SĄD REJONOWY W LUBLIN-WSCHÓD W LUBLINIE Z SIEDZIBĄ W ŚWIDNIKU, VI WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO
Sposób reprezentacji
DO SKŁADANIA OŚWIADCZEŃ W IMIENIU SPÓŁKI UPRAWNIENI SĄ: A) KAŻDY KOMPLEMENTARIUSZ SAMODZIELNIE PRZY CZYNNOŚCIACH KTÓRYCH WARTOŚĆ NIE PRZEKRACZA 40.000 ZŁ (CZTERDZIEŚCI TYSIĘCY ZŁOTYCH), B) OBAJ KOMPLEMENTARIUSZE DZIAŁAJĄCY ŁĄCZNIE BĄDŹ KOMPLEMENTARIUSZ ŁĄCZNIE Z PROKURENTEM - PRZY CZYNNOŚCIACH KTÓRYCH WARTOŚĆ PRZEKRACZA 40.000 ZŁ (CZTERDZIEŚCI TYSIĘCY ZŁOTYCH)
Tworzenie nowoczesnych stron internetowych i sklepów e-commerce
Pozycjonowanie stron w wyszukiwarkach internetowych
Prowadzenie kampanii reklamowych w Google Ads
Obsługa mediów społecznościowych
Indywidualne podejście do klientów oraz kompleksowe wsparcie projektowe
Agencja marketingowa IBIF.PL, z siedzibą w Lublinie, specjalizuje się w tworzeniu nowoczesnych stron internetowych oraz e-commerce, które są dostosowane do potrzeb klientów. Zespół ekspertów oferuje kompleksowe usługi, obejmujące projektowanie funkcjonalnych sklepów internetowych, profesjonalne pozycjonowanie stron, a także prowadzenie skutecznych kampanii reklamowych w Google Ads oraz w mediach społecznościowych. Unikalnością agencji jest jej podejście do klienta, które wyróżnia się indywidualnym wsparciem oraz efektywnym zarządzaniem projektami. IBIF.PL dba o jakość swoich usług na każdym etapie współpracy – od wstępnych konsultacji po końcowe audyty oraz optymalizacje. Dzięki wieloletniemu doświadczeniu agencja zrealizowała setki projektów, zdobywając zaufanie licznych klientów, tym samym pokazując znaczenie dobrego wizerunku w sieci. Misją IBIF.PL jest wspieranie rozwoju przedsiębiorstw w erze cyfrowej poprzez dostarczanie narzędzi marketingowych, które sprzyjają ich widoczności i sukcesowi.
Podstawowe wyniki finansowe
Organizacja ibif.pl Kowalski Pawełczak osiągnęła 7 088 384 zł przychodów.
Przychody operacyjne wyniosły 7 066 505 zł. Pozostałe przychody to 21 879 zł.
Całkowite koszty wyniosły 6 882 680 zł.
Zysk netto wyniósł 205 704 zł.
Spółka wykazuje rosnące przychody w czasie. Średni wzrost przychodów wynosi
180 423 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała przychody na poziomie: • 7 088 384 zł w 2025 roku. • 6 359 395 zł w 2024 roku. • 6 727 537 zł w 2023 roku.
Zyski spółki mają malejącą tendencję w czasie. Średni spadek zysków wynosi
193 677 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała zyski na poziomie: • 205 704 zł w 2025 roku. • 609 165 zł w 2024 roku. • 593 058 zł w 2023 roku.
Wartość organizacji powstaje na podstawie kluczowych parametrów finansowych, z wykorzystaniem różnych modeli wyceny. Ostatecznie określa się minimalną, maksymalną i średnią wycenę.
Szacunkowa wycena organizacji ibif.pl Kowalski Pawełczak wynosi 5 893 851 zł.
W zależności od przyjętego modelu estymacji, wycena organizacji mieści się pomiędzy
580 296 zł a 16 970 875 zł.
Wartość organizacji zmniejsza się w czasie. Przeciętny spadek wartości firmy wynosi
874 807 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat wartość firmy wynosiła: • 5 893 851 zł w
2025 roku. • 7 382 719 zł w
2024 roku. • 7 643 465 zł w
2023 roku.
Zatrudnienie
Zatrudnienie ibif.pl Kowalski Pawełczak wynosi 17 osób.
Zatrudnienie maleje w czasie. Przeciętna zmiana wynosi
2 os. rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat zatrudnienie wynosiło: • 17 os. w 2025 roku. • 21 os. w 2024 roku. • 21 os. w 2023 roku.
Monitor Sądowy i Gospodarczy
W Monitorze Sądowym i Gospodarczym (MSiG) odnotowano 12 obwieszczeń
dotyczących organizacji ibif.pl Kowalski Pawełczak.
Najnowsze obwieszczenie pochodzi z dnia 19 sierpnia 2025 (MSiG nr 159/2025).
Obwieszczenia w Monitorze Sądowym i Gospodarczym
12
obwieszczeń w MSiG - brak istotnych obwieszczeń
W dniu 10.07.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 15 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 4. OD 01.01.2024 DO 31.12.2024
W dniu 10.07.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 14 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2024 DO 31.12.2024
D
W dniu 10.07.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 13 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 10.07.2025 okres OD
01.01.2024 DO 31.12.2024
W dniu 08.07.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 11 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 4. OD 01.01.2023 DO 31.12.2023
W dniu 08.07.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 10 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2023 DO 31.12.2023
W dniu 08.07.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 9 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 08.07.2024 okres OD
01.01.2023 DO 31.12.2023
W dniu 26.06.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 8 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 4. OD 01.03.2022 DO 31.12.2022
W dniu 26.06.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 7 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.03.2022 DO 31.12.2022
W dniu 26.06.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 6 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 26.06.2023 okres OD
01.03.2022 DO 31.12.2022
W dniu 29.09.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 5 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2021 DO 31.12.2021
W dniu 29.09.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 4 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 29.09.2022 okres OD
01.01.2021 DO 31.12.2021
Poz. 114070. IBIF.PL KOWALSKI PAWEŁCZAK
SPÓŁKA KOMANDYTOWO-AKCYJNA. KRS
0000956226. SĄD REJONOWY LUBLIN WSCHÓD
W LUBLINIE Z SIEDZIBĄ W ŚWIDNIKU, VI WYDZIAŁ
GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOr- WEGO, wpis do rejestru: 01.03.2022.
i- [LU.VI NS-REJ.KRS/4691/22/188]
MSiG 48/2022XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/1. Wpisy pierwsze
W dniu 01.03.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 1 następującej treści:
Dz. 1. Rub. 1. Dane podmiotu 1. SPÓŁKA KOMANDYTOWO-AKCYJNA 3. IBIF.PL KOWALSKI PAWEŁCZAK
SPÓŁKA KOMANDYTOWO-AKCYJNA 4. NIE 5. NIE
Rub. 2. Siedziba i adres podmiotu 1. kraj POLSKA
województwo LUBELSKIE powiat LUBELSKI gmina
KONOPNICA miejscowość SZEROKIE 2. miejscowość SZEROKIE nr domu 56N kod pocztowy 20-050
poczta LUBLIN kraj POLSKA 3. Adres poczty elektronicznej BIURO@IBIF.PL 4. Adres strony internetowej
IBIF.PL Rub. 4. Informacje o statucie 1 1. 16.02.202
R., REPERTORIUM A NUMER 254/2022, NOTARIUSZ ALEKSANDRA WŁODARCZYK, KANCELARIA NOTARIALNA W LUBLINIE Rub. 5. 1. CZAS
NIEOZNACZONY Rub. 6. Sposób powstania spółki
1. PRZEKSZTAŁCENIE 2. 16.02.2022 R. NADZWYCZAJNE ZGROMADZENIE WSPÓLNIKÓW PODJĘŁO UCHWAŁĘ O PRZEKSZTAŁCENIU SPÓŁKI
IBIF SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ W IBIF.PL KOWALSKI PAWEŁCZAK SPÓŁKA
KOMANDYTOWO-AKCYJNA, UCHWAŁA ZAMIESZCZONA W PROTOKOLE SPORZĄDZONYM PRZEZ
NOTARIUSZA - REPERTORIUM A NUMER 254/2022
PRub. Podmiot, z którego powstała spółka 1 1. IBIF
SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ, SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ 2. POLSKA, KRAJOWY REJESTR SĄDOWY
3. 0000373715 5. 060716648 6. 7123235247
Rub. 7. Dane komplementariuszy 1 1. PAWEŁCZAK
2. PAWEŁ 3. [ukryto] 5. NIE 8. NIE 2 1. KOWALSKI 2. PAWEŁ 3. [ukryto] 5. TAK 6. NIE 7. NIE
8. NIE Rub. 8. Kapitał spółki 1. 50000,00 ZŁ 2. 1000
3. 50,00 ZŁ 4. 50000,00 ZŁ PRub. Informacja
o wniesieniu aportu 1 1. 0,00 ZŁ Rub. 9. Emisje akcji
1 1. A 2. 1000 3. AKCJE NIE SĄ UPRZYWILEJOWANE
Dz. 2. Rub. 1. Uprawnieni do reprezentowania
spółki 1 1. DO SKŁADANIA OŚWIADCZEŃ W IMIENIU SPÓŁKI UPRAWNIENI SĄ: A) KAŻDY KOMPLEMENTARIUSZ SAMODZIELNIE PRZY CZYNNOŚCIACH KTÓRYCH WARTOŚĆ NIE PRZEKRACZA
40.000 ZŁ (CZTERDZIEŚCI TYSIĘCY ZŁOTYCH), B)
OBAJ KOMPLEMENTARIUSZE DZIAŁAJĄCY ŁĄCZ-
- NIE BĄDŹ KOMPLEMENTARIUSZ ŁĄCZNIE Z PROKURENTEM - PRZY CZYNNOŚCIACH KTÓRYCH
WARTOŚĆ PRZEKRACZA 40.000 ZŁ (CZTERDZIEŚCI TYSIĘCY ZŁOTYCH) PRub. Dane komplementariuszy reprezentujących spółkę 1 1. PAWEŁCZAK
2. PAWEŁ 3. [ukryto] 2 1. KOWALSKI 2. PAWEŁ
3. [ukryto]
Dz. 3. Rub. 1. Przedmiot działalności 1 1. 73 11
Z DZIAŁALNOŚĆ AGENCJI REKLAMOWYCH
1 2. 46 37 Z SPRZEDAŻ HURTOWA HERBATY,
KAWY, KAKAO I PRZYPRAW 2 2. 77 11 Z WYNAJEM I DZIERŻAWA SAMOCHODÓW OSOBOWYCH
I FURGONETEK 3 2. 93 DZIAŁALNOŚĆ SPORTOWA,
ROZRYWKOWA I REKREACYJNA 4 2. 73 REKLAMA,
BADANIE RYNKU I OPINII PUBLICZNEJ 5 2. 59 DZIAŁALNOŚĆ ZWIĄZANA Z PRODUKCJĄ FILMÓW,
Ą NAGRAŃ WIDEO, PROGRAMÓW TELEWIZYJNYCH,
NAGRAŃ DŹWIĘKOWYCH I MUZYCZNYCH 6 2. 62
DZIAŁALNOŚĆ ZWIĄZANA Z OPROGRAMOWANIEM I DORADZTWEM W ZAKRESIE INFORMATYKI ORAZ DZIAŁALNOŚĆ POWIĄZANA 7 2. 63
DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA W ZAKRESIE INFORMACJI 8 2. 58 DZIAŁALNOŚĆ WYDAWNICZA 9 2. 47
HANDEL DETALICZNY, Z WYŁĄCZENIEM HANDLU
DETALICZNEGO POJAZDAMI SAMOCHODOWYMI
Krajowy Rejestr Zadłużonych
Brak obwieszczeń dotyczących organizacji ibif.pl Kowalski Pawełczak w Krajowym Rejestrze Zadłużonych (rejestr prowadzony od 1.12.2021).
Brak obwieszczeń w KRZ
Rejestr prowadzony od 1.12.2021. Wcześniejsze postępowania ogłaszano w Monitorze Sądowym i Gospodarczym.
W celu sprawdzenia, czy osoba powiązana ze spółką figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych, wejdź na stronę krz.ms.gov.pl.
Ryzyko niewypłacalności
Ryzyko niewypłacalności dla organizacji ibif.pl Kowalski Pawełczak wynosi 1,02%. Oznacza to, że z takim prawdopodobieństwem w ciągu 2 lat od wybranego sprawozdania firma może trafić w poważne kłopoty finansowe, czyli zostać objęta postępowaniem upadłościowym lub restrukturyzacyjnym.
Wskaźnik wyliczany jest przez model, który bierze pod uwagę kondycję finansową firmy - jej zyski, zadłużenie, płynność i kapitał oraz to, jak zmieniają się w czasie - a także sygnały z publicznych rejestrów: Krajowego Rejestru Zadłużonych (KRZ), Monitora Sądowego i Gospodarczego (MSiG) oraz historii postępowań w KRS.
Ryzyko niewypłacalności rośnie w czasie. Przeciętny wzrost ryzyka w czasie wynosi 0,135% rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat ryzyko niewypłacalności wynosiło: • 1,02% w 2025 roku. • 0,41% w 2024 roku. • 0,75% w 2023 roku.
Wiarygodność firmy
ibif.pl Kowalski Pawełczak charakteryzuje się umiarkowaną wiarygodnością płatniczą (ocena: C).
Ryzyko kredytowe znajduje się na przeciętnym poziomie. Zalecane jest stosowanie standardowych zabezpieczeń płatności.
Poziom wiarygodności organizacji zmieniał się w latach 2023-2025 między oceną A a C.
Poziomy wiarygodności w ostatnich latach: • Ocena C (umiarkowana wiarygodność) w 2025 roku. • Ocena A (bardzo wysoka wiarygodność) w 2024 roku. • Ocena B (wysoka wiarygodność) w 2023 roku.
Kredyt kupiecki
Standardowy kredyt kupiecki dla ibif.pl Kowalski Pawełczak wynosi 115 tys. zł.
Bezpieczny poziom kredytu kupieckiego to 0 zł.
Maksymalny dopuszczalny kredyt kupiecki to 283 tys. zł.
Przedział standardowego kredytu mieści się między 0 zł a 283 tys. zł.
Standardowy kredyt kupiecki maleje w czasie. Przeciętna zmiana spadkowa wynosi
61 tys. zł rocznie.
Standardowy kredyt kupiecki w ostatnich latach wynosił: • 115 tys. zł w 2025 roku. • 149 tys. zł w 2024 roku. • 237 tys. zł w 2023 roku.
Bezpieczny poziom kredytu wynosił: • 620 zł w 2024 roku. • 96 tys. zł w 2023 roku. • 36 tys. zł w 2022 roku.
Maksymalny kredyt wynosił: • 283 tys. zł w 2025 roku. • 254 tys. zł w 2024 roku. • 464 tys. zł w 2023 roku.
Wynagrodzenia
Łączna kwota wynagrodzeń wyniosła
2 389 993 zł.
Koszty operacyjne ibif.pl Kowalski Pawełczak wyniosły
6 852 562 zł.
Wynagrodzenia stanowią
34,9%
kosztów operacyjnych.
Całkowite wynagrodzenia w organizacji rosną w czasie. Średni wzrost wynagrodzeń wynosi
193 609 zł rocznie.
W ostatnich latach łączne wynagrodzenia wynosiły: • 2 389 993 zł w 2025 roku • 2 099 403 zł w 2024 roku • 2 002 775 zł w 2023 roku
Udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych rośnie w czasie. Średni wzrost udziału wynosi
1 punkt procentowy rocznie.
W ostatnich latach udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych wynosił: •
34,9% w 2025 roku •
37% w 2024 roku •
33% w 2023 roku
EBIT i EBITDA
EBIT ibif.pl Kowalski Pawełczak wynosi 214 tys. zł.
EBITDA ibif.pl Kowalski Pawełczak wynosi 445 tys. zł.
EBIT zmniejsza się w czasie. Przeciętny spadek EBIT wynosi
212 832 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBIT wynosił: • 213 943 zł w
2025 roku. • 682 697 zł w
2024 roku. • 639 607 zł w
2023 roku.
EBITDA zmniejsza się w czasie. Przeciętny spadek EBITDA wynosi
109 003 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBITDA wynosiła: • 444 606 zł w
2025 roku. • 700 755 zł w
2024 roku. • 662 612 zł w
2023 roku.
Bilans
Całkowita wartość aktywów ibif.pl Kowalski Pawełczak wyniosła 2 462 094 zł.
Aktywa trwałe to 919 352 zł.
Aktywa obrotowe to 1 542 742 zł.
Całkowita wartość pasywów wyniosła 2 462 094 zł.
Kapitał (fundusz) własny to 807 926 zł.
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania to 1 654 168 zł.
Organizacja zmniejsza całkowitą wartość aktywów w czasie. Średni spadek wartości aktywów wynosi 875 zł rocznie.
Równolegle organizacja zmniejsza kapitał własny. Średni spadek kapitału własnego wynosi 284 578 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja wykazała sumę bilansową aktywóworaz kapitał własny na poziomie: • 2 462 094 zł sumy bilansowej i 807 926 zł kapitału własnego w 2025 roku. • 2 536 252 zł sumy bilansowej i 1 115 202 zł kapitału własnego w 2024 roku. • 2 463 844 zł sumy bilansowej i 1 377 081 zł kapitału własnego w 2023 roku.
Rentowność
Wskaźnik rentowności aktywów (ROA) wyniósł 8,35%.
Wskaźnik rentowności kapitału własnego (ROE) wyniósł 25,46%.
Marża operacyjna wyniosła 3,03%.
Marża netto wyniosła 2,9%.
Rentowność aktywów (ROA) organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
8 punktów procentowych rocznie.
Rentowność kapitału własnego (ROE) organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
9 punktów procentowych rocznie.
Marża operacyjna organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
3,5 punktu procentowego rocznie.
Marża netto organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
3 punkty procentowe rocznie.
Zadłużenie
Zobowiązania ibif.pl Kowalski Pawełczak wyniosły 1 654 168 zł.
Dla porównania wartość aktywów wyniosła 2 462 094 zł.
Zobowiązania w stosunku do wartości aktywów (wskaźnik zadłużenia) to 67,2%.
Całkowite zobowiązania organizacji rosną w czasie. Średni wzrost zobowiązań wynosi 283 703 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja posiadała zobowiązania o wartości: • 1 654 168 zł w 2025 roku • 1 421 050 zł w 2024 roku • 1 086 763 zł w 2023 roku
Wskaźnik zadłużenia rośnie w czasie. Średni wzrost wskaźnika zadłużenia wynosi
11,5 punktu procentowego rocznie.
W ostatnich latach współczynnik zadłużenia wynosił: • 67% w 2025 roku • 56% w 2024 roku • 44% w 2023 roku
Wierzyciele
Organizacja ibif.pl Kowalski Pawełczak ma 1 654 168 zł zobowiązań (z rezerwami i rozliczeniami).
Największa część to rezerwy i rozliczenia: 612 594 zł (37%).
Dalej: klientom spoza grupy kapitałowej 420 367 zł (25%), państwu 241 754 zł (15%); 2 mniejsze pozycje razem 371 710 zł (22%).
Pozostali, 7743 zł (poniżej 1%), to część, której sprawozdanie nie rozbija.
Nie jest winna nic (0 zł): bankom i pożyczkodawcom spoza grupy kapitałowej.
Nic z tego nie ma terminu spłaty ponad rok (0 zł).
Zobowiązania razem
1,7 mln zł
z rezerwami i rozliczeniami, według bilansu
14%
15%
25%
37%
Dostawcy
faktury za towary i usługi
228 tys. zł
14%
Państwo
podatki, cła i ZUS
242 tys. zł
15%
Pracownicy
wynagrodzenia
143 tys. zł
9%
Klienci
zaliczki, klienci spoza grupy kapitałowej
420 tys. zł
25%
Rezerwy i rozliczenia
bez konkretnego wierzyciela
613 tys. zł
37%
Pozostali
sprawozdanie tego nie rozbija
8 tys. zł
<1%
W roku 2025 największa część zobowiązań stanowią rezerwy i rozliczenia (bez konkretnego wierzyciela): 37% (w 2020 największa część, 95%, była bez podziału na wierzycieli).
W latach 2022-2025 sprawozdanie liczy kredyty i pożyczki tylko spoza grupy kapitałowej, w latach 2020, 2021 od wszystkich pożyczkodawców - to zmiana zakresu sprawozdania, nie spłata, dlatego wykres rysuje je osobno.
Płynność finansowa
Wskaźnik płynności bieżącej organizacji ibif.pl Kowalski Pawełczak wynosi 1,48 - aktywa obrotowe z zapasem pokrywają zobowiązania krótkoterminowe - płynność jest na bezpiecznym poziomie.
Organizacja nie wykazała zapasów, więc płynność szybka jest równa bieżącej i wynosi 1,48.
Płynność gotówkowa wynosi 0,34, czyli same środki pieniężne pokrywają 34% zobowiązań krótkoterminowych - powyżej typowego przedziału referencyjnego (0,1-0,2).
Środki pieniężne wystarczyłyby na pokrycie kosztów działalności operacyjnej przez ok. 0,62 miesiąca.
gotówka od ręki: 352 tys. zł należności i inne: 1,2 mln zł poziom zobowiązań krótkoterminowych
Na każdą złotówkę do zapłacenia w ciągu roku firma ma 1,48 zł, z czego 0,34 zł w gotówce.
1,48
płynność bieżąca
0,34
płynność gotówkowa
Płynność bieżąca organizacji obniża się w czasie.
W ostatnich latach wskaźnik płynności bieżącej wynosił: • 1,48 w 2025 roku • 1 w 2024 roku • 2,22 w 2023 roku
W latach
2020, 2021 organizacja wykazała w sprawozdaniu węższy zakres gotówki - same środki w kasie i na rachunkach, bez innych aktywów pieniężnych. Płynność gotówkowa za
te lata liczy się więc z innej pozycji niż za pozostałe i skok na wykresie może wynikać z samej zmiany sposobu wykazania.
Obsługa długu
Organizacja ibif.pl Kowalski Pawełczak nie wykazała długu wobec banków i pożyczkodawców (0 zł); gotówka: 351 945 zł.
Zobowiązania wobec grupy kapitałowej: 0 zł.
Koszty odsetek: 6503 zł. Zysk operacyjny (EBIT) pokrywa je 32,9 raza - odsetki pokryte z zapasem (bezpieczny poziom: od 3 razy).
Kwota długu obejmuje kredyty, pożyczki, obligacje i inne zobowiązania finansowe (np. leasing) wobec podmiotów spoza grupy kapitałowej i spoza spółek, w których organizacja ma udziały. Koszty odsetek i ich pokrycie dotyczą wszystkich wierzycieli, także grupy kapitałowej. Wszystkie zobowiązania organizacji (z fakturami, podatkami i rezerwami) to 1 654 168 zł - sekcja Zadłużenie.
Dług a gotówkabez długu
cała gotówka wolna od długu
0 zł352 tys. zł
dług wobec banków i pożyczkodawców0 zł
gotówka352 tys. zł
zobowiązania wobec grupy kapitałowej: 0 zł
Zysk a odsetkiodsetki pokryte z zapasem
nie starczamały zapasz zapasem
≫
0136+
Koszty odsetek: 7 tys. zł. Zysk operacyjny pokrywa je 32,9 raza.
W latach 2022-2025 dług wobec banków i pożyczkodawców: 0 zł.
Dług netto (po odjęciu gotówki) w ostatnich latach: • 2025: bez długu, gotówka 352 tys. zł • 2024: bez długu, gotówka 493 tys. zł • 2023: bez długu, gotówka 846 tys. zł
Ile razy zysk operacyjny pokrywa odsetki: • 2025: 32,9 raza • 2024: 272,4 raza • 2023: ponad 1000 razy
W latach 2020, 2021 gotówka obejmuje tylko kasę i rachunki, w pozostałych także np. lokaty - skok między tymi latami może wynikać ze zmiany sposobu wykazania.
Cykl konwersji gotówki
Rotacja należności (DSO) organizacji ibif.pl Kowalski Pawełczak wynosi 44 dni - tyle średnio organizacja czeka na zapłatę od odbiorców.
Licząc razem z należnościami dochodzonymi w sądzie, rotacja należności wynosi 53 dni. Pozew przenosi należność poza pozycję handlową i obniża bazowy wskaźnik, więc sama liczba 44 dni może wyglądać korzystnie dokładnie wtedy, gdy ściągalność się pogarsza.
Rotacja zobowiązań (DPO) wynosi 12 dni - tyle średnio mija, zanim organizacja ureguluje zobowiązania wobec dostawców. Po oczyszczeniu mianownika z amortyzacji rotacja zobowiązań wynosi 13 dni.
Luka płatnicza (DSO − DPO) wynosi 32 dni. Wartość dodatnia oznacza, że firma płaci dostawcom wcześniej, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów, ujemna - że płaci później. Obie strony są liczone na innej podstawie (koszty operacyjne wobec przychodów), więc różnica jest orientacyjna. Bez amortyzacji w mianowniku luka wynosi 31 dni.
Organizacja nie wykazała zapasów w tym okresie - rotacja zapasów wynosi 0 dni.
Należności handlowe organizacji wynoszą 812 147 zł, z czego 812 147 zł ma termin do 12 miesięcy.
165 751 zł należności organizacja dochodzi na drodze sądowej (wobec podmiotów niepowiązanych).
Luka płatnicza32 dni
firma płaci dostawcom 32 dni wcześniej, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów
44 dni
rotacja należności (DSO) - firma czeka na zapłatę od klientów 44 dni
12 dni
bez amortyzacji13 dni
rotacja zobowiązań (DPO) - firma płaci dostawcom po 12 dniach
dochodzone przez firmę w sądzie (poza kwotą powyżej)166 tys. zł
Rotacja należności (DSO) organizacji maleje w czasie.
W ostatnich latach wskaźnik rotacji należności (DSO) wynosił: • 44 dni w 2025 roku • 46 dni w 2024 roku • 47 dni w 2023 roku
Struktura kosztów
Koszty działalności operacyjnej organizacji ibif.pl Kowalski Pawełczak wynoszą 6 747 464 zł (pozycja B rachunku zysków i strat, bez pozostałych kosztów operacyjnych).
Największa wykazana kategoria to usługi obce: 3 851 052 zł, czyli 57% sumy kosztów.
Druga co do wielkości kategoria to wynagrodzenia (bez ubezpieczeń): 2 056 220 zł, czyli 30% sumy kosztów.
Trzecia co do wielkości kategoria to ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia: 333 772 zł, czyli 5% sumy kosztów.
Kategorie kosztów działalności
pozycja B rachunku zysków i strat, bez pozostałych kosztów operacyjnych
Koszty działalności operacyjnej6,7 mln zł
Usługi obce3,9 mln zł · 57%
Wynagrodzenia (bez ubezpieczeń)2,1 mln zł · 30%
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia334 tys. zł · 5%
Amortyzacja231 tys. zł · 3%
Zużycie materiałów i energii166 tys. zł · 2%
Wartość sprzedanych towarów i materiałów90 tys. zł · 1%
Pozostałe koszty rodzajowe14 tys. zł · <1%
Podatki i opłaty6 tys. zł · <1%
Koszty działalności operacyjnej organizacji rosną w czasie.
W ostatnich latach koszty działalności operacyjnej wynosiły: • 6,7 mln zł w 2025 roku • 5,6 mln zł w 2024 roku • 6,1 mln zł w 2023 roku
Wykres pokazuje osobno największe kategorie z 2025 roku - ostatniego z dodatnim rozbiciem kosztów: usługi obce, wynagrodzenia (bez ubezpieczeń), ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia. Reszta sumy kosztów trafia do słupka "reszta kosztów" - razem z pozycjami, których sprawozdanie w danym roku nie rozbija.
Podatek dochodowy
Organizacja ibif.pl Kowalski Pawełczak wykazała przychody na poziomie 7 088 384 zł.
Organizacja zarobiła 228 679 zł brutto (przed opodatkowaniem).
Podatek dochodowy wyniósł 22 975 zł.
W rezultacie osiągnięty zysk netto wyniósł 205 704 zł.
Podatek dochodowy odpowiadał za 10% zysku brutto.
Podatek dochodowy wykazywany przez organizację obniża się w czasie. Średni spadek podatku dochodowego wynosi
18 259 zł rocznie.
W ostatnich latach wysokość podatku dochodowego wynosiła: • 22 975 zł w 2025 roku • 70 984 zł w 2024 roku • 59 492 zł w 2023 roku
Organizacja ibif.pl Kowalski Pawełczak wykazała zysk netto większy niż 82% organizacji z branży "Działalność agencji reklamowych".
Organizacja wykazała przychód większy niż 90% organizacji z branży.
Organizacja posiadała aktywa o wartości większej niż 88% organizacji z branży.
Organizacja wykazała wskaźnik długu większy niż 70% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę netto większą niż 43% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę operacyjną większą niż 40% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność aktywów (ROA) większą niż 52% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność kapitału własnego (ROE) większą niż 53% organizacji z branży.
Organizacja wykazała podatek dochodowy większy niż 83% organizacji z branży.
Udział organizacji w rynku wyniósł 0,03%.
Zysk netto na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 był on wyższy niż 82% organizacji w branży.
Przychody na tle rynku zmniejszają się w czasie. W 2025 były wyższe niż 90% organizacji w branży.
Wartość aktywów na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była ona wyższa niż 88% organizacji w branży.
Wskaźnik zadłużenia na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 był wyższy niż 70% organizacji w branży.
Marża netto na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była wyższa niż 43% organizacji w branży.
Marża operacyjna na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była wyższa niż 40% organizacji w branży.
Rentowność aktywów (ROA) na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była wyższa niż 52% organizacji w branży.
Rentowność kapitału własnego (ROE) na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była wyższa niż 53% organizacji w branży.
Podatek dochodowy na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 był on wyższy niż 83% organizacji w branży.
Udział w rynku nie zmienia się w czasie. W 2025 wynosił on 0,03%.
Sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i stratwariant porównawczy41 z 51 pozycjiSzczegółowość
A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym:6 782 289,19
– od jednostek powiązanych0,00
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów6 633 840,08
II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie – wartość dodatnia, zmniejszenie – wartość ujemna)0,00
III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki0,00
IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów148 449,11
B. Koszty działalności operacyjnej6 747 464,02
I. Amortyzacja230 663,34
II. Zużycie materiałów i energii165 605,23
III. Usługi obce3 851 051,79
IV. Podatki i opłaty, w tym: (+1)6 382,03
V. Wynagrodzenia2 056 220,26
VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: (+1)333 772,31
VII. Pozostałe koszty rodzajowe14 066,61
VIII. Wartość sprzedanych towarów89 702,45
C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A–B)34 825,17
D. Pozostałe przychody operacyjne284 215,53
I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych110 000,00
II. Dotacje155 004,68
III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych15 557,24
IV. Inne przychody operacyjne3 653,61
E. Pozostałe koszty operacyjne105 097,70
I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych0,00
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych75 448,20
III. Inne koszty operacyjne29 649,50
F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D–E)213 943,00
G. Przychody finansowe21 879,01
I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: (+4)0,00
II. Odsetki, w tym: (+1)21 879,01
III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1)0,00
IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych0,00
V. inne0,00
H. Koszty finansowe7 143,07
I. Odsetki, w tym: (+1)6 503,32
II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1)0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych0,00
IV. inne639,75
I. Zysk (strata) brutto (F+G–H)228 678,94
J. Podatek dochodowy22 975,00
K. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)0,00
L. Zysk (strata) netto (I–J–K)205 703,94
Pełne sprawozdania finansowe organizacji ibif.pl Kowalski Pawełczak składane są do Krajowego Rejestru Sądowego (e-KRS) i obejmują rachunek zysków i strat (przychody, koszty, zysk lub strata netto), bilans (aktywa, kapitał własny i zobowiązania), a tam, gdzie jednostka je
sporządziła - także rachunek przepływów pieniężnych (cash flow) i zestawienie zmian w kapitale własnym. Każdy rok obrotowy to osobne sprawozdanie, w układzie zgodnym ze wzorem z ustawy o rachunkowości, z kwotami w złotych.
Terminowość sprawozdań
Spośród 5 sprawozdań finansowych, 1 złożono po terminie, a 4 w terminie.
Sprawozdania finansowe były składane średnio 8 dni przed upływem ustawowego terminu.
Najnowsze dostępne sprawozdanie za rok 2025 zostało złożone 6 dni po terminie.
średnie opóźnienie
-8
dni względem terminu
4
w terminie
1
po terminie
Historia złożonych sprawozdań
wcześniejterminz opóźnieniem
opóźnieniedata złożenia
2025
+6 dni21-07-2026
2024
−5 dni10-07-2025
2023
−7 dni08-07-2024
2022
−19 dni26-06-2023
2021
−16 dni29-09-2022
złożone przed terminem do 30 dni po terminie 31-90 dni po terminie ponad 90 dni po terminie
