Realizacja inwestycji deweloperskich z nowoczesnym podejściem
APCOM DEVELOPMENT to firma, która specjalizuje się w szerokim zakresie usług związanych z transportem, sprzedażą asfaltu, serwisem pojazdów oraz realizacją inwestycji deweloperskich. Przez wiele lat istnienia na rynku, firma zdobyła sobie uznanie dzięki profesjonalnemu podejściu oraz dbałości o szczegóły. W zakresie transportu, APCOM DEVELOPMENT zapewnia bezpieczny i efektywny przewóz materiałów budowlanych oraz asfaltu, współpracując z czołowymi sieciami supermarketów oraz producentami. Dodatkowo, oferują sprzedaż asfaltu dostosowanego do specyficznych potrzeb klientów, zapewniając jednocześnie wysoką jakość produktu, możliwą dzięki kooperacji z renomowanymi dostawcami. Istotnym elementem oferty jest również uruchomienie stacji serwisowej, która zajmuje się naprawą i konserwacją ciężarówek, maszyn budowlanych oraz pomp do betonu. Na koniec, firma angażuje się w inwestycje deweloperskie, które łączą nowoczesne rozwiązania architektoniczne z komfortem użytkowników, co czyni ich ofertę kompleksową i zróżnicowaną, skierowaną do różnych segmentów rynku budowlanego.
Podstawowe wyniki finansowe
Organizacja Apcom Development osiągnęła 17 437 864 zł przychodów.
Przychody operacyjne wyniosły 17 437 862 zł. Pozostałe przychody to 2 zł.
Całkowite koszty wyniosły 17 289 670 zł.
Zysk netto wyniósł 148 194 zł.
Spółka wykazuje rosnące przychody w czasie. Średni wzrost przychodów wynosi
4 541 689 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała przychody na poziomie: • 17 437 864 zł w 2025 roku. • 11 445 098 zł w 2024 roku. • 8 354 487 zł w 2023 roku.
Zyski spółki mają również rosnącą tendencję w czasie. Średni wzrost zysków wynosi
275 772 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała zyski na poziomie: • 148 194 zł w 2025 roku. • 458 850 zł w 2024 roku. • -403 351 zł w 2023 roku.
Wartość organizacji powstaje na podstawie kluczowych parametrów finansowych, z wykorzystaniem różnych modeli wyceny. Ostatecznie określa się minimalną, maksymalną i średnią wycenę.
Szacunkowa wycena organizacji Apcom Development wynosi 11 281 129 zł.
W zależności od przyjętego modelu estymacji, wycena organizacji mieści się pomiędzy
424 202 zł a 38 738 199 zł.
Wartość organizacji powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost wartości firmy wynosi
3 356 752 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat wartość firmy wynosiła: • 11 281 129 zł w
2025 roku. • 9 057 131 zł w
2024 roku. • 4 567 625 zł w
2023 roku.
Zatrudnienie
Zatrudnienie Apcom Development wynosi 24 osoby.
Zatrudnienie rośnie w czasie.
Na przestrzeni ostatnich lat zatrudnienie wynosiło: • 24 os. w 2025 roku. • 10 - 50 os. (szac.) w 2024 roku. • 2 - 10 os. (szac.) w 2023 roku.
Dla niektórych lat wartości są prognozami - zamiast dokładnych liczb pokazujemy przedziały.
Monitor Sądowy i Gospodarczy
W Monitorze Sądowym i Gospodarczym (MSiG) odnotowano 14 obwieszczeń
dotyczących organizacji Apcom Development.
Najnowsze obwieszczenie pochodzi z dnia 22 sierpnia 2025 (MSiG nr 162/2025).
Obwieszczenia w Monitorze Sądowym i Gospodarczym
14
obwieszczeń w MSiG - brak istotnych obwieszczeń
14 mniej istotnych obwieszczeńZwiń obwieszczenia
Poz. 980874. APCOM DEVELOPMENT SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000905837. SYSTEM, wpis do rejestru: 11.06.2021.
[RDF/770831/25/599]
MSiG 162/2025XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 11.07.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 17 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 4. OD 01.01.2024 DO 31.12.2024
Poz. 980873. APCOM DEVELOPMENT SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000905837. SYSTEM, wpis do rejestru: 11.06.2021.
[RDF/770830/25/887]
MSiG 162/2025XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 11.07.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 16 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2024 DO 31.12.2024
Poz. 980872. APCOM DEVELOPMENT SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000905837. SYSTEM, wpis do rejestru: 11.06.2021.
[RDF/770830/25/486]
MSiG 162/2025XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 11.07.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 15 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 11.07.2025 okres OD
01.01.2024 DO 31.12.2024
Poz. 670205. APCOM DEVELOPMENT SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000905837. SYSTEM, wpis do rejestru: 11.06.2021.
[RDF/626134/24/663]
MSiG 133/2024XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 26.06.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 13 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 4. OD 01.01.2023 DO 31.12.2023
Poz. 670204. APCOM DEVELOPMENT SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000905837. SYSTEM, wpis do rejestru: 11.06.2021.
[RDF/626134/24/262]
MSiG 133/2024XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 26.06.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 12 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2023 DO 31.12.2023
Poz. 670203. APCOM DEVELOPMENT SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000905837. SYSTEM, wpis do rejestru: 11.06.2021.
[RDF/626134/24/861]
MSiG 133/2024XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 26.06.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 11 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 26.06.2024 okres OD
01.01.2023 DO 31.12.2023
K R A J O W E G O R E J E S T R U S Ą D O W E G O
Poz. 1286240. APCOM DEVELOPMENT SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000905837. SĄD REJONOWY DLA WROCŁAWIA FABRYCZNEJ WE WROCŁAWIU, VI WYDZIAŁ
GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 11.06.2021.
[WR.VI NS-REJ.KRS/32777/23/935]
Rzuć okiemMSiG 205/2023XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 13.10.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 10 następującej treści:
Dz. 1. Rub. 4. Informacje o umowie wpisać:
1 1. 03.10.2023 R., REPERTORIUM A NUMER
39105/2023 ZASTĘPCA NOTARIALNY TOMASZ
HERMET, ZASTĘPCA NOTARIUSZA WOJCIECHA
KAMIŃSKIEGO, KANCELARIA NOTARIALNA WE
WROCŁAWIU PRZY UL. RUSKIEJ 3/4, ZMIANA
§ 4 UST. 1
Poz. 781930. APCOM DEVELOPMENT SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000905837. SYSTEM, wpis do rejestru: 11.06.2021.
[RDF/523701/23/891]
MSiG 151/2023XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 06.07.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 9 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2022 DO 31.12.2022
Poz. 781929. APCOM DEVELOPMENT SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000905837. SYSTEM, wpis do rejestru: 11.06.2021.
[RDF/523701/23/490]
MSiG 151/2023XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 06.07.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 8 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 06.07.2023 okres OD
01.01.2022 DO 31.12.2022
Poz. 891412. APCOM DEVELOPMENT SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000905837. SYSTEM, wpis do rejestru: 11.06.2021.
[RDF/432299/22/972]
MSiG 199/2022XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 30.09.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 7 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2021 DO 31.12.2021
K R A J O W E G O R E J E S T R U S Ą D O W E G O
Poz. 891411. APCOM DEVELOPMENT SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000905837. SYSTEM, wpis do rejestru: 11.06.2021.
[RDF/432298/22/260]
MSiG 199/2022XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 30.09.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 6 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 30.09.2022 okres OD
01.01.2021 DO 31.12.2021
Poz. 625034. APCOM DEVELOPMENT SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000905837. SĄD REJONOWY DLA WROCŁAWIA FABRYCZNEJ WE WROCŁAWIU, VI WYDZIAŁ
GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 11.06.2021.
[WR.VI NS-REJ.KRS/16527/22/395]
Rzuć okiemMSiG 159/2022XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 22.07.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 5 następującej treści:
Dz. 1. Rub. 4. Informacje o umowie wpisać:
1 1. 20.06.2022 R., REPERTORIUM A NUMER
31377/2022, ZASTĘPCA NOTARIALNY TOMASZ
HERMET, ZASTĘPCA NOTARIUSZA WOJCIECHA
KAMIŃSKIEGO, KANCELARIA NOTARIALNA WE
WROCŁAWIU PRZY UL. RUSKIEJ 3/4, ZMIANA
§ 4 UST. 1
Poz. 547581. APCOM DEVELOPMENT SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
D 0000905837. SĄD REJONOWY DLA WROCŁAWIA FABRYCZNEJ WE WROCŁAWIU, VI WYDZIAŁ
GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 11.06.2021.
[WR.VI NS-REJ.KRS/17660/22/44]
Rzuć okiemMSiG 140/2022XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 07.07.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 4 następującej treści:
Dz. 1. Rub. 2. Siedziba i adres podmiotu wykreślić:
2. miejscowość WROCŁAW ulica UL. NOWODWORSKA nr domu 15 nr lokalu 29 kod pocztowy 54-443
poczta WROCŁAW kraj POLSKA wpisać: 2. miejscowość WROCŁAW ulica UL. NOWODWORSKA
nr domu 15 nr lokalu 29 kod pocztowy 54-433 poczta
WROCŁAW kraj POLSKA
Poz. 388146. APCOM DEVELOPMENT SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000905837. SĄD REJONOWY DLA WROCŁAWIA FABRYCZNEJ WE WROCŁAWIU, VI WYDZIAŁ
GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 11.06.2021.
[WR.VI NS-REJ.KRS/16011/21/160]
MSiG 118/2021XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/1. Wpisy pierwsze
W dniu 11.06.2021 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 1 następującej treści:
Dz. 1. Rub. 1. Dane podmiotu 1. SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ 3. APCOM
DEVELOPMENT SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ 5. NIE 6. NIE Rub. 2. Siedziba
i adres podmiotu 1. kraj POLSKA województwo
DOLNOŚLĄSKIE powiat WROCŁAW gmina WROCŁAW miejscowość WROCŁAW 2. miejscowość
WROCŁAW ulica UL. NOWODWORSKA nr domu
15 nr lokalu 29 kod pocztowy 54-443 poczta WROCŁAW kraj POLSKA Rub. 4. Informacje o umowie 1 1. 07.12.2020 R., ZASTĘPCA NOTARIALNY
AGNIESZKA ŚLIWIŃSKA, ZASTĘPCA NOTARIUSZA
WITA TARKOWSKIEGO, KANCELARIA NOTARIALNA
WE WROCŁAWIU, UL. ZAOLZIAŃSKA 4, REP. A NR
28543/2020. Rub. 5. 1. CZAS NIEOZNACZONY
3. WIĘKSZĄ LICZBĘ UDZIAŁÓW Rub. 7. Dane
wspólników 1 1. ROZMARYNOWSKI 2. ANDRZEJ
REMIGIUSZ 3. [ukryto] 5. 100 UDZIAŁÓW
O ŁĄCZNEJ WYSOKOŚCI 5.000 ZŁ (PIĘĆ TYSIĘCY
ZŁOTYCH) 6. TAK Rub. 8. Kapitał spółki 1. 5000,00
ZŁ
Dz. 2. Rub. 1. Organ uprawniony do reprezentacji
podmiotu 1 1. ZARZĄD 2. DO SKŁADANIA OŚWIADCZEŃ WOLI W IMIENIU SPÓŁKI UPOWAŻNIONY
JEST KAŻDY CZŁONEK ZARZĄDU SAMODZIELNIE. PRub. Dane osób wchodzących w skład organu
1 1. ROZMARYNOWSKI 2. ANDRZEJ REMIGIUSZ
3. [ukryto] 5. PREZES ZARZĄDU 6. NIE
Dz. 3. Rub. 1. Przedmiot działalności 1 1. 41 20
Z ROBOTY BUDOWLANE ZWIĄZANE ZE WZNOSZENIEM BUDYNKÓW MIESZKALNYCH I NIEMIESZKALNYCH 1 2. 43 11 Z ROZBIÓRKA I BURZENIE OBIEKTÓW BUDOWLANYCH 2 2. 43 12
Z PRZYGOTOWANIE TERENU POD BUDOWĘ 3 2. 43
91 Z WYKONYWANIE KONSTRUKCJI I POKRYĆ
DACHOWYCH 4 2. 43 21 Z WYKONYWANIE INSTALACJI ELEKTRYCZNYCH 5 2. 43 22 Z WYKONYWANIE INSTALACJI WODNO-KANALIZACYJNYCH,
CIEPLNYCH, GAZOWYCH I KLIMATYZACYJNYCH
6 2. 43 31 Z TYNKOWANIE 7 2. 43 32 Z ZAKŁADANIE STOLARKI BUDOWLANEJ 8 2. 43 33 Z POSADZKARSTWO; TAPETOWANIE I OBLICOWYWANIE
ŚCIAN 9 2. 41 10 Z REALIZACJA PROJEKTÓW
BUDOWLANYCH ZWIĄZANYCH ZE WZNOSZENIEM
BUDYNKÓW
Krajowy Rejestr Zadłużonych
Brak obwieszczeń dotyczących organizacji Apcom Development w Krajowym Rejestrze Zadłużonych (rejestr prowadzony od 1.12.2021).
Brak obwieszczeń w KRZ
Rejestr prowadzony od 1.12.2021. Wcześniejsze postępowania ogłaszano w Monitorze Sądowym i Gospodarczym.
W celu sprawdzenia, czy osoba powiązana ze spółką figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych, wejdź na stronę krz.ms.gov.pl.
Ryzyko niewypłacalności
Ryzyko niewypłacalności dla organizacji Apcom Development wynosi 2,77%. Oznacza to, że z takim prawdopodobieństwem w ciągu 2 lat od wybranego sprawozdania firma może trafić w poważne kłopoty finansowe, czyli zostać objęta postępowaniem upadłościowym lub restrukturyzacyjnym.
Wskaźnik wyliczany jest przez model, który bierze pod uwagę kondycję finansową firmy - jej zyski, zadłużenie, płynność i kapitał oraz to, jak zmieniają się w czasie - a także sygnały z publicznych rejestrów: Krajowego Rejestru Zadłużonych (KRZ), Monitora Sądowego i Gospodarczego (MSiG) oraz historii postępowań w KRS.
Ryzyko niewypłacalności maleje w czasie. Przeciętny spadek ryzyka w czasie wynosi 0,940% rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat ryzyko niewypłacalności wynosiło: • 2,77% w 2025 roku. • 1,67% w 2024 roku. • 4,65% w 2023 roku.
Wiarygodność firmy
Apcom Development charakteryzuje się umiarkowaną wiarygodnością płatniczą (ocena: C).
Ryzyko kredytowe znajduje się na przeciętnym poziomie. Zalecane jest stosowanie standardowych zabezpieczeń płatności.
Poziom wiarygodności organizacji pozostaje bez zmian w czasie.
Poziomy wiarygodności w ostatnich latach: • Ocena C (umiarkowana wiarygodność) w 2025 roku. • Ocena C (umiarkowana wiarygodność) w 2024 roku. • Ocena C (umiarkowana wiarygodność) w 2023 roku.
Kredyt kupiecki
Standardowy kredyt kupiecki dla Apcom Development wynosi 234 tys. zł.
Bezpieczny poziom kredytu kupieckiego to 0 zł.
Maksymalny dopuszczalny kredyt kupiecki to 698 tys. zł.
Przedział standardowego kredytu mieści się między 0 zł a 698 tys. zł.
Standardowy kredyt kupiecki wzrasta w czasie. Przeciętna zmiana wzrostowa wynosi
98 tys. zł rocznie.
Standardowy kredyt kupiecki w ostatnich latach wynosił: • 234 tys. zł w 2025 roku. • 183 tys. zł w 2024 roku. • 38 tys. zł w 2023 roku.
Bezpieczny poziom kredytu wynosił: • 51 tys. zł w 2024 roku. • 7 tys. zł w 2022 roku.
Maksymalny kredyt wynosił: • 698 tys. zł w 2025 roku. • 458 tys. zł w 2024 roku. • 334 tys. zł w 2023 roku.
Wynagrodzenia
Łączna kwota wynagrodzeń wyniosła
2 637 253 zł.
Koszty operacyjne Apcom Development wyniosły
17 193 116 zł.
Wynagrodzenia stanowią
15,3%
kosztów operacyjnych.
Całkowite wynagrodzenia w organizacji rosną w czasie. Średni wzrost wynagrodzeń wynosi
1 002 677 zł rocznie.
W ostatnich latach łączne wynagrodzenia wynosiły: • 2 637 253 zł w 2025 roku • 1 976 555 zł w 2024 roku • 631 898 zł w 2023 roku
Udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych rośnie w czasie. Średni wzrost udziału wynosi
4,1 punktu procentowego rocznie.
W ostatnich latach udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych wynosił: •
15,3% w 2025 roku •
18,2% w 2024 roku •
7,2% w 2023 roku
EBIT i EBITDA
EBIT Apcom Development wynosi 245 tys. zł.
EBITDA Apcom Development wynosi 330 tys. zł.
EBIT powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost EBIT wynosi
323 186 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBIT wynosił: • 244 746 zł w
2025 roku. • 555 286 zł w
2024 roku. • -401 625 zł w
2023 roku.
EBITDA powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost EBITDA wynosi
247 054 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBITDA wynosiła: • 330 177 zł w
2025 roku. • 605 933 zł w
2024 roku. • -163 930 zł w
2023 roku.
Bilans
Całkowita wartość aktywów Apcom Development wyniosła 4 682 832 zł.
Aktywa trwałe to 669 869 zł.
Aktywa obrotowe to 4 012 963 zł.
Całkowita wartość pasywów wyniosła 4 682 832 zł.
Kapitał (fundusz) własny to 636 510 zł.
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania to 4 046 322 zł.
Organizacja powiększa całkowitą wartość aktywów w czasie. Średni wzrost wartości aktywów wynosi 1 600 794 zł rocznie.
Równolegle organizacja zwiększa kapitał własny. Średni wzrost kapitału własnego wynosi 462 982 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja wykazała sumę bilansową aktywóworaz kapitał własny na poziomie: • 4 682 832 zł sumy bilansowej i 636 510 zł kapitału własnego w 2025 roku. • 2 830 815 zł sumy bilansowej i 345 215 zł kapitału własnego w 2024 roku. • 1 481 243 zł sumy bilansowej i -289 454 zł kapitału własnego w 2023 roku.
Rentowność
Wskaźnik rentowności aktywów (ROA) wyniósł 3,16%.
Wskaźnik rentowności kapitału własnego (ROE) wyniósł 23,28%.
Marża operacyjna wyniosła 1,4%.
Marża netto wyniosła 0,85%.
Rentowność aktywów (ROA) organizacji poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi
15 punktów procentowych rocznie.
Rentowność kapitału własnego (ROE) organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
58 punktów procentowych rocznie.
Marża operacyjna organizacji poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi
3 punkty procentowe rocznie.
Marża netto organizacji poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi
3 punkty procentowe rocznie.
Zadłużenie
Zobowiązania Apcom Development wyniosły 4 046 322 zł.
Dla porównania wartość aktywów wyniosła 4 682 832 zł.
Zobowiązania w stosunku do wartości aktywów (wskaźnik zadłużenia) to 86,4%.
Całkowite zobowiązania organizacji rosną w czasie. Średni wzrost zobowiązań wynosi 1 137 813 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja posiadała zobowiązania o wartości: • 4 046 322 zł w 2025 roku • 2 485 600 zł w 2024 roku • 1 770 697 zł w 2023 roku
Wskaźnik zadłużenia obniża się w czasie. Średni spadek wskaźnika zadłużenia wynosi
17 punktów procentowych rocznie.
W ostatnich latach współczynnik zadłużenia wynosił: • 86% w 2025 roku • 88% w 2024 roku • 120% w 2023 roku
Wierzyciele
Organizacja Apcom Development ma 4 046 322 zł zobowiązań (z rezerwami i rozliczeniami).
Najwięcej jest winna dostawcom: 2 894 197 zł (72%).
Dalej: klientom spoza grupy kapitałowej 413 029 zł (10%), państwu 348 453 zł (9%); 2 mniejsze pozycje razem 319 135 zł (8%).
Pozostali, 71 509 zł (2%), to część, której sprawozdanie nie rozbija.
Rezerwy i rozliczenia: 0 zł.
Z całości 57 564 zł (1%) ma termin spłaty ponad rok.
Sekcja Obsługa długu liczy tylko dług oprocentowany wobec banków i pożyczkodawców spoza grupy kapitałowej, więc jej kwoty mogą się różnić od tych tutaj.
Zobowiązania razem
4 mln zł
z rezerwami i rozliczeniami, według bilansu
72%
Dostawcy
faktury za towary i usługi
2,9 mln zł
72%
Państwo
podatki, cła i ZUS
348 tys. zł
9%
Pracownicy
wynagrodzenia
175 tys. zł
4%
Banki i pożyczkodawcy
kredyty, pożyczki, leasing · spoza grupy kapitałowej
145 tys. zł
4%
Klienci
zaliczki, klienci spoza grupy kapitałowej
413 tys. zł
10%
Pozostali
sprawozdanie tego nie rozbija
72 tys. zł
2%
W roku 2025 największa część zobowiązań przypada dostawcom: 72% (w 2024: 81%).
Udział banków i pożyczkodawców spoza grupy kapitałowej nie zmienił się: 4% w 2024 i w 2025.
Płynność finansowa
Wskaźnik płynności bieżącej organizacji Apcom Development wynosi 1,01 - aktywa obrotowe ledwie pokrywają zobowiązania krótkoterminowe - płynność jest na granicy poziomu uznawanego za bezpieczny.
Po wyłączeniu zapasów płynność szybka wynosi 0,71 - najbardziej płynne aktywa pokrywają zobowiązania krótkoterminowe tylko częściowo (za bezpieczny uznaje się poziom ok. 1,0).
Płynność gotówkowa wynosi 0,06, czyli same środki pieniężne pokrywają 6% zobowiązań krótkoterminowych - poniżej typowego przedziału referencyjnego (0,1-0,2).
Środki pieniężne wystarczyłyby na pokrycie kosztów działalności operacyjnej przez ok. 0,18 miesiąca.
gotówka od ręki: 254 tys. zł należności i inne: 2,6 mln zł zapasy (materiały, produkty, towary): 1,2 mln zł poziom zobowiązań krótkoterminowych
Na każdą złotówkę do zapłacenia w ciągu roku firma ma 1,01 zł, z czego 0,06 zł w gotówce.
1,01
płynność bieżąca
0,71
płynność szybka
0,06
płynność gotówkowa
Płynność bieżąca organizacji obniża się w czasie.
W ostatnich latach wskaźnik płynności bieżącej wynosił: • 1,01 w 2025 roku • 1,1 w 2024 roku
Obsługa długu
Dług organizacji Apcom Development wobec banków i pożyczkodawców: 144 605 zł, gotówka: 254 015 zł. Gotówka przewyższa dług o 109 410 zł - ujemny dług netto, sytuacja korzystna.
Zobowiązania wobec grupy kapitałowej: 0 zł.
Koszty odsetek: 45 825 zł. Zysk operacyjny (EBIT) pokrywa je 5,3 raza - odsetki pokryte z zapasem (bezpieczny poziom: od 3 razy).
Kwota długu obejmuje kredyty, pożyczki, obligacje i inne zobowiązania finansowe (np. leasing) wobec podmiotów spoza grupy kapitałowej i spoza spółek, w których organizacja ma udziały. Koszty odsetek i ich pokrycie dotyczą wszystkich wierzycieli, także grupy kapitałowej. Wszystkie zobowiązania organizacji (z fakturami, podatkami i rezerwami) to 4 046 322 zł - sekcja Zadłużenie.
Dług a gotówkagotówka większa niż dług
nadwyżka gotówki 109 tys. zł
0 zł254 tys. zł
dług wobec banków i pożyczkodawców145 tys. zł
gotówka254 tys. zł
zobowiązania wobec grupy kapitałowej: 0 zł
Zysk a odsetkiodsetki pokryte z zapasem
nie starczamały zapasz zapasem
0136+
Koszty odsetek: 46 tys. zł. Zysk operacyjny pokrywa je 5,3 raza.
W roku 2024 organizacja miała też 1,4 mln zł zobowiązań wobec grupy kapitałowej (poza wykresem), więc długu netto za ten rok nie podajemy.
Dług rośnie w czasie.
Dług netto (po odjęciu gotówki) w ostatnich latach: • 2025: nadwyżka gotówki 109 tys. zł
Ile razy zysk operacyjny pokrywa odsetki: • 2025: 5,3 raza • 2024: 27,2 raza
Cykl konwersji gotówki
Rotacja należności (DSO) organizacji Apcom Development wynosi 51 dni - tyle średnio organizacja czeka na zapłatę od odbiorców.
Rotacja zobowiązań (DPO) wynosi 61 dni - tyle średnio mija, zanim organizacja ureguluje zobowiązania wobec dostawców. Po oczyszczeniu mianownika z amortyzacji rotacja zobowiązań wynosi 62 dni.
Luka płatnicza (DSO − DPO) wynosi -11 dni. Wartość dodatnia oznacza, że firma płaci dostawcom wcześniej, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów, ujemna - że płaci później. Obie strony są liczone na innej podstawie (koszty operacyjne wobec przychodów), więc różnica jest orientacyjna.
Rotacja zapasów wynosi 25 dni - mniej więcej tyle towary i materiały leżą w magazynie.
Należności handlowe organizacji wynoszą 2 425 935 zł, z czego 2 425 935 zł ma termin do 12 miesięcy.
Luka płatnicza-11 dni
firma płaci dostawcom 11 dni później, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów
51 dni
rotacja należności (DSO) - firma czeka na zapłatę od klientów 51 dni
61 dni
bez amortyzacji62 dni
rotacja zobowiązań (DPO) - firma płaci dostawcom po 61 dniach
Rotacja należności (DSO) organizacji maleje w czasie.
W ostatnich latach wskaźnik rotacji należności (DSO) wynosił: • 51 dni w 2025 roku • 76 dni w 2024 roku
Struktura kosztów
Koszty działalności operacyjnej organizacji Apcom Development wynoszą 17 121 804 zł (pozycja B rachunku zysków i strat, bez pozostałych kosztów operacyjnych).
Największa wykazana kategoria to wartość sprzedanych towarów i materiałów: 8 604 017 zł, czyli 50% sumy kosztów.
Druga co do wielkości kategoria to usługi obce: 3 743 073 zł, czyli 22% sumy kosztów.
Trzecia co do wielkości kategoria to wynagrodzenia (bez ubezpieczeń): 2 185 503 zł, czyli 13% sumy kosztów.
Kategorie kosztów działalności
pozycja B rachunku zysków i strat, bez pozostałych kosztów operacyjnych
Koszty działalności operacyjnej17,1 mln zł
Wartość sprzedanych towarów i materiałów8,6 mln zł · 50%
Usługi obce3,7 mln zł · 22%
Wynagrodzenia (bez ubezpieczeń)2,2 mln zł · 13%
Zużycie materiałów i energii1,7 mln zł · 10%
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia452 tys. zł · 3%
Podatki i opłaty193 tys. zł · 1%
Pozostałe koszty rodzajowe168 tys. zł · <1%
Amortyzacja85 tys. zł · <1%
Koszty działalności operacyjnej organizacji rosną w czasie.
W ostatnich latach koszty działalności operacyjnej wynosiły: • 17,1 mln zł w 2025 roku • 10,9 mln zł w 2024 roku
Wykres pokazuje osobno największe kategorie z 2025 roku - ostatniego z dodatnim rozbiciem kosztów: wartość sprzedanych towarów i materiałów, usługi obce, wynagrodzenia (bez ubezpieczeń). Reszta sumy kosztów trafia do słupka "reszta kosztów" - razem z pozycjami, których sprawozdanie w danym roku nie rozbija.
Podatek dochodowy
Organizacja Apcom Development wykazała przychody na poziomie 17 437 864 zł.
Organizacja zarobiła 197 725 zł brutto (przed opodatkowaniem).
Podatek dochodowy wyniósł 49 531 zł.
W rezultacie osiągnięty zysk netto wyniósł 148 194 zł.
Podatek dochodowy odpowiadał za 25,1% zysku brutto.
Podatek dochodowy wykazywany przez organizację rośnie w czasie. Średni wzrost podatku dochodowego wynosi
15 128 zł rocznie.
W ostatnich latach wysokość podatku dochodowego wynosiła: • 49 531 zł w 2025 roku • 75 925 zł w 2024 roku • 4148 zł w 2022 roku
Organizacja Apcom Development wykazała zysk netto większy niż 72% organizacji z branży "Roboty budowlane związane ze wznoszeniem budynków mieszkalnych i niemieszkalnych".
Organizacja wykazała przychód większy niż 92% organizacji z branży.
Organizacja posiadała aktywa o wartości większej niż 76% organizacji z branży.
Organizacja wykazała wskaźnik długu większy niż 68% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę netto większą niż 41% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę operacyjną większą niż 38% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność aktywów (ROA) większą niż 58% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność kapitału własnego (ROE) większą niż 59% organizacji z branży.
Organizacja wykazała podatek dochodowy większy niż 83% organizacji z branży.
Udział organizacji w rynku wyniósł 0,01%.
Zysk netto na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 był on wyższy niż 72% organizacji w branży.
Przychody na tle rynku powiększają się w czasie. W 2025 były wyższe niż 92% organizacji w branży.
Wartość aktywów na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 była ona wyższa niż 76% organizacji w branży.
Wskaźnik zadłużenia na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 był wyższy niż 68% organizacji w branży.
Marża netto na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 była wyższa niż 41% organizacji w branży.
Marża operacyjna na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 była wyższa niż 38% organizacji w branży.
Rentowność aktywów (ROA) na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 była wyższa niż 58% organizacji w branży.
Rentowność kapitału własnego (ROE) na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była wyższa niż 59% organizacji w branży.
Podatek dochodowy na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 był on wyższy niż 83% organizacji w branży.
Udział w rynku nie zmienia się w czasie. W 2025 wynosił on 0,01%.
Sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i stratwariant porównawczy41 z 51 pozycjiSzczegółowość
A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym:17 437 858,61
– od jednostek powiązanych0,00
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów7 358 946,41
II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie – wartość dodatnia, zmniejszenie – wartość ujemna)1 050 000,00
III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki0,00
IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów9 028 912,20
B. Koszty działalności operacyjnej17 121 804,11
I. Amortyzacja85 431,10
II. Zużycie materiałów i energii1 691 725,37
III. Usługi obce3 743 073,17
IV. Podatki i opłaty, w tym: (+1)192 584,74
V. Wynagrodzenia2 185 502,94
VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: (+1)451 750,01
VII. Pozostałe koszty rodzajowe167 720,12
VIII. Wartość sprzedanych towarów8 604 016,66
C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A–B)316 054,50
D. Pozostałe przychody operacyjne3,05
I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych0,00
II. Dotacje0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych0,00
IV. Inne przychody operacyjne3,05
E. Pozostałe koszty operacyjne71 311,46
I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych8 244,50
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych0,00
III. Inne koszty operacyjne63 066,96
F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D–E)244 746,09
G. Przychody finansowe2,27
I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: (+4)0,00
II. Odsetki, w tym: (+1)2,27
III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1)0,00
IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych0,00
V. inne0,00
H. Koszty finansowe47 023,12
I. Odsetki, w tym: (+1)45 825,47
II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1)0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych0,00
IV. inne1 197,65
I. Zysk (strata) brutto (F+G–H)197 725,24
J. Podatek dochodowy49 531,00
K. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)0,00
L. Zysk (strata) netto (I–J–K)148 194,24
Pełne sprawozdania finansowe organizacji Apcom Development składane są do Krajowego Rejestru Sądowego (e-KRS) i obejmują rachunek zysków i strat (przychody, koszty, zysk lub strata netto), bilans (aktywa, kapitał własny i zobowiązania), a tam, gdzie jednostka je
sporządziła - także rachunek przepływów pieniężnych (cash flow) i zestawienie zmian w kapitale własnym. Każdy rok obrotowy to osobne sprawozdanie, w układzie zgodnym ze wzorem z ustawy o rachunkowości, z kwotami w złotych.
Terminowość sprawozdań
Spośród 5 sprawozdań finansowych, wszystkie złożono w terminie.
Sprawozdania finansowe były składane średnio 9 dni przed upływem ustawowego terminu.
Najnowsze dostępne sprawozdanie za rok 2025 zostało złożone w terminie.
średnie opóźnienie
-9
dni względem terminu
5
w terminie
0
po terminie
Historia złożonych sprawozdań
wcześniejterminz opóźnieniem
opóźnieniedata złożenia
2025
w terminie15-07-2026
2024
−4 dni11-07-2025
2023
−19 dni26-06-2024
2022
−9 dni06-07-2023
2021
−11 dni04-10-2022
złożone przed terminem do 30 dni po terminie 31-90 dni po terminie ponad 90 dni po terminie
