Promowanie odpowiedzialności społecznej i etycznych zasad w działalności.
F.L. Clover to dynamiczny holding, który koncentruje się na strategicznym zarządzaniu spółkami zależnymi, oferując kompleksowe wsparcie dla ich rozwoju. Organizacja opiera swoje działania na solidnym doświadczeniu w branży finansowej oraz pasji do inwestowania. F.L. Clover dąży do tworzenia stabilnych i dochodowych struktur kapitałowych, które wzbogacają zarówno inwestorów, jak i lokalną gospodarkę. Misją firmy jest inspirowanie i wspieranie spółek w ich rozwoju, poprzez oferowanie innowacyjnych rozwiązań oraz długofalowe, partnerskie relacje. Dzięki precyzyjnym analizom i strategiom, F.L. Clover maksymalizuje potencjał swoich spółek, co przekłada się na realne efekty biznesowe. Organizacja wyróżnia się wartościami takimi jak odpowiedzialność społeczna, elastyczność w działalności oraz otwartość w komunikacji z partnerami. Długoletnia obecność na rynku oraz zaangażowanie w rozwój współpracy w ramach grupy kapitałowej stanowią fundament jej sukcesu.
Podstawowe wyniki finansowe
Organizacja F.L. Clover osiągnęła 2 207 437 zł przychodów.
Przychody operacyjne wyniosły 2 158 450 zł. Pozostałe przychody to 48 986 zł.
Całkowite koszty wyniosły 2 565 187 zł.
Strata netto wyniosła 357 750 zł.
Spółka wykazuje malejące przychody w czasie. Średni spadek przychodów wynosi
281 924 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała przychody na poziomie: • 2 207 437 zł w 2025 roku. • 2 203 003 zł w 2024 roku. • 2 771 284 zł w 2023 roku.
Zyski spółki mają również malejącą tendencję w czasie. Średni spadek zysków wynosi
225 211 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała zyski na poziomie: • -357 750 zł w 2025 roku. • -20 429 zł w 2024 roku. • 92 672 zł w 2023 roku.
Wartość organizacji powstaje na podstawie kluczowych parametrów finansowych, z wykorzystaniem różnych modeli wyceny. Ostatecznie określa się minimalną, maksymalną i średnią wycenę.
Szacunkowa wycena organizacji F.L. Clover wynosi 2 008 185 zł.
Wartość organizacji zmniejsza się w czasie. Przeciętny spadek wartości firmy wynosi
452 702 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat wartość firmy wynosiła: • 2 008 185 zł w
2025 roku. • 2 157 436 zł w
2024 roku. • 2 913 589 zł w
2023 roku.
EBIT i EBITDA
EBIT F.L. Clover wynosi -138 tys. zł.
EBITDA F.L. Clover wynosi -84 tys. zł.
EBIT zmniejsza się w czasie. Przeciętny spadek EBIT wynosi
228 427 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBIT wynosił: • -137 936 zł w
2025 roku. • -39 599 zł w
2024 roku. • 318 919 zł w
2023 roku.
EBITDA zmniejsza się w czasie. Przeciętny spadek EBITDA wynosi
202 457 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBITDA wynosiła: • -84 484 zł w
2025 roku. • -24 174 zł w
2024 roku. • 320 431 zł w
2023 roku.
Zatrudnienie
Brak zatrudnionych osób odnotowano w F.L. Clover.
Zatrudnienie maleje w czasie.
Na przestrzeni ostatnich lat zatrudnienie wynosiło: • 0 - 2 os. (szac.) w 2024 roku. • 2 os. w 2023 roku.
Dla niektórych lat wartości są prognozami - zamiast dokładnych liczb pokazujemy przedziały.
Monitor Sądowy i Gospodarczy
W Monitorze Sądowym i Gospodarczym (MSiG) odnotowano 9 obwieszczeń
dotyczących organizacji F.L. Clover.
Najnowsze obwieszczenie pochodzi z dnia 30 lipca 2025 (MSiG nr 146/2025).
W dniu 02.07.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 12 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2024 DO 31.12.2024
X V. W P I S Y D O
W dniu 02.07.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 11 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 02.07.2025 okres OD
01.01.2024 DO 31.12.2024
:
W dniu 27.06.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 9 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 4. OD 01.01.2023 DO 31.12.2023
W dniu 27.06.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 8 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2023 DO 31.12.2023
X V. W P I S Y D O
W dniu 27.06.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
T. nr 7 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
. wpisać: 1 1. data złożenia 27.06.2024 okres OD
01.01.2023 DO 31.12.2023
W dniu 05.03.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 6 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 23.02.2022 DO 31.12.2022
W dniu 05.03.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 5 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 05.03.2024 okres OD
23.02.2022 DO 31.12.2022
Poz. 24235. F.L. CLOVER PROSTA SPÓŁKA
AKCYJNA. KRS 0000955573. SĄD REJONOWY DLA
M.ST. WARSZAWY W WARSZAWIE, XIII WYDZIAŁ
GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 23.02.2022.
[WA.XIII NS-REJ.KRS/53728/22/813]
Rzuć okiemMSiG 8/2023XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 02.01.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 4 następującej treści:
Dz. 6. Rub. 4. Informacja o połączeniu, podziale
lub przekształceniu wpisać: 1 1. PRZEJĘCIE INNEJ
SPÓŁKI 2. POŁĄCZENIE SPÓŁEK NASTĄPI W TRYBIE UPROSZCZONYM Z ART 516 KSH, NA PODSTAWIE UCHWAŁY ZGROMADZENIA WSPÓLNIKÓW
SPÓŁKI PRZEJMUJĄCEJ, POWZIĘTEJ W TRYBIE
ART 506 KSH. POŁĄCZENIE NASTĄPI PRZEZ PRZENIESIENIE NA SPÓŁKĘ PRZEJMUJĄCĄ CAŁEGO
MAJĄTKU SPÓŁKI PRZEJMOWANEJ W DNIU WPISANIA POŁĄCZENIA DO REJESTRU PRZEDSIĘBIORCÓW KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO.,
07.06.2022, NADZWYCZAJNE ZGROMADZENIE
WSPÓLNIKÓW, 07.06.2022, NADZWYCZAJNE
ZGROMADZENIE WSPÓLNIKÓW, REP. A NR 12384,
NOTARIUSZ W WARSZAWIE MAREK HRYMAK
Poz. 102159. F.L. CLOVER PROSTA SPÓŁKA
AKCYJNA. KRS 0000955573. SĄD REJONOWY DLA
M.ST. WARSZAWY W WARSZAWIE, XIII WYDZIAŁ
GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 23.02.2022.
[WA.XIII NS-REJ.KRS/8870/22/631]
MSiG 45/2022XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/1. Wpisy pierwsze
W dniu 23.02.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 1 następującej treści:
Dz. 1. Rub. 1. Dane podmiotu 1. PROSTA SPÓŁKA
AKCYJNA 3. F.L. CLOVER PROSTA SPÓŁKA
AKCYJNA 5. NIE 6. NIE Rub. 2. Siedziba i adres
podmiotu 1. kraj POLSKA województwo MAZOWIECKIE powiat WARSZAWA gmina WARSZAWA
miejscowość WARSZAWA 2. miejscowość WARSZAWA ulica UL. MIGDAŁOWA nr domu 4 kod
pocztowy 02-796 poczta WARSZAWA kraj POLSKA 3. Adres poczty elektronicznej BIURO@FLCLOVER.PL 4. Adres strony internetowej WWW.
FLCLOVER.PL Rub. 4. Informacje o statucie
1 1. 20.02.2022 Rub. 5. 1. CZAS NIEOZNACZONY
4. NIE 5. NIE Rub. 8. Kapitał spółki 1. 100,00 ZŁ
2. 100 3. NIE 4. 100000 5. 100000 Rub. 9. Emisje ak
1 1. A 2. 100 3. AKCJE NIE SĄ UPRZYWILEJOWANE
Rub. 11. 1. NIE
Dz. 2. Rub. 1. Organ uprawniony do reprezentacji podmiotu 1 1. ZARZĄD 2. DO SKŁADANIA
OŚWIADCZEŃ W IMIENIU SPÓŁKI JEST UPOWAŻNIONY KAŻDY Z CZŁONKÓW ZARZĄDU
SAMODZIELNIE. PRub. Dane osób wchodzących
w skład organu 1 1. LEWANDOWSKA 2. KATARZYNA 3. [ukryto] 5. PREZES ZARZĄDU 6. NIE
Rub. 3. Prokurenci 1 1. LEWANDOWSKI 2. MARCIN
PAWEŁ 3. [ukryto] 4. PROKURA ODDZIELNA
Dz. 3. Rub. 1. Przedmiot działalności 1 1. 68 20
Z WYNAJEM I ZARZĄDZANIE NIERUCHOMOŚCIAMI WŁASNYMI LUB DZIERŻAWIONYMI 1 2. 68
DZIAŁALNOŚĆ ZWIĄZANA Z OBSŁUGĄ RYNKU
NIERUCHOMOŚCI 2 2. 64 20 DZIAŁALNOŚĆ HOLDINGÓW FINANSOWYCH 3 2. 64 9 POZOSTAŁA
FINANSOWA DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA, Z WYŁĄCZENIEM UBEZPIECZEŃ I FUNDUSZÓW EMERYTALNYCH 4 2. 66 19 Z POZOSTAŁA DZIAŁALNOŚĆ WSPOMAGAJĄCA USŁUGI FINANSOWE,
Z WYŁĄCZENIEM UBEZPIECZEŃ I FUNDUSZÓW
EMERYTALNYCH 5 2. 70 1 DZIAŁALNOŚĆ FIRM
CENTRALNYCH (HEAD OFFICES) I HOLDINGÓW,
Z WYŁĄCZENIEM HOLDINGÓW FINANSOWYCH
6 2. 70 2 DORADZTWO ZWIĄZANE Z ZARZĄDZANIEM
Krajowy Rejestr Zadłużonych
Brak obwieszczeń dotyczących organizacji F.L. Clover w Krajowym Rejestrze Zadłużonych (rejestr prowadzony od 1.12.2021).
Brak obwieszczeń w KRZ
Rejestr prowadzony od 1.12.2021. Wcześniejsze postępowania ogłaszano w Monitorze Sądowym i Gospodarczym.
W celu sprawdzenia, czy osoba powiązana ze spółką figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych, wejdź na stronę krz.ms.gov.pl.
Ryzyko niewypłacalności
Ryzyko niewypłacalności dla organizacji F.L. Clover wynosi 0,81%. Oznacza to, że z takim prawdopodobieństwem w ciągu 2 lat od wybranego sprawozdania firma może trafić w poważne kłopoty finansowe, czyli zostać objęta postępowaniem upadłościowym lub restrukturyzacyjnym.
Wskaźnik wyliczany jest przez model, który bierze pod uwagę kondycję finansową firmy - jej zyski, zadłużenie, płynność i kapitał oraz to, jak zmieniają się w czasie - a także sygnały z publicznych rejestrów: Krajowego Rejestru Zadłużonych (KRZ), Monitora Sądowego i Gospodarczego (MSiG) oraz historii postępowań w KRS.
Ryzyko niewypłacalności maleje w czasie. Przeciętny spadek ryzyka w czasie wynosi 0,360% rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat ryzyko niewypłacalności wynosiło: • 0,81% w 2025 roku. • 1,95% w 2024 roku. • 1,53% w 2023 roku.
Wiarygodność firmy
F.L. Clover charakteryzuje się wysoką wiarygodnością płatniczą (ocena: B).
Ryzyko opóźnień płatniczych i zaprzestania działalności jest niskie. Można bezpiecznie prowadzić transakcje z odroczonym terminem płatności.
Poziom wiarygodności organizacji poprawił się o 1 poziom w ciągu 2 lat.
Poziomy wiarygodności w ostatnich latach: • Ocena B (wysoka wiarygodność) w 2025 roku. • Ocena C (umiarkowana wiarygodność) w 2024 roku. • Ocena C (umiarkowana wiarygodność) w 2023 roku.
Kredyt kupiecki
Standardowy kredyt kupiecki dla F.L. Clover wynosi 0 zł.
Bezpieczny poziom kredytu kupieckiego to 0 zł.
Maksymalny dopuszczalny kredyt kupiecki to 162 tys. zł.
Przedział standardowego kredytu mieści się między 0 zł a 162 tys. zł.
Nie zaleca się udzielania kredytu kupieckiego tej organizacji.
Standardowy kredyt kupiecki maleje między 2023 a 2024 rokiem. Zmiana wynosi 42 tys. zł.
Standardowy kredyt kupiecki w ostatnich latach wynosił: • 48 tys. zł w 2024 roku. • 90 tys. zł w 2023 roku.
Bezpieczny poziom kredytu wynosił: • 19 tys. zł w 2023 roku.
Maksymalny kredyt wynosił: • 162 tys. zł w 2025 roku. • 233 tys. zł w 2024 roku. • 238 tys. zł w 2023 roku.
Wynagrodzenia
Łączna kwota wynagrodzeń wyniosła
143 560 zł.
Koszty operacyjne F.L. Clover wyniosły
2 296 386 zł.
Wynagrodzenia stanowią
6,3%
kosztów operacyjnych.
Całkowite wynagrodzenia w organizacji rosną w czasie. Średni wzrost wynagrodzeń wynosi
28 004 zł rocznie.
W ostatnich latach łączne wynagrodzenia wynosiły: • 143 560 zł w 2025 roku • 97 748 zł w 2024 roku • 87 552 zł w 2023 roku
Udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych rośnie w czasie. Średni wzrost udziału wynosi
1,3 punktu procentowego rocznie.
W ostatnich latach udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych wynosił: •
6,3% w 2025 roku •
4,6% w 2024 roku •
3,6% w 2023 roku
Bilans
Całkowita wartość aktywów F.L. Clover wyniosła 11 540 500 zł.
Aktywa trwałe to 10 798 351 zł.
Aktywa obrotowe to 742 149 zł.
Całkowita wartość pasywów wyniosła 11 540 500 zł.
Kapitał (fundusz) własny to 809 671 zł.
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania to 10 730 829 zł.
Organizacja powiększa całkowitą wartość aktywów w czasie. Średni wzrost wartości aktywów wynosi 4 010 932 zł rocznie.
Równolegle organizacja zmniejsza kapitał własny. Średni spadek kapitału własnego wynosi 189 089 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja wykazała sumę bilansową aktywóworaz kapitał własny na poziomie: • 11 540 500 zł sumy bilansowej i 809 671 zł kapitału własnego w 2025 roku. • 3 690 604 zł sumy bilansowej i 1 167 421 zł kapitału własnego w 2024 roku. • 3 518 636 zł sumy bilansowej i 1 187 850 zł kapitału własnego w 2023 roku.
Rentowność
Wskaźnik rentowności aktywów (ROA) wyniósł -3,1%.
Wskaźnik rentowności kapitału własnego (ROE) wyniósł -44,18%.
Marża operacyjna wyniosła -6,39%.
Marża netto wyniosła -16,21%.
Rentowność aktywów (ROA) organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
3 punkty procentowe rocznie.
Rentowność kapitału własnego (ROE) organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
26 punktów procentowych rocznie.
Marża operacyjna organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
9 punktów procentowych rocznie.
Marża netto organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
9,5 punktu procentowego rocznie.
Zadłużenie
Zobowiązania F.L. Clover wyniosły 10 730 829 zł.
Dla porównania wartość aktywów wyniosła 11 540 500 zł.
Zobowiązania w stosunku do wartości aktywów (wskaźnik zadłużenia) to 93%.
Całkowite zobowiązania organizacji rosną w czasie. Średni wzrost zobowiązań wynosi 4 200 021 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja posiadała zobowiązania o wartości: • 10 730 829 zł w 2025 roku • 2 523 183 zł w 2024 roku • 2 330 786 zł w 2023 roku
Wskaźnik zadłużenia rośnie w czasie. Średni wzrost wskaźnika zadłużenia wynosi
13,5 punktu procentowego rocznie.
W ostatnich latach współczynnik zadłużenia wynosił: • 93% w 2025 roku • 68% w 2024 roku • 66% w 2023 roku
Wierzyciele
Organizacja F.L. Clover ma 10 730 829 zł zobowiązań (z rezerwami i rozliczeniami).
Największa część, 8 227 916 zł (77%), to pozostali - wierzyciele, których sprawozdanie nie rozbija (jeśli są pożyczki od spółki dominującej lub spółek z nią powiązanych, siedzą tutaj).
Dalej: bankom i pożyczkodawcom spoza grupy kapitałowej 2 307 303 zł (22%), dostawcom 156 053 zł (1%); 2 mniejsze pozycje razem 39 557 zł (poniżej 1%).
Nie jest winna nic (0 zł): klientom spoza grupy kapitałowej. Rezerwy i rozliczenia: 0 zł.
Z całości 5 777 894 zł (54%) ma termin spłaty ponad rok.
Sekcja Obsługa długu liczy tylko dług oprocentowany wobec banków i pożyczkodawców spoza grupy kapitałowej, więc jej kwoty mogą się różnić od tych tutaj.
Zobowiązania razem
10,7 mln zł
z rezerwami i rozliczeniami, według bilansu
22%
77%
Dostawcy
faktury za towary i usługi
156 tys. zł
1%
Państwo
podatki, cła i ZUS
30 tys. zł
<1%
Pracownicy
wynagrodzenia
10 tys. zł
<1%
Banki i pożyczkodawcy
kredyty, pożyczki, leasing, weksle · spoza grupy kapitałowej
2,3 mln zł
22%
Pozostali
sprawozdanie tego nie rozbija
8,2 mln zł
77%
W roku 2025 77% zobowiązań to „pozostali”, część, której sprawozdanie nie dzieli na wierzycieli (w 2022: 99%).
Udział banków i pożyczkodawców spoza grupy kapitałowej wzrósł z 0% (2022) do 22% (2025).
W roku 2021 organizacja wykazała zobowiązania 0 zł - nie ma czego dzielić, słupka nie ma.
Płynność finansowa
Wskaźnik płynności bieżącej organizacji F.L. Clover wynosi 0,15 - aktywa obrotowe nie pokrywają w całości zobowiązań krótkoterminowych, co może wskazywać na napięcia płynnościowe.
Organizacja nie wykazała zapasów, więc płynność szybka jest równa bieżącej i wynosi 0,15.
Płynność gotówkowa wynosi <0,01, czyli same środki pieniężne pokrywają poniżej 1% zobowiązań krótkoterminowych - poniżej typowego przedziału referencyjnego (0,1-0,2).
Środki pieniężne wystarczyłyby na pokrycie kosztów działalności operacyjnej przez ok. 0,01 miesiąca.
Aktywa obrotowe (742 149 zł) są niższe od zobowiązań krótkoterminowych (4 952 935 zł) o 4 210 786 zł - kapitał obrotowy netto jest ujemny.
Pokrycie zobowiązań krótkoterminowych
742 tys. zł
5 mln zł
Środki firmy
aktywa obrotowe
Do zapłaty w ciągu roku
zobowiązania krótkoterminowe
gotówka od ręki: 2 tys. zł należności i inne: 740 tys. zł poziom zobowiązań krótkoterminowych
Na każdą złotówkę do zapłacenia w ciągu roku firma ma 0,15 zł, z czego poniżej 0,01 zł w gotówce.
0,15
płynność bieżąca
<0,01
płynność gotówkowa
Płynność bieżąca organizacji obniża się w czasie.
W ostatnich latach wskaźnik płynności bieżącej wynosił: • 0,15 w 2025 roku • 2,27 w 2024 roku • 1,06 w 2023 roku
Oś wykresu jest przycięta do 2,5, żeby skrajne wartości nie spłaszczyły pozostałych lat. Poza kadrem: • płynność bieżąca: 31,33 w 2022 roku • płynność szybka: 31,33 w 2022 roku
Obsługa długu
Organizacja F.L. Clover: dług wobec banków i pożyczkodawców 101 275 zł, gotówka 1982 zł. Do tego 2 679 367 zł zobowiązań wobec grupy kapitałowej (spółka dominująca i spółki z nią powiązane) - nie wiadomo, ile z tego to pożyczki, dlatego długu netto (po odjęciu gotówki) nie podajemy.
Koszty odsetek: 249 800 zł. Zysk operacyjny (EBIT) jest ujemny - odsetki bez pokrycia w zysku.
Kwota długu obejmuje kredyty, pożyczki, obligacje i inne zobowiązania finansowe (np. leasing) wobec podmiotów spoza grupy kapitałowej i spoza spółek, w których organizacja ma udziały. Koszty odsetek i ich pokrycie dotyczą wszystkich wierzycieli, także grupy kapitałowej. Wszystkie zobowiązania organizacji (z fakturami, podatkami i rezerwami) to 10 730 829 zł - sekcja Zadłużenie.
Dług a gotówkazobowiązania wobec grupy
Zobowiązania wobec grupy kapitałowej: 2,7 mln zł. Nie wiadomo, ile z tego to pożyczki, więc długu netto nie podajemy.
0 zł101 tys. zł
dług wobec banków i pożyczkodawców101 tys. zł
gotówka2 tys. zł
Zysk a odsetkistrata operacyjna
nie starczamały zapasz zapasem
≪
0136+
Koszty odsetek: 250 tys. zł. Strata operacyjna - odsetki bez pokrycia w zysku.
W latach 2022-2025 organizacja miała też od 959 tys. zł do 2,7 mln zł zobowiązań wobec grupy kapitałowej (poza wykresem), więc długu netto za te lata nie podajemy.
Dług maleje w czasie.
Dług netto (po odjęciu gotówki) w ostatnich latach: • 2021: bez długu, gotówka 0 zł
Ile razy zysk operacyjny pokrywa odsetki: • 2025: strata operacyjna • 2024: strata operacyjna • 2023: 1,3 raza
Cykl konwersji gotówki
Rotacja należności (DSO) organizacji F.L. Clover wynosi 59 dni - tyle średnio organizacja czeka na zapłatę od odbiorców.
Rotacja zobowiązań (DPO) wynosi 25 dni - tyle średnio mija, zanim organizacja ureguluje zobowiązania wobec dostawców.
Luka płatnicza (DSO − DPO) wynosi 34 dni. Wartość dodatnia oznacza, że firma płaci dostawcom wcześniej, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów, ujemna - że płaci później. Obie strony są liczone na innej podstawie (koszty operacyjne wobec przychodów), więc różnica jest orientacyjna. Bez amortyzacji w mianowniku luka wynosi 33 dni.
Organizacja nie wykazała zapasów w tym okresie - rotacja zapasów wynosi 0 dni.
Należności handlowe organizacji wynoszą 345 243 zł, z czego 345 243 zł ma termin do 12 miesięcy.
Luka płatnicza34 dni
firma płaci dostawcom 34 dni wcześniej, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów
59 dni
rotacja należności (DSO) - firma czeka na zapłatę od klientów 59 dni
25 dni
rotacja zobowiązań (DPO) - firma płaci dostawcom po 25 dniach
Rotacja należności (DSO) organizacji maleje w czasie.
W ostatnich latach wskaźnik rotacji należności (DSO) wynosił: • 59 dni w 2025 roku • 51 dni w 2024 roku • 70 dni w 2023 roku
Struktura kosztów
Koszty działalności operacyjnej organizacji F.L. Clover wynoszą 2 288 059 zł (pozycja B rachunku zysków i strat, bez pozostałych kosztów operacyjnych).
Największa wykazana kategoria to usługi obce: 1 706 281 zł, czyli 75% sumy kosztów.
Druga co do wielkości kategoria to zużycie materiałów i energii: 174 019 zł, czyli 8% sumy kosztów.
Trzecia co do wielkości kategoria to podatki i opłaty: 171 199 zł, czyli 7% sumy kosztów.
Kategorie kosztów działalności
pozycja B rachunku zysków i strat, bez pozostałych kosztów operacyjnych
Koszty działalności operacyjnej2,3 mln zł
Usługi obce1,7 mln zł · 75%
Zużycie materiałów i energii174 tys. zł · 8%
Podatki i opłaty171 tys. zł · 7%
Wynagrodzenia (bez ubezpieczeń)125 tys. zł · 5%
Amortyzacja53 tys. zł · 2%
Pozostałe koszty rodzajowe40 tys. zł · 2%
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia18 tys. zł · <1%
Wartość sprzedanych towarów i materiałów0 zł · 0%
W ostatnich latach koszty działalności operacyjnej wynosiły: • 2,3 mln zł w 2025 roku • 2,1 mln zł w 2024 roku • 2,3 mln zł w 2023 roku
Wykres pokazuje osobno największe kategorie z 2025 roku - ostatniego z dodatnim rozbiciem kosztów: usługi obce, zużycie materiałów i energii, podatki i opłaty. Reszta sumy kosztów trafia do słupka "reszta kosztów" - razem z pozycjami, których sprawozdanie w danym roku nie rozbija.
Podatek dochodowy
Organizacja F.L. Clover wykazała przychody na poziomie 2 207 437 zł.
Organizacja poniosła stratę 338 750 zł brutto (przed opodatkowaniem).
Podatek dochodowy wyniósł 19 000 zł.
W rezultacie strata netto wyniosła 357 750 zł.
Podatek dochodowy wykazywany przez organizację obniża się w czasie. Średni spadek podatku dochodowego wynosi
3011 zł rocznie.
W ostatnich latach wysokość podatku dochodowego wynosiła: • 19 000 zł w 2025 roku • 25 021 zł w 2023 roku
Organizacja F.L. Clover wykazała zysk netto większy niż 8% organizacji z branży "Wynajem i zarządzanie nieruchomościami własnymi lub dzierżawionymi".
Organizacja wykazała przychód większy niż 70% organizacji z branży.
Organizacja posiadała aktywa o wartości większej niż 74% organizacji z branży.
Organizacja wykazała wskaźnik długu większy niż 76% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę netto większą niż 23% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę operacyjną większą niż 25% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność aktywów (ROA) większą niż 21% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność kapitału własnego (ROE) większą niż 5% organizacji z branży.
Organizacja wykazała podatek dochodowy większy niż 70% organizacji z branży.
Udział organizacji w rynku wyniósł poniżej 0,01%.
Zysk netto na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 był on wyższy niż 8% organizacji w branży.
Przychody na tle rynku zmniejszają się w czasie. W 2025 były wyższe niż 70% organizacji w branży.
Wartość aktywów na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 była ona wyższa niż 74% organizacji w branży.
Wskaźnik zadłużenia na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 był wyższy niż 76% organizacji w branży.
Marża netto na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była wyższa niż 23% organizacji w branży.
Marża operacyjna na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była wyższa niż 25% organizacji w branży.
Rentowność aktywów (ROA) na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była wyższa niż 21% organizacji w branży.
Rentowność kapitału własnego (ROE) na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była wyższa niż 5% organizacji w branży.
Podatek dochodowy na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 był on wyższy niż 70% organizacji w branży.
Udział w rynku w 2025 wynosił poniżej 0,01%.
Sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i stratwariant porównawczy41 z 51 pozycjiSzczegółowość
A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym:2 144 837,14
– od jednostek powiązanych1 970 556,13
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów2 144 837,14
II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie – wartość dodatnia, zmniejszenie – wartość ujemna)0,00
III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki0,00
IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów0,00
B. Koszty działalności operacyjnej2 288 059,24
I. Amortyzacja53 451,67
II. Zużycie materiałów i energii174 019,35
III. Usługi obce1 706 281,14
IV. Podatki i opłaty, w tym: (+1)171 199,00
V. Wynagrodzenia125 361,87
VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: (+1)18 198,51
VII. Pozostałe koszty rodzajowe39 547,70
VIII. Wartość sprzedanych towarów0,00
C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A–B)-143 222,10
D. Pozostałe przychody operacyjne13 613,35
I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych0,00
II. Dotacje0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych0,00
IV. Inne przychody operacyjne13 613,35
E. Pozostałe koszty operacyjne8 327,02
I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych0,00
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych0,00
III. Inne koszty operacyjne8 327,02
F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D–E)-137 935,77
G. Przychody finansowe48 986,31
I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: (+4)0,00
II. Odsetki, w tym: (+1)48 986,31
III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1)0,00
IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych0,00
V. inne0,00
H. Koszty finansowe249 800,42
I. Odsetki, w tym: (+1)249 800,42
II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1)0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych0,00
IV. inne0,00
I. Zysk (strata) brutto (F+G–H)-338 749,88
J. Podatek dochodowy19 000,00
K. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)0,00
L. Zysk (strata) netto (I–J–K)-357 749,88
Pełne sprawozdania finansowe organizacji F.L. Clover składane są do Krajowego Rejestru Sądowego (e-KRS) i obejmują rachunek zysków i strat (przychody, koszty, zysk lub strata netto), bilans (aktywa, kapitał własny i zobowiązania), a tam, gdzie jednostka je
sporządziła - także rachunek przepływów pieniężnych (cash flow) i zestawienie zmian w kapitale własnym. Każdy rok obrotowy to osobne sprawozdanie, w układzie zgodnym ze wzorem z ustawy o rachunkowości, z kwotami w złotych.
Terminowość sprawozdań
Spośród 4 sprawozdań finansowych, 1 złożono po terminie, a 3 w terminie.
Sprawozdania finansowe były składane średnio 47 dni po ustawowym terminie.
Najnowsze dostępne sprawozdanie za rok 2025 zostało złożone 14 dni przed terminem.
średnie opóźnienie
+47
dni względem terminu
3
w terminie
1
po terminie
Historia złożonych sprawozdań
wcześniejterminz opóźnieniem
opóźnieniedata złożenia
2025
−14 dni01-07-2026
2024
−13 dni02-07-2025
2023
−18 dni27-06-2024
2022
+7 mies. 24 dni05-03-2024
złożone przed terminem do 30 dni po terminie 31-90 dni po terminie ponad 90 dni po terminie
