Okręgowego w Warszawie, pod numerem RFe 4. 2.2 Podstawy prawne działania Fundusz został utworzony w 1999 roku na podstawie zezwolenia Urzędu Nadzoru nad Funduszami Emerytalnymi (obecnie Komisja Nadzoru Finansowego) i prowadzi działalność zgodnie z przepisami ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (t.j. Dz. U. z 2017 r., poz. 870), zwanej dalej „Ustawą”. 2.3 Statut Działalność Funduszu reguluje Statut Nationale-Nederlanden Otwartego Funduszu Emerytalnego. 2.4 Cel inwestycyjny Przedmiotem działalności funduszu jest gromadzenie środków pieniężnych i ich lokowanie z przeznaczeniem na wypłatę członkom funduszu emerytury po osiągnięciu przez nich wieku emerytalnego oraz emerytury częściowej, o których mowa w ustawie z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych (t.j. Dz. U. z 2017 r., poz. 1383, z późn. zm.), lub okresowej emerytury kapitałowej, o której mowa w ustawie z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych. 2.5 Stosowane ograniczenia inwestycyjne Stosowane ograniczenia inwestycyjne są zgodne z przepisami Ustawy, rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 17 stycznia 2014 roku w sprawie określenia maksymalnej części aktywów otwartego funduszu emerytalnego, jaka może zostać ulokowana w poszczególnych kategoriach lokat (Dz. U. z 2014 r., poz. 116), rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 28 stycznia 2014 roku w sprawie dodatkowych ograniczeń w zakresie prowadzenia działalności lokacyjnej przez fundusze emerytalne (Dz. U. z 2014 r., poz. 139). Zgodnie z art. 144 Ustawy aktywa Funduszu nie były lokowane w akcje lub inne papiery wartościowe emitowane przez Towarzystwo, akcjonariuszy Towarzystwa ani przez podmioty związane w stosunku do Towarzystwa i akcjonariuszy Towarzystwa. 11 CZERWCA 2018 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK OBROTOWY KOŃCZĄCY SIĘ DNIA 31.12.2017 ROKU WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1. Zarządzający 1.1. Nazwa Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna, z siedzibą w Warszawie, ul. Topiel 12 (zwane dalej „Towarzystwo”), wpisane do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, Wydział XIX Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego (od stycznia 2006 - XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego), pod numerem KRS 42153. 1.2. Adres 00-342 Warszawa, ul. Topiel 12. 1.3. Zarząd Grzegorz Chłopek - Prezes Zarządu, posiadacz tytułu CFA, makler papierów wartościowych z doświadczeniem w zarządzaniu funduszami ubezpieczeniowymi i emerytalnymi. Grzegorz Łętocha - Członek Zarządu, doktor nauk ekonomicznych, doradca inwestycyjny (licencja nr 154) z doświadczeniem w zarządzaniu funduszami inwestycyjnymi. 2. Fundusz 2.1. Nazwa Funduszu Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny (zwany dalej: „Funduszem”) wpisany do Rejestru Funduszy prowadzonego przez VII Wydział Cywilny Rejestrowy Sądu Okręgowego w Warszawie, pod numerem RFE 34. Dnia 20 lipca 2015 r. została zarejestrowana zmiana nazwy funduszu ING Dobrowolny Fundusz Emerytalny na Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny. Zmiana nazwy jest konsekwencją realizacji strategii wydzielenia z Grupy ING części ubezpieczeniowo-emerytalnej działającej pod marką NN. 2.2. Podstawy prawne działania Fundusz został utworzony w 2012 roku na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego i prowadzi działalność zgodnie z przepisami ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (t.j. Dz. U. z 2017 r., poz. 870), zwanej dalej „Ustawą” oraz przepisami ustawy z dnia 20 kwietnia 2004 roku o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego (t.j. Dz. U. z 2016 r., poz. 1776), zwanej dalej „Ustawą o IKE i IKZE”. 2.3. Statut Działalność Funduszu reguluje Statut Nationale-Nederlanden Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego. 2.4. Cel inwestycyjny Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Polityka inwestycyjna Funduszu może być określona jako polityka absolutnej stopy zwrotu. Fundusz charakteryzuje się wysokim ryzykiem inwestycyjnym rozumianym jako zmienność wartości jednostki rozrachunkowej. 2.5. Portfel inwestycyjny Aktywa Funduszu mogą być lokowane w następujących kategoriach lokat, zgodnie z obowiązującymi przepisami Ustawy: 1) obligacjach, bonach i innych papierach wartościowych emitowanych przez Skarb Państwa lub Narodowy Bank Polski, rządy lub banki centralne państw będących członkami Unii Europejskiej, stronami umowy o Europejskim Obszarze Gospodarczym lub członkami Organizacji Współpracy Gospodarczej i Rozwoju, a także w pożyczkach i kredytach, udzielanych tym podmiotom; 8 CZERWCA 2018 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE za okres obrotowy kończący się dnia 31 grudnia 2016 r. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 1. Zarządzający 1.1. Nazwa Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie, ul. Topiel 12 (zwane dalej „Towarzystwo”), wpisane do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, Wydział XIX Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego (od stycznia 2006 - XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego), pod numerem KRS 42153. 1.2. Adres 00-342 Warszawa, ul. Topiel 12. 1.3. Zarząd Grzegorz Chłopek - Prezes Zarządu, posiadacz tytułu CFA, makler papierów wartościowych z doświadczeniem w zarządzaniu funduszami ubezpieczeniowymi i emerytalnymi. Ewa Radkowska-Świętoń - Wiceprezes Zarządu, posiadacz tytułu CFA z doświadczeniem w zarządzaniu funduszami inwestycyjnymi, ubezpieczeniowymi i emerytalnymi. Grzegorz Łętocha - Członek Zarządu, doktor nauk ekonomicznych, doradca inwestycyjny (licencja nr 154) z doświadczeniem w zarządzaniu funduszami inwestycyjnymi. 2. Fundusz 2.1. Nazwa Funduszu Nationale-Nederlanden Otwarty Fundusz Emerytalny (zwany dalej: „Funduszem”) wpisany do Rejestru Funduszy prowadzonego przez VII Wydział Cywilny i Rejestrowy Sądu Okręgowego w Warszawie pod numerem RFe 4. Dnia 20 lipca 2015 r. została zarejestrowana zmiana nazwy firmy ING Otwarty Fundusz Emerytalny na Nationale-Nederlanden Otwarty Fundusz Emerytalny. Zmiana nazwy jest konsekwencją realizacji strategii wydzielenia z Grupy ING części ubezpieczeniowo-emerytalnej działającej pod marką NN. 2.2. Podstawy prawne działania Fundusz został utworzony w 1999 roku na podstawie zezwolenia Urzędu Nadzoru nad Funduszami Emerytalnymi (obecnie Komisja Nadzoru Finansowego) i prowadzi działalność zgodnie z przepisami ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2016, poz. 291 t.j.), zwanej dalej „Ustawą”. 2.3. Statut Działalność Funduszu reguluje Statut Nationale-Nederlanden Otwartego Funduszu Emerytalnego. 2.4. Cel inwestycyjny Przedmiotem działalności funduszu jest gromadzenie środków pieniężnych i ich lokowanie z przeznaczeniem na wypłatę członkom funduszu emerytury po osiągnięciu przez nich wieku emerytalnego oraz emerytury częściowej, o których mowa w ustawie z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych (Dz. U. z 2013 r., poz. 1440 t.j. z późn. zm.), lub okresowej emerytury kapitałowej, o której mowa w ustawie z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych. 2.5. Stosowane ograniczenia inwestycyjne Stosowane ograniczenia inwestycyjne są zgodne z przepisami Ustawy, rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 17 stycznia 2014 roku w sprawie określenia maksymalnej części aktywów otwartego funduszu emerytalnego, jaka może zostać ulokowana w poszczególnych kategoriach lokat (Dz. U. 2014, poz. 116), rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 28 stycznia 2014 roku w sprawie dodatkowych ograniczeń w zakresie prowadzenia działalności lokacyjnej przez fundusze emerytalne (Dz. U. 2014, poz. 139). Zgodnie z art. 144 Ustawy aktywa Funduszu nie były lokowane w akcje lub inne papiery wartościowe emitowane przez Towarzystwo, akcjonariuszy Towarzystwa ani przez podmioty związane w stosunku do Towarzystwa i akcjonariuszy Towarzystwa. 2.6. Okres sprawozdawczy Sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2016 roku do 31 grudnia 2016 roku oraz dane porównywalne za 2015 rok. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności Funduszu w dającej się przewidzieć przyszłości, przez okres nie krótszy niż 12 miesięcy od dnia 31 grudnia 2015 r. Nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności. 2.7. Depozytariusz Funkcję Depozytariusza dla Funduszu pełni Bank Handlowy w Warszawie S.A. z siedzibą przy ulicy Senatorskiej 16 w Warszawie. 3. Istotne założenia polityki księgowej Fundusz stosuje zasady rachunkowości określone w ustawie z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz. U. 2013, poz. 330 t.j. z późn. zm.) oraz rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 roku w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (Dz. U. 2015, poz. 1675). Operacje dotyczące Funduszu są ujmowane w księgach rachunkowych według następujących zasad: - Wpłaty dokonane na rzecz członków Funduszu, na rachunek rezerwowy lub na rachunek premiowy są ujmowane na rachunku przeliczeniowym na dzień ich otrzymania. Wpłaty są przeliczane na jednostki rozrachunkowe w najbliższym dniu wyceny po otrzymaniu wpłaty na rachunek przeliczeniowy i po otrzymaniu listy członków, na rzecz których wnoszona jest wpłata. Przeliczenie następuje według wartości jednostki rozrachunkowej na dzień, w którym po raz pierwszy możliwe jest przyporządkowanie otrzymanych składek poszczególnym członkom. - Środki wpłacone, których nie można przyporządkować konkretnym członkom Funduszu, są ujmowane na rachunku przeliczeniowym, jako środki do wyjaśnienia. Po wyjaśnieniu, którego członka Funduszu dotyczą, są przeliczane na jednostki rozrachunkowe według wartości jednostki rozrachunkowej ustalonej na dzień, w którym zostały przyporządkowane. - Do dnia otrzymania wpłaty na rachunek premiowy środki należne od Towarzystwa ujmuje się, jako należności od Towarzystwa oraz wykazuje, jako zobowiązanie z tytułu nieprzeliczonych jednostek rozrachunkowych. - Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych według ceny nabycia. - Nabycie lub zbycie składników portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych w dacie zawarcia umowy, o której mowa w art. 7 ust. 2 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi (Dz. U. z 2014 r., poz. 94 t.j. z późn. zm.). Od 1 stycznia 2015 roku nabycie lub zbycie aktywów denominowanych w walutach państw będących członkami UE lub stronami umowy o EOG, lub członkami OECD w celu, o którym mowa w art. 141 ust 1 pkt 6 ustawy, ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień przeprowadzenia transakcji (do 31 grudnia 2014 roku transakcje te ujmowane były w dacie rozliczenia). Nabycie lub zbycie pozostałych praw majątkowych ujmuje się w księgach rachunkowych w dacie rozliczenia. - Dla celów sprawozdawczych w przypadku dłużnych papierów wartościowych wartość ustaloną w stosunku do ich wartości nominalnej i wartość naliczonych odsetek ujmuje się księgach rachunkowych łącznie. - Papiery wartościowe będące przedmiotem umowy pożyczki stanowią składnik portfela inwestycyjnego Funduszu przez okres objęty umową i są wyceniane zgodnie z zasadami przyjętymi dla tych papierów. - Papiery wartościowe nabyte z udzielonym przez drugą stronę przyrzeczeniem odkupu są wykazywane, jako depozyty stanowiące składnik portfela inwestycyjnego i są wyceniane metodą liniowej amortyzacji różnicy między ceną odkupu papierów wartościowych a ceną ich nabycia. - Papiery wartościowe sprzedane przez Fundusz z udzielonym drugiej stronie przyrzeczeniem odkupu stanowią składnik portfela inwestycyjnego Funduszu przez okres objęty umową. Zobowiązania do odkupu sprzedanych papierów wartościowych są wykazywane, jako zobowiązania z tytułu pożyczek i kredytów, i są wyceniane metodą liniowej amortyzacji różnicy między ceną odkupu papierów wartościowych a ceną ich sprzedaży. - Zmianę wartości nominalnej nabytych akcji, niepowodującą zmiany wysokości kapitału zakładowego, ujmuje się w zestawieniach analitycznych, w których są dokonywane zmiany dotyczące liczby posiadanych akcji oraz jednostkowej ceny nabycia. - Zysk lub stratę ze zbycia składników portfela inwestycyjnego wylicza się przypisując rozchodowanym składnikom najwyższą wartość w cenie nabycia lub najwyższą wartość w cenie nabycia powiększoną o amortyzację w przypadku instrumentów wycenianych metodą amortyzacji liniowej z zastrzeżeniem, iż metody tej nie stosuje się do papierów wartościowych nabytych z udzielonym przez drugą stronę zobowiązaniem się do odkupu, w transakcji mającej na celu zabezpieczenie udzielonego depozytu lub pożyczki. Analogiczną metodę stosuje się do wyliczenia zysku lub straty ze zbycia aktywów denominowanych w walutach państw będących członkami UE lub stronami umowy o EOG, lub członkami OECD. - Przysługujące akcjonariuszom, zgodnie z uchwałą walnego zgromadzenia akcjonariuszy spółki będącej emitentem akcji, prawo poboru akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były notowane bez prawa poboru. Niewykonane prawo poboru akcji umarza się według ceny równej zero na dzień wyceny następujący po dniu, w którym upływa termin realizacji zapisów na akcje. - Należną dywidendę wypłacaną w środkach pieniężnych lub w papierach wartościowych z akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były notowane bez dywidendy. Należną dywidendę wypłacaną w środkach pieniężnych ujmuje się w należnościach, natomiast papiery wartościowe otrzymywane z tytułu dywidendy są ujmowane w portfelu inwestycyjnym. 16 LISTOPADA 2017 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE za okres obrotowy kończący się dnia 31 grudnia 2016 r. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 1. Zarządzający 1.1. Nazwa Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie, ul. Topiel 12 (zwane dalej „Towarzystwo”), wpisane do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, Wydział XIX Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego (od stycznia 2006 - XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego) pod numerem KRS 42153. 1.2. Adres 00-342 Warszawa, ul. Topiel 12. 1.3. Zarząd Grzegorz Chłopek - Prezes Zarządu, posiadacz tytułu CFA, makler papierów wartościowych z doświadczeniem w zarządzaniu funduszami ubezpieczeniowymi i emerytalnymi. Ewa Radkowska-Świętoń - Wiceprezes Zarządu, posiadacz tytułu CFA z doświadczeniem w zarządzaniu funduszami inwestycyjnymi, ubezpieczeniowymi i emerytalnymi. Grzegorz Łętocha - Członek Zarządu, doktor nauk ekonomicznych, doradca inwestycyjny (licencja nr 154) z doświadczeniem w zarządzaniu funduszami inwestycyjnymi. 2. Fundusz 2.1. Nazwa Funduszu Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny (zwany dalej: „Funduszem”) wpisany do Rejestru Funduszy prowadzonego przez VII Wydział Cywilny Rejestrowy Sądu Okręgowego w Warszawie pod numerem RFE 34. Dnia 20 lipca 2015 r. została zarejestrowana zmiana nazwy funduszu ING Dobrowolny Fundusz Emerytalny na Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny. Zmiana nazwy jest konsekwencją realizacji strategii wydzielenia z Grupy ING części ubezpieczeniowo-emerytalnej działającej pod marką NN. 2.2. Podstawy prawne działania Fundusz został utworzony w 2012 roku na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego i prowadzi działalność zgodnie z przepisami ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2016, poz. 291 t.j.), zwanej dalej „Ustawą” oraz przepisami ustawy z dnia 20 kwietnia 2004 roku o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indy-widualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego (Dz. U. z 2016, poz. 1776 t.j.), zwanej dalej „Ustawą o IKE i IKZE”. 2.3. Statut Działalność Funduszu reguluje Statut Nationale-Nederlanden Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego. 2.4. Cel inwestycyjny Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Polityka inwestycyjna Funduszu może być określona jako polityka absolutnej stopy zwrotu. Fundusz charakteryzuje się wysokim ryzykiem inwestycyjnym rozumianym jako zmienność wartości jednostki rozrachunkowej. 2.5. Portfel inwestycyjny Aktywa Funduszu mogą być lokowane w następujących kategoriach lokat, zgodnie z obowiązującymi przepisami Ustawy: 1) obligacjach, bonach i innych papierach wartościowych emitowanych przez Skarb Państwa lub Narodowy Bank Polski, rządy lub banki centralne państw będących członkami Unii Europejskiej, stronami umowy o Europejskim Obszarze Gospodarczym lub członkami Organizacji Współpracy Gospodarczej i Rozwoju, a także w pożyczkach i kredytach, udzielanych tym podmiotom; 2) obligacjach i innych dłużnych papierach wartościowych, opiewających na świadczenia pieniężne, gwarantowanych lub poręczanych przez Skarb Państwa albo Narodowy Bank Polski, rządy lub banki centralne państw będących członkami Unii Europejskiej, stronami umowy o Europejskim Obszarze Gospodarczym lub członkami Organizacji Współpracy Gospodarczej i Rozwoju, a także depozytach, kredytach i pożyczkach gwarantowanych lub poręczanych przez te podmioty; 3) depozytach bankowych w walucie polskiej i w walutach państw będących członkami Unii Europejskiej, stronami umowy o Europejskim Obszarze Gospodarczym lub członkami Organizacji Współpracy Gospodarczej i Rozwoju, w bankach i instytucjach kredytowych, mających siedzibę i prowadzących działalność na podstawie zezwolenia właściwych organów nadzoru nad rynkiem finansowym w tych państwach; 4) krajowych i zagranicznych: a) akcjach spółek notowanych na rynku regulowanym oraz obligacjach zamiennych na akcje tych spółek, a także notowanych na tym rynku prawach poboru i prawach do akcji, b) akcjach spółek będących przedmiotem oferty publicznej, a także będących przedmiotem oferty publicznej prawach poboru i prawach do akcji; 5) certyfikatach inwestycyjnych emitowanych przez fundusze inwestycyjne zamknięte; 6) tytułach uczestnictwa emitowanych przez instytucje wspólnego inwestowania typu zamkniętego oraz tytułach uczestnictwa emitowanych przez instytucje wspólnego inwestowania typu otwartego, mające siedzibę na terytorium państw będących członkami Unii Europejskiej, stronami umowy o Europejskim Obszarze Gospodarczym lub członkami Organizacji Współpracy Gospodarczej i Rozwoju; 7) jednostkach uczestnictwa zbywanych przez fundusze inwestycyjne otwarte lub specjalistyczne fundusze inwestycyjne otwarte; 8) obligacjach przychodowych i dłużnych papierach wartościowych, o których mowa w art. 141 ust. 1 pkt 20 Ustawy; 9) listach zastawnych i dłużnych papierach wartościowych, o których mowa w art. 141 ust. 1 pkt 30 Ustawy; 10) kwitach depozytowych, o których mowa w art. 141 ust. 1 pkt 31 - 32 Ustawy; 11) obligacjach, bankowych papierach wartościowych lub listach zastawnych emitowanych przez Bank Gospodarstwa Krajowego; 12) innych dłużnych papierach wartościowych, o których mowa w art. 141 ust. 1 pkt 15 - 18 oraz 21 - 28 Ustawy. 2.6. Stosowane ograniczenia inwestycyjne Stosowane ograniczenia inwestycyjne są zgodne z przepisami Ustawy oraz opierają się na założeniu, że Fundusz nie posiada ustalonego limitu inwestycji w poszczególne klasy aktywów: akcje, obligacje, instru-menty rynku pieniężnego oraz inne klasy aktywów. Udział poszczególnych klas aktywów zmienia się wraz z oceną perspektyw rynku akcji, rentowności instrumentów dłużnych oraz innych rynków finansowych. Udział poszczególnych klas aktywów może się wahać od 0 do 100% wartości aktywów Funduszu i jest zależny od decyzji zarządzających Funduszem. Zgodnie z art. 144 Ustawy, aktywa Funduszu nie były lokowane w akcje lub inne papiery wartościowe emitowane przez Towarzystwo, akcjonariuszy Towarzystwa ani przez podmioty związane w stosunku do Towarzystwa i akcjonariuszy Towarzystwa. Do lokat Funduszu odnoszą się następujące ograniczenia inwestycyjne: 1) dla lokat, o których mowa ust. 2.5 pkt 3), nie więcej niż 5% wartości aktywów Funduszu może być ulokowane w jednym banku albo w dwóch lub większej liczbie banków będących podmiotami związanymi, przy czym w przypadku jednego dowolnie wybranego banku lub grupy banków będących podmiotami związanymi limit ten może wynosić 7,5%; 2) dla lokat, o których mowa w ust. 2.5 pkt 5) i 6), nie więcej niż 2% wartości aktywów funduszu może być ulokowanych w certyfikatach inwestycyjnych emitowanych przez jeden fundusz inwestycyjny zamknięty oraz tytułach uczestnictwa emitowanych przez jedną instytucję wspólnego inwestowania typu zamkniętego; 3) dla lokat, o których mowa w ust. 2.5 pkt 7), nie więcej niż 5% wartości aktywów Funduszu może być ulokowane w jednostkach uczestnictwa zbywanych przez jeden fundusz inwestycyjny otwarty lub jeden specjalistyczny fundusz inwestycyjny otwarty oraz w tytułach uczestnictwa emitowanych przez jedną instytucję wspólnego inwestowania typu otwartego, przy czym nie więcej niż 15% wartości aktywów funduszu może być ulokowane łącznie we wszystkich funduszach inwestycyjnych otwartych i specjalistycznych funduszach inwestycyjnych otwartych zarządzanych przez jedno towarzystwo funduszy inwestycyjnych oraz we wszystkich instytucjach wspólnego inwestowania typu otwartego zarządzanych przez jedną spółkę zarządzającą; 4) łączna wartość lokat aktywów Funduszu we wszystkich papierach wartościowych jednego emitenta albo dwóch lub większej liczby emitentów będących podmiotami związanymi nie może przekroczyć 10% wartości tych aktywów; 5) pożyczki i kredyty zaciągnięte przez Fundusz nie mogą przekraczać 1,5% wartości jego aktywów; 6) zgodnie z art. 144 Ustawy, aktywa Funduszu nie były lokowane w akcje lub inne papiery wartościowe emitowane przez Towarzystwo, akcjonariuszy Towarzystwa ani przez podmioty związane w stosunku do Towarzystwa i akcjonariuszy Towarzystwa; 2.7. Okres sprawozdawczy Sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2016 roku do 31 grudnia 2016 roku oraz dane porównywalne za 2015 rok. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności Funduszu w dającej się przewidzieć przyszłości, przez okres nie krótszy niż 12 miesięcy od dnia 31 grudnia 2016 r. Nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności. 13 LISTOPADA 2017 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK OBROTOWY KOŃCZĄCY SIĘ DNIA 31 GRUDNIA 2015 ROKU Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 1. Zarządzający 1.1. Nazwa Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna, z siedzibą w Warszawie, ul. Topiel 12 (zwane dalej „Towarzystwo”), wpisane do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy Wydział XIX Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego (od stycznia 2006 - XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego) pod numerem KRS 42153. 1.2. Adres 00-342 Warszawa, ul. Topiel 12 1.3. Zarząd Grzegorz Chłopek - Prezes Zarządu, posiadacz tytułu CFA, makler papierów wartościowych z doświadczeniem w zarządzaniu funduszami ubezpieczeniowymi i emerytalnymi. Ewa Radkowska-Świętoń - Wiceprezes Zarządu, posiadacz tytułu CFA z doświadczeniem w zarządzaniu funduszami inwestycyjnymi, ubezpieczeniowymi i emerytalnymi. Grzegorz Łętocha - Członek Zarządu, doktor nauk ekonomicznych, doradca inwestycyjny (licencja nr 154) z doświadczeniem w zarządzaniu funduszami inwestycyjnymi. 2. Fundusz 2.1 Nazwa Funduszu Nationale-Nederlanden Otwarty Fundusz Emerytalny (zwany dalej: „Funduszem”) wpisany do Rejestru Funduszy prowadzonego przez VII Wydział Cywilny i Rejestrowy Sądu Okręgowego w Warszawie pod numerem RFe 4. Dnia 20 lipca 2015 r. została zarejestrowana zmiana nazwy firmy ING Otwarty Fundusz Emerytalny na Nationale-Nederlanden Otwarty Fundusz Emerytalny. Zmiana nazwy jest konsekwencją realizacji strategii wydzielenia z Grupy ING części ubezpieczeniowo-emerytalnej działającej pod marką NN. 2.2 Podstawy prawne działania Fundusz został utworzony w 1999 roku na podstawie zezwolenia Urzędu Nadzoru nad Funduszami Emerytalnymi (obecnie Komisja Nadzoru Finansowego) i prowadzi działalność zgodnie z przepisami ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2016 poz. 291 t.j.), zwanej dalej „Ustawą”. 2.3 Statut Działalność Funduszu reguluje Statut Nationale-Nederlanden Otwartego Funduszu Emerytalnego. 2.4 Cel inwestycyjny Przedmiotem działalności funduszu jest gromadzenie środków pieniężnych i ich lokowanie z przeznaczeniem na wypłatę członkom funduszu emerytury po osiągnięciu przez nich wieku emerytalnego oraz emerytury częściowej, o których mowa w ustawie z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 1440 t.j. z późn. zm.), lub okresowej emerytury kapitałowej, o której mowa w ustawie z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych. 2.5 Stosowane ograniczenia inwestycyjne Stosowane ograniczenia inwestycyjne są zgodne z przepisami Ustawy, rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 17 stycznia 2014 roku w sprawie określenia maksymalnej części aktywów otwartego funduszu emerytalnego, jaka może zostać ulokowana w poszczególnych kategoriach lokat (Dz. U. 2014 , poz. 116), rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 28 stycznia 2014 roku w sprawie dodatkowych ograniczeń w zakresie prowadzenia działalności lokacyjnej przez fundusze emerytalne (Dz. U. 2014, poz. 139). Zgodnie z art. 144 Ustawy aktywa Funduszu nie były lokowane w akcje lub inne papiery wartościowe emitowane przez Towarzystwo, akcjonariuszy Towarzystwa ani przez podmioty związane w stosunku do Towarzystwa i akcjonariuszy Towarzystwa. 2.6 Okres sprawozdawczy Sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2015 roku do 31 grudnia 2015 roku oraz dane porównywalne za 2014 rok. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności Funduszu w dającej się przewidzieć przyszłości, przez okres nie krótszy niż 12 miesięcy od dnia 31 grudnia 2015 r. Nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności. 2.7 Depozytariusz Funkcję Depozytariusza dla Funduszu pełni Bank Handlowy w Warszawie S.A. z siedzibą przy ulicy Senatorskiej 16 w Warszawie. 28 PAŹDZIERNIKA 2016 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK OBROTOWY KOŃCZĄCY SIĘ DNIA 31 GRUDNIA 2015 ROKU Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 1. Zarządzający 1.1. Nazwa Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna, z siedzibą w Warszawie, ul. Topiel 12 (zwane dalej „Towarzystwo”), wpisane do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy Wydział XIX Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego (od stycznia 2006 - XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego) pod numerem KRS 42153. 1.2. Adres 00-342 Warszawa, ul. Topiel 12 1.3. Zarząd Grzegorz Chłopek - Prezes Zarządu, posiadacz tytułu CFA, makler papierów wartościowych z doświadczeniem w zarządzaniu funduszami ubezpieczeniowymi i emerytalnymi. Ewa Radkowska-Świętoń - Wiceprezes Zarządu, posiadacz tytułu CFA z doświadczeniem w zarządzaniu funduszami inwestycyjnymi, ubezpieczeniowymi i emerytalnymi. Grzegorz Łętocha - Członek Zarządu, doktor nauk ekonomicznych, doradca inwestycyjny (licencja nr 154) z doświadczeniem w zarządzaniu funduszami inwestycyjnymi. 2. Fundusz 2.1 Nazwa Funduszu Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny (zwany dalej: „Funduszem”) wpisany do Rejestru Funduszy prowadzonego przez VII Wydział Cywilny Rejestrowy Sądu Okręgowego w Warszawie pod numerem RFe 34. Dnia 20 lipca 2015 r. została zarejestrowana zmiana nazwy funduszu ING Dobrowolny Fundusz Emerytalny na Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny. Zmiana nazwy jest konsekwencją realizacji strategii wydzielenia z Grupy ING części ubezpieczeniowo-emerytalnej działającej pod marką NN. 2.2 Podstawy prawne działania Fundusz został utworzony w 2012 roku na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego i prowadzi działalność zgodnie z przepisami ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2016 poz. 291 t.j.), zwanej dalej „Ustawą” oraz przepisami ustawy z dnia 20 kwietnia 2004 roku o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego (Dz. U. 2004 Nr 116, poz. 1205 z późn. zm.), zwanej dalej „Ustawą o IKE i IKZE”. 2.3 Statut Działalność Funduszu reguluje Statut Nationale-Nederlanden Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego. 2.4 Cel inwestycyjny Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości jednostki rozrachunkowej Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Polityka inwestycyjna Funduszu może być określona jako polityka absolutnej stopy zwrotu. Fundusz charakteryzuje się wysokim ryzykiem inwestycyjnym rozumianym jako zmienność wartości jednostki rozrachunkowej. 2.5 Portfel inwestycyjny Aktywa Funduszu mogą być lokowane w następujących kategoriach lokat, zgodnie z obowiązującymi przepisami Ustawy: 1) obligacjach, bonach i innych papierach wartościowych emitowanych przez Skarb Państwa lub Narodowy Bank Polski, rządy lub banki centralne państw będących członkami Unii Europejskiej, stronami umowy o Europejskim Obszarze Gospodarczym lub członkami Organizacji Współpracy Gospodarczej i Rozwoju, a także w pożyczkach i kredytach, udzielanych tym podmiotom; 2) obligacjach i innych dłużnych papierach wartościowych, opiewających na świadczenia pieniężne, gwarantowanych lub poręczanych przez Skarb Państwa albo Narodowy Bank Polski, rządy lub banki centralne państw będących członkami Unii Europejskiej, stronami umowy o Europejskim Obszarze Gospodarczym lub członkami Organizacji Współpracy Gospodarczej i Rozwoju, a także depozytach, kredytach i pożyczkach gwarantowanych lub poręczanych przez te podmioty; 3) depozytach bankowych w walucie polskiej i w walutach państw będących członkami Unii Europejskiej, stronami umowy o Europejskim Obszarze Gospodarczym lub członkami Organizacji Współpracy Gospodarczej i Rozwoju, w bankach i instytucjach kredytowych, mających siedzibę i prowadzących działalność na podstawie zezwolenia właściwych organów nadzoru nad rynkiem finansowym w tych państwach; 4) krajowych i zagranicznych: a) akcjach spółek notowanych na rynku regulowanym oraz obligacjach zamiennych na akcje tych spółek, a także notowanych na tym rynku prawach poboru i prawach do akcji, b) akcjach spółek będących przedmiotem oferty publicznej, a także będących przedmiotem oferty publicznej prawach poboru i prawach do akcji; 5) certyfikatach inwestycyjnych emitowanych przez fundusze inwestycyjne zamknięte; 6) tytułach uczestnictwa emitowanych przez instytucje wspólnego inwestowania typu zamkniętego oraz tytułach uczestnictwa emitowanych przez instytucje wspólnego inwestowania typu otwartego, mające siedzibę na terytorium państw będących członkami Unii Europejskiej, stronami umowy o Europejskim Obszarze Gospodarczym lub członkami Organizacji Współpracy Gospodarczej i Rozwoju; 7) jednostkach uczestnictwa zbywanych przez fundusze inwestycyjne otwarte lub specjalistyczne fundusze inwestycyjne otwarte; 8) obligacjach przychodowych i dłużnych papierach wartościowych, o których mowa w art. 141 ust. 1 pkt 20 Ustawy; 9) listach zastawnych i dłużnych papierach wartościowych, o których mowa w art. 141 ust. 1 pkt 30 Ustawy; 10) kwitach depozytowych, o których mowa w art. 141 ust. 1 pkt 31-32 Ustawy; 11) obligacjach, bankowych papierach wartościowych lub listach zastawnych emitowanych przez Bank Gospodarstwa Krajowego; 12) innych dłużnych papierach wartościowych, o których mowa w art. 141 ust. 1 pkt 15-18 oraz 21-28 Ustawy. 2.6 Stosowane ograniczenia inwestycyjne Stosowane ograniczenia inwestycyjne są zgodne z przepisami Ustawy oraz opierają się na założeniu, że Fundusz nie posiada ustalonego limitu inwestycji w poszczególne klasy aktywów: akcje, obligacje, instrumenty rynku pieniężnego oraz inne klasy aktywów. Udział poszczególnych klas aktywów zmienia się wraz z oceną perspektyw rynku akcji, rentowności instrumentów dłużnych oraz innych rynków finansowych. Udział poszczególnych klas aktywów może się wahać od 0 do 100% wartości aktywów Funduszu i jest zależny od decyzji zarządzających Funduszem. Zgodnie z art. 144 Ustawy, aktywa Funduszu nie były lokowane w akcje lub inne papiery wartościowe emitowane przez Towarzystwo, akcjonariuszy Towarzystwa ani przez podmioty związane w stosunku do Towarzystwa i akcjonariuszy Towarzystwa. Do lokat Funduszu odnoszą się następujące ograniczenia inwestycyjne: 1) dla lokat, o których mowa ust. 2.5 pkt 3), nie więcej niż 5% wartości aktywów Funduszu może być ulokowane w jednym banku albo w dwóch lub większej liczbie banków będących podmiotami związanymi, przy czym w przypadku jednego dowolnie wybranego banku lub grupy banków będących podmiotami związanymi limit ten może wynosić 7,5%; 2) dla lokat, o których mowa w ust. 2.5 pkt 5) i 6), nie więcej niż 2% wartości aktywów funduszu może być ulokowanych w certyfikatach inwestycyjnych emitowanych przez jeden fundusz inwestycyjny zamknięty oraz tytułach uczestnictwa emitowanych przez jedną instytucję wspólnego inwestowania typu zamkniętego; 3) dla lokat, o których mowa w ust. 2.5 pkt 7), nie więcej niż 5% wartości aktywów Funduszu może być ulokowane w jednostkach uczestnictwa zbywanych przez jeden fundusz inwestycyjny otwarty lub jeden specjalistyczny fundusz inwestycyjny otwarty oraz w tytułach uczestnictwa emitowanych przez jedną instytucję wspólnego inwestowania typu otwartego, przy czym nie więcej niż 15% wartości aktywów funduszu może być ulokowane łącznie we wszystkich funduszach inwestycyjnych otwartych i specjalistycznych funduszach inwestycyjnych otwartych zarządzanych przez jedno towarzystwo funduszy inwestycyjnych oraz we wszystkich instytucjach wspólnego inwestowania typu otwartego zarządzanych przez jedną spółkę zarządzającą; 4) łączna wartość lokat aktywów Funduszu we wszystkich papierach wartościowych jednego emitenta albo dwóch lub większej liczby emitentów będących podmiotami związanymi nie może przekroczyć 10% wartości tych aktywów; 5) pożyczki i kredyty zaciągnięte przez Fundusz nie mogą przekraczać 1,5% wartości jego aktywów; 6) zgodnie z art. 144 Ustawy, aktywa Funduszu nie były lokowane w akcje lub inne papiery wartościowe emitowane przez Towarzystwo, akcjonariuszy Towarzystwa ani przez podmioty związane w stosunku do Towarzystwa i akcjonariuszy Towarzystwa; 2.7 Okres sprawozdawczy Sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2015 roku do 31 grudnia 2015 roku oraz dane porównywalne za 2014 rok. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności Funduszu w dającej się przewidzieć przyszłości, przez okres nie krótszy niż 12 miesięcy od dnia 31 grudnia 2015 r. Nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności. 2.8 Depozytariusz Funkcję Depozytariusza dla Funduszu pełni Bank Handlowy w Warszawie S.A. z siedzibą przy ulicy Senatorskiej 16 w Warszawie. 3. Istotne założenia polityki księgowej - Fundusz stosuje zasady rachunkowości określone w ustawie z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz.U. 2013 poz. 330 t.j. z późn. zm.) oraz rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 roku w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (Dz. U. 2015 poz. 1675). 25 PAŹDZIERNIKA 2016 R.

. 28 W dniu 13.05.2016 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 65 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 09.05.2016 okres OD 01.01.2015 DO 31.12.2015 1 2. OD 01.01.2015 DO 31.12.2015 1 3. OD 01.01.2015 DO 31.12.2015 1 4. OD 01.01.2015 DO 31.12.2015