APARTS GROUP BRZEZOWSKI OŻÓG to firma, która oferuje szeroki asortyment wysokiej jakości części do naprawy nadwozi samochodowych. Specjalizuje się w sprzedaży elementów karoserii, takich jak blachy naprawcze oraz różnorodne akcesoria motoryzacyjne. Oferta koncentruje się na dostarczaniu podzespołów zarówno dla klientów indywidualnych, zajmujących się naprawami DIY, jak i dla profesjonalnych warsztatów samochodowych. W asortymencie znajdują się produkty dla znanych marek, w tym BMW, Ford, Volkswagen oraz innych. Dodatkowo, firma zapewnia użytkownikom przyjazną platformę internetową do bezproblemowego wyszukiwania i zamawiania części, wspieraną szczegółowymi informacjami o produktach oraz wsparciem klienta. APARTS GROUP wyróżnia się także konkurencyjnością w zakresie jakości oferowanych produktów, które są zgodne z oryginalnymi specyfikacjami.
Powiązania
Podstawowe wyniki finansowe
Organizacja Aparts Group Brzezowski Ożóg osiągnęła 20 837 015 zł przychodów.
Przychody operacyjne wyniosły 20 782 147 zł. Pozostałe przychody to 54 868 zł.
Całkowite koszty wyniosły 19 906 096 zł.
Zysk netto wyniósł 930 920 zł.
Spółka wykazuje rosnące przychody w czasie. Średni wzrost przychodów wynosi
4 665 499 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała przychody na poziomie: • 20 837 015 zł w 2025 roku. • 15 535 478 zł w 2024 roku. • 11 506 018 zł w 2023 roku.
Zyski spółki mają również rosnącą tendencję w czasie. Średni wzrost zysków wynosi
267 935 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała zyski na poziomie: • 930 920 zł w 2025 roku. • 627 174 zł w 2024 roku. • 395 050 zł w 2023 roku.
Wartość organizacji powstaje na podstawie kluczowych parametrów finansowych, z wykorzystaniem różnych modeli wyceny. Ostatecznie określa się minimalną, maksymalną i średnią wycenę.
Szacunkowa wycena organizacji Aparts Group Brzezowski Ożóg wynosi 17 729 179 zł.
W zależności od przyjętego modelu estymacji, wycena organizacji mieści się pomiędzy
932 803 zł a 49 671 571 zł.
Wartość organizacji powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost wartości firmy wynosi
4 328 933 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat wartość firmy wynosiła: • 17 729 179 zł w
2025 roku. • 12 615 845 zł w
2024 roku. • 9 071 313 zł w
2023 roku.
Zatrudnienie
Szacowane zatrudnienie Aparts Group Brzezowski Ożóg mieści się w przedziale 2 - 10 osób.
Wartość szacunkowa (model predykcyjny) - w rejestrze KRS nie zgłoszono danych za ten okres.
Zatrudnienie rośnie w czasie.
Na przestrzeni ostatnich lat zatrudnienie wynosiło: • 2 - 10 os. (szac.) w 2025 roku. • 2 - 10 os. (szac.) w 2024 roku. • 7 os. w 2023 roku.
Dla niektórych lat wartości są prognozami - zamiast dokładnych liczb pokazujemy przedziały.
Monitor Sądowy i Gospodarczy
W Monitorze Sądowym i Gospodarczym (MSiG) odnotowano 9 obwieszczeń
dotyczących organizacji Aparts Group Brzezowski Ożóg.
Najnowsze obwieszczenie pochodzi z dnia 30 lipca 2025 (MSiG nr 146/2025).
Obwieszczenia w Monitorze Sądowym i Gospodarczym
9
obwieszczeń w MSiG - brak istotnych obwieszczeń
9 mniej istotnych obwieszczeńZwiń obwieszczenia
Poz. 809712. APARTS GROUP BRZEZOWSKI OŻÓG
SPÓŁKA KOMANDYTOWA. KRS 0000984645. SYSTEM, wpis do rejestru: 01.08.2022.
[RDF/755689/25/826]
MSiG 146/2025XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 02.07.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 9 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2024 DO 31.12.2024
X V. W P I S Y D O
Poz. 809711. APARTS GROUP BRZEZOWSKI OŻÓG
SPÓŁKA KOMANDYTOWA. KRS 0000984645. SYSTEM, wpis do rejestru: 01.08.2022.
[RDF/755689/25/425]
MSiG 146/2025XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 02.07.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 8 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 02.07.2025 okres OD
01.01.2024 DO 31.12.2024
Poz. 803383. APARTS GROUP BRZEZOWSKI OŻÓG
SPÓŁKA KOMANDYTOWA. KRS 0000984645. SYSTEM, wpis do rejestru: 01.08.2022.
[RDF/638657/24/64]
MSiG 142/2024XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 03.07.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 7 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2023 DO 31.12.2023
Poz. 803382. APARTS GROUP BRZEZOWSKI OŻÓG
SPÓŁKA KOMANDYTOWA. KRS 0000984645. SYSTEM, wpis do rejestru: 01.08.2022.
[RDF/638657/24/663]
MSiG 142/2024XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 03.07.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 6 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 03.07.2024 okres OD
01.01.2023 DO 31.12.2023
X V. W P I S Y D O
Poz. 1039804. APARTS GROUP BRZEZOWSKI OŻÓG
SPÓŁKA KOMANDYTOWA. KRS 0000984645. SYSTEM, wpis do rejestru: 01.08.2022.
[RDF/549390/23/783]
MSiG 169/2023XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 18.07.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 5 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 4. OD 01.01.2022 DO 31.12.2022
Poz. 1039803. APARTS GROUP BRZEZOWSKI OŻÓG
SPÓŁKA KOMANDYTOWA. KRS 0000984645. SYSTEM, wpis do rejestru: 01.08.2022.
[RDF/549390/23/382]
MSiG 169/2023XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 18.07.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 4 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2022 DO 31.12.2022
Poz. 1039802. APARTS GROUP BRZEZOWSKI OŻÓG
SPÓŁKA KOMANDYTOWA. KRS 0000984645. SYSTEM, wpis do rejestru: 01.08.2022.
[RDF/549390/23/981]
MSiG 169/2023XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
X V. W P I S Y D O
W dniu 18.07.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 3 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 18.07.2023 okres OD
01.01.2022 DO 31.12.2022
Poz. 1147259. APARTS GROUP BRZEZOWSKI OŻÓG
SPÓŁKA KOMANDYTOWA. KRS 0000984645. SĄD
REJONOWY DLA WROCŁAWIA FABRYCZNEJ WE
WROCŁAWIU, IX WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru:
01.08.2022.
[WR.IX NS-REJ.KRS/14623/22/750]
Rzuć okiemMSiG 217/2022XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 24.10.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 2 następującej treści:
Dz. 1. Rub. 4. Informacje o umowie wpisać:
1 1. 19.08.2022 R. REP. A 2302/2022, NOTARIUSZ
CECYLIA STERC, KANCELARIA NOTARIALNA WE
WROCŁAWIU PRZY UL. ŚWIEBODZKIEJ 4/3, ZMIENIONO: §1, §4, §7, §10, §13, §17.
Rub. 7. Dane wspólników wykreślić: 1 1. BRZEZOWSKI 2. RAFAŁ 3. [ukryto] 5. NIE 8. NIE 9. TAK
10. 5 000, 00 ZŁ 11. 10 100, 00 ZŁ 12. NIE PRub.
1 1. 10 100, 00 ZŁ 2. NIE wpisać: 2 1. CHADZULIS
2. KOSTAS FAETON 3. [ukryto] 5. NIE 6. NIE
7. NIE 8. NIE 9. TAK 10. 3 000,00 ZŁ 11. 3 000,00 ZŁ
12. NIE PRub. 1 1. 3 000,00 ZŁ 2. NIE 3 1. BRZEZOWSKI 2. RAFAŁ 3. [ukryto] 5. NIE 6. NIE 7. NIE
8. NIE 9. NIE
Dz. 2. Rub. 1. Uprawnieni do reprezentowania spółki
1 (dla pozycji: 1. WSPÓLNICY REPREZENTUJĄCY
SPÓŁKĘ) PRub. Dane wspólników reprezentujących spółkę wpisać: 1 1. BRZEZOWSKI 2. RAFAŁ
3. [ukryto]
Poz. 652945. APARTS GROUP BRZEZOWSKI OŻÓG
SPÓŁKA KOMANDYTOWA. KRS 0000984645. SĄD
REJONOWY DLA WROCŁAWIA FABRYCZNEJ WE
ki WROCŁAWIU, IX WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru:
01.08.2022.
[WR.IX NS-REJ.KRS/11897/22/590]
MSiG 162/2022XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/1. Wpisy pierwsze
W dniu 01.08.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 1 następującej treści:
Dz. 1. Rub. 1. Dane podmiotu 1. SPÓŁKA KOMANDYTOWA 2. REGON 363005542 NIP 8831858913
3. APARTS GROUP BRZEZOWSKI OŻÓG SPÓŁKA
KOMANDYTOWA 5. NIE 6. NIE Rub. 2. Siedziba
i adres podmiotu 1. kraj POLSKA województwo
DOLNOŚLĄSKIE powiat WROCŁAWSKI gmina
DŁUGOŁĘKA miejscowość BIELAWA 2. miejscowość BIELAWA ulica UL. GŁÓWNA nr domu 34 kod
pocztowy 55-093 poczta BIELAWA kraj POLSKA
Rub. 4. Informacje o umowie 1 1. 30.06.2022 R.,
REP. A NR 1789/2022, NOTARIUSZ CECYLIA STERC,
KANCELARIA NOTARIALNA WE WROCŁAWIU PRZY
UL. ŚWIEBODZKIEJ 4/3. Rub. 5. 1. CZAS NIEOZNACZONY Rub. 6. Sposób powstania spółki 1. PRZEKSZTAŁCENIE 2. 30.06.2022, SPÓŁKA APARTS
GROUP BRZEZOWSKI OŻÓG SPÓŁKA KOMANDYTOWA POWSTAŁA W WYNIKU PRZEKSZTAŁCENIA SPÓŁKI APARTS GROUP BRZEZOWSKI OŻÓG
SPÓŁKA JAWNA Z SIEDZIBĄ WE WROCŁAWIU, NA
MOCY UCHWAŁY WSPÓLNIKÓW PODJĘTEJ PODCZAS POSIEDZENIA WSPÓLNIKÓW SPÓŁKI JAWNEJ Z DNIA 30.06.2022 R., OBJĘTEJ PROTOKOŁEM
SPORZĄDZONYM PRZEZ NOTARIUSZA CECYLIĘ
STERC, KANCELARIA NOTARIALNA WE WROCŁAWIU, REP. A NR 1789/2022. PRub. Podmiot, z którego
powstała spółka 1 1. APARTS GROUP BRZEZOWSKI
OŻÓG SPÓŁKA JAWNA, SPÓŁKA JAWNA 2. POLSKA, KRAJOWY REJESTR SĄDOWY 3. 0000585539
5. 363005542 6. 8831858913 Rub. 7. Dane wspólników 1 1. BRZEZOWSKI 2. RAFAŁ 3. [ukryto]
X V. W P I S Y D
5. NIE 8. NIE 9. TAK 10. 5 000, 00 ZŁ 11. 10 100, 0
ZŁ 12. NIE PRub. 1 1. 10 100, 00 ZŁ 2. NIE 2 1. OŻÓ
2. ALEKSANDER ADRIAN 3. [ukryto] 5. NIE
8. NIE 9. NIE
Dz. 2. Rub. 1. Uprawnieni do reprezentowania
spółki 1 1. WSPÓLNICY REPREZENTUJĄCY SPÓŁKĘ
2. KAŻDY KOMPLEMENTARIUSZ MA PRAWO DO
JEDNOOSOBOWEGO REPREZENTOWANIA SPÓŁKI
PRub. Dane wspólników reprezentujących spółkę
1 1. OŻÓG 2. ALEKSANDER ADRIAN 3. [ukryto]
Dz. 3. Rub. 1. Przedmiot działalności 1 1. 45 31
Z SPRZEDAŻ HURTOWA CZĘŚCI I AKCESORIÓW
DO POJAZDÓW SAMOCHODOWYCH, Z WYŁĄCZENIEM MOTOCYKLI 1 2. 45 32 Z SPRZEDAŻ DETALICZNA CZĘŚCI I AKCESORIÓW DO POJAZDÓW
SAMOCHODOWYCH, Z WYŁĄCZENIEM MOTOCYKLI 2 2. 47 91 Z SPRZEDAŻ DETALICZNA PROWADZONA PRZEZ DOMY SPRZEDAŻY WYSYŁKOWEJ
LUB INTERNET 3 2. 58 19 Z POZOSTAŁA DZIAŁALNOŚĆ WYDAWNICZA 4 2. 77 11 Z WYNAJEM
I DZIERŻAWA SAMOCHODÓW OSOBOWYCH I FURGONETEK 5 2. 77 2 WYPOŻYCZANIE I DZIERŻAWA
ARTYKUŁÓW UŻYTKU OSOBISTEGO I DOMOWEGO 6 2. 77 21 WYPOŻYCZANIE I DZIERŻAWA
SPRZĘTU REKREACYJNEGO I SPORTOWEGO
7 2. 77 29 Z WYPOŻYCZANIE I DZIERŻAWA POZOSTAŁYCH ARTYKUŁÓW UŻYTKU OSOBISTEGO
I DOMOWEGO 8 2. 77 39 WYNAJEM I DZIERŻAWA
POZOSTAŁYCH MASZYN, URZĄDZEŃ ORAZ DÓBR
MATERIALNYCH, GDZIE INDZIEJ NIESKLASYFIKOWANE
Krajowy Rejestr Zadłużonych
Brak obwieszczeń dotyczących organizacji Aparts Group Brzezowski Ożóg w Krajowym Rejestrze Zadłużonych (rejestr prowadzony od 1.12.2021).
Brak obwieszczeń w KRZ
Rejestr prowadzony od 1.12.2021. Wcześniejsze postępowania ogłaszano w Monitorze Sądowym i Gospodarczym.
W celu sprawdzenia, czy osoba powiązana ze spółką figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych, wejdź na stronę krz.ms.gov.pl.
Ryzyko niewypłacalności
Ryzyko niewypłacalności dla organizacji Aparts Group Brzezowski Ożóg wynosi 1,12%. Oznacza to, że z takim prawdopodobieństwem w ciągu 2 lat od wybranego sprawozdania firma może trafić w poważne kłopoty finansowe, czyli zostać objęta postępowaniem upadłościowym lub restrukturyzacyjnym.
Wskaźnik wyliczany jest przez model, który bierze pod uwagę kondycję finansową firmy - jej zyski, zadłużenie, płynność i kapitał oraz to, jak zmieniają się w czasie - a także sygnały z publicznych rejestrów: Krajowego Rejestru Zadłużonych (KRZ), Monitora Sądowego i Gospodarczego (MSiG) oraz historii postępowań w KRS.
Ryzyko niewypłacalności maleje w czasie. Przeciętny spadek ryzyka w czasie wynosi 0,205% rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat ryzyko niewypłacalności wynosiło: • 1,12% w 2025 roku. • 1,53% w 2024 roku. • 1,53% w 2023 roku.
Wiarygodność firmy
Aparts Group Brzezowski Ożóg charakteryzuje się umiarkowaną wiarygodnością płatniczą (ocena: C).
Ryzyko kredytowe znajduje się na przeciętnym poziomie. Zalecane jest stosowanie standardowych zabezpieczeń płatności.
Poziom wiarygodności organizacji pozostaje bez zmian w czasie.
Poziomy wiarygodności w ostatnich latach: • Ocena C (umiarkowana wiarygodność) w 2025 roku. • Ocena C (umiarkowana wiarygodność) w 2024 roku. • Ocena C (umiarkowana wiarygodność) w 2023 roku.
Kredyt kupiecki
Standardowy kredyt kupiecki dla Aparts Group Brzezowski Ożóg wynosi 385 tys. zł.
Bezpieczny poziom kredytu kupieckiego to 186 tys. zł.
Maksymalny dopuszczalny kredyt kupiecki to 831 tys. zł.
Przedział standardowego kredytu mieści się między 186 tys. zł a 831 tys. zł.
Standardowy kredyt kupiecki wzrasta w czasie. Przeciętna zmiana wzrostowa wynosi
86 tys. zł rocznie.
Standardowy kredyt kupiecki w ostatnich latach wynosił: • 385 tys. zł w 2025 roku. • 278 tys. zł w 2024 roku. • 214 tys. zł w 2023 roku.
Bezpieczny poziom kredytu wynosił: • 186 tys. zł w 2025 roku. • 125 tys. zł w 2024 roku. • 79 tys. zł w 2023 roku.
Maksymalny kredyt wynosił: • 831 tys. zł w 2025 roku. • 621 tys. zł w 2024 roku. • 460 tys. zł w 2023 roku.
Wynagrodzenia
Łączna kwota wynagrodzeń wyniosła
1 837 157 zł.
Koszty operacyjne Aparts Group Brzezowski Ożóg wyniosły
19 353 733 zł.
Wynagrodzenia stanowią
9,5%
kosztów operacyjnych.
Całkowite wynagrodzenia w organizacji rosną w czasie. Średni wzrost wynagrodzeń wynosi
474 785 zł rocznie.
W ostatnich latach łączne wynagrodzenia wynosiły: • 1 837 157 zł w 2025 roku • 1 004 099 zł w 2024 roku • 887 587 zł w 2023 roku
Udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych rośnie w czasie. Średni wzrost udziału wynosi
0,6 punktu procentowego rocznie.
W ostatnich latach udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych wynosił: •
9,5% w 2025 roku •
7% w 2024 roku •
8,3% w 2023 roku
EBIT i EBITDA
EBIT Aparts Group Brzezowski Ożóg wynosi 1,43 mln zł.
EBITDA Aparts Group Brzezowski Ożóg wynosi 1,46 mln zł.
EBIT powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost EBIT wynosi
294 320 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBIT wynosił: • 1 428 414 zł w
2025 roku. • 1 075 510 zł w
2024 roku. • 839 774 zł w
2023 roku.
EBITDA powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost EBITDA wynosi
290 398 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBITDA wynosiła: • 1 459 474 zł w
2025 roku. • 1 114 415 zł w
2024 roku. • 878 679 zł w
2023 roku.
Bilans
Całkowita wartość aktywów Aparts Group Brzezowski Ożóg wyniosła 4 798 138 zł.
Aktywa trwałe to 749 078 zł.
Aktywa obrotowe to 4 049 060 zł.
Całkowita wartość pasywów wyniosła 4 798 138 zł.
Kapitał (fundusz) własny to 1 304 357 zł.
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania to 3 493 781 zł.
Organizacja powiększa całkowitą wartość aktywów w czasie. Średni wzrost wartości aktywów wynosi 889 740 zł rocznie.
Równolegle organizacja zwiększa kapitał własny. Średni wzrost kapitału własnego wynosi 366 081 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja wykazała sumę bilansową aktywóworaz kapitał własny na poziomie: • 4 798 138 zł sumy bilansowej i 1 304 357 zł kapitału własnego w 2025 roku. • 3 784 239 zł sumy bilansowej i 795 635 zł kapitału własnego w 2024 roku. • 3 018 657 zł sumy bilansowej i 572 195 zł kapitału własnego w 2023 roku.
Rentowność
Wskaźnik rentowności aktywów (ROA) wyniósł 19,4%.
Wskaźnik rentowności kapitału własnego (ROE) wyniósł 71,37%.
Marża operacyjna wyniosła 6,87%.
Marża netto wyniosła 4,47%.
Rentowność aktywów (ROA) organizacji poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi
3 punkty procentowe rocznie.
Rentowność kapitału własnego (ROE) organizacji poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi
1 punkt procentowy rocznie.
Marża operacyjna organizacji nie zmienia się w czasie.
Marża netto organizacji poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi
0,5 punktu procentowego rocznie.
Zadłużenie
Zobowiązania Aparts Group Brzezowski Ożóg wyniosły 3 493 781 zł.
Dla porównania wartość aktywów wyniosła 4 798 138 zł.
Zobowiązania w stosunku do wartości aktywów (wskaźnik zadłużenia) to 72,8%.
Całkowite zobowiązania organizacji rosną w czasie. Średni wzrost zobowiązań wynosi 523 660 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja posiadała zobowiązania o wartości: • 3 493 781 zł w 2025 roku • 2 988 604 zł w 2024 roku • 2 446 462 zł w 2023 roku
Wskaźnik zadłużenia obniża się w czasie. Średni spadek wskaźnika zadłużenia wynosi
4 punkty procentowe rocznie.
W ostatnich latach współczynnik zadłużenia wynosił: • 73% w 2025 roku • 79% w 2024 roku • 81% w 2023 roku
Wierzyciele
Organizacja Aparts Group Brzezowski Ożóg ma 3 493 781 zł zobowiązań (z rezerwami i rozliczeniami).
Najwięcej jest winna bankom i pożyczkodawcom: 1 395 805 zł (40%).
Pozostali, 1 005 103 zł (29%), to część, której sprawozdanie nie rozbija.
Nic z tego nie ma terminu spłaty ponad rok (0 zł).
Zobowiązania razem
3,5 mln zł
z rezerwami i rozliczeniami, według bilansu
29%
40%
29%
Dostawcy
faktury za towary i usługi
1 mln zł
29%
Banki i pożyczkodawcy
kredyty i pożyczki · wszyscy pożyczkodawcy
1,4 mln zł
40%
Rezerwy i rozliczenia
bez konkretnego wierzyciela
74 tys. zł
2%
Pozostali
sprawozdanie tego nie rozbija
1 mln zł
29%
W roku 2025 największa część zobowiązań przypada bankom i pożyczkodawcom: 40%.
W latach 2021-2023 sprawozdanie liczy kredyty i pożyczki tylko spoza grupy kapitałowej, w latach 2024, 2025 od wszystkich pożyczkodawców - to zmiana zakresu sprawozdania, nie spłata, dlatego wykres rysuje je osobno.
Płynność finansowa
Wskaźnik płynności bieżącej organizacji Aparts Group Brzezowski Ożóg wynosi 1,18 - aktywa obrotowe ledwie pokrywają zobowiązania krótkoterminowe - płynność jest na granicy poziomu uznawanego za bezpieczny.
Po wyłączeniu zapasów płynność szybka wynosi 0,79 - najbardziej płynne aktywa pokrywają zobowiązania krótkoterminowe tylko częściowo (za bezpieczny uznaje się poziom ok. 1,0).
Płynność gotówkowa wynosi 0,28, czyli same środki pieniężne pokrywają 28% zobowiązań krótkoterminowych - powyżej typowego przedziału referencyjnego (0,1-0,2).
Środki pieniężne wystarczyłyby na pokrycie kosztów działalności operacyjnej przez ok. 0,59 miesiąca.
gotówka (tylko kasa i rachunki): 946 tys. zł należności i inne: 1,8 mln zł zapasy (materiały, produkty, towary): 1,3 mln zł poziom zobowiązań krótkoterminowych
Na każdą złotówkę do zapłacenia w ciągu roku firma ma 1,18 zł, z czego 0,28 zł w gotówce.
1,18
płynność bieżąca
0,79
płynność szybka
0,28
płynność gotówkowa
Płynność bieżąca organizacji obniża się w czasie.
W ostatnich latach wskaźnik płynności bieżącej wynosił: • 1,18 w 2025 roku • 1,15 w 2024 roku • 1,24 w 2023 roku
W latach
2024, 2025 organizacja wykazała w sprawozdaniu węższy zakres gotówki - same środki w kasie i na rachunkach, bez innych aktywów pieniężnych. Płynność gotówkowa za
te lata liczy się więc z innej pozycji niż za pozostałe i skok na wykresie może wynikać z samej zmiany sposobu wykazania.
Obsługa długu
Kredyty i pożyczki organizacji Aparts Group Brzezowski Ożóg od wszystkich pożyczkodawców (także z grupy kapitałowej): 1 395 805 zł. Gotówka (tylko kasa i rachunki): 946 250 zł. Druk uproszczony nie wydziela długu wobec banków i pożyczkodawców spoza grupy, więc długu netto nie podajemy.
Koszty odsetek: 147 117 zł. Zysk operacyjny (EBIT) pokrywa je 9,7 raza - odsetki pokryte z zapasem (bezpieczny poziom: od 3 razy).
Dług a gotówka
kredyty i pożyczki (wszyscy pożyczkodawcy)1,4 mln zł
gotówka (tylko kasa i rachunki)946 tys. zł
Druk uproszczony nie wydziela długu wobec banków spoza grupy - długu netto nie podajemy.
Zysk a odsetkiodsetki pokryte z zapasem
nie starczamały zapasz zapasem
≫
0136+
Koszty odsetek: 147 tys. zł. Zysk operacyjny pokrywa je 9,7 raza.
Dług rośnie w czasie.
Dług netto (po odjęciu gotówki) w ostatnich latach: • 2023: 1,5 mln zł • 2022: 1,5 mln zł • 2021: 622 tys. zł
Ile razy zysk operacyjny pokrywa odsetki: • 2025: 9,7 raza • 2024: bez kosztów odsetek • 2023: 5,3 raza
W latach 2024, 2025 gotówka obejmuje tylko kasę i rachunki, w pozostałych także np. lokaty - skok między tymi latami może wynikać ze zmiany sposobu wykazania.
Cykl konwersji gotówki
Rotacja należności (DSO) organizacji Aparts Group Brzezowski Ożóg wynosi 14 dni - tyle średnio organizacja czeka na zapłatę od odbiorców.
Rotacja zobowiązań (DPO) wynosi 19 dni - tyle średnio mija, zanim organizacja ureguluje zobowiązania wobec dostawców.
Luka płatnicza (DSO − DPO) wynosi -5 dni. Wartość dodatnia oznacza, że firma płaci dostawcom wcześniej, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów, ujemna - że płaci później. Obie strony są liczone na innej podstawie (koszty operacyjne wobec przychodów), więc różnica jest orientacyjna.
Rotacja zapasów wynosi 24 dni - mniej więcej tyle towary i materiały leżą w magazynie.
Należności handlowe organizacji wynoszą 818 975 zł, z czego 818 975 zł ma termin do 12 miesięcy.
Luka płatnicza-5 dni
firma płaci dostawcom 5 dni później, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów
14 dni
rotacja należności (DSO) - firma czeka na zapłatę od klientów 14 dni
19 dni
rotacja zobowiązań (DPO) - firma płaci dostawcom po 19 dniach
Rotacja należności (DSO) organizacji rośnie w czasie.
W ostatnich latach wskaźnik rotacji należności (DSO) wynosił: • 14 dni w 2025 roku • 35 dni w 2024 roku • 11 dni w 2023 roku
Struktura kosztów
Koszty działalności operacyjnej organizacji Aparts Group Brzezowski Ożóg wynoszą 19 333 495 zł (pozycja B rachunku zysków i strat, bez pozostałych kosztów operacyjnych).
Największa wykazana kategoria to usługi obce: 7 561 469 zł, czyli 39% sumy kosztów.
Druga co do wielkości kategoria to wynagrodzenia (bez ubezpieczeń): 1 485 492 zł, czyli 8% sumy kosztów.
Trzecia co do wielkości kategoria to zużycie materiałów i energii: 823 753 zł, czyli 4% sumy kosztów.
Kategorie kosztów działalności
pozycja B rachunku zysków i strat, bez pozostałych kosztów operacyjnych
Koszty działalności operacyjnej19,3 mln zł
Usługi obce7,6 mln zł · 39%
Wynagrodzenia (bez ubezpieczeń)1,5 mln zł · 8%
Zużycie materiałów i energii824 tys. zł · 4%
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia352 tys. zł · 2%
Amortyzacja31 tys. zł · <1%
Koszty działalności operacyjnej organizacji rosną w czasie.
W ostatnich latach koszty działalności operacyjnej wynosiły: • 19,3 mln zł w 2025 roku • 14,4 mln zł w 2024 roku • 10,6 mln zł w 2023 roku
Wykres pokazuje osobno największe kategorie z 2025 roku - ostatniego z dodatnim rozbiciem kosztów: usługi obce, wynagrodzenia (bez ubezpieczeń), zużycie materiałów i energii. Reszta sumy kosztów trafia do słupka "reszta kosztów" - razem z pozycjami, których sprawozdanie w danym roku nie rozbija.
Podatek dochodowy
Organizacja Aparts Group Brzezowski Ożóg wykazała przychody na poziomie 20 837 015 zł.
Organizacja zarobiła 1 183 094 zł brutto (przed opodatkowaniem).
Podatek dochodowy wyniósł 252 174 zł.
W rezultacie osiągnięty zysk netto wyniósł 930 920 zł.
Podatek dochodowy odpowiadał za 21,3% zysku brutto.
Podatek dochodowy wykazywany przez organizację rośnie w czasie. Średni wzrost podatku dochodowego wynosi
70 446 zł rocznie.
W ostatnich latach wysokość podatku dochodowego wynosiła: • 252 174 zł w 2025 roku • 164 273 zł w 2024 roku • 111 283 zł w 2023 roku
Organizacja Aparts Group Brzezowski Ożóg wykazała zysk netto większy niż 78% organizacji z branży "Sprzedaż hurtowa części i akcesoriów do pojazdów samochodowych, z wyłączeniem motocykli".
Organizacja wykazała przychód większy niż 78% organizacji z branży.
Organizacja posiadała aktywa o wartości większej niż 64% organizacji z branży.
Organizacja wykazała wskaźnik długu większy niż 69% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę netto większą niż 54% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę operacyjną większą niż 62% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność aktywów (ROA) większą niż 81% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność kapitału własnego (ROE) większą niż 87% organizacji z branży.
Organizacja wykazała podatek dochodowy większy niż 86% organizacji z branży.
Udział organizacji w rynku wyniósł 0,03%.
Zysk netto na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 był on wyższy niż 78% organizacji w branży.
Przychody na tle rynku powiększają się w czasie. W 2025 były wyższe niż 78% organizacji w branży.
Wartość aktywów na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 była ona wyższa niż 64% organizacji w branży.
Wskaźnik zadłużenia na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 był wyższy niż 69% organizacji w branży.
Marża netto na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 była wyższa niż 54% organizacji w branży.
Marża operacyjna na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 była wyższa niż 62% organizacji w branży.
Rentowność aktywów (ROA) na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 była wyższa niż 81% organizacji w branży.
Rentowność kapitału własnego (ROE) na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 była wyższa niż 87% organizacji w branży.
Podatek dochodowy na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 był on wyższy niż 86% organizacji w branży.
Udział w rynku powiększa się w czasie. W 2025 wynosił on 0,03%.
Sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i stratwariant porównawczy29 z 36 pozycjiSzczegółowość
A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi20 756 583,90
I. Przychody netto ze sprzedaży20 815 024,00
II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie – wartość dodatnia, zmniejszenie – wartość ujemna)-58 440,10
III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki0,00
B. Koszty działalności operacyjnej19 333 495,07
I. Amortyzacja31 060,18
II. Zużycie materiałów i energii823 753,16
III. Usługi obce7 561 469,02
IV. Wynagrodzenia1 485 491,70
V. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: (+1)351 665,38
VI. Pozostałe koszty, w tym: (+1)9 080 055,63
C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A–B)1 423 088,83
D. Pozostałe przychody operacyjne, w tym:25 563,07
1. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych0,00
E. Pozostałe koszty operacyjne, w tym:20 238,16
1. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych0,00
F. Przychody finansowe, w tym:54 868,29
I. Dywidendy i udziały w zyskach od jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: (+1)0,00
II. Odsetki, w tym: (+1)54 860,88
III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1)0,00
IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych0,00
G. Koszty finansowe, w tym:300 188,37
I. Odsetki, w tym: (+1)147 116,75
II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1)0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych0,00
H. Zysk (strata) brutto (C + D - E + F - G)1 183 093,66
I. Podatek dochodowy252 174,00
– w tym podatek odroczony: pozycja własna0,00
J. Zysk (strata) netto (H - I)930 919,66
Pełne sprawozdania finansowe organizacji Aparts Group Brzezowski Ożóg składane są do Krajowego Rejestru Sądowego (e-KRS) i obejmują rachunek zysków i strat (przychody, koszty, zysk lub strata netto), bilans (aktywa, kapitał własny i zobowiązania), a tam, gdzie jednostka je
sporządziła - także rachunek przepływów pieniężnych (cash flow) i zestawienie zmian w kapitale własnym. Każdy rok obrotowy to osobne sprawozdanie, w układzie zgodnym ze wzorem z ustawy o rachunkowości, z kwotami w złotych.
Terminowość sprawozdań
Spośród 4 sprawozdań finansowych, 1 złożono po terminie, a 3 w terminie.
Sprawozdania finansowe były składane średnio 11 dni przed upływem ustawowego terminu.
Najnowsze dostępne sprawozdanie za rok 2025 zostało złożone 22 dni przed terminem.
średnie opóźnienie
-11
dni względem terminu
3
w terminie
1
po terminie
Historia złożonych sprawozdań
wcześniejterminz opóźnieniem
opóźnieniedata złożenia
2025
−22 dni23-06-2026
2024
−13 dni02-07-2025
2023
−12 dni03-07-2024
2022
+3 dni18-07-2023
złożone przed terminem do 30 dni po terminie 31-90 dni po terminie ponad 90 dni po terminie
