Organizacja IVA osiągnęła 15 361 826 zł przychodów.
Przychody operacyjne wyniosły 15 356 621 zł. Pozostałe przychody to 5206 zł.
Całkowite koszty wyniosły 14 734 352 zł.
Zysk netto wyniósł 627 474 zł.
Spółka wykazuje rosnące przychody w czasie. Średni wzrost przychodów wynosi
832 322 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała przychody na poziomie: • 15 361 826 zł w 2025 roku. • 14 529 504 zł w 2024 roku.
Zyski spółki mają malejącą tendencję w czasie. Średni spadek zysków wynosi
137 594 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała zyski na poziomie: • 627 474 zł w 2025 roku. • 710 736 zł w 2024 roku. • 902 662 zł w 2023 roku.
Wycena
Wartość organizacji powstaje na podstawie kluczowych parametrów finansowych, z wykorzystaniem różnych modeli wyceny. Ostatecznie określa się minimalną, maksymalną i średnią wycenę.
Szacunkowa wycena organizacji IVA wynosi 15 643 408 zł.
W zależności od przyjętego modelu estymacji, wycena organizacji mieści się pomiędzy
2 965 090 zł a 38 185 319 zł.
Wartość organizacji powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost wartości firmy wynosi
3 509 341 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat wartość firmy wynosiła: • 15 643 408 zł w
2025 roku. • 15 176 478 zł w
2024 roku. • 8 624 725 zł w
2023 roku.
EBIT i EBITDA
EBIT IVA wynosi 773 tys. zł.
EBITDA IVA wynosi 816 tys. zł.
EBIT zmniejsza się w czasie. Przeciętny spadek EBIT wynosi
105 802 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBIT wynosił: • 772 746 zł w
2025 roku. • 878 548 zł w
2024 roku.
EBITDA zmniejsza się w czasie. Przeciętny spadek EBITDA wynosi
100 314 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBITDA wynosiła: • 815 581 zł w
2025 roku. • 915 895 zł w
2024 roku.
Zatrudnienie
Zatrudnienie IVA wynosi 22 osoby.
Zatrudnienie rośnie w czasie.
Na przestrzeni ostatnich lat zatrudnienie wynosiło: • 22 os. w 2025 roku. • 10 - 50 os. (szac.) w 2024 roku. • 10 - 50 os. (szac.) w 2023 roku.
Dla niektórych lat wartości są prognozami - zamiast dokładnych liczb pokazujemy przedziały.
Monitor Sądowy i Gospodarczy
W Monitorze Sądowym i Gospodarczym (MSiG) odnotowano 8 obwieszczeń
dotyczących organizacji IVA.
Najnowsze obwieszczenie pochodzi z dnia 19 maja 2025 (MSiG nr 95/2025).
Obwieszczenia w Monitorze Sądowym i Gospodarczym
8
obwieszczeń w MSiG - brak istotnych obwieszczeń
8 mniej istotnych obwieszczeńZwiń obwieszczenia
Poz. 392665. „IVA” SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000943994. SYSTEM, wpis do rejestru: 10.01.2022.
[RDF/717832/25/153]
MSiG 95/2025XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 08.05.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 11 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2023 DO 31.12.2023
Poz. 292165. „IVA” SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000943994. SYSTEM, wpis do rejestru: 10.01.2022.
[RDF/710222/25/973]
MSiG 78/2025XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
X V. W P I S Y D
W dniu 09.04.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 9 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2024 DO 31.12.2024
Poz. 292164. „IVA” SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000943994. SYSTEM, wpis do rejestru: 10.01.2022.
[RDF/710221/25/261]
MSiG 78/2025XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 09.04.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 8 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 09.04.2025 okres OD
01.01.2024 DO 31.12.2024
Poz. 1042107. „IVA” SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000943994. SYSTEM, wpis do rejestru: 10.01.2022.
[RDF/660275/24/895]
MSiG 159/2024XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 15.07.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 7 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 15.07.2024 okres OD
01.01.2023 DO 31.12.2023
Poz. 1016164. „IVA” SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000943994. SYSTEM, wpis do rejestru: 10.01.2022.
[RDF/547313/23/320]
MSiG 167/2023XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 17.07.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 6 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2022 DO 31.12.2022
Poz. 1016163. „IVA” SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000943994. SYSTEM, wpis do rejestru: 10.01.2022.
[RDF/547313/23/919]
MSiG 167/2023XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 17.07.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 5 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 17.07.2023 okres OD
01.01.2022 DO 31.12.2022
Poz. 72903. „IVA” SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOi- WIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000943994. SĄD REJONOWY LUBLIN WSCHÓD W LUBLINIE Z SIEDZIBĄ
W ŚWIDNIKU, VI WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru:
10.01.2022.
[LU.VI NS-REJ.KRS/3230/22/386]
Rzuć okiemMSiG 35/2022XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
ć: W dniu 04.02.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 4 następującej treści:
Dz. 1. Rub. 7. Dane wspólników 1 (dla pozycji:
1. OSIŃSKI 2. RAFAŁ KRZYSZTOF 3. [ukryto])
wykreślić: 5. 100 UDZIAŁÓW O ŁĄCZNEJ WARTOŚCI 20.000 ZŁ wpisać: 5. 90 UDZIAŁÓW O ŁĄCZNEJ
WARTOŚCI 18.000,00 ZŁ wykreślić: 6. TAK wpisać:
6. NIE
Dz. 2. Rub. 3. Prokurenci wpisać: 1 1. OSIŃSKA
2. AGNIESZKA 3. [ukryto] 4. PROKURA SAMOISTNA
Poz. 25170. „IVA” SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000943994. SĄD REJONOWY LUBLIN WSCHÓD W LUBLINIE Z SIEDZIBĄ
W ŚWIDNIKU, VI WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru:
10.01.2022.
[LU.VI NS-REJ.KRS/36404/21/460]
MSiG 12/2022XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/1. Wpisy pierwsze
W dniu 10.01.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 1 następującej treści:
Dz. 1. Rub. 1. Dane podmiotu 1. SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ 3. „IVA” SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ 5. NIE
6. NIE Rub. 2. Siedziba i adres podmiotu 1. kraj PO
SKA województwo LUBELSKIE powiat ŁUKOWSKI
gmina ŁUKÓW miejscowość KARWACZ 2. miejscowość KARWACZ nr domu 58A kod pocztowy
21-400 poczta ŁUKÓW kraj POLSKA Rub. 4. Informacje o umowie 1 1. AKT NOTARIALNY Z DNIA 28
GRUDNIA 2021 R., NOTARIUSZ EWELINA GÓRSKA, KANCELARIA NOTARIALNA W ŁUKOWIE,
REPERTORIUM A NR 9093/2021 Rub. 5. 1. CZAS
NIEOZNACZONY 3. WIĘKSZĄ LICZBĘ UDZIAŁÓW
Rub. 6. Sposób powstania spółki 1. PRZEKSZTAŁCENIE PRZEDSIĘBIORCY BĘDĄCEGO OSOBĄ
FIZYCZNĄ WYKONUJĄCĄ WE WŁASNYM IMIENIU
DZIAŁALNOŚĆ GOSPODARCZĄ W JEDNOOSOBOWĄ SPÓŁKĘ KAPITAŁOWĄ 2. 28.12.2021, 28
GRUDNIA 2021 R., PRZEKSZTAŁCENIE NA PODSTAWIE ART. 551 PAR. 5 KSH PRZEDSIĘBIORCY
RAFAŁA OSIŃSKIEGO PROWADZĄCEGO DZIAŁALNOŚĆ GOSPODARCZĄ POD NAZWĄ FIRMA
HANDLOWO-USŁUGOWA „IVA” RAFAŁ OSIŃSKI
W SPÓŁKĘ Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ - „IVA” SPÓŁKA Z OGRANICZONĄODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. OŚWIADCZENIE O PRZEKSZTAŁCENIU PRZEDSIĘBIORCY W SPÓŁKĘ
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ Z DNIA
28 GRUDNIA 2021 R. REP. A 9093/2021, NOTARIUSZ
EWELINA GÓRSKA, KANCELARIA NOTARIALNA
NOTARIUSZ EWELINA GÓRSKA, UL. STAROPIJARSKA 8C, 21-400 ŁUKÓW. PRub. Podmioty, z których
powstała spółka 1 1. FIRMA HANDLOWO-USŁUGOWA „IVA” RAFAŁ OSIŃSKI; NIP:8252016217;
REGON: 061484335., 2. POLSKA, CENTRALNA
EWIDENCJA I INFORMACJA O DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ Rub. 7. Dane wspólników
1 1. OSIŃSKI 2. RAFAŁ KRZYSZTOF 3. [ukryto]
5. 100 UDZIAŁÓW O ŁĄCZNEJ WARTOŚCI 20.000 ZŁ
6. TAK Rub. 8. Kapitał spółki 1. 20000,00 ZŁ
Dz. 2. Rub. 1. Organ uprawniony do reprezentacji podmiotu 1 1. ZARZĄD 2. DO REPREZENTACJI SPÓŁKI ORAZ SKŁADANIA W JEJ IMIENIU
OŚWIADCZEŃ WOLI UPOWAŻNIONY JEST SAMODZIELNIE KAŻDY CZŁONEK ZARZĄDU. PRub. Dane
osób wchodzących w skład organu 1 1. OSIŃSKI
2. RAFAŁ KRZYSZTOF 3. [ukryto] 5. PREZES
ZARZĄDU 6. NIE
Dz. 3. Rub. 1. Przedmiot działalności 1 1. 47 11
Z SPRZEDAŻ DETALICZNA PROWADZONA W NIEWYSPECJALIZOWANYCH SKLEPACH Z PRZEWAGĄ
ŻYWNOŚCI, NAPOJÓW I WYROBÓW TYTONIOWYCH 1 2. 43 12 Z PRZYGOTOWANIE TERENU
POD BUDOWĘ 2 2. 47 19 Z POZOSTAŁA SPRZEDAŻ
DETALICZNA PROWADZONA W NIEWYSPECJALIZOWANYCH SKLEPACH 3 2. 53 20 Z POZOSTAŁA
DZIAŁALNOŚĆ POCZTOWA I KURIERSKA 4 2. 56
10 B RUCHOME PLACÓWKI GASTRONOMICZNE
5 2. 68 10 Z KUPNO I SPRZEDAŻ NIERUCHOMOŚCI
NA WŁASNY RACHUNEK 6 2. 68 20 Z WYNAJEM
I ZARZĄDZANIE NIERUCHOMOŚCIAMI WŁASNYMI
LUB DZIERŻAWIONYMI 7 2. 82 11 Z DZIAŁALNOŚĆ
USŁUGOWA ZWIĄZANA Z ADMINISTRACYJNĄ
OBSŁUGĄ BIURA 8 2. 82 99 Z POZOSTAŁA DZIAŁALNOŚĆ WSPOMAGAJĄCA PROWADZENIE
DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ, GDZIE INDZIEJ
NIESKLASYFIKOWANA 9 2. 92 00 Z DZIAŁALNOŚĆ
ZWIĄZANA Z GRAMI LOSOWYMI I ZAKŁADAMI
WZAJEMNYMI
Krajowy Rejestr Zadłużonych
IVA nie figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych. Nie ujawniono żadnych postępowań upadłościowych ani restrukturyzacyjnych dotyczących organizacji.
Brak wpisów w KRZ
To pozytywny sygnał dla wiarygodności firmy.
W celu sprawdzenia, czy osoba powiązana ze spółką figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych, wejdź na stronę krz.ms.gov.pl.
Ryzyko niewypłacalności
Ryzyko niewypłacalności dla organizacji IVA wynosi 0,13%. Oznacza to, że z takim prawdopodobieństwem w ciągu 2 lat od wybranego sprawozdania firma może trafić w poważne kłopoty finansowe, czyli zostać objęta postępowaniem upadłościowym lub restrukturyzacyjnym.
Wskaźnik wyliczany jest przez model, który bierze pod uwagę kondycję finansową firmy - jej zyski, zadłużenie, płynność i kapitał oraz to, jak zmieniają się w czasie - a także sygnały z publicznych rejestrów: Krajowego Rejestru Zadłużonych (KRZ), Monitora Sądowego i Gospodarczego (MSiG) oraz historii postępowań w KRS.
Ryzyko niewypłacalności maleje w czasie. Przeciętny spadek ryzyka w czasie wynosi 0,095% rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat ryzyko niewypłacalności wynosiło: • 0,13% w 2025 roku. • 0,15% w 2024 roku. • 0,32% w 2023 roku.
Wiarygodność firmy
IVA charakteryzuje się najwyższą wiarygodnością płatniczą (ocena: A).
Kontrahent wykazuje bardzo niskie ryzyko niewypłacalności i zamknięcia działalności. Współpraca handlowa oraz udzielanie kredytu kupieckiego są bezpieczne.
Poziom wiarygodności organizacji poprawił się o 2 poziomy w ciągu 2 lat.
Poziomy wiarygodności w ostatnich latach: • Ocena A (bardzo wysoka wiarygodność) w 2025 roku. • Ocena A (bardzo wysoka wiarygodność) w 2024 roku. • Ocena C (umiarkowana wiarygodność) w 2023 roku.
Kredyt kupiecki
Standardowy kredyt kupiecki dla IVA wynosi 499 tys. zł.
Bezpieczny poziom kredytu kupieckiego to 116 tys. zł.
Maksymalny dopuszczalny kredyt kupiecki to 883 tys. zł.
Przedział standardowego kredytu mieści się między 116 tys. zł a 883 tys. zł.
Standardowy kredyt kupiecki wzrasta w czasie. Przeciętna zmiana wzrostowa wynosi
135 tys. zł rocznie.
Standardowy kredyt kupiecki w ostatnich latach wynosił: • 499 tys. zł w 2025 roku. • 490 tys. zł w 2024 roku. • 229 tys. zł w 2023 roku.
Bezpieczny poziom kredytu wynosił: • 116 tys. zł w 2025 roku. • 132 tys. zł w 2024 roku. • 190 tys. zł w 2022 roku.
Maksymalny kredyt wynosił: • 883 tys. zł w 2025 roku. • 920 tys. zł w 2024 roku. • 739 tys. zł w 2023 roku.
Wynagrodzenia
Łączna kwota wynagrodzeń wyniosła
2 024 446 zł.
Koszty operacyjne IVA wyniosły
14 583 875 zł.
Wynagrodzenia stanowią
13,9%
kosztów operacyjnych.
Całkowite wynagrodzenia w organizacji rosną w czasie. Średni wzrost wynagrodzeń wynosi
141 436 zł rocznie.
W ostatnich latach łączne wynagrodzenia wynosiły: • 2 024 446 zł w 2025 roku • 1 711 004 zł w 2024 roku • 1 741 573 zł w 2023 roku
Udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych rośnie w czasie. Średni wzrost udziału wynosi
1,3 punktu procentowego rocznie.
W ostatnich latach udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych wynosił: •
13,9% w 2025 roku •
12,5% w 2024 roku
Bilans
Całkowita wartość aktywów IVA wyniosła 4 553 528 zł.
Aktywa trwałe to 1 453 275 zł.
Aktywa obrotowe to 3 100 253 zł.
Całkowita wartość pasywów wyniosła 4 553 528 zł.
Kapitał (fundusz) własny to 3 976 152 zł.
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania to 577 375 zł.
Organizacja powiększa całkowitą wartość aktywów w czasie. Średni wzrost wartości aktywów wynosi 660 987 zł rocznie.
Równolegle organizacja zwiększa kapitał własny. Średni wzrost kapitału własnego wynosi 2 567 567 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja wykazała sumę bilansową aktywóworaz kapitał własny na poziomie: • 4 553 528 zł sumy bilansowej i 3 976 152 zł kapitału własnego w 2025 roku. • 3 959 967 zł sumy bilansowej i 3 655 255 zł kapitału własnego w 2024 roku. • 3 231 554 zł sumy bilansowej i -1 158 982 zł kapitału własnego w 2023 roku.
Wskaźnik rentowności kapitału własnego (ROE) wyniósł 15,78%.
Marża operacyjna wyniosła 5,03%.
Marża netto wyniosła 4,08%.
Rentowność aktywów (ROA) organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
7 punktów procentowych rocznie.
Rentowność kapitału własnego (ROE) organizacji poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi
47 punktów procentowych rocznie.
Marża operacyjna organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
1 punkt procentowy rocznie.
Marża netto organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
1 punkt procentowy rocznie.
Zadłużenie
Zobowiązania IVA wyniosły 577 375 zł.
Dla porównania wartość aktywów wyniosła 4 553 528 zł.
Zobowiązania w stosunku do wartości aktywów (wskaźnik zadłużenia) to 12,7%.
Całkowite zobowiązania organizacji rosną w czasie. Średni wzrost zobowiązań wynosi 151 517 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja posiadała zobowiązania o wartości: • 577 375 zł w 2025 roku • 304 712 zł w 2024 roku • 274 342 zł w 2023 roku
Wskaźnik zadłużenia rośnie w czasie. Średni wzrost wskaźnika zadłużenia wynosi
2,5 punktu procentowego rocznie.
W ostatnich latach współczynnik zadłużenia wynosił: • 13% w 2025 roku • 8% w 2024 roku • 8% w 2023 roku
Wierzyciele
Organizacja IVA ma 577 375 zł zobowiązań (z rezerwami i rozliczeniami).
Najwięcej jest winna dostawcom: 497 403 zł (86%).
Pozostali, 79 972 zł (14%), to część, której sprawozdanie nie rozbija.
Zobowiązania razem
577 tys. zł
z rezerwami i rozliczeniami, według bilansu
86%
14%
Dostawcy
faktury za towary i usługi
497 tys. zł
86%
Pozostali
sprawozdanie tego nie rozbija
80 tys. zł
14%
W roku 2025 największa część zobowiązań przypada dostawcom: 86% (w 2024: 59%).
W latach 2022, 2023 sprawozdanie nie dzieliło zobowiązań na wierzycieli - cały słupek to „pozostali”.
W roku 2021 organizacja wykazała zobowiązania 0 zł - nie ma czego dzielić, słupka nie ma.
Płynność finansowa
Wskaźnik płynności bieżącej organizacji IVA wynosi 5,37 - aktywa obrotowe wielokrotnie przewyższają zobowiązania krótkoterminowe - bufor bezpieczeństwa jest duży, choć tak wysoka nadpłynność może oznaczać niepracujący majątek.
Po wyłączeniu zapasów płynność szybka wynosi 3,73 - najbardziej płynne aktywa w pełni pokrywają zobowiązania krótkoterminowe.
Płynność gotówkowa wynosi 3,11 - same środki pieniężne wystarczają na pokrycie wszystkich zobowiązań krótkoterminowych.
Środki pieniężne wystarczyłyby na pokrycie kosztów działalności operacyjnej przez ok. 1,48 miesiąca.
gotówka (tylko kasa i rachunki): 1,8 mln zł należności i inne: 358 tys. zł zapasy (materiały, produkty, towary): 946 tys. zł poziom zobowiązań krótkoterminowych
Na każdą złotówkę do zapłacenia w ciągu roku firma ma 5,37 zł, z czego 3,11 zł w gotówce.
5,37
płynność bieżąca
3,73
płynność szybka
3,11
płynność gotówkowa
Płynność bieżąca organizacji obniża się w czasie.
W ostatnich latach wskaźnik płynności bieżącej wynosił: • 5,37 w 2025 roku • 9,63 w 2024 roku • 8,69 w 2023 roku
Obsługa długu
Gotówka (tylko kasa i rachunki) organizacji IVA: 1 796 214 zł. Sprawozdanie nie podaje kwoty długu wobec banków i pożyczkodawców, więc dług netto jest nieznany.
Koszty odsetek: 45 zł. Zysk operacyjny (EBIT) pokrywa je ponad 1000 razy - odsetki pokryte z zapasem (bezpieczny poziom: od 3 razy).
Dług a gotówka
gotówka (tylko kasa i rachunki)1,8 mln zł
Sprawozdanie nie podaje kwoty długu, więc dług netto jest nieznany.
Zysk a odsetkiodsetki pokryte z zapasem
nie starczamały zapasz zapasem
≫
0136+
Koszty odsetek: 45 zł. Zysk operacyjny pokrywa je ponad 1000 razy.
Cykl konwersji gotówki
Rotacja należności (DSO) organizacji IVA wynosi 5 dni - tyle średnio organizacja czeka na zapłatę od odbiorców.
Rotacja zobowiązań (DPO) wynosi 12 dni - tyle średnio mija, zanim organizacja ureguluje zobowiązania wobec dostawców.
Luka płatnicza (DSO − DPO) wynosi -8 dni. Wartość dodatnia oznacza, że firma płaci dostawcom wcześniej, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów, ujemna - że płaci później. Obie strony są liczone na innej podstawie (koszty operacyjne wobec przychodów), więc różnica jest orientacyjna.
Rotacja zapasów wynosi 23 dni - mniej więcej tyle towary i materiały leżą w magazynie.
Należności handlowe organizacji wynoszą 201 727 zł, z czego 201 727 zł ma termin do 12 miesięcy.
Luka płatnicza-8 dni
firma płaci dostawcom 8 dni później, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów
5 dni
rotacja należności (DSO) - firma czeka na zapłatę od klientów 5 dni
12 dni
rotacja zobowiązań (DPO) - firma płaci dostawcom po 12 dniach
Rotacja należności (DSO) organizacji rośnie w czasie.
W ostatnich latach wskaźnik rotacji należności (DSO) wynosił: • 5 dni w 2025 roku • 3 dni w 2024 roku
Struktura kosztów
Koszty działalności operacyjnej organizacji IVA wynoszą 14 499 207 zł (pozycja B rachunku zysków i strat, bez pozostałych kosztów operacyjnych).
Największa wykazana kategoria to wynagrodzenia (bez ubezpieczeń): 1 713 713 zł, czyli 12% sumy kosztów.
Druga co do wielkości kategoria to usługi obce: 874 936 zł, czyli 6% sumy kosztów.
Trzecia co do wielkości kategoria to zużycie materiałów i energii: 654 212 zł, czyli 5% sumy kosztów.
Kategorie kosztów działalności
pozycja B rachunku zysków i strat, bez pozostałych kosztów operacyjnych
Koszty działalności operacyjnej14,5 mln zł
Wynagrodzenia (bez ubezpieczeń)1,7 mln zł · 12%
Usługi obce875 tys. zł · 6%
Zużycie materiałów i energii654 tys. zł · 5%
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia311 tys. zł · 2%
Amortyzacja43 tys. zł · <1%
Koszty działalności operacyjnej organizacji rosną w czasie.
W ostatnich latach koszty działalności operacyjnej wynosiły: • 14,5 mln zł w 2025 roku • 13,6 mln zł w 2024 roku
Wykres pokazuje osobno największe kategorie z 2025 roku - ostatniego z dodatnim rozbiciem kosztów: wynagrodzenia (bez ubezpieczeń), usługi obce, zużycie materiałów i energii. Reszta sumy kosztów trafia do słupka "reszta kosztów" - razem z pozycjami, których sprawozdanie w danym roku nie rozbija.
Podatek dochodowy
Organizacja IVA wykazała przychody na poziomie 15 361 826 zł.
Organizacja zarobiła 777 907 zł brutto (przed opodatkowaniem).
Podatek dochodowy wyniósł 150 433 zł.
W rezultacie osiągnięty zysk netto wyniósł 627 474 zł.
Podatek dochodowy odpowiadał za 19,3% zysku brutto.
Podatek dochodowy wykazywany przez organizację obniża się w czasie. Średni spadek podatku dochodowego wynosi
19 767 zł rocznie.
W ostatnich latach wysokość podatku dochodowego wynosiła: • 150 433 zł w 2025 roku • 170 200 zł w 2024 roku
Organizacja IVA wykazała zysk netto większy niż 82% organizacji z branży "Sprzedaż detaliczna prowadzona w niewyspecjalizowanych sklepach z przewagą żywności, napojów i wyrobów tytoniowych".
Organizacja wykazała przychód większy niż 70% organizacji z branży.
Organizacja posiadała aktywa o wartości większej niż 74% organizacji z branży.
Organizacja wykazała wskaźnik długu większy niż 17% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę netto większą niż 72% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę operacyjną większą niż 73% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność aktywów (ROA) większą niż 75% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność kapitału własnego (ROE) większą niż 59% organizacji z branży.
Organizacja wykazała podatek dochodowy większy niż 86% organizacji z branży.
Udział organizacji w rynku wyniósł 0,01%.
Zysk netto na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 był on wyższy niż 82% organizacji w branży.
Przychody na tle rynku powiększają się w czasie. W 2025 były wyższe niż 70% organizacji w branży.
Wartość aktywów na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 była ona wyższa niż 74% organizacji w branży.
Wskaźnik zadłużenia na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 był wyższy niż 17% organizacji w branży.
Marża netto na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była wyższa niż 72% organizacji w branży.
Marża operacyjna na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była wyższa niż 73% organizacji w branży.
Rentowność aktywów (ROA) na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była wyższa niż 75% organizacji w branży.
Rentowność kapitału własnego (ROE) na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 była wyższa niż 59% organizacji w branży.
Podatek dochodowy na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 był on wyższy niż 86% organizacji w branży.
Udział w rynku nie zmienia się w czasie. W 2025 wynosił on 0,01%.
Sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i stratwariant porównawczy19 z 20 pozycjiSzczegółowość
A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi15 228 515,56
I. Przychody netto ze sprzedaży15 228 515,56
B. Koszty działalności operacyjnej14 499 207,49
I. Amortyzacja42 835,35
II. Zużycie materiałów i energii654 212,03
III. Usługi obce874 935,58
IV. Wynagrodzenia1 713 712,66
V. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym:310 733,06
VI. Pozostałe koszty, w tym: (+1)10 902 778,81
C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A–B)729 308,07
D. Pozostałe przychody operacyjne, w tym:128 104,96
E. Pozostałe koszty operacyjne, w tym:84 667,08
F. Przychody finansowe, w tym:5 205,50
II. Odsetki, w tym:0,00
G. Koszty finansowe, w tym:44,72
I. Odsetki, w tym:44,72
H. Zysk (strata) brutto (C + D - E + F - G)777 906,73
I. Podatek dochodowy150 433,00
J. Zysk (strata) netto (H - I)627 473,73
Pełne sprawozdania finansowe organizacji IVA składane są do Krajowego Rejestru Sądowego (e-KRS) i obejmują rachunek zysków i strat (przychody, koszty, zysk lub strata netto), bilans (aktywa, kapitał własny i zobowiązania), a tam, gdzie jednostka je
sporządziła - także rachunek przepływów pieniężnych (cash flow) i zestawienie zmian w kapitale własnym. Każdy rok obrotowy to osobne sprawozdanie, w układzie zgodnym ze wzorem z ustawy o rachunkowości, z kwotami w złotych.
Terminowość sprawozdań
Spośród 4 sprawozdań finansowych, 2 złożono po terminie, a 2 w terminie.
Sprawozdania finansowe były składane średnio 57 dni po ustawowym terminie.
Najnowsze dostępne sprawozdanie za rok 2025 zostało złożone 1 dzień przed terminem.
średnie opóźnienie
+57
dni względem terminu
2
w terminie
2
po terminie
Historia złożonych sprawozdań
wcześniejterminz opóźnieniem
opóźnieniedata złożenia
2025
−1 dzień14-07-2026
2024
−2 mies. 9 dni07-05-2025
2023
+9 mies. 26 dni07-05-2025
2022
+2 dni17-07-2023
złożone przed terminem do 30 dni po terminie 31-90 dni po terminie ponad 90 dni po terminie
Powiązania
Udziałowcy
Osiński Rafał posiada 90 udziałów, które stanowią 90% firmy.
Pozostałe 10% udziałów nie zostało przypisane do ujawnionych udziałowców.
Największym udziałowcem od 04.02.2022 jest Osiński Rafał kontrolujący
90% udziałów.
W okresie od 10.01.2022 do 04.02.2022 najwięcej udziałów posiadał
Osiński Rafał (100%).
