SĄD REJONOWY W ZIELONEJ GÓRZE, VIII WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO
Sposób reprezentacji
DO SKŁADANIA OŚWIADCZEŃ W IMIENIU SPÓŁKI POWYŻEJ 100- KROTNOŚĆ KAPITAŁU ZAKŁADOWEGO WYMAGANA JEST REPREZENTACJA ŁĄCZNA DWÓCH CZŁONKÓW ZARZĄDU ALBO TEŻ JEDNEGO CZŁONKA ZARZĄDU ŁĄCZNIE Z PROKURENTEM, A PONIŻEJ TEJ WARTOŚCI KAŻDY Z CZŁONKÓW ZARZĄDU MOŻE REPREZENTOWAĆ SPÓŁKĘ SAMODZIELNIE.
Organizacja WM Development osiągnęła 2 658 686 zł przychodów.
Przychody operacyjne wyniosły 2 658 686 zł.
Całkowite koszty wyniosły 2 436 794 zł.
Zysk netto wyniósł 221 892 zł.
Spółka wykazuje malejące przychody w czasie. Średni spadek przychodów wynosi
25 050 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała przychody na poziomie: • 2 658 686 zł w 2024 roku. • 1 100 951 zł w 2023 roku. • 2 708 785 zł w 2022 roku.
Zyski spółki mają również malejącą tendencję w czasie. Średni spadek zysków wynosi
153 404 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała zyski na poziomie: • 221 892 zł w 2024 roku. • 95 618 zł w 2023 roku. • 528 701 zł w 2022 roku.
Wycena
Wartość organizacji powstaje na podstawie kluczowych parametrów finansowych, z wykorzystaniem różnych modeli wyceny. Ostatecznie określa się minimalną, maksymalną i średnią wycenę.
Szacunkowa wycena organizacji WM Development wynosi 4 643 670 zł.
W zależności od przyjętego modelu estymacji, wycena organizacji mieści się pomiędzy
2 079 388 zł a 11 471 548 zł.
Wartość organizacji powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost wartości firmy wynosi
39 134 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat wartość firmy wynosiła: • 4 643 670 zł w
2024 roku. • 1 906 732 zł w
2023 roku. • 4 565 403 zł w
2022 roku.
EBIT i EBITDA
EBIT WM Development wynosi 268 tys. zł.
EBITDA WM Development wynosi 337 tys. zł.
EBIT zmniejsza się w czasie. Przeciętny spadek EBIT wynosi
156 514 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBIT wynosił: • 267 972 zł w
2024 roku. • 106 881 zł w
2023 roku. • 581 001 zł w
2022 roku.
EBITDA zmniejsza się w czasie. Przeciętny spadek EBITDA wynosi
122 223 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBITDA wynosiła: • 336 554 zł w
2024 roku. • 140 300 zł w
2023 roku. • 581 001 zł w
2022 roku.
Zatrudnienie
Szacowane zatrudnienie WM Development mieści się w przedziale 0 - 2 osób.
Wartość szacunkowa (model predykcyjny) - w rejestrze KRS nie zgłoszono danych za ten okres.
Monitor Sądowy i Gospodarczy
W Monitorze Sądowym i Gospodarczym (MSiG) odnotowano 6 obwieszczeń
dotyczących organizacji WM Development.
Najnowsze obwieszczenie pochodzi z dnia 18 września 2025 (MSiG nr 181/2025).
Obwieszczenia w Monitorze Sądowym i Gospodarczym
6
obwieszczeń w MSiG - brak istotnych obwieszczeń
6 mniej istotnych obwieszczeńZwiń obwieszczenia
Poz. 1306233. WM DEVELOPMENT SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000931768. SYSTEM, wpis do rejestru: 16.11.2021.
[RDF/800323/25/599]
MSiG 181/2025XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 09.09.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 8 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 09.09.2025 okres OD
01.01.2024 DO 31.12.2024
Poz. 1138331. WM DEVELOPMENT SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000931768. SYSTEM, wpis do rejestru: 16.11.2021.
[RDF/668644/24/205]
MSiG 165/2024XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 22.07.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 7 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 22.07.2024 okres OD
16.11.2022 DO 31.12.2023
Poz. 636034. WM DEVELOPMENT SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000931768. SĄD REJONOWY W ZIELONEJ GÓRZE,
VIII WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 16.11.2021.
[ZG.VIII NS-REJ.KRS/5483/24/544]
Rzuć okiemMSiG 130/2024XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 24.06.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 6 następującej treści:
Dz. 1. Rub. 7. Dane wspólników 1 (dla pozycji:
1. WYDRA 2. WIKTOR EDWARD 3. [ukryto])
wykreślić: 5. 3.000 UDZIAŁÓW O ŁĄCZNEJ WYSOKOŚCI 300.000,00 ZŁOTYCH wpisać: 5. 5.460
UDZIAŁÓW O ŁĄCZNEJ WYSOKOŚCI 546.000,00
ZŁ wykreślić: 2 1. WYDRA 2. WITOLD LUBOMIR
3. [ukryto] 5. 3.000 UDZIAŁÓW O ŁĄCZNEJ
WYSOKOŚCI 300.000,- ZŁOTYCH 6. NIE
Poz. 288197. WM DEVELOPMENT SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000931768. SYSTEM, wpis do rejestru: 16.11.2021.
[RDF/593400/24/251]
MSiG 76/2024XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 09.04.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 5 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 09.04.2024 okres OD
16.11.2021 DO 31.12.2022
T
Poz. 92988. WM DEVELOPMENT SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000931768. SĄD REJONOWY W ZIELONEJ GÓRZE,
VIII WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 16.11.2021.
[ZG.VIII NS-REJ.KRS/1301/24/789]
Rzuć okiemMSiG 31/2024XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 06.02.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 4 następującej treści:
Dz. 1. Rub. 2. Siedziba i adres podmiotu wykreślić:
2. miejscowość ZIELONA GÓRA ulica UL. DWORCOWA nr domu 6 kod pocztowy 65-019 poczta ZIELONA GÓRA kraj POLSKA wpisać: 2. miejscowość
ZIELONA GÓRA ulica UL. FABRYCZNA nr domu 14E
kod pocztowy 65-001 poczta ZIELONA GÓRA kraj
POLSKA
Rub. 4. Informacje o umowie wpisać: 1 1. 11.12.2023
R. - REPERTORIUM A NUMER 6187/2023, NOTARIUSZ EDYTA SOMPOLIŃSKA, KANCELARIA
NOTARIALNA W ZIELONEJ GÓRZE - §5 PKT.13, §21.
Rub. 7. Dane wspólników wykreślić: 1 1. MICHALAK
2. JANUSZ 3. [ukryto] 5. 3.000 UDZIAŁÓW
O ŁĄCZNEJ WYSOKOŚCI 300.000,00 ZŁOTYCH
6. NIE wpisać: 2 1. WYDRA 2. WITOLD LUBOMIR
3. [ukryto] 5. 3.000 UDZIAŁÓW O ŁĄCZNEJ
WYSOKOŚCI 300.000,- ZŁOTYCH 6. NIE
Dz. 2. Rub. 1. Organ uprawniony do reprezentacji
podmiotu 1 (dla pozycji: 1. ZARZĄD) wykreślić:
2. DO SKŁADANIA OŚWIADCZEŃ W IMIENIU
SPÓŁKI POWYŻEJ KWOTY 500.000,- ZŁ (PIĘĆSET
TYSIĘCY ZŁOTYCH) WYMAGANA JEST REPREZENTACJA ŁĄCZNA DWÓCH CZŁONKÓW ZARZĄDU
ALBO TEŻ JEDNEGO CZŁONKA ZARZĄDU ŁĄCZNIE
Z PROKURENTEM, A PONIŻEJ TEJ KWOTY KAŻDY
Z CZŁONKÓW ZARZĄDU MOŻE REPREZENTOWAĆ
SPÓŁKĘ SAMODZIELNIE. wpisać: 2. DO SKŁADANIA OŚWIADCZEŃ W IMIENIU SPÓŁKI POWYŻEJ
100- KROTNOŚĆ KAPITAŁU ZAKŁADOWEGO
WYMAGANA JEST REPREZENTACJA ŁĄCZNA
DWÓCH CZŁONKÓW ZARZĄDU ALBO TEŻ JEDNEGO CZŁONKA ZARZĄDU ŁĄCZNIE Z PROKURENTEM, A PONIŻEJ TEJ WARTOŚCI KAŻDY
Z CZŁONKÓW ZARZĄDU MOŻE REPREZENTOWAĆ
SPÓŁKĘ SAMODZIELNIE. PRub. Dane osób wchodzących w skład organu wykreślić: 1 1. MICHALAK 2. JANUSZ 3. [ukryto] 5. WICEPREZES
ZARZĄDU 6. NIE
Dz. 3. Rub. 1. Przedmiot działalności wykreślić:
1 2. 81 DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA ZWIĄZANA
Z UTRZYMANIEM PORZĄDKU W BUDYNKACH
I ZAGOSPODAROWANIEM TERENÓW ZIELENI
wpisać: 2 2. 68 31 Z POŚREDNICTWO W OBROCIE
NIERUCHOMOŚCIAMI
Poz. 1135313. WM DEVELOPMENT SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000931768. SĄD REJONOWY W ZIELONEJ GÓRZE,
VIII WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 16.11.2021.
[ZG.VIII NS-REJ.KRS/11445/21/776]
MSiG 228/2021XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/1. Wpisy pierwsze
W dniu 16.11.2021 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 1 następującej treści:
Dz. 1. Rub. 1. Dane podmiotu 1. SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ 3. WM DEVELOPMENT SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ 5. NIE 6. NIE Rub. 2. Siedziba i adres
podmiotu 1. kraj POLSKA województwo LUBUSKIE
powiat ZIELONA GÓRA gmina ZIELONA GÓRA
miejscowość ZIELONA GÓRA 2. miejscowość ZIELONA GÓRA ulica UL. DWORCOWA nr domu 6 kod
pocztowy 65-019 poczta ZIELONA GÓRA kraj POLSKA Rub. 4. Informacje o umowie 1 1. 25.10.2021
R., NOTARIUSZ KATARZYNA HAŃSKA, KANCELARIA NOTARIALNA W ZIELONEJ GÓRZE, REPERTORIUM „A” NUMER 15.931/2021. Rub. 5. 1. CZAS
NIEOZNACZONY 3. WIĘKSZĄ LICZBĘ UDZIAŁÓW
Rub. 7. Dane wspólników 1 1. WYDRA 2. WIKTOR
EDWARD 3. [ukryto] 5. 3.000 UDZIAŁÓW
O ŁĄCZNEJ WYSOKOŚCI 300.000,00 ZŁOTYCH
6. NIE 2 1. MICHALAK 2. JANUSZ 3. [ukryto]
5. 3.000 UDZIAŁÓW O ŁĄCZNEJ WYSOKOŚCI
300.000,00 ZŁOTYCH 6. NIE Rub. 8. Kapitał spółki
1. 600000,00 ZŁ PRub. Informacja o wniesieniu
aportu 1 1. 300000,00 ZŁ
Dz. 2. Rub. 1. Organ uprawniony do reprezentacji podmiotu 1 1. ZARZĄD 2. DO SKŁADANIA
OŚWIADCZEŃ W IMIENIU SPÓŁKI POWYŻEJ
KWOTY 500.000,- ZŁ (PIĘĆSET TYSIĘCY ZŁOTYCH)
WYMAGANA JEST REPREZENTACJA ŁĄCZNA
DWÓCH CZŁONKÓW ZARZĄDU ALBO TEŻ JEDNEGO CZŁONKA ZARZĄDU ŁĄCZNIE Z PROKURENTEM, A PONIŻEJ TEJ KWOTY KAŻDY Z CZŁONKÓW ZARZĄDU MOŻE REPREZENTOWAĆ SPÓŁKĘ
SAMODZIELNIE. PRub. Dane osób wchodzących
w skład organu 1 1. WYDRA 2. WIKTOR EDWARD
3. [ukryto] 5. PREZES ZARZĄDU 6. NIE
2 1. MICHALAK 2. JANUSZ 3. [ukryto] 5. WICEPREZES ZARZĄDU 6. NIE
Dz. 3. Rub. 1. Przedmiot działalności 1 1. 41 10
Z REALIZACJA PROJEKTÓW BUDOWLANYCH
ZWIĄZANYCH ZE WZNOSZENIEM BUDYNKÓW
tu 1 2. 41 ROBOTY BUDOWLANE ZWIĄZANE ZE
WZNOSZENIEM BUDYNKÓW 2 2. 42 ROBOTY
ZWIĄZANE Z BUDOWĄ OBIEKTÓW INŻYNIERII
LĄDOWEJ I WODNEJ 3 2. 43 ROBOTY BUDOWLANE
SPECJALISTYCZNE 4 2. 47 HANDEL DETALICZNY,
Z WYŁĄCZENIEM HANDLU DETALICZNEGO POJAZDAMI SAMOCHODOWYMI 5 2. 49 41 Z TRANSPORT
DROGOWY TOWARÓW 6 2. 64 FINANSOWA DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA, Z WYŁĄCZENIEM UBEZPIECZEŃ I FUNDUSZÓW EMERYTALNYCH 7 2. 68
DZIAŁALNOŚĆ ZWIĄZANA Z OBSŁUGĄ RYNKU
NIERUCHOMOŚCI 8 2. 77 WYNAJEM I DZIERŻAWA
9 2. 81 DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA ZWIĄZANA
Z UTRZYMANIEM PORZĄDKU W BUDYNKACH
I ZAGOSPODAROWANIEM TERENÓW ZIELENI
X V. W P I S Y D
Krajowy Rejestr Zadłużonych
WM Development nie figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych. Nie ujawniono żadnych postępowań upadłościowych ani restrukturyzacyjnych dotyczących organizacji.
Brak wpisów w KRZ
To pozytywny sygnał dla wiarygodności firmy.
W celu sprawdzenia, czy osoba powiązana ze spółką figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych, wejdź na stronę krz.ms.gov.pl.
Ryzyko niewypłacalności
Ryzyko niewypłacalności dla organizacji WM Development wynosi 1,53%. Oznacza to, że z takim prawdopodobieństwem w ciągu 2 lat od wybranego sprawozdania firma może trafić w poważne kłopoty finansowe, czyli zostać objęta postępowaniem upadłościowym lub restrukturyzacyjnym.
Wskaźnik wyliczany jest przez model, który bierze pod uwagę kondycję finansową firmy - jej zyski, zadłużenie, płynność i kapitał oraz to, jak zmieniają się w czasie - a także sygnały z publicznych rejestrów: Krajowego Rejestru Zadłużonych (KRZ), Monitora Sądowego i Gospodarczego (MSiG) oraz historii postępowań w KRS.
Ryzyko niewypłacalności rośnie w czasie. Przeciętny wzrost ryzyka w czasie wynosi 0,255% rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat ryzyko niewypłacalności wynosiło: • 1,53% w 2024 roku. • 1,53% w 2023 roku. • 1,02% w 2022 roku.
Wiarygodność firmy
WM Development charakteryzuje się obniżoną wiarygodnością płatniczą (ocena: D).
Występuje podwyższone ryzyko opóźnień w regulowaniu zobowiązań lub problemów operacyjnych. Wskazane są przedpłaty lub krótkie terminy płatności.
Poziom wiarygodności organizacji poprawił się o 1 poziom w ciągu 2 lat.
Poziomy wiarygodności w ostatnich latach: • Ocena D (niska wiarygodność) w 2024 roku. • Ocena C (umiarkowana wiarygodność) w 2023 roku. • Ocena E (bardzo niska wiarygodność) w 2022 roku.
Kredyt kupiecki
Standardowy kredyt kupiecki dla WM Development wynosi 12 tys. zł.
Bezpieczny poziom kredytu kupieckiego to 0 zł.
Maksymalny dopuszczalny kredyt kupiecki to 612 tys. zł.
Przedział standardowego kredytu mieści się między 0 zł a 612 tys. zł.
Standardowy kredyt kupiecki maleje w czasie. Przeciętna zmiana spadkowa wynosi
26 tys. zł rocznie.
Standardowy kredyt kupiecki w ostatnich latach wynosił: • 12 tys. zł w 2024 roku. • 65 tys. zł w 2022 roku.
Maksymalny kredyt wynosił: • 612 tys. zł w 2024 roku. • 245 tys. zł w 2023 roku. • 226 tys. zł w 2022 roku.
Wynagrodzenia
Łączna kwota wynagrodzeń wyniosła
141 357 zł.
Koszty operacyjne WM Development wyniosły
2 390 714 zł.
Wynagrodzenia stanowią
5,9%
kosztów operacyjnych.
Całkowite wynagrodzenia w organizacji rosną w czasie. Średni wzrost wynagrodzeń wynosi
25 193 zł rocznie.
W ostatnich latach łączne wynagrodzenia wynosiły: • 141 357 zł w 2024 roku • 116 163 zł w 2023 roku
Udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych obniża się w czasie. Średni spadek udziału wynosi
5,8 punktu procentowego rocznie.
W ostatnich latach udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych wynosił: •
5,9% w 2024 roku •
11,7% w 2023 roku
Bilans
Całkowita wartość aktywów WM Development wyniosła 9 854 082 zł.
a
ktywa trwałe to 5 377 311 zł.
a
ktywa obrotowe to 4 476 771 zł.
Całkowita wartość pasywów wyniosła 9 854 082 zł.
k
apitał (fundusz) własny to 3 060 331 zł.
z
obowiązania i rezerwy na zobowiązania to 6 793 751 zł.
Organizacja powiększa całkowitą wartość aktywów w czasie. Średni wzrost wartości aktywów wynosi 1 644 943 zł rocznie.
Równolegle organizacja zwiększa kapitał własny. Średni wzrost kapitału własnego wynosi 965 815 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja wykazała sumę bilansową aktywóworaz kapitał własny na poziomie: • 9 854 082 zł sumy bilansowej i 3 060 331 zł kapitału własnego w 2024 roku. • 6 837 544 zł sumy bilansowej i 1 224 319 zł kapitału własnego w 2023 roku. • 6 564 196 zł sumy bilansowej i 1 128 701 zł kapitału własnego w 2022 roku.
Rentowność
Wskaźnik rentowności aktywów (ROA) wyniósł 2,25%.
Wskaźnik rentowności kapitału własnego (ROE) wyniósł 7,25%.
Marża operacyjna wyniosła 10,08%.
Marża netto wyniosła 8,35%.
Rentowność aktywów (ROA) organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
3 punkty procentowe rocznie.
Rentowność kapitału własnego (ROE) organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
20 punktów procentowych rocznie.
Marża operacyjna organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
5,5 punktu procentowego rocznie.
Marża netto organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
6 punktów procentowych rocznie.
Zadłużenie
Zobowiązania WM Development wyniosły 6 793 751 zł.
Dla porównania wartość aktywów wyniosła 9 854 082 zł.
Zobowiązania w stosunku do wartości aktywów (wskaźnik zadłużenia) to 68,9%.
Całkowite zobowiązania organizacji rosną w czasie. Średni wzrost zobowiązań wynosi 679 128 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja posiadała zobowiązania o wartości: • 6 793 751 zł w 2024 roku • 5 613 225 zł w 2023 roku • 5 435 495 zł w 2022 roku
Wskaźnik zadłużenia obniża się w czasie. Średni spadek wskaźnika zadłużenia wynosi
7 punktów procentowych rocznie.
W ostatnich latach współczynnik zadłużenia wynosił: • 69% w 2024 roku • 82% w 2023 roku • 83% w 2022 roku
Wierzyciele
Organizacja WM Development ma 6 793 751 zł zobowiązań (z rezerwami i rozliczeniami).
Największa część, 2 880 491 zł (42%), to pozostali - wierzyciele, których sprawozdanie nie rozbija (jeśli są pożyczki od spółki dominującej lub spółek z nią powiązanych, siedzą tutaj).
Dalej: bankom i pożyczkodawcom spoza grupy kapitałowej 2 090 000 zł (31%), dostawcom 638 170 zł (9%); 4 mniejsze pozycje razem 1 185 090 zł (17%).
Z całości 1 600 060 zł (24%) ma termin spłaty ponad rok.
Sekcja Obsługa długu liczy tylko dług oprocentowany wobec banków i pożyczkodawców spoza grupy kapitałowej, więc jej kwoty mogą się różnić od tych tutaj.
Zobowiązania razem
6,8 mln zł
z rezerwami i rozliczeniami, według bilansu
31%
42%
Dostawcy
faktury za towary i usługi
638 tys. zł
9%
Państwo
podatki, cła i ZUS
330 tys. zł
5%
Pracownicy
wynagrodzenia
24 tys. zł
<1%
Banki i pożyczkodawcy
kredyty, pożyczki, leasing · spoza grupy kapitałowej
2,1 mln zł
31%
Klienci
zaliczki, klienci spoza grupy kapitałowej
401 tys. zł
6%
Rezerwy i rozliczenia
bez konkretnego wierzyciela
430 tys. zł
6%
Pozostali
sprawozdanie tego nie rozbija
2,9 mln zł
42%
W roku 2024 42% zobowiązań to „pozostali”, część, której sprawozdanie nie dzieli na wierzycieli (w 2022: 20%).
Udział banków i pożyczkodawców spoza grupy kapitałowej zmalał z 39% (2022) do 31% (2024).
W roku 2021 organizacja wykazała zobowiązania 0 zł - nie ma czego dzielić, słupka nie ma.
Płynność finansowa
Wskaźnik płynności bieżącej organizacji WM Development wynosi 0,94 - aktywa obrotowe nie pokrywają w całości zobowiązań krótkoterminowych, co może wskazywać na napięcia płynnościowe.
Po wyłączeniu zapasów płynność szybka wynosi 0,73 - najbardziej płynne aktywa pokrywają zobowiązania krótkoterminowe tylko częściowo (za bezpieczny uznaje się poziom ok. 1,0).
Płynność gotówkowa wynosi <0,01, czyli same środki pieniężne pokrywają poniżej 1% zobowiązań krótkoterminowych - poniżej typowego przedziału referencyjnego (0,1-0,2).
Środki pieniężne wystarczyłyby na pokrycie kosztów działalności operacyjnej przez ok. 0,09 miesiąca.
Aktywa obrotowe (4 476 771 zł) są niższe od zobowiązań krótkoterminowych (4 763 321 zł) o 286 550 zł - kapitał obrotowy netto jest ujemny.
Pokrycie zobowiązań krótkoterminowych
4,5 mln zł
4,8 mln zł
Środki firmy
aktywa obrotowe
Do zapłaty w ciągu roku
zobowiązania krótkoterminowe
gotówka od ręki: 17 tys. zł należności i inne: 3,4 mln zł zapasy (materiały, produkty, towary): 1 mln zł poziom zobowiązań krótkoterminowych
Na każdą złotówkę do zapłacenia w ciągu roku firma ma 0,94 zł, z czego poniżej 0,01 zł w gotówce.
0,94
płynność bieżąca
0,73
płynność szybka
<0,01
płynność gotówkowa
Płynność bieżąca organizacji obniża się w czasie.
W ostatnich latach wskaźnik płynności bieżącej wynosił: • 0,94 w 2024 roku • 1,07 w 2023 roku • 1,35 w 2022 roku
Obsługa długu
Organizacja WM Development: dług wobec banków i pożyczkodawców 2 090 000 zł, gotówka 17 362 zł. Do tego 1 600 060 zł zobowiązań wobec grupy kapitałowej (spółka dominująca i spółki z nią powiązane) - nie wiadomo, ile z tego to pożyczki, dlatego długu netto (po odjęciu gotówki) nie podajemy.
Koszty odsetek: 0 zł.
Kwota długu obejmuje kredyty, pożyczki, obligacje i inne zobowiązania finansowe (np. leasing) wobec podmiotów spoza grupy kapitałowej i spoza spółek, w których organizacja ma udziały. Koszty odsetek i ich pokrycie dotyczą wszystkich wierzycieli, także grupy kapitałowej. Wszystkie zobowiązania organizacji (z fakturami, podatkami i rezerwami) to 6 793 751 zł - sekcja Zadłużenie.
Dług a gotówkazobowiązania wobec grupy
Zobowiązania wobec grupy kapitałowej: 1,6 mln zł. Nie wiadomo, ile z tego to pożyczki, więc długu netto nie podajemy.
0 zł2,1 mln zł
dług wobec banków i pożyczkodawców2,1 mln zł
gotówka17 tys. zł
Zysk a odsetkibez odsetek
Koszty odsetek: 0 zł.
W latach 2022, 2024 organizacja miała też od 1,1 mln zł do 1,6 mln zł zobowiązań wobec grupy kapitałowej (poza wykresem), więc długu netto za te lata nie podajemy.
Dług maleje w czasie.
Dług netto (po odjęciu gotówki) w ostatnich latach: • 2023: 2,3 mln zł • 2021: bez długu, gotówka 0 zł
Ile razy zysk operacyjny pokrywa odsetki: • 2024: bez kosztów odsetek • 2023: 18,3 raza • 2022: ponad 1000 razy
Cykl konwersji gotówki
Rotacja należności (DSO) organizacji WM Development wynosi 34 dni - tyle średnio organizacja czeka na zapłatę od odbiorców.
Rotacja zobowiązań (DPO) wynosi 98 dni - tyle średnio mija, zanim organizacja ureguluje zobowiązania wobec dostawców. Po oczyszczeniu mianownika z amortyzacji rotacja zobowiązań wynosi 101 dni.
Luka płatnicza (DSO − DPO) wynosi -63 dni. Wartość dodatnia oznacza, że firma płaci dostawcom wcześniej, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów, ujemna - że płaci później. Obie strony są liczone na innej podstawie (koszty operacyjne wobec przychodów), więc różnica jest orientacyjna. Bez amortyzacji w mianowniku luka wynosi -66 dni.
Rotacja zapasów wynosi 149 dni - mniej więcej tyle towary i materiały leżą w magazynie.
Należności handlowe organizacji wynoszą 236 044 zł, z czego 236 044 zł ma termin do 12 miesięcy.
Luka płatnicza-63 dni
firma płaci dostawcom 63 dni później, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów
34 dni
rotacja należności (DSO) - firma czeka na zapłatę od klientów 34 dni
98 dni
bez amortyzacji101 dni
rotacja zobowiązań (DPO) - firma płaci dostawcom po 98 dniach
Rotacja zapasów149 dni
zapasy leżą w magazynie 149 dni
149 dni
Należności handlowe236 tys. zł
klienci są winni firmie 236 tys. zł
do 12 miesięcy236 tys. zł · 100%
Rotacja należności (DSO) organizacji maleje w czasie.
W ostatnich latach wskaźnik rotacji należności (DSO) wynosił: • 34 dni w 2024 roku • 175 dni w 2023 roku • 149 dni w 2022 roku
Oś wykresu jest przycięta do 600 dni, żeby skrajne wartości nie spłaszczyły pozostałych serii. Poza kadrem: • rotacja zapasów: 1093 dni w 2023 roku Tak skrajne wartości nie opisują zwykłego czasu obrotu - zwykle wynikają z zapasów albo rozrachunków wykazanych przy sprzedaży lub kosztach bliskich zeru, a bywają też skutkiem nietypowego zapisu w sprawozdaniu.
Struktura kosztów
Koszty działalności operacyjnej organizacji WM Development wynoszą 2 115 606 zł (pozycja B rachunku zysków i strat, bez pozostałych kosztów operacyjnych).
Największa wykazana kategoria to wartość sprzedanych towarów i materiałów: 1 296 963 zł, czyli 61% sumy kosztów.
Druga co do wielkości kategoria to usługi obce: 325 607 zł, czyli 15% sumy kosztów.
Trzecia co do wielkości kategoria to zużycie materiałów i energii: 244 463 zł, czyli 12% sumy kosztów.
Kategorie kosztów działalności
pozycja B rachunku zysków i strat, bez pozostałych kosztów operacyjnych
Koszty działalności operacyjnej2,1 mln zł
Wartość sprzedanych towarów i materiałów1,3 mln zł · 61%
Usługi obce326 tys. zł · 15%
Zużycie materiałów i energii244 tys. zł · 12%
Wynagrodzenia (bez ubezpieczeń)118 tys. zł · 6%
Amortyzacja69 tys. zł · 3%
Podatki i opłaty33 tys. zł · 2%
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia23 tys. zł · 1%
Pozostałe koszty rodzajowe6 tys. zł · <1%
W ostatnich latach koszty działalności operacyjnej wynosiły: • 2,1 mln zł w 2024 roku • 994 tys. zł w 2023 roku • 2,1 mln zł w 2022 roku
Wykres pokazuje osobno największe kategorie z 2024 roku - ostatniego z dodatnim rozbiciem kosztów: wartość sprzedanych towarów i materiałów, usługi obce, zużycie materiałów i energii. Reszta sumy kosztów trafia do słupka "reszta kosztów" - razem z pozycjami, których sprawozdanie w danym roku nie rozbija.
Podatek dochodowy
Organizacja WM Development wykazała przychody na poziomie 2 658 686 zł.
Organizacja zarobiła 267 972 zł brutto (przed opodatkowaniem).
Podatek dochodowy wyniósł 46 080 zł.
W rezultacie osiągnięty zysk netto wyniósł 221 892 zł.
Podatek dochodowy odpowiadał za 17,2% zysku brutto.
Podatek dochodowy wykazywany przez organizację obniża się w czasie. Średni spadek podatku dochodowego wynosi
3105 zł rocznie.
W ostatnich latach wysokość podatku dochodowego wynosiła: • 46 080 zł w 2024 roku • 5415 zł w 2023 roku • 52 289 zł w 2022 roku
Organizacja WM Development wykazała zysk netto większy niż 81% organizacji z branży "Realizacja projektów budowlanych związanych ze wznoszeniem budynków".
Organizacja wykazała przychód większy niż 79% organizacji z branży.
Organizacja posiadała aktywa o wartości większej niż 83% organizacji z branży.
Organizacja wykazała wskaźnik długu większy niż 49% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę netto większą niż 65% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę operacyjną większą niż 65% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność aktywów (ROA) większą niż 68% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność kapitału własnego (ROE) większą niż 48% organizacji z branży.
Organizacja wykazała podatek dochodowy większy niż 87% organizacji z branży.
Udział organizacji w rynku wyniósł 0%.
Zysk netto na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2024 był on wyższy niż 81% organizacji w branży.
Przychody na tle rynku zmniejszają się w czasie. W 2024 były wyższe niż 79% organizacji w branży.
Wartość aktywów na tle rynku powiększa się w czasie. W 2024 była ona wyższa niż 83% organizacji w branży.
Wskaźnik zadłużenia na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2024 był wyższy niż 49% organizacji w branży.
Marża netto na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2024 była wyższa niż 65% organizacji w branży.
Marża operacyjna na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2024 była wyższa niż 65% organizacji w branży.
Rentowność aktywów (ROA) na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2024 była wyższa niż 68% organizacji w branży.
Rentowność kapitału własnego (ROE) na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2024 była wyższa niż 48% organizacji w branży.
Podatek dochodowy na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2024 był on wyższy niż 87% organizacji w branży.
Udział w rynku nie zmienia się w czasie. W 2024 wynosił on 0%.
Sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i stratwariant porównawczy41 z 51 pozycjiSzczegółowość
A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym:2 509 090,22
– od jednostek powiązanych0,00
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów254 954,54
II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie – wartość dodatnia, zmniejszenie – wartość ujemna)0,00
III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki0,00
IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów2 254 135,68
B. Koszty działalności operacyjnej2 115 606,24
I. Amortyzacja68 581,70
II. Zużycie materiałów i energii244 462,78
III. Usługi obce325 607,47
IV. Podatki i opłaty, w tym: (+1)33 111,56
V. Wynagrodzenia117 875,61
VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: (+1)23 481,12
VII. Pozostałe koszty rodzajowe5 522,98
VIII. Wartość sprzedanych towarów1 296 963,02
C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A–B)393 483,98
D. Pozostałe przychody operacyjne149 596,07
I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych0,00
II. Dotacje0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych0,00
IV. Inne przychody operacyjne149 596,07
E. Pozostałe koszty operacyjne275 107,90
I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych275 103,39
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych0,00
III. Inne koszty operacyjne4,51
F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D–E)267 972,15
G. Przychody finansowe0,00
I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: (+4)0,00
II. Odsetki, w tym: (+1)0,00
III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1)0,00
IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych0,00
V. inne0,00
H. Koszty finansowe0,00
I. Odsetki, w tym: (+1)0,00
II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1)0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych0,00
IV. inne0,00
I. Zysk (strata) brutto (F+G–H)267 972,15
J. Podatek dochodowy46 080,00
K. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)0,00
L. Zysk (strata) netto (I–J–K)221 892,15
Pełne sprawozdania finansowe organizacji WM Development składane są do Krajowego Rejestru Sądowego (e-KRS) i obejmują rachunek zysków i strat (przychody, koszty, zysk lub strata netto), bilans (aktywa, kapitał własny i zobowiązania), a tam, gdzie jednostka je
sporządziła - także rachunek przepływów pieniężnych (cash flow) i zestawienie zmian w kapitale własnym. Każdy rok obrotowy to osobne sprawozdanie, w układzie zgodnym ze wzorem z ustawy o rachunkowości, z kwotami w złotych.
Terminowość sprawozdań
Spośród 3 sprawozdań finansowych, wszystkie złożono po terminie.
Sprawozdania finansowe były składane średnio 111 dni po ustawowym terminie.
Najnowsze dostępne sprawozdanie za rok 2024 zostało złożone 56 dni po terminie.
średnie opóźnienie
+111
dni względem terminu
0
w terminie
3
po terminie
Historia złożonych sprawozdań
wcześniejterminz opóźnieniem
opóźnieniedata złożenia
2024
+1 mies. 26 dni09-09-2025
2023
+7 dni22-07-2024
2022
+8 mies. 29 dni09-04-2024
złożone przed terminem do 30 dni po terminie 31-90 dni po terminie ponad 90 dni po terminie
Powiązania
Udziałowcy
Wydra Wiktor posiada 5460 udziałów, które stanowią 91% firmy.
Pozostałe 9% udziałów nie zostało przypisane do ujawnionych udziałowców.
Największym udziałowcem od 24.06.2024 jest Wydra Wiktor kontrolujący
91% udziałów.
Najwięksi udziałowcy w okresie od 06.02.2024 do 24.06.2024: • Wydra Witold (50% udziałów) • Wydra Wiktor (50% udziałów)
Najwięksi udziałowcy w okresie od 16.11.2021 do 06.02.2024: • Wydra Wiktor (50% udziałów) • Michalak Janusz (50% udziałów)
