INSTYTUT STUDIÓW PODATKOWYCH MODZELEWSKI I WSPÓLNICY | KRS: 0000041374

Podsumowanie

aktywa

32,1 mln

przychód

17,5 mln

zysk

2,9 mln

wartość firmy

45,6 mln

Branża główna: Działalność rachunkowo-księgowa; doradztwo podatkowe

Info

Województwo

MAZOWIECKIE

Miejscowość

WARSZAWA

Adres

KALEŃSKA, 8

Kod pocztowy

04-367

Rejestracja

2001-10-05

Rozpoczęcie działalności

1996-05-27

Kapitał zakładowy

800000,00 PLN

Organ reprezentujący

ZARZĄD

Strona www

www.isp-modzelewski.pl

Email

andrzej.sarna@isp-modzelewski.pl

Forma prawna

SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ

Forma własności

WŁASNOŚĆ MIESZANA W SEKTORZE PRYWATNYM Z PRZEWAGĄ WŁASNOŚCI KRAJOWYCH OSÓB FIZYCZNYCH

Organ rejestrowy

SĄD REJONOWY DLA M.ST.WARSZAWY W WARSZAWIE,XIV WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO

Sposób reprezentacji

ŁĄCZNIE DWAJ CZŁONKOWIE ZARZĄDU LUB JEDEN Z NICH ŁĄCZNIE Z PROKURENTEM.

Branże

Działalność rachunkowo-księgowa; doradztwo podatkowe Pozostała działalność wydawnicza Działalność prawnicza Pozostała działalność usługowa w zakresie informacji, gdzie indziej niesklasyfikowana Wydawanie czasopism i pozostałych periodyków Wydawanie książek Działalność portali internetowych Pozostałe pozaszkolne formy edukacji, gdzie indziej niesklasyfikowane Wynajem i zarządzanie nieruchomościami własnymi lub dzierżawionymi Pozostałe doradztwo w zakresie prowadzenia działalności gospodarczej i zarządzania

Opis

Doradztwo podatkowe dla przedsiębiorców i klientów indywidualnych.
Reprezentacja w postępowaniach podatkowych i sądowych.
Organizacja szkoleń i kursów z zakresu prawa podatkowego.
Audyt podatkowy, w tym audyty śledcze oraz kadrowo-płacowe.
Usługi prawne związane z działalnością gospodarczą.

czytaj więcej

Podstawowe wyniki finansowe

dane za rok

Organizacja Instytut Studiów Podatkowych osiągnęła 17 505 136 zł przychodów.

Przychody operacyjne wyniosły 16 376 335 zł. Pozostałe przychody to 1 128 801 zł.

Całkowite koszty wyniosły 13 435 842 zł.

Zysk netto wyniósł 2 940 494 zł.

Spółka wykazuje rosnące przychody w czasie. Średni wzrost przychodów wynosi 590 055 zł rocznie.

W ostatnich latach organizacja osiągała przychody na poziomie:
• 17 505 136 zł w 2024 roku.
• 14 337 563 zł w 2023 roku.
• 11 659 374 zł w 2022 roku.

Zyski spółki mają również rosnącą tendencję w czasie. Średni wzrost zysków wynosi 149 741 zł rocznie.

W ostatnich latach organizacja osiągała zyski na poziomie:
• 2 940 494 zł w 2024 roku.
• 1 153 452 zł w 2023 roku.
• 515 825 zł w 2022 roku.

Przychody

Zysk

13374752.09

1892304.16

13176357.83

1721736.6

13174620.36

625986.23

10197387.01

396680.85

11845872.73

1267355.95

11659373.87

515825.24

14337563.32

1153451.91

17505136.42

2940493.6

EBIT i EBITDA

dane za rok

EBIT Instytut Studiów Podatkowych wynosi 2,39 mln zł.

EBITDA Instytut Studiów Podatkowych wynosi 2,67 mln zł.

EBIT powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost EBIT wynosi 114 813 zł rocznie.

Na przestrzeni ostatnich lat EBIT wynosił:
• 2 393 950 zł w 2024 roku.
• 441 830 zł w 2023 roku.
• 241 235 zł w 2022 roku.

EBITDA powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost EBITDA wynosi 112 161 zł rocznie.

Na przestrzeni ostatnich lat EBITDA wynosiła:
• 2 673 876 zł w 2024 roku.
• 670 723 zł w 2023 roku.
• 418 514 zł w 2022 roku.

Wycena

Wartość organizacji powstaje na podstawie kluczowych parametrów finansowych, z wykorzystaniem różnych modeli wyceny. Ostatecznie określa się minimalną, maksymalną i średnią wycen.

dane za rok

Szacunkowa wycena organizacji Instytut Studiów Podatkowych wynosi 45 568 964 zł.

W zależności od przyjętego modelu estymacji, wycena organizacji mieści się pomiędzy 22 136 899 zł a 118 063 461 zł.

Wartość organizacji powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost wartości firmy wynosi 2 182 372 zł rocznie.

Na przestrzeni ostatnich lat wartość firmy wynosiła:
• 45 568 964 zł w 2024 roku.
• 30 433 503 zł w 2023 roku.
• 25 619 316 zł w 2022 roku.

Min

Średnia

Max

13806638.93

30292356.97

73635407.64

13678713.26

29349898.22

72953137.4

6259862.3

25435228.09

75457082.32

3966808.5

22830694.98

77043805.72

12673559.5

28362902.82

82113229.52

5158252.4

25619316.34

84176530.48

11534519.1

30433502.65

86727037.16

22136898.97

45568964.31

118063461.16

Ryzyko niewypłacalności

dane za rok

Ryzyko niewypłacalności dla organizacji Instytut Studiów Podatkowych wynosi 0,05%. To oznacza, że firma ma szansę 0,05% na zamknięcie z powodu postępowania upadłościowego, restrukturyzacyjnego lub układowego w ciągu dwóch lat od zadanego roku.

Ryzyko niewypłacalności rośnie w czasie. Przeciętny wzrost ryzyka w czasie wynosi 0,000% rocznie.

Na przestrzeni ostatnich lat ryzyko niewypłacalności wynosiło:
• 0,05% w 2024 roku.
• 0,05% w 2023 roku.
• 0,08% w 2022 roku.

Wiarygodność firmy

dane za rok

Instytut Studiów Podatkowych charakteryzuje się najwyższą wiarygodnością płatniczą (ocena: A).

Kontrahent wykazuje bardzo niskie ryzyko niewypłacalności. Współpraca handlowa oraz udzielanie kredytu kupieckiego są bezpieczne.

Poziom wiarygodności organizacji pozostaje bez zmian w czasie.

Poziomy wiarygodności w ostatnich latach:
• Ocena A (bardzo wysoka wiarygodność) w 2024 roku.
• Ocena A (bardzo wysoka wiarygodność) w 2023 roku.
• Ocena A (bardzo wysoka wiarygodność) w 2022 roku.

Wynagrodzenia

dane za rok

Łączna kwota wynagrodzeń wyniosła 5 525 916 zł.

Koszty operacyjne Instytut Studiów Podatkowych wyniosły 13 982 385 zł.

Wynagrodzenia stanowią 40% kosztów operacyjnych.

Całkowite wynagrodzenia w organizacji rosną w czasie. Średni wzrost wynagrodzeń wynosi 60 558 zł rocznie.

W ostatnich latach łączne wynagrodzenia wynosiły:
• 5 525 916 zł w 2024 roku
• 5 037 440 zł w 2023 roku
• 4 881 636 zł w 2022 roku

Udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych obniża się w czasie. Średni spadek udziału wynosi 0.9 punktu procentowego rocznie.

W ostatnich latach udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych wynosił:
• 40% w 2024 roku
• 39% w 2023 roku
• 44% w 2022 roku

Bilans

dane za rok

Całkowita wartość aktywów Instytut Studiów Podatkowych wyniosła 26 717 909 zł.

a

ktywa trwałe to 4 799 368 zł.

a

ktywa obrotowe to 21 918 541 zł.

Całkowita wartość pasywów wyniosła 29 263 564 zł.

k

apitał (fundusz) własny to 26 717 909 zł.

z

obowiązania i rezerwy na zobowiązania to 2 545 656 zł.

Organizacja powiększa całkowitą wartość aktywów w czasie. Średni wzrost wartości aktywów wynosi 1 692 759 zł rocznie.

W ostatnich latach organizacja wykazała sumę bilansową aktywów na poziomie:
• 32 061 521 zł w 2024 roku.
• 23 301 847 zł w 2023 roku.
• 22 492 667 zł w 2022 roku.

Suma bilansowa

20212210.82

19983807.93

20830141.11

21366445.08

22930250.74

22492666.9

23301846.89

32061520.95

Rentowność

dane za rok

Wskaźnik rentowności aktywów (ROA) wyniósł 9%.

Wskaźnik rentowności kapitału własnego (ROE) wyniósł 11%.

Marża operacyjna wyniosła 15%.

Marża netto wyniosła 17%.

Rentowność aktywów (ROA) organizacji nie zmienia się w czasie.

Rentowność kapitału własnego (ROE) organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi -32.3 punktu procentowego rocznie.

Marża operacyjna organizacji poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi 0.4 punktu procentowego rocznie.

Marża netto organizacji poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi 0.4 punktu procentowego rocznie.

ROA

ROE

Marża operacyjna

Marża netto

0.09

2.37

0.12

0.14

0.09

2.15

0.1

0.13

0.03

0.04

0.05

0.02

0.03

0.04

0.06

0.1

0.11

0.02

0.04

0.05

0.03

0.08

0.09

0.11

0.15

0.17

Zadłużenie

dane za rok

Zobowiązania Instytut Studiów Podatkowych wyniosły 2 545 656 zł.

Dla porównania wartość aktywów wyniosła 32 061 521 zł.

Zobowiązania w stosunku do wartości aktywów (wskaźnik zadłużenia) to 8%.

Całkowite zobowiązania organizacji rosną w czasie. Średni wzrost zobowiązań wynosi 106 042 zł rocznie.

W ostatnich latach organizacja posiadała zobowiązania o wartości:
• 2 545 656 zł w 2024 roku
• 1 620 088 zł w 2023 roku
• 1 448 534 zł w 2022 roku

Wskaźnik zadłużenia obniża się w czasie. Średni spadek zobowiązań wynosi 0.1 punktu procentowego rocznie.

W ostatnich latach współczynnik zadłużenia wynosił:
• 8% w 2024 roku
• 7% w 2023 roku
• 6% w 2022 roku

Bilans

Zobowiązania

Zadłużenie

20212210.82

1803358.91

0.09

19983807.93

1745523.58

0.09

20830141.11

1965870.53

0.09

21366445.08

2105493.65

0.1

22930250.74

2401943.36

0.1

22492666.9

1448534.28

0.06

23301846.89

1620087.6

0.07

32061520.95

2545655.66

0.08

Podatek dochodowy

dane za rok

Organizacja Instytut Studiów Podatkowych wykazała przychody na poziomie 17 505 136 zł.

Organizacja zarobiła 3 495 686 zł brutto (przed opodatkowaniem).

Podatek dochodowy wyniósł 555 192 zł.

W rezultacie osiągnięty zysk netto wyniósł 2 940 494 zł.

Podatek dochodowy odpowiadał za 16% zysku brutto.

Podatek dochodowy obciążający organizację rośnie w czasie. Średni wzrost podatku dochodowego wynosi 31 996 zł rocznie.

W ostatnich latach wysokość podatku dochodowego wynosiła:
• 555 192 zł w 2024 roku
• 205 571 zł w 2023 roku
• 65 850 zł w 2022 roku

Wartość

331217.28

179042.33

164931

62065

157145

65850

205571

555192

Wyniki na tle rynku "Działalność rachunkowo-księgowa; doradztwo podatkowe" (69.20.Z)

dane za rok

Organizacja Instytut Studiów Podatkowych wykazała zysk netto większy niż 99% organizacji z branży "Działalność rachunkowo-księgowa; doradztwo podatkowe".

Organizacja wykazała przychód większy niż 99% organizacji z branży.

Organizacja posiadała aktywa o wartości większej niż 99% organizacji z branży.

Organizacja wykazała wskaźnik długu większy niż 24% organizacji z branży.

Organizacja wykazała marżę netto większą niż 67% organizacji z branży.

Organizacja wykazała marżę operacyjną większą niż 60% organizacji z branży.

Organizacja wykazała rentowność aktywów (ROA) większą niż 40% organizacji z branży.

Organizacja wykazała rentowność kapitału własnego (ROE) większą niż 33% organizacji z branży.

Organizacja zapłaciła podatek dochodowy większy niż 99% organizacji z branży.

Udział organizacji w rynku wyniósł 0.08%.

Zysk netto na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2024 był on wyższy niż 99% organizacji w branży.

Przychody na tle rynku zmniejszają się w czasie. W 2024 były wyższe niż 99% organizacji w branży.

Wartość aktywów na tle rynku powiększa się w czasie. W 2024 była ona wyższa niż 99% organizacji w branży.

Wskaźnik zadłużenia na tle rynku powiększa się w czasie. W 2024 był wyższy niż 24% organizacji w branży.

Marża netto na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2024 była wyższa niż 67% organizacji w branży.

Marża operacyjna na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2024 była wyższa niż 60% organizacji w branży.

Rentowność aktywów (ROA) na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2024 była wyższa niż 40% organizacji w branży.

Rentowność kapitału własnego (ROE) na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2024 była wyższa niż 33% organizacji w branży.

Podatek dochodowy na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2024 był on wyższy niż 99% organizacji w branży.

Udział w rynku zmniejsza się w czasie. W 2024 wynosił on 0.08%.

Zysk netto

Przychody

Aktywa

Wskaźnik zadłużenia

Marża netto

Marża operacyjna

ROA

ROE

Podatek dochodowy

0.99206

0.98619

0.98993

0.19816

0.762

0.697

0.5953

0.96114

0.99263

0.99124

0.98528

0.98946

0.19965

0.71385

0.61899

0.55582

0.95437

0.98745

0.97949

0.98572

0.99036

0.22037

0.46755

0.40434

0.39963

0.32168

0.98893

0.95783

0.98472

0.99083

0.22957

0.37356

0.36328

0.34352

0.2734

0.97808

0.98752

0.98602

0.99202

0.24035

0.60126

0.57016

0.44589

0.34331

0.98633

0.95802

0.9846

0.99095

0.18078

0.35882

0.26531

0.32252

0.26306

0.96865

0.97944

0.9841

0.9911

0.21078

0.48372

0.29475

0.36259

0.28102

0.98404

0.99137

0.98522

0.9935

0.23532

0.66814

0.59682

0.40479

0.33102

0.99165

Powiązania

INSTYTUT STUDIÓW PODATKOWYCH MODZELEWSKI I WSPÓLNICY - AUDYT - wspólnik

MAŁOPOLSKI INSTYTUT STUDIÓW PODATKOWYCH - powiązanie zwrotne

J MODZELEWSKA RENATA - wspólnik, reprezentacja

M WITOLD - wspólnik, reprezentacja

U MARIUSZ - reprezentacja

Historia powiązań

Powiązanie

Od

Do

Nazwisko Imię / Nazwa

Ur.

Podmiot

wspólnik

08.12.2023

J Modzelewska Renata

Listopad 1966

Osoba

wspólnik

05.10.2001

19.10.2010

J Modzelewska Renata

Listopad 1966

Osoba

wspólnik

19.10.2010

28.06.2017

J Modzelewska Renata

Listopad 1966

Osoba

wspólnik

28.06.2017

08.12.2023

J Modzelewska Renata

Listopad 1966

Osoba

wspólnik

19.10.2010

28.06.2017

J Teresa

Luty 1959

Osoba

wspólnik

05.10.2001

19.10.2010

J Teresa

Luty 1959

Osoba

wspólnik

05.10.2001

24.09.2009

M Witold

Luty 1956

Osoba

wspólnik

24.09.2009

M Witold

Luty 1956

Osoba

wspólnik

19.10.2010

Instytut Studiów Podatkowych Modzelewski I Wspólnicy - Audyt

Organizacja

reprezentacja

05.10.2001

M Witold

Luty 1956

Osoba

reprezentacja

05.10.2001

J Modzelewska Renata

Listopad 1966

Osoba

reprezentacja

05.10.2001

24.08.2020

B Jerzy

Luty 1961

Osoba

reprezentacja

11.07.2019

U Mariusz

Listopad 1977

Osoba

powiązanie zwrotne

09.05.2001

Instytut Studiów Podatkowych Modzelewski I Wspólnicy - Audyt

Organizacja

powiązanie zwrotne

12.08.2004

Małopolski Instytut Studiów Podatkowych

Organizacja

powiązanie zwrotne

02.03.2004

12.08.2004

Małopolski Instytut Studiów Podatkowych

Organizacja

Udziałowcy

Modzelewski Witold posiada 22 udziałów, które stanowią 55% firmy.

Janiec Modzelewska Renata posiada 12 udziałów, które stanowią 30% firmy.

Instytut Studiów Podatkowych Modzelewski I Wspólnicy Audyt posiada 1 udział, który stanowi 2.5% firmy.

Największym udziałowcem od 08.12.2023 jest Modzelewski Witold kontrolujący 55% udziałów.

Największym udziałowcem w okresie od 28.06.2017 do 08.12.2023 był Modzelewski Witold kontrolując 55% udziałów.

W okresie od 19.10.2010 do 28.06.2017 najwięcej udziałów posiadał Modzelewski Witold . Jego udziały w tym czasie wynosiły 55%.

Podobne organizacje do INSTYTUT STUDIÓW PODATKOWYCH MODZELEWSKI I WSPÓLNICY

	Organizacja	Numer KRS
1	INKOMA SP. Z O.O.	0000486087
2	TPINT SP. Z O.O.	0000507177
3	ERNST & YOUNG USŁUGI FINANSOWE AUDYT SP. Z O.O.	0000328634
4	THEDY & PARTNERS SP. Z O.O.	0000570600
5	CONDUENT POLAND SP. Z O.O.	0000310115
6	COLUMBUS PRO SP. Z O.O.	0000236904
7	IFIRMA S.A.	0000281947
8	PKF CONSULT SP. Z O.O. SP. K.	0000579479
9	GMS MANAGEMENT SOLUTIONS SP. Z O.O.	0000381893
10	ABAK S.A.	0000354495
11	GETSIX WROCŁAW SP. Z O.O.	0000221999
12	ILC INTERNATIONAL LANGUAGE CENTER POLAND SP. Z O.O.	0000736035
13	ERNST&YOUNG SP. Z O.O. USŁUGI KSIĘGOWE SP. K.	0000739941
14	MONT-INOX SP. Z O.O.	0000145885
15	REHAU BUSINESS SERVICES SP. Z O.O.	0000606427
16	ADVICERO NEXIA SP. Z O.O.	0000416965
17	VOX CUW SP. Z O.O.	0000941186
18	FORVIS MAZARS AUDYT SP. Z O.O.	0000086577
19	CLIP UBEZPIECZENIA SP. Z O.O. SP. K.	0000955812
20	AGENCJA PRODUKCYJNO - HANDLOWA "DO-CENTA" SP. Z O.O.	0000165399
21	TAX-NET S.A.	0000349538
22	DORADZTWO PODATKOWE WTS&SAJA SP. Z O.O.	0000206176
23	FRESENIUS KABI BUSINESS SERVICES SP. Z O.O.	0000519066
24	KONKRET REAL ESTATE SP. Z O.O. SP. K.	0000531502
25	CRIDO TAXAND S.A.	0000933873
26	TOMCZYKOWSKI TOMCZYKOWSKA SP. Z O.O.	0000183769
27	BUCHALTER SKŁODOWSCY SP. J.	0000114186
28	AS CORPORATE SERVICES SP. Z O.O.	0000520223
29	EXCO A2A POLSKA SP. Z O.O.	0000122666
30	GLOBAL R&D SP. Z O.O.	0000692862

INSTYTUT STUDIÓW PODATKOWYCH MODZELEWSKI I WSPÓLNICY SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ KRS 0000041374 NIP 1130234978 REGON 011865591

Podsumowanie

Podstawowe wyniki finansowe

EBIT i EBITDA

Wycena

Ryzyko niewypłacalności

Wiarygodność firmy

Wynagrodzenia

Bilans

Rentowność

Zadłużenie

Podatek dochodowy

Wyniki na tle rynku "Działalność rachunkowo-księgowa; doradztwo podatkowe" (69.20.Z)

Powiązania

Historia powiązań

Udziałowcy

Podobne organizacje do INSTYTUT STUDIÓW PODATKOWYCH MODZELEWSKI I WSPÓLNICY

INSTYTUT STUDIÓW PODATKOWYCH MODZELEWSKI I WSPÓLNICY SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ KRS
0000041374 NIP
1130234978 REGON
011865591