Produkcja marynat rybnych i mrożonek|Inwestycje w nowoczesne technologie przetwarzania|Poprawa warunków BHP|Wsparcie z Programu Operacyjnego Rybactwo i Morze|Utrzymanie produkcji w czasie pandemii COVID-19
Przedsiębiorstwo Handlowo-Usługowe KOMERS-MAG, prowadzone przez H. Jarczok i K. Moc, działa w branży przetwórstwa rybnego, oferując szeroki asortyment produktów rybnych, takich jak marynaty, śledzie oraz różnego rodzaju mrożonki. Firma zlokalizowana na Śląsku koncentruje się na wprowadzeniu nowoczesnych technologii oraz poprawie warunków BHP w procesie produkcji. W 2020 roku przedsiębiorstwo otrzymało dofinansowanie z Programu Operacyjnego Rybactwo i Morze na lata 2014-2020, umożliwiające zakup zaawansowanych maszyn i urządzeń. Firma Komers-MAG inwestuje w innowacyjne urządzenia takie jak aplikator etykiet, krajalnice krążkowe i 3-wymiarowe, owijarki do palet, urządzenia do kontroli masy, detekcji metali, dozowania i zamykania produktów na gorąco, mieszarki mas, a także kotły warzelne i chłodnie. Te inwestycje mają na celu nie tylko zwiększenie wydajności i jakości produktów, ale również poprawę bezpieczeństwa pracy oraz stworzenie nowoczesnych systemów zarządzania przetwórstwem ryb. Dzięki tym inwestycjom przedsiębiorstwo Komers-MAG wpisuje się w trend zrównoważonego i technologicznie zaawansowanego przetwórstwa rybnego, zapewniając klientom wysokiej jakości wyroby rybne.Poprzez uzyskane wsparcie, firma mogła również utrzymać produkcję w trudnych czasach pandemii COVID-19, kiedy wiele innych podmiotów zmagało się z ograniczeniami produkcyjnymi. Misją firmy jest zapewnienie wysokiej jakości produktów rybnych, przy jednoczesnym dbaniu o innowacyjność procesów technologicznych i bezpieczeństwo pracy, co daje firmie przewagę konkurencyjną na rynku przetwórstwa rybnego w Polsce i za granicą.
Podstawowe wyniki finansowe
Organizacja Handlowo - Komers - MAG H.JARCZOK osiągnęła 9 887 645 zł przychodów.
Przychody operacyjne wyniosły 9 887 441 zł. Pozostałe przychody to 204 zł.
Całkowite koszty wyniosły 9 540 930 zł.
Zysk netto wyniósł 346 715 zł.
Spółka wykazuje malejące przychody w czasie. Średni spadek przychodów wynosi
3 283 185 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała przychody na poziomie: • 9 887 645 zł w 2025 roku. • 11 918 779 zł w 2024 roku. • 16 454 015 zł w 2023 roku.
Zyski spółki mają również malejącą tendencję w czasie. Średni spadek zysków wynosi
836 687 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała zyski na poziomie: • 346 715 zł w 2025 roku. • 1 106 173 zł w 2024 roku. • 2 020 090 zł w 2023 roku.
Wycena
Wartość organizacji powstaje na podstawie kluczowych parametrów finansowych, z wykorzystaniem różnych modeli wyceny. Ostatecznie określa się minimalną, maksymalną i średnią wycenę.
Szacunkowa wycena organizacji Handlowo - Komers - MAG H.JARCZOK wynosi 9 985 280 zł.
W zależności od przyjętego modelu estymacji, wycena organizacji mieści się pomiędzy
2 256 026 zł a 23 946 522 zł.
Wartość organizacji zmniejsza się w czasie. Przeciętny spadek wartości firmy wynosi
6 254 668 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat wartość firmy wynosiła: • 9 985 280 zł w
2025 roku. • 14 642 037 zł w
2024 roku. • 22 494 616 zł w
2023 roku.
EBIT i EBITDA
EBIT Handlowo - Komers - MAG H.JARCZOK wynosi 347 tys. zł.
EBITDA Handlowo - Komers - MAG H.JARCZOK wynosi 1,18 mln zł.
EBIT zmniejsza się w czasie. Przeciętny spadek EBIT wynosi
838 994 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBIT wynosił: • 346 540 zł w
2025 roku. • 1 107 033 zł w
2024 roku. • 2 024 529 zł w
2023 roku.
EBITDA zmniejsza się w czasie. Przeciętny spadek EBITDA wynosi
901 909 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBITDA wynosiła: • 1 177 712 zł w
2025 roku. • 1 945 647 zł w
2024 roku. • 2 981 530 zł w
2023 roku.
Zatrudnienie
Szacowane zatrudnienie Handlowo - Komers - MAG H.JARCZOK mieści się w przedziale 10 - 50 osób.
Wartość szacunkowa (model predykcyjny) - w rejestrze KRS nie zgłoszono danych za ten okres.
Zatrudnienie maleje w czasie.
Na przestrzeni ostatnich lat zatrudnienie wynosiło: • 10 - 50 os. (szac.) w 2025 roku. • 26 os. w 2024 roku. • 10 - 50 os. (szac.) w 2023 roku.
Dla niektórych lat wartości są prognozami - zamiast dokładnych liczb pokazujemy przedziały.
Monitor Sądowy i Gospodarczy
W Monitorze Sądowym i Gospodarczym (MSiG) odnotowano 19 obwieszczeń
dotyczących organizacji Handlowo - Komers - MAG H.JARCZOK.
Najnowsze obwieszczenie pochodzi z dnia 26 czerwca 2025 (MSiG nr 122/2025).
Obwieszczenia w Monitorze Sądowym i Gospodarczym
19
obwieszczeń w MSiG - brak istotnych obwieszczeń
W dniu 12.06.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 34 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 12.06.2025 okres OD
01.01.2024 DO 31.12.2024
W dniu 10.06.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 33 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 4. OD 01.01.2023 DO 31.12.2023
W dniu 10.06.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 32 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2023 DO 31.12.2023
W dniu 10.06.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 31 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 10.06.2024 okres OD
01.01.2023 DO 31.12.2023
W dniu 31.05.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 30 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2022 DO 31.12.2022
W dniu 31.05.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 29 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 31.05.2023 okres OD
01.01.2022 DO 31.12.2022
X V. W P I S Y D O
W dniu 23.06.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 28 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2021 DO 31.12.2021
i W dniu 23.06.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 27 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 23.06.2022 okres OD
01.01.2021 DO 31.12.2021
W dniu 25.05.2021 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 26 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2020 DO 31.12.2020
W dniu 25.05.2021 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 25 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 25.05.2021 okres OD
01.01.2020 DO 31.12.2020
W dniu 25.05.2020 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 24 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2019 DO 31.12.2019
W dniu 25.05.2020 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 23 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 25.05.2020 okres OD
01.01.2019 DO 31.12.2019
Poz. 41247. PRZEDSIĘBIORSTWO HANDLOWO
- USŁUGOWE „KOMERS - MAG” H.JARCZOK,
K.MOC - SPÓŁKA JAWNA. KRS 0000009590. SĄD
REJONOWY BIELSKU-BIAŁEJ, VIII WYDZIAŁ
GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 25.04.2001.
[BB.VIII NS-REJ.KRS/12179/19/134]
Rzuć okiemMSiG 19/2020XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 22.01.2020 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 22 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 1. Przedmiot działalności wpisać: 1 1. 10
S 20 Z PRZETWARZANIE I KONSERWOWANIE RYB,
SKORUPIAKÓW I MIĘCZAKÓW wykreślić: 1 2. 10
20 Z PRZETWARZANIE I KONSERWOWANIE RYB,
SKORUPIAKÓW I MIĘCZAKÓW
W dniu 21.05.2019 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 21 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2018 DO 31.12.2018
X V. W P I S Y D
W dniu 21.05.2019 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 20 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 21.05.2019 okres OD
01.01.2018 DO 31.12.2018
W dniu 04.07.2018 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 18 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2017 DO 31.12.2017
W dniu 04.07.2018 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 17 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 04.07.2018 okres OD
01.01.2017 DO 31.12.2017
K R A J O W E G O R E J E S T R U S Ą D O W E G O
Poz. 121848. PRZEDSIĘBIORSTWO HANDLOWO-
-USŁUGOWE „KOMERS - MAG” H.JARCZOK, K.MOC
- SPÓŁKA JAWNA. KRS 0000009590. SĄD REJONOWY BIELSKU-BIAŁEJ, VIII WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do
rejestru: 25.04.2001.
[BB.VIII NS-REJ.KRS/5425/17/428]
MSiG 89/2017XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 28.04.2017 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 16 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 27.04.2017 okres OD
01.01.2016 DO 31.12.2016 1 3. OD 01.01.2016 DO
31.12.2016
Poz. 196616. PRZEDSIĘBIORSTWO HANDLOWO-USŁUGOWE „KOMERS - MAG” H.JARCZOK, K.MOC
- SPÓŁKA JAWNA. KRS 0000009590. SĄD REJONOWY BIELSKU-BIAŁEJ, VIII WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do
rejestru: 25.04.2001.
[BB.VIII NS-REJ.KRS/7821/16/367]
MSiG 138/2016XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 12.07.2016 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 15 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 27.06.2016 okres OD
01.01.2015 DO 31.12.2015 1 2. OD 01.01.2015 DO
D 31.12.2015 1 3. OD 01.01.2015 DO 31.12.2015
Krajowy Rejestr Zadłużonych
Handlowo - Komers - MAG H.JARCZOK nie figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych. Nie ujawniono żadnych postępowań upadłościowych ani restrukturyzacyjnych dotyczących organizacji.
Brak wpisów w KRZ
To pozytywny sygnał dla wiarygodności firmy.
W celu sprawdzenia, czy osoba powiązana ze spółką figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych, wejdź na stronę krz.ms.gov.pl.
Ryzyko niewypłacalności
Ryzyko niewypłacalności dla organizacji Handlowo - Komers - MAG H.JARCZOK wynosi 0,75%. Oznacza to, że z takim prawdopodobieństwem w ciągu 2 lat od wybranego sprawozdania firma może trafić w poważne kłopoty finansowe, czyli zostać objęta postępowaniem upadłościowym lub restrukturyzacyjnym.
Wskaźnik wyliczany jest przez model, który bierze pod uwagę kondycję finansową firmy - jej zyski, zadłużenie, płynność i kapitał oraz to, jak zmieniają się w czasie - a także sygnały z publicznych rejestrów: Krajowego Rejestru Zadłużonych (KRZ), Monitora Sądowego i Gospodarczego (MSiG) oraz historii postępowań w KRS.
Ryzyko niewypłacalności rośnie w czasie. Przeciętny wzrost ryzyka w czasie wynosi 0,210% rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat ryzyko niewypłacalności wynosiło: • 0,75% w 2025 roku. • 0,81% w 2024 roku. • 0,33% w 2023 roku.
Wiarygodność firmy
Handlowo - Komers - MAG H.JARCZOK charakteryzuje się wysoką wiarygodnością płatniczą (ocena: B).
Ryzyko opóźnień płatniczych i zaprzestania działalności jest niskie. Można bezpiecznie prowadzić transakcje z odroczonym terminem płatności.
Poziom wiarygodności organizacji pogorszył się o 1 poziom w ciągu 2 lat.
Poziomy wiarygodności w ostatnich latach: • Ocena B (wysoka wiarygodność) w 2025 roku. • Ocena B (wysoka wiarygodność) w 2024 roku. • Ocena A (bardzo wysoka wiarygodność) w 2023 roku.
Kredyt kupiecki
Standardowy kredyt kupiecki dla Handlowo - Komers - MAG H.JARCZOK wynosi 342 tys. zł.
Bezpieczny poziom kredytu kupieckiego to 52 tys. zł.
Maksymalny dopuszczalny kredyt kupiecki to 621 tys. zł.
Przedział standardowego kredytu mieści się między 52 tys. zł a 621 tys. zł.
Standardowy kredyt kupiecki maleje w czasie. Przeciętna zmiana spadkowa wynosi
126 tys. zł rocznie.
Standardowy kredyt kupiecki w ostatnich latach wynosił: • 342 tys. zł w 2025 roku. • 418 tys. zł w 2024 roku. • 595 tys. zł w 2023 roku.
Bezpieczny poziom kredytu wynosił: • 52 tys. zł w 2025 roku. • 166 tys. zł w 2024 roku. • 304 tys. zł w 2023 roku.
Maksymalny kredyt wynosił: • 621 tys. zł w 2025 roku. • 743 tys. zł w 2024 roku. • 1 mln zł w 2023 roku.
Wynagrodzenia stanowią
18,8%
kosztów operacyjnych.
Całkowite wynagrodzenia w organizacji spadają w czasie. Średni spadek wynagrodzeń wynosi
164 085 zł rocznie.
W ostatnich latach łączne wynagrodzenia wynosiły: • 1 790 072 zł w 2025 roku • 1 965 861 zł w 2024 roku • 2 118 242 zł w 2023 roku
Udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych rośnie w czasie. Średni wzrost udziału wynosi
2 punkty procentowe rocznie.
W ostatnich latach udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych wynosił: •
18,8% w 2025 roku •
18,2% w 2024 roku •
14,7% w 2023 roku
Bilans
Całkowita wartość aktywów Handlowo - Komers - MAG H.JARCZOK wyniosła 5 294 910 zł.
a
ktywa trwałe to 1 344 507 zł.
a
ktywa obrotowe to 3 950 403 zł.
Całkowita wartość pasywów wyniosła 5 294 910 zł.
k
apitał (fundusz) własny to 3 105 084 zł.
z
obowiązania i rezerwy na zobowiązania to 2 189 826 zł.
Organizacja zmniejsza całkowitą wartość aktywów w czasie. Średni spadek wartości aktywów wynosi 1 921 411 zł rocznie.
Równolegle organizacja zmniejsza kapitał własny. Średni spadek kapitału własnego wynosi 955 995 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja wykazała sumę bilansową aktywóworaz kapitał własny na poziomie: • 5 294 910 zł sumy bilansowej i 3 105 084 zł kapitału własnego w 2025 roku. • 7 332 630 zł sumy bilansowej i 3 715 900 zł kapitału własnego w 2024 roku. • 9 137 731 zł sumy bilansowej i 5 017 075 zł kapitału własnego w 2023 roku.
Rentowność
Wskaźnik rentowności aktywów (ROA) wyniósł 6,55%.
Wskaźnik rentowności kapitału własnego (ROE) wyniósł 11,17%.
Marża operacyjna wyniosła 3,5%.
Marża netto wyniosła 3,51%.
Rentowność aktywów (ROA) organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
7,5 punktu procentowego rocznie.
Rentowność kapitału własnego (ROE) organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
14,5 punktu procentowego rocznie.
Marża operacyjna organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
4 punkty procentowe rocznie.
Marża netto organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
4 punkty procentowe rocznie.
Dla porównania wartość aktywów wyniosła 5 294 910 zł.
Zobowiązania w stosunku do wartości aktywów (wskaźnik zadłużenia) to 41,4%.
Całkowite zobowiązania organizacji spadają w czasie. Średni spadek zobowiązań wynosi 965 415 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja posiadała zobowiązania o wartości: • 2 189 826 zł w 2025 roku • 3 616 731 zł w 2024 roku • 4 120 656 zł w 2023 roku
Wskaźnik zadłużenia obniża się w czasie. Średni spadek wskaźnika zadłużenia wynosi
2 punkty procentowe rocznie.
W ostatnich latach współczynnik zadłużenia wynosił: • 41% w 2025 roku • 49% w 2024 roku • 45% w 2023 roku
Wierzyciele
Organizacja Handlowo - Komers - MAG H.JARCZOK ma 2 189 826 zł zobowiązań (z rezerwami).
Największa część, 707 059 zł (32%), to pozostali - wierzyciele, których sprawozdanie nie rozbija (jeśli są pożyczki od właściciela lub spółek z grupy, siedzą tutaj).
Dalej: dostawcom 661 786 zł (30%), rezerwy i rozliczenia 603 771 zł (28%); 3 mniejsze pozycje razem 217 210 zł (10%).
Nie jest winna nic (0 zł): bankom i pożyczkodawcom spoza grupy kapitałowej.
Nic z tego nie ma terminu spłaty ponad rok (0 zł).
Zobowiązania razem
2,2 mln zł
z rezerwami, według bilansu
30%
28%
32%
Dostawcy
faktury za towary i usługi
662 tys. zł
30%
Państwo
podatki, cła i ZUS
107 tys. zł
5%
Pracownicy
wynagrodzenia
100 tys. zł
5%
Klienci
zaliczki, klienci spoza grupy kapitałowej
11 tys. zł
<1%
Rezerwy i rozliczenia
bez konkretnego wierzyciela
604 tys. zł
28%
Pozostali
sprawozdanie tego nie rozbija
707 tys. zł
32%
W roku 2025 32% zobowiązań to „pozostali”, część, której sprawozdanie nie dzieli na wierzycieli (w 2017: poniżej 1%).
Udział banków i pożyczkodawców spoza grupy kapitałowej nie zmienił się: 0% w 2017 i w 2025.
Płynność finansowa
Wskaźnik płynności bieżącej organizacji Handlowo - Komers - MAG H.JARCZOK wynosi 2,49 - aktywa obrotowe z zapasem pokrywają zobowiązania krótkoterminowe - płynność jest na bezpiecznym poziomie.
Po wyłączeniu zapasów płynność szybka wynosi 1,78 - najbardziej płynne aktywa w pełni pokrywają zobowiązania krótkoterminowe.
Płynność gotówkowa wynosi 1, czyli same środki pieniężne pokrywają 100% zobowiązań krótkoterminowych - powyżej typowego przedziału referencyjnego (0,1-0,2).
gotówka od ręki: 1,6 mln zł należności i inne: 1,3 mln zł zapasy do sprzedania: 1,1 mln zł poziom rachunków do zapłaty
Na każdą złotówkę do zapłacenia w ciągu roku firma ma 2,49 zł, z czego 1,00 zł w gotówce.
2,49
płynność bieżąca
1,78
płynność szybka
1
płynność gotówkowa
Płynność bieżąca organizacji poprawia się w czasie. Średni wzrost wskaźnika wynosi 0,13 rocznie.
W ostatnich latach wskaźnik płynności bieżącej wynosił: • 2,49 w 2025 roku • 1,96 w 2024 roku • 2,22 w 2023 roku
Obsługa długu
Organizacja Handlowo - Komers - MAG H.JARCZOK nie wykazała długu wobec banków i pożyczkodawców (0 zł); gotówka: 1 586 781 zł.
Zobowiązania wobec grupy kapitałowej: 0 zł.
Koszty odsetek: 29 zł. Zysk operacyjny (EBIT) pokrywa je ponad 1000 razy - odsetki pokryte z zapasem (bezpieczny poziom: od 3 razy).
Ta sekcja liczy tylko kredyty, pożyczki i obligacje spoza grupy kapitałowej. Wszystkie zobowiązania organizacji (z fakturami, podatkami i rezerwami) to 2 189 826 zł - sekcja Zadłużenie.
Dług a gotówkabez długu
cała gotówka wolna od długu
0 zł1,6 mln zł
dług wobec banków i pożyczkodawców0 zł
gotówka1,6 mln zł
zobowiązania wobec grupy kapitałowej: 0 zł
Zysk a odsetkiodsetki pokryte z zapasem
nie starczamały zapasz zapasem
≫
0136+
Koszty odsetek: 29 zł. Zysk operacyjny pokrywa je ponad 1000 razy.
Dług nie zmienia się w czasie.
Dług netto (po odjęciu gotówki) w ostatnich latach: • 2025: bez długu, gotówka 1,6 mln zł • 2024: bez długu, gotówka 2,3 mln zł • 2023: bez długu, gotówka 1,6 mln zł
Ile razy zysk operacyjny pokrywa odsetki: • 2025: ponad 1000 razy • 2024: ponad 1000 razy • 2023: ponad 1000 razy
Cykl konwersji gotówki
Rotacja należności (DSO) organizacji Handlowo - Komers - MAG H.JARCZOK wynosi 42 dni - tyle średnio organizacja czeka na zapłatę od odbiorców.
Rotacja zobowiązań (DPO) wynosi 25 dni - tyle średnio mija, zanim organizacja ureguluje zobowiązania wobec dostawców. Po oczyszczeniu mianownika z amortyzacji rotacja zobowiązań wynosi 28 dni.
Luka płatnicza (DSO − DPO) wynosi 17 dni. Wartość dodatnia oznacza, że firma płaci dostawcom wcześniej, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów, ujemna - że płaci później. Obie strony są liczone na innej podstawie (koszty operacyjne wobec przychodów), więc różnica jest orientacyjna. Bez amortyzacji w mianowniku luka wynosi 15 dni.
Rotacja zapasów wynosi 43 dni - mniej więcej tyle towary i materiały leżą w magazynie.
Należności handlowe organizacji wynoszą 1 102 527 zł, z czego 1 102 527 zł ma termin do 12 miesięcy.
Luka płatnicza17 dni
firma płaci dostawcom 17 dni wcześniej, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów
42 dni
rotacja należności (DSO) - firma czeka na zapłatę od klientów 42 dni
25 dni
bez amortyzacji28 dni
rotacja zobowiązań (DPO) - firma płaci dostawcom po 25 dniach
Rotacja zapasów43 dni
towar leży w magazynie 43 dni, zanim firma go sprzeda
43 dni
Należności handlowe1,1 mln zł
klienci są winni firmie 1,1 mln zł
do 12 miesięcy1,1 mln zł · 100%
Rotacja należności (DSO) organizacji rośnie w czasie.
W ostatnich latach wskaźnik rotacji należności (DSO) wynosił: • 42 dni w 2025 roku • 39 dni w 2024 roku • 42 dni w 2023 roku
Struktura kosztów
Koszty działalności operacyjnej organizacji Handlowo - Komers - MAG H.JARCZOK wynoszą 9 484 781 zł.
Największa wykazana kategoria to zużycie materiałów i energii: 4 657 696 zł, czyli 49% sumy kosztów.
Druga co do wielkości kategoria to wynagrodzenia (bez ubezpieczeń): 1 464 019 zł, czyli 15% sumy kosztów.
Trzecia co do wielkości kategoria to wartość sprzedanych towarów i materiałów: 1 014 802 zł, czyli 11% sumy kosztów.
Kategorie kosztów działalności
pozycja B układu porównawczego (8 pozycji)
Koszty razem9,5 mln zł
Zużycie materiałów i energii4,7 mln zł · 49%
Wynagrodzenia (bez ubezpieczeń)1,5 mln zł · 15%
Wartość sprzedanych towarów i materiałów1 mln zł · 11%
Usługi obce976 tys. zł · 10%
Amortyzacja831 tys. zł · 9%
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia326 tys. zł · 3%
Podatki i opłaty201 tys. zł · 2%
Pozostałe koszty rodzajowe14 tys. zł · <1%
Suma kosztów działalności organizacji maleje w czasie.
W ostatnich latach koszty działalności wynosiły: • 9,5 mln zł w 2025 roku • 10,7 mln zł w 2024 roku • 14,3 mln zł w 2023 roku
Wykres pokazuje osobno największe kategorie z ostatniego roku z dodatnim rozbiciem kosztów: zużycie materiałów i energii, wynagrodzenia (bez ubezpieczeń), wartość sprzedanych towarów i materiałów. Reszta sumy kosztów trafia do słupka "pozostałe" - razem z pozycjami, których sprawozdanie w danym roku nie rozbija.
Podatek dochodowy
Organizacja Handlowo - Komers - MAG H.JARCZOK wykazała przychody na poziomie 9 887 645 zł.
Organizacja Handlowo - Komers - MAG H.JARCZOK wykazała zysk netto większy niż 55% organizacji z branży "Przetwarzanie i konserwowanie ryb, skorupiaków i mięczaków".
Organizacja wykazała przychód większy niż 46% organizacji z branży.
Organizacja posiadała aktywa o wartości większej niż 49% organizacji z branży.
Organizacja wykazała wskaźnik długu większy niż 37% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę netto większą niż 64% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę operacyjną większą niż 55% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność aktywów (ROA) większą niż 63% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność kapitału własnego (ROE) większą niż 46% organizacji z branży.
Organizacja wykazała podatek dochodowy większy niż 2% organizacji z branży.
Udział organizacji w rynku wyniósł 0,05%.
Zysk netto na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 był on wyższy niż 55% organizacji w branży.
Przychody na tle rynku zmniejszają się w czasie. W 2025 były wyższe niż 46% organizacji w branży.
Wartość aktywów na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była ona wyższa niż 49% organizacji w branży.
Wskaźnik zadłużenia na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 był wyższy niż 37% organizacji w branży.
Marża netto na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była wyższa niż 64% organizacji w branży.
Marża operacyjna na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była wyższa niż 55% organizacji w branży.
Rentowność aktywów (ROA) na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była wyższa niż 63% organizacji w branży.
Rentowność kapitału własnego (ROE) na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była wyższa niż 46% organizacji w branży.
Podatek dochodowy na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 był on wyższy niż 2% organizacji w branży.
Udział w rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 wynosił on 0,05%.
Sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i stratwariant porównawczy41 z 51 pozycjiSzczegółowość
A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym:9 480 236,38
– od jednostek powiązanych0,00
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów8 306 476,25
II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie – wartość dodatnia, zmniejszenie – wartość ujemna)-33 548,03
III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki25 475,36
IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów1 181 832,80
B. Koszty działalności operacyjnej9 484 781,02
I. Amortyzacja831 171,20
II. Zużycie materiałów i energii4 657 696,35
III. Usługi obce976 485,13
IV. Podatki i opłaty, w tym: (+1)200 851,87
V. Wynagrodzenia1 464 019,14
VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: (+1)326 052,42
VII. Pozostałe koszty rodzajowe13 703,31
VIII. Wartość sprzedanych towarów1 014 801,60
C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A–B)-4 544,64
D. Pozostałe przychody operacyjne407 205,05
I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych813,01
II. Dotacje385 378,94
III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych0,00
IV. Inne przychody operacyjne21 013,10
E. Pozostałe koszty operacyjne56 120,08
I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych0,00
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych0,00
III. Inne koszty operacyjne56 120,08
F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D–E)346 540,33
G. Przychody finansowe203,56
I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: (+4)0,00
II. Odsetki, w tym: (+1)0,00
III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1)0,00
IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych0,00
V. inne203,56
H. Koszty finansowe28,84
I. Odsetki, w tym: (+1)28,84
II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1)0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych0,00
IV. inne0,00
I. Zysk (strata) brutto (F+G–H)346 715,05
J. Podatek dochodowy0,00
K. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)0,00
L. Zysk (strata) netto (I–J–K)346 715,05
Pełne sprawozdania finansowe organizacji Handlowo - Komers - MAG H.JARCZOK składane są do Krajowego Rejestru Sądowego (e-KRS) i obejmują rachunek zysków i strat (przychody, koszty, zysk lub strata netto), bilans (aktywa, kapitał własny i zobowiązania), a tam, gdzie jednostka je
sporządziła - także rachunek przepływów pieniężnych (cash flow) i zestawienie zmian w kapitale własnym. Każdy rok obrotowy to osobne sprawozdanie, w układzie zgodnym ze wzorem z ustawy o rachunkowości, z kwotami w złotych.
Terminowość sprawozdań
Spośród 9 sprawozdań finansowych, wszystkie złożono w terminie.
Sprawozdania finansowe były składane średnio 67 dni przed upływem ustawowego terminu.
Najnowsze dostępne sprawozdanie za rok 2025 zostało złożone 19 dni przed terminem.
średnie opóźnienie
-67
dni względem terminu
9
w terminie
0
po terminie
Historia złożonych sprawozdań
wcześniejterminz opóźnieniem
opóźnieniedata złożenia
2025
−19 dni26-06-2026
2024
−1 mies. 3 dni12-06-2025
2023
−1 mies. 5 dni10-06-2024
2022
−1 mies. 15 dni31-05-2023
2021
−3 mies. 24 dni23-06-2022
2020
−4 mies. 23 dni25-05-2021
2019
−4 mies. 23 dni25-05-2020
2018
−1 mies. 25 dni21-05-2019
2017
−16 dni29-06-2018
złożone przed terminem do 30 dni po terminie 31-90 dni po terminie ponad 90 dni po terminie
