Wartość organizacji powstaje na podstawie kluczowych parametrów finansowych, z wykorzystaniem różnych modeli wyceny. Ostatecznie określa się minimalną, maksymalną i średnią wycenę.
Szacunkowa wycena organizacji A.CZUBA & Wspólnicy Kancelaria Finansowa wynosi 1 352 383 zł.
W zależności od przyjętego modelu estymacji, wycena organizacji mieści się pomiędzy
614 642 zł a 3 278 089 zł.
Wartość organizacji powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost wartości firmy wynosi
290 687 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat wartość firmy wynosiła: • 1 352 383 zł w
2023 roku. • 1 046 174 zł w
2022 roku. • 771 008 zł w
2021 roku.
EBIT i EBITDA
EBIT A.CZUBA & Wspólnicy Kancelaria Finansowa wynosi 102 tys. zł.
EBITDA A.CZUBA & Wspólnicy Kancelaria Finansowa wynosi 146 tys. zł.
EBIT powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost EBIT wynosi
61 152 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBIT wynosił: • 101 948 zł w
2023 roku. • 46 123 zł w
2022 roku. • -20 355 zł w
2021 roku.
EBITDA powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost EBITDA wynosi
53 747 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBITDA wynosiła: • 146 378 zł w
2023 roku. • 105 363 zł w
2022 roku. • 38 885 zł w
2021 roku.
Zatrudnienie
Zatrudnienie A.CZUBA & Wspólnicy Kancelaria Finansowa wynosi 3 osoby.
Zatrudnienie nie zmienia się w czasie.
Na przestrzeni ostatnich lat zatrudnienie wynosiło: • 3 os. w 2023 roku. • 3 os. w 2022 roku. • 3 os. w 2021 roku.
Monitor Sądowy i Gospodarczy
W Monitorze Sądowym i Gospodarczym (MSiG) odnotowano 21 obwieszczeń
dotyczących organizacji A.CZUBA & Wspólnicy Kancelaria Finansowa.
Najnowsze obwieszczenie pochodzi z dnia 17 września 2025 (MSiG nr 180/2025).
Obwieszczenia w Monitorze Sądowym i Gospodarczym
21
obwieszczeń w MSiG - brak istotnych obwieszczeń
21 mniej istotnych obwieszczeńZwiń obwieszczenia
Poz. 1284497. A.CZUBA & WSPÓLNICY KANCELARIA FINANSOWA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000361655. SYSTEM, wpis do rejestru: 26.07.2010.
[RDF/799542/25/813]
MSiG 180/2025XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 03.09.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 31 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 4. OD 01.01.2023 DO 31.12.2023
Poz. 1284496. A.CZUBA & WSPÓLNICY KANCELARIA FINANSOWA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000361655. SYSTEM, wpis do rejestru: 26.07.2010.
[RDF/799542/25/412]
MSiG 180/2025XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 03.09.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 30 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2023 DO 31.12.2023
Poz. 1284495. A.CZUBA & WSPÓLNICY KANCELARIA FINANSOWA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000361655. SYSTEM, wpis do rejestru: 26.07.2010.
[RDF/799542/25/11]
MSiG 180/2025XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
RS
h
W dniu 03.09.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 29 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 03.09.2025 okres OD
01.01.2023 DO 31.12.2023
Poz. 1040934. A.CZUBA & WSPÓLNICY KANCELARIA FINANSOWA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000361655. SYSTEM, wpis do rejestru: 26.07.2010.
[RDF/549856/23/457]
MSiG 169/2023XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 18.07.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 28 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 4. OD 01.01.2022 DO 31.12.2022
Poz. 1040933. A.CZUBA & WSPÓLNICY KANCELARIA FINANSOWA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000361655. SYSTEM, wpis do rejestru: 26.07.2010.
[RDF/549856/23/56]
MSiG 169/2023XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 18.07.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 27 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2022 DO 31.12.2022
Poz. 1040932. A.CZUBA & WSPÓLNICY KANCELARIA FINANSOWA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000361655. SYSTEM, wpis do rejestru: 26.07.2010.
[RDF/549856/23/655]
MSiG 169/2023XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 18.07.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 26 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 18.07.2023 okres OD
01.01.2022 DO 31.12.2022
Poz. 741274. A.CZUBA & WSPÓLNICY KANCELARIA
FINANSOWA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000361655. SYSTEM,
wpis do rejestru: 26.07.2010.
[RDF/417608/22/921]
MSiG 176/2022XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 01.09.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 25 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 4. OD 01.01.2021 DO 31.12.2021
Poz. 741273. A.CZUBA & WSPÓLNICY KANCELARIA
FINANSOWA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000361655. SYSTEM,
wpis do rejestru: 26.07.2010.
[RDF/417607/22/209]
MSiG 176/2022XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 01.09.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 24 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2021 DO 31.12.2021
Poz. 741272. A.CZUBA & WSPÓLNICY KANCELARIA
FINANSOWA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000361655. SYSTEM,
wpis do rejestru: 26.07.2010.
[RDF/417607/22/808]
MSiG 176/2022XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 01.09.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 23 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 01.09.2022 okres OD
01.01.2021 DO 31.12.2021
Poz. 701472. A.CZUBA & WSPÓLNICY KANCELARIA
FINANSOWA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000361655. SYSTEM,
wpis do rejestru: 26.07.2010.
[RDF/324276/21/454]
MSiG 167/2021XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 18.08.2021 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 22 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 4. OD 01.01.2020 DO 31.12.2020
Poz. 701471. A.CZUBA & WSPÓLNICY KANCELARIA
FINANSOWA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000361655. SYSTEM,
wpis do rejestru: 26.07.2010.
[RDF/324276/21/53]
MSiG 167/2021XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 18.08.2021 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 21 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2020 DO 31.12.2020
Poz. 701470. A.CZUBA & WSPÓLNICY KANCELARIA
FINANSOWA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000361655. SYSTEM,
wpis do rejestru: 26.07.2010.
[RDF/324276/21/652]
MSiG 167/2021XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 18.08.2021 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 20 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 18.08.2021 okres OD
01.01.2020 DO 31.12.2020
Poz. 219925. A.CZUBA & WSPÓLNICY KANCELARIA
FINANSOWA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000361655. SĄD REJONOWY
DLA WROCŁAWIA-FABRYCZNEJ WE WROCŁAWIU,
VI WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 26.07.2010.
[WR.VI NS-REJ.KRS/38013/20/115]
Rzuć okiemMSiG 76/2021XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 26.11.2020 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 19 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 1. Przedmiot działalności wpisać: 1 1.
22 Z DZIAŁALNOŚĆ AGENTÓW I BROKERÓW
UBEZPIECZENIOWYCH 1 2. 66 29 Z POZOSTAŁA
DZIAŁALNOŚĆ WSPOMAGAJĄCA UBEZPIECZENIA
I FUNDUSZE EMERYTALNE 2 2. 66 19 Z POZOSTAŁA
DZIAŁALNOŚĆ WSPOMAGAJĄCA USŁUGI FINANSOWE, Z WYŁĄCZENIEM UBEZPIECZEŃ I FUNDUSZÓW EMERYTALNYCH 3 2. 66 21 Z DZIAŁALNOŚĆ
ZWIĄZANA Z OCENĄ RYZYKA I SZACOWANIEM
PONIESIONYCH STRAT 4 2. 68 31 Z POŚREDNICTWO W OBROCIE NIERUCHOMOŚCIAMI 5 2. 64 99
Z POZOSTAŁA FINANSOWA DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA, GDZIE INDZIEJ NIESKLASYFIKOWANA,
Z WYŁĄCZENIEM UBEZPIECZEŃ I FUNDUSZÓW
EMERYTALNYCH 6 2. 68 10 Z KUPNO I SPRZEDAŻ NIERUCHOMOŚCI NA WŁASNY RACHUNEK
7 2. 68 20 Z WYNAJEM I ZARZĄDZANIE NIERUCHOMOŚCIAMI WŁASNYMI LUB DZIERŻAWIONYMI
8 2. 70 22 Z POZOSTAŁE DORADZTWO W ZAKRESIE PROWADZENIA DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ I ZARZĄDZANIA 9 2. 68 32 Z ZARZĄDZANIE NIERUCHOMOŚCIAMI WYKONYWANE NA
ZLECENIE wykreślić: 10 2. 66 21 Z DZIAŁALNOŚĆ
ZWIĄZANA Z OCENĄ RYZYKA I SZACOWANIEM
PONIESIONYCH STRAT 11 2. 66 22 Z DZIAŁALNOŚĆ AGENTÓW I BROKERÓW UBEZPIECZENIOWYCH 12 2. 66 29 Z POZOSTAŁA DZIAŁALNOŚĆ
WSPOMAGAJĄCA UBEZPIECZENIA I FUNDUSZE
EMERYTALNE 13 2. 66 11 Z ZARZĄDZANIE RYNKAMI FINANSOWYMI 14 2. 66 19 Z POZOSTAŁA
DZIAŁALNOŚĆ WSPOMAGAJĄCA USŁUGI FINANSOWE, Z WYŁĄCZENIEM UBEZPIECZEŃ I FUNDUSZÓW EMERYTALNYCH 15 2. 64 91 Z LEASING
FINANSOWY 16 2. 64 92 Z POZOSTAŁE FORMY
UDZIELANIA KREDYTÓW 17 2. 64 99 Z POZOSTAŁA
FINANSOWA DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA, GDZIE
INDZIEJ NIESKLASYFIKOWANA, Z WYŁĄCZENIEM
UBEZPIECZEŃ I FUNDUSZÓW EMERYTALNYCH 18
2. 68 10 Z KUPNO I SPRZEDAŻ NIERUCHOMOŚCI
NA WŁASNY RACHUNEK 19 2. 68 20 Z WYNAJEM
I ZARZĄDZANIE NIERUCHOMOŚCIAMI WŁASNYMI
O K R A J O W E G O R E J E S T R U S Ą D O W E G O
LUB DZIERŻAWIONYMI 20 2. 68 31 Z POŚREDNICTWO W OBROCIE NIERUCHOMOŚCIAMI 21 2. 68
32 Z ZARZĄDZANIE NIERUCHOMOŚCIAMI WYKONYWANE NA ZLECENIE 22 2. 56 10 A RESTAURACJE I INNE STAŁE PLACÓWKI GASTRONOMICZNE
23 2. 56 10 B RUCHOME PLACÓWKI GASTRONOMICZNE 24 2. 56 21 Z PRZYGOTOWYWANIE
I DOSTARCZANIE ŻYWNOŚCI DLA ODBIORCÓW
ZEWNĘTRZNYCH (KATERING) 25 2. 56 29 Z POZOSTAŁA USŁUGOWA DZIAŁALNOŚĆ GASTRONOMICZNA 26 2. 56 30 Z PRZYGOTOWYWANIE
I PODAWANIE NAPOJÓW 27 2. 46 43 Z SPRZEDAŻ HURTOWA ELEKTRYCZNYCH ARTYKUŁÓW
UŻYTKU DOMOWEGO 28 2. 46 49 Z SPRZEDAŻ
HURTOWA POZOSTAŁYCH ARTYKUŁÓW UŻYTKU
DOMOWEGO 29 2. 62 01 Z DZIAŁALNOŚĆ ZWIĄZANA Z OPROGRAMOWANIEM 30 2. 62 02 Z DZIAŁALNOŚĆ ZWIĄZANA Z DORADZTWEM W ZAKRESIE INFORMATYKI 31 2. 62 03 Z DZIAŁALNOŚĆ
ZWIĄZANA Z ZARZĄDZANIEM URZĄDZENIAMI
D INFORMATYCZNYMI 32 2. 62 09 Z POZOSTAŁA
DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA W ZAKRESIE TECHNOLOGII INFORMATYCZNYCH I KOMPUTEROWYCH
33 2. 63 11 Z PRZETWARZANIE DANYCH; ZARZĄDZANIE STRONAMI INTERNETOWYMI (HOSTING)
I PODOBNA DZIAŁALNOŚĆ 34 2. 63 12 Z DZIAŁALNOŚĆ PORTALI INTERNETOWYCH 35 2. 69
20 DZIAŁALNOŚĆ RACHUNKOWO-KSIĘGOWA;
DORADZTWO PODATKOWE 36 2. 70 22 Z POZOSTAŁE DORADZTWO W ZAKRESIE PROWADZENIA
DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ I ZARZĄDZANIA
37 2. 64 20 Z DZIAŁALNOŚĆ HOLDINGÓW FINANSOWYCH 38 2. 64 30 Z DZIAŁALNOŚĆ TRUSTÓW,
FUNDUSZÓW I PODOBNYCH INSTYTUCJI FINANSOWYCH 39 2. 85 51 Z POZASZKOLNE FORMY
EDUKACJI SPORTOWEJ ORAZ ZAJĘĆ SPORTOWYCH I REKREACYJNYCH 40 2. 85 52 Z POZASZKOLNE FORMY EDUKACJI ARTYSTYCZNEJ 41
2. 85 59 A NAUKA JĘZYKÓW OBCYCH 42 2. 85 59
B POZOSTAŁE POZASZKOLNE FORMY EDUKACJI,
GDZIE INDZIEJ NIESKLASYFIKOWANE 43 2. 85
10 Z WYCHOWANIE PRZEDSZKOLNE 44 2. 94 11
Z DZIAŁALNOŚĆ ORGANIZACJI KOMERCYJNYCH
I PRACODAWCÓW 45 2. 94 12 Z DZIAŁALNOŚĆ
ORGANIZACJI PROFESJONALNYCH
66
Poz. 894122. A.CZUBA & WSPÓLNICY KANCELARIA
FINANSOWA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000361655. SYSTEM,
wpis do rejestru: 26.07.2010.
[RDF/167415/19/593]
MSiG 146/2019XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 16.07.2019 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 18 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 4. OD 01.01.2018 DO 31.12.2018
Poz. 894121. A.CZUBA & WSPÓLNICY KANCELARIA
FINANSOWA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000361655. SYSTEM,
wpis do rejestru: 26.07.2010.
[RDF/167415/19/192]
MSiG 146/2019XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 16.07.2019 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 17 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2018 DO 31.12.2018
Poz. 894120. A.CZUBA & WSPÓLNICY KANCELARIA
FINANSOWA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000361655. SYSTEM,
wpis do rejestru: 26.07.2010.
[RDF/167415/19/791]
MSiG 146/2019XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
X V. W P I S Y D O
W dniu 16.07.2019 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 16 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 16.07.2019 okres OD
01.01.2018 DO 31.12.2018
Poz. 82322. A.CZUBA & WSPÓLNICY KANCELARIA
FINANSOWA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000361655. SĄD REJONOWY
j- DLA WROCŁAWIA-FABRYCZNEJ WE WROCŁAWIU,
VI WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 26.07.2010.
[WR.VI NS-REJ.KRS/3257/19/855]
Rzuć okiemMSiG 39/2019XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 18.02.2019 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 15 następującej treści:
Dz. 1. Rub. 7. Dane wspólników 1 (dla pozycji:
1. CZUBA 2. LIDIA KATARZYNA 3. [ukryto])
y wykreślić: 5. 1580 (JEDEN TYSIĄC PIĘĆSET OSIEMDZIESIĄT) UDZIAŁÓW O ŁĄCZNEJ WARTOŚCI
79.000 ZŁ (SIEDEMDZIESIĄT DZIEWIĘĆ TYSIĘCY
ZŁOTYCH) wpisać: 5. 1.599 (JEDEN TYSIĄC PIĘĆSET DZIEWIĘĆDZIESIĄT DZIEWIĘĆ) UDZIAŁÓW
O ŁĄCZNEJ WARTOŚCI 79.950 ZŁ (SIEDEMDZIESIĄT DZIEWIĘĆ TYSIĘCY DZIEWIĘĆSET PIĘĆDZIESIĄT ZŁOTYCH)
Poz. 877827. A.CZUBA & WSPÓLNICY KANCELARIA
FINANSOWA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000361655. SYSTEM,
wpis do rejestru: 26.07.2010.
[RDF/731881/18/384]
MSiG 213/2018XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 25.07.2018 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 14 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 25.07.2018 okres OD
01.01.2017 DO 31.12.2017
Poz. 370467. A.CZUBA & WSPÓLNICY KANCELARIA
FINANSOWA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000361655. SĄD REJONOWY
DLA WROCŁAWIA-FABRYCZNEJ WE WROCŁAWIU,
VI WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 26.07.2010.
[WR.VI NS-REJ.KRS/34456/17/742]
MSiG 200/2017XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 05.10.2017 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 13 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 24.08.2017 okres OD
01.01.2016 DO 31.12.2016 1 3. OD 01.01.2016 DO
31.12.2016 1 4. OD 01.01.2016 DO 31.12.2016
Poz. 68737. A.CZUBA & WSPÓLNICY KANCELARIA
FINANSOWA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000361655. SĄD REJONOWY
DLA WROCŁAWIA-FABRYCZNEJ WE WROCŁAWIU,
VI WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 26.07.2010.
[WR.VI NS-REJ.KRS/5924/17/532]
Rzuć okiemMSiG 53/2017XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 08.03.2017 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 12 następującej treści:
Dz. 1. Rub. 7. Dane wspólników wykreślić: 1 1. CZUBA
2. ARKADIUSZ 3. [ukryto] 5. 1440(JEDEN
TYSIĄC CZTERYSTA CZTERDZIEŚCI) UDZIAŁÓW
X V. W P I S Y D
O ŁĄCZNEJ WYSOKOŚCI 72.000,00(SIEDEMDZIESIĄT DWA TYSIĄCE) ZŁOTYCH 6. NIE 2 (dla pozycji: 1. CZUBA 2. LIDIA KATARZYNA 3. [ukryto])
5. 160(STO SZEŚĆDZIESIĄT) UDZIAŁÓW O ŁACZNEJ WYSOKOŚCI 8.000,00(OŚMIU TYSIĘCY) ZŁOTYCH wpisać: 5. 1580 (JEDEN TYSIĄC PIĘĆSET
OSIEMDZIESIĄT) UDZIAŁÓW O ŁĄCZNEJ WARTOŚCI 79.000 ZŁ (SIEDEMDZIESIĄT DZIEWIĘĆ
TYSIĘCY ZŁOTYCH)
Poz. 320032. A.CZUBA & WSPÓLNICY KANCELARIA
FINANSOWA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000361655. SĄD REJONOWY
DLA WROCŁAWIA-FABRYCZNEJ WE WROCŁAWIU,
VI WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 26.07.2010.
[WR.VI NS-REJ.KRS/22811/16/705]
MSiG 194/2016XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 28.09.2016 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 11 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 28.07.2016 okres OD
01.01.2015 DO 31.12.2015 1 3. OD 01.01.2015 DO
31.12.2015 1 4. OD 01.01.2015 DO 31.12.2015
Krajowy Rejestr Zadłużonych
A.CZUBA & Wspólnicy Kancelaria Finansowa nie figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych. Nie ujawniono żadnych postępowań upadłościowych ani restrukturyzacyjnych dotyczących organizacji.
Brak wpisów w KRZ
To pozytywny sygnał dla wiarygodności firmy.
W celu sprawdzenia, czy osoba powiązana ze spółką figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych, wejdź na stronę krz.ms.gov.pl.
Ryzyko niewypłacalności
Ryzyko niewypłacalności dla organizacji A.CZUBA & Wspólnicy Kancelaria Finansowa wynosi 0,13%. Oznacza to, że z takim prawdopodobieństwem w ciągu 2 lat od wybranego sprawozdania firma może trafić w poważne kłopoty finansowe, czyli zostać objęta postępowaniem upadłościowym lub restrukturyzacyjnym.
Wskaźnik wyliczany jest przez model, który bierze pod uwagę kondycję finansową firmy - jej zyski, zadłużenie, płynność i kapitał oraz to, jak zmieniają się w czasie - a także sygnały z publicznych rejestrów: Krajowego Rejestru Zadłużonych (KRZ), Monitora Sądowego i Gospodarczego (MSiG) oraz historii postępowań w KRS.
Ryzyko niewypłacalności maleje w czasie. Przeciętny spadek ryzyka w czasie wynosi 0,010% rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat ryzyko niewypłacalności wynosiło: • 0,13% w 2023 roku. • 0,26% w 2022 roku. • 0,15% w 2021 roku.
Wiarygodność firmy
A.CZUBA & Wspólnicy Kancelaria Finansowa charakteryzuje się umiarkowaną wiarygodnością płatniczą (ocena: C).
Ryzyko kredytowe znajduje się na przeciętnym poziomie. Zalecane jest stosowanie standardowych zabezpieczeń płatności.
Poziom wiarygodności organizacji pogorszył się o 2 poziomy w ciągu 2 lat.
Poziomy wiarygodności w ostatnich latach: • Ocena C (umiarkowana wiarygodność) w 2023 roku. • Ocena B (wysoka wiarygodność) w 2022 roku. • Ocena A (bardzo wysoka wiarygodność) w 2021 roku.
Kredyt kupiecki
Standardowy kredyt kupiecki dla A.CZUBA & Wspólnicy Kancelaria Finansowa wynosi 88 tys. zł.
Bezpieczny poziom kredytu kupieckiego to 15 tys. zł.
Maksymalny dopuszczalny kredyt kupiecki to 288 tys. zł.
Przedział standardowego kredytu mieści się między 15 tys. zł a 288 tys. zł.
Standardowy kredyt kupiecki wzrasta w czasie. Przeciętna zmiana wzrostowa wynosi
13 tys. zł rocznie.
Standardowy kredyt kupiecki w ostatnich latach wynosił: • 88 tys. zł w 2023 roku. • 74 tys. zł w 2022 roku. • 61 tys. zł w 2021 roku.
Bezpieczny poziom kredytu wynosił: • 15 tys. zł w 2023 roku. • 7 tys. zł w 2022 roku. • 10 tys. zł w 2020 roku.
Maksymalny kredyt wynosił: • 288 tys. zł w 2023 roku. • 243 tys. zł w 2022 roku. • 209 tys. zł w 2021 roku.
Wynagrodzenia stanowią
37,8%
kosztów operacyjnych.
Całkowite wynagrodzenia w organizacji rosną w czasie. Średni wzrost wynagrodzeń wynosi
38 362 zł rocznie.
W ostatnich latach łączne wynagrodzenia wynosiły: • 186 947 zł w 2023 roku • 148 636 zł w 2022 roku • 110 223 zł w 2021 roku
Udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych rośnie w czasie. Średni wzrost udziału wynosi
4,8 punktu procentowego rocznie.
W ostatnich latach udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych wynosił: •
37,8% w 2023 roku •
31,6% w 2022 roku •
28,3% w 2021 roku
Bilans
Całkowita wartość aktywów A.CZUBA & Wspólnicy Kancelaria Finansowa wyniosła 984 316 zł.
Aktywa obrotowe to 984 316 zł.
Całkowita wartość pasywów wyniosła 984 316 zł.
Kapitał (fundusz) własny to 824 228 zł.
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania to 160 088 zł.
Organizacja powiększa całkowitą wartość aktywów w czasie. Średni wzrost wartości aktywów wynosi 92 728 zł rocznie.
Równolegle organizacja zwiększa kapitał własny. Średni wzrost kapitału własnego wynosi 62 383 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja wykazała sumę bilansową aktywóworaz kapitał własny na poziomie: • 984 316 zł sumy bilansowej i 824 228 zł kapitału własnego w 2023 roku. • 878 270 zł sumy bilansowej i 738 211 zł kapitału własnego w 2022 roku. • 798 861 zł sumy bilansowej i 699 462 zł kapitału własnego w 2021 roku.
Rentowność
Wskaźnik rentowności aktywów (ROA) wyniósł 8,74%.
Wskaźnik rentowności kapitału własnego (ROE) wyniósł 10,44%.
Marża operacyjna wyniosła 17,08%.
Marża netto wyniosła 14,41%.
Rentowność aktywów (ROA) organizacji poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi
5,5 punktu procentowego rocznie.
Rentowność kapitału własnego (ROE) organizacji poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi
6,5 punktu procentowego rocznie.
Marża operacyjna organizacji poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi
11,5 punktu procentowego rocznie.
Marża netto organizacji poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi
9,5 punktu procentowego rocznie.
Zadłużenie
Zobowiązania A.CZUBA & Wspólnicy Kancelaria Finansowa wyniosły 160 088 zł.
Dla porównania wartość aktywów wyniosła 984 316 zł.
Zobowiązania w stosunku do wartości aktywów (wskaźnik zadłużenia) to 16,3%.
Całkowite zobowiązania organizacji rosną w czasie. Średni wzrost zobowiązań wynosi 30 345 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja posiadała zobowiązania o wartości: • 160 088 zł w 2023 roku • 140 058 zł w 2022 roku • 99 399 zł w 2021 roku
Wskaźnik zadłużenia rośnie w czasie. Średni wzrost wskaźnika zadłużenia wynosi
2 punkty procentowe rocznie.
W ostatnich latach współczynnik zadłużenia wynosił: • 16% w 2023 roku • 16% w 2022 roku • 12% w 2021 roku
Wierzyciele
Organizacja A.CZUBA & Wspólnicy Kancelaria Finansowa ma 160 088 zł zobowiązań (z rezerwami i rozliczeniami).
Pozostali, 1150 zł (poniżej 1%), to część, której sprawozdanie nie rozbija (jeśli są pożyczki od spółki dominującej lub spółek z nią powiązanych, siedzą tutaj).
Nie jest winna nic (0 zł): bankom i pożyczkodawcom spoza grupy kapitałowej, klientom spoza grupy kapitałowej.
Nic z tego nie ma terminu spłaty ponad rok (0 zł).
Zobowiązania razem
160 tys. zł
z rezerwami i rozliczeniami, według bilansu
17%
74%
Dostawcy
faktury za towary i usługi
27 tys. zł
17%
Państwo
podatki, cła i ZUS
119 tys. zł
74%
Pracownicy
wynagrodzenia
13 tys. zł
8%
Rezerwy i rozliczenia
bez konkretnego wierzyciela
437 zł
<1%
Pozostali
sprawozdanie tego nie rozbija
1 tys. zł
<1%
W roku 2023 największa część zobowiązań przypada państwu (podatki, ZUS): 74% (w 2017: 50%).
Udział banków i pożyczkodawców spoza grupy kapitałowej nie zmienił się: 0% w 2017 i w 2023.
Płynność finansowa
Wskaźnik płynności bieżącej organizacji A.CZUBA & Wspólnicy Kancelaria Finansowa wynosi 6,17 - aktywa obrotowe wielokrotnie przewyższają zobowiązania krótkoterminowe - bufor bezpieczeństwa jest duży, choć tak wysoka nadpłynność może oznaczać niepracujący majątek.
Organizacja nie wykazała zapasów, więc płynność szybka jest równa bieżącej i wynosi 6,17.
Płynność gotówkowa wynosi 4,49 - same środki pieniężne wystarczają na pokrycie wszystkich zobowiązań krótkoterminowych.
Środki pieniężne wystarczyłyby na pokrycie kosztów działalności operacyjnej przez ok. 17,37 miesiąca.
gotówka od ręki: 717 tys. zł należności i inne: 268 tys. zł poziom zobowiązań krótkoterminowych
Na każdą złotówkę do zapłacenia w ciągu roku firma ma 6,17 zł, z czego 4,49 zł w gotówce.
6,17
płynność bieżąca
4,49
płynność gotówkowa
Płynność bieżąca organizacji obniża się w czasie.
W ostatnich latach wskaźnik płynności bieżącej wynosił: • 6,17 w 2023 roku • 5,97 w 2022 roku • 7,01 w 2021 roku
Obsługa długu
Organizacja A.CZUBA & Wspólnicy Kancelaria Finansowa nie wykazała długu wobec banków i pożyczkodawców (0 zł); gotówka: 716 549 zł.
Koszty odsetek: 1694 zł. Zysk operacyjny (EBIT) pokrywa je 60,2 raza - odsetki pokryte z zapasem (bezpieczny poziom: od 3 razy).
Kwota długu obejmuje kredyty, pożyczki, obligacje i inne zobowiązania finansowe (np. leasing) wobec podmiotów spoza grupy kapitałowej i spoza spółek, w których organizacja ma udziały. Koszty odsetek i ich pokrycie dotyczą wszystkich wierzycieli, także grupy kapitałowej. Wszystkie zobowiązania organizacji (z fakturami, podatkami i rezerwami) to 160 088 zł - sekcja Zadłużenie.
Dług a gotówkabez długu
cała gotówka wolna od długu
0 zł717 tys. zł
dług wobec banków i pożyczkodawców0 zł
gotówka717 tys. zł
Zysk a odsetkiodsetki pokryte z zapasem
nie starczamały zapasz zapasem
≫
0136+
Koszty odsetek: 2 tys. zł. Zysk operacyjny pokrywa je 60,2 raza.
W latach 2017-2023 dług wobec banków i pożyczkodawców: 0 zł.
Dług netto (po odjęciu gotówki) w ostatnich latach: • 2023: bez długu, gotówka 717 tys. zł • 2022: bez długu, gotówka 574 tys. zł • 2021: bez długu, gotówka 431 tys. zł
Ile razy zysk operacyjny pokrywa odsetki: • 2023: 60,2 raza • 2022: 6 razy • 2021: strata operacyjna
Cykl konwersji gotówki
Rotacja należności (DSO) organizacji A.CZUBA & Wspólnicy Kancelaria Finansowa wynosi 27 dni - tyle średnio organizacja czeka na zapłatę od odbiorców.
Rotacja zobowiązań (DPO) wynosi 20 dni - tyle średnio mija, zanim organizacja ureguluje zobowiązania wobec dostawców. Po oczyszczeniu mianownika z amortyzacji rotacja zobowiązań wynosi 22 dni.
Luka płatnicza (DSO − DPO) wynosi 7 dni. Wartość dodatnia oznacza, że firma płaci dostawcom wcześniej, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów, ujemna - że płaci później. Obie strony są liczone na innej podstawie (koszty operacyjne wobec przychodów), więc różnica jest orientacyjna. Bez amortyzacji w mianowniku luka wynosi 5 dni.
Organizacja nie wykazała zapasów w tym okresie - rotacja zapasów wynosi 0 dni.
Należności handlowe organizacji wynoszą 44 650 zł, z czego 44 650 zł ma termin do 12 miesięcy.
Luka płatnicza7 dni
firma płaci dostawcom 7 dni wcześniej, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów
27 dni
rotacja należności (DSO) - firma czeka na zapłatę od klientów 27 dni
20 dni
bez amortyzacji22 dni
rotacja zobowiązań (DPO) - firma płaci dostawcom po 20 dniach
Rotacja należności (DSO) organizacji maleje w czasie.
W ostatnich latach wskaźnik rotacji należności (DSO) wynosił: • 27 dni w 2023 roku • 24 dni w 2022 roku • 47 dni w 2021 roku
Struktura kosztów
Koszty działalności operacyjnej organizacji A.CZUBA & Wspólnicy Kancelaria Finansowa wynoszą 494 919 zł (pozycja B rachunku zysków i strat, bez pozostałych kosztów operacyjnych).
Największa wykazana kategoria to usługi obce: 198 357 zł, czyli 40% sumy kosztów.
Druga co do wielkości kategoria to wynagrodzenia (bez ubezpieczeń): 158 079 zł, czyli 32% sumy kosztów.
Trzecia co do wielkości kategoria to zużycie materiałów i energii: 58 005 zł, czyli 12% sumy kosztów.
Kategorie kosztów działalności
pozycja B rachunku zysków i strat, bez pozostałych kosztów operacyjnych
Koszty działalności operacyjnej495 tys. zł
Usługi obce198 tys. zł · 40%
Wynagrodzenia (bez ubezpieczeń)158 tys. zł · 32%
Zużycie materiałów i energii58 tys. zł · 12%
Amortyzacja44 tys. zł · 9%
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia29 tys. zł · 6%
Pozostałe koszty rodzajowe7 tys. zł · 1%
Podatki i opłaty549 zł · <1%
Wartość sprzedanych towarów i materiałów0 zł · 0%
Koszty działalności operacyjnej organizacji rosną w czasie.
W ostatnich latach koszty działalności operacyjnej wynosiły: • 495 tys. zł w 2023 roku • 453 tys. zł w 2022 roku • 362 tys. zł w 2021 roku
Wykres pokazuje osobno największe kategorie z 2023 roku - ostatniego z dodatnim rozbiciem kosztów: usługi obce, wynagrodzenia (bez ubezpieczeń), zużycie materiałów i energii. Reszta sumy kosztów trafia do słupka "reszta kosztów" - razem z pozycjami, których sprawozdanie w danym roku nie rozbija.
Podatek dochodowy
Organizacja A.CZUBA & Wspólnicy Kancelaria Finansowa wykazała przychody na poziomie 596 867 zł.
Organizacja zarobiła 100 254 zł brutto (przed opodatkowaniem).
Podatek dochodowy wyniósł 14 238 zł.
W rezultacie osiągnięty zysk netto wyniósł 86 016 zł.
Podatek dochodowy odpowiadał za 14,2% zysku brutto.
Podatek dochodowy wykazywany przez organizację rośnie w czasie. Średni wzrost podatku dochodowego wynosi
5995 zł rocznie.
W ostatnich latach wysokość podatku dochodowego wynosiła: • 14 238 zł w 2023 roku • 7209 zł w 2022 roku • 2249 zł w 2021 roku
Organizacja A.CZUBA & Wspólnicy Kancelaria Finansowa wykazała zysk netto większy niż 71% organizacji z branży "Działalność agentów i brokerów ubezpieczeniowych".
Organizacja wykazała przychód większy niż 64% organizacji z branży.
Organizacja posiadała aktywa o wartości większej niż 82% organizacji z branży.
Organizacja wykazała wskaźnik długu większy niż 42% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę netto większą niż 60% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę operacyjną większą niż 62% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność aktywów (ROA) większą niż 45% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność kapitału własnego (ROE) większą niż 37% organizacji z branży.
Organizacja wykazała podatek dochodowy większy niż 77% organizacji z branży.
Udział organizacji w rynku wyniósł 0,01%.
Zysk netto na tle rynku powiększa się w czasie. W 2023 był on wyższy niż 71% organizacji w branży.
Przychody na tle rynku powiększają się w czasie. W 2023 były wyższe niż 64% organizacji w branży.
Wartość aktywów na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2023 była ona wyższa niż 82% organizacji w branży.
Wskaźnik zadłużenia na tle rynku powiększa się w czasie. W 2023 był wyższy niż 42% organizacji w branży.
Marża netto na tle rynku powiększa się w czasie. W 2023 była wyższa niż 60% organizacji w branży.
Marża operacyjna na tle rynku powiększa się w czasie. W 2023 była wyższa niż 62% organizacji w branży.
Rentowność aktywów (ROA) na tle rynku powiększa się w czasie. W 2023 była wyższa niż 45% organizacji w branży.
Rentowność kapitału własnego (ROE) na tle rynku powiększa się w czasie. W 2023 była wyższa niż 37% organizacji w branży.
Podatek dochodowy na tle rynku powiększa się w czasie. W 2023 był on wyższy niż 77% organizacji w branży.
Udział w rynku nie zmienia się w czasie. W 2023 wynosił on 0,01%.
Sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i stratwariant porównawczy41 z 51 pozycjiSzczegółowość
A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym:596 867,06
– od jednostek powiązanych0,00
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów596 867,06
II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie – wartość dodatnia, zmniejszenie – wartość ujemna)0,00
III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki0,00
IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów0,00
B. Koszty działalności operacyjnej494 919,06
I. Amortyzacja44 430,10
II. Zużycie materiałów i energii58 004,80
III. Usługi obce198 356,79
IV. Podatki i opłaty, w tym: (+1)549,00
V. Wynagrodzenia158 079,00
VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: (+1)28 868,42
VII. Pozostałe koszty rodzajowe6 630,95
VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów0,00
C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A–B)101 948,00
D. Pozostałe przychody operacyjne0,00
I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych0,00
II. Dotacje0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych0,00
IV. Inne przychody operacyjne0,00
E. Pozostałe koszty operacyjne0,00
I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych0,00
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych0,00
III. Inne koszty operacyjne0,00
F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D–E)101 948,00
G. Przychody finansowe0,00
I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: (+4)0,00
II. Odsetki, w tym: (+1)0,00
III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1)0,00
IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych0,00
V. inne0,00
H. Koszty finansowe1 693,70
I. Odsetki, w tym: (+1)1 693,70
II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1)0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych0,00
IV. inne0,00
I. Zysk (strata) brutto (F+G–H)100 254,30
J. Podatek dochodowy14 238,00
K. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)0,00
L. Zysk (strata) netto (I–J–K)86 016,30
Pełne sprawozdania finansowe organizacji A.CZUBA & Wspólnicy Kancelaria Finansowa składane są do Krajowego Rejestru Sądowego (e-KRS) i obejmują rachunek zysków i strat (przychody, koszty, zysk lub strata netto), bilans (aktywa, kapitał własny i zobowiązania), a tam, gdzie jednostka je
sporządziła - także rachunek przepływów pieniężnych (cash flow) i zestawienie zmian w kapitale własnym. Każdy rok obrotowy to osobne sprawozdanie, w układzie zgodnym ze wzorem z ustawy o rachunkowości, z kwotami w złotych.
Terminowość sprawozdań
Spośród 6 sprawozdań finansowych, 4 złożono po terminie, a 2 w terminie.
Sprawozdania finansowe były składane średnio 55 dni po ustawowym terminie.
Najnowsze dostępne sprawozdanie za rok 2023 zostało złożone 415 dni po terminie.
średnie opóźnienie
+55
dni względem terminu
2
w terminie
4
po terminie
Historia złożonych sprawozdań
wcześniejterminz opóźnieniem
opóźnieniedata złożenia
2023
+13 mies. 25 dni03-09-2025
2022
+3 dni18-07-2023
2021
−1 mies. 14 dni01-09-2022
2020
−1 mies. 28 dni18-08-2021
2018
+1 dzień16-07-2019
2017
+10 dni25-07-2018
złożone przed terminem do 30 dni po terminie 31-90 dni po terminie ponad 90 dni po terminie
Powiązania
Udziałowcy
Czuba Lidia posiada 1599 udziałów, które stanowią 99,9% firmy.
Największym udziałowcem od 18.02.2019 jest Czuba Lidia kontrolująca
100% udziałów.
W okresie od 08.03.2017 do 18.02.2019 najwięcej udziałów posiadała
Czuba Lidia (99%).
W okresie od 02.08.2012 do 08.03.2017 najwięcej udziałów posiadał
Czuba Arkadiusz (90%).
