SĄD REJONOWY DLA M.ST.WARSZAWY W WARSZAWIE,XIII WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO
Sposób reprezentacji
W PRZYPADKU ZARZĄDU JEDNOOSOBOWEGO - PREZES ZARZĄDU SAMODZIELNIE; W PRZYPADKU ZARZĄDU WIELOOSOBOWEGO - PREZES ZARZĄDU SAMODZIELNIE LUB CZŁONEK ZARZĄDU ŁĄCZNIE Z PREZESEM ZARZĄDU LUB CZŁONEK ZARZĄDU ŁĄCZNIE Z PROKURENTEM.
Przychody operacyjne wyniosły 41 101 zł. Pozostałe przychody to 6818 zł.
Całkowite koszty wyniosły 708 914 zł.
Strata netto wyniosła 660 995 zł.
Spółka wykazuje rosnące przychody w czasie. Średni wzrost przychodów wynosi
47 714 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała przychody na poziomie: • 47 919 zł w 2019 roku. • 206 zł w 2018 roku.
Zyski spółki mają malejącą tendencję w czasie. Średni spadek zysków wynosi
501 891 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała zyski na poziomie: • -660 995 zł w 2019 roku. • -159 104 zł w 2018 roku.
Wycena
Wartość organizacji powstaje na podstawie kluczowych parametrów finansowych, z wykorzystaniem różnych modeli wyceny. Ostatecznie określa się minimalną, maksymalną i średnią wycenę.
Szacunkowa wycena organizacji Luno wynosi 29 754 zł.
Wartość organizacji powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost wartości firmy wynosi
29 619 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat wartość firmy wynosiła: • 29 754 zł w
2019 roku. • 135 zł w
2018 roku.
EBIT i EBITDA
EBIT Luno wynosi -647 tys. zł.
EBITDA Luno wynosi -643 tys. zł.
EBIT zmniejsza się w czasie. Przeciętny spadek EBIT wynosi
489 491 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBIT wynosił: • -647 093 zł w
2019 roku. • -157 602 zł w
2018 roku.
EBITDA zmniejsza się w czasie. Przeciętny spadek EBITDA wynosi
493 301 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBITDA wynosiła: • -643 461 zł w
2019 roku. • -150 161 zł w
2018 roku.
Zatrudnienie
Zatrudnienie Luno wynosi 1 osobę.
Monitor Sądowy i Gospodarczy
W Monitorze Sądowym i Gospodarczym (MSiG) odnotowano 12 obwieszczeń
dotyczących organizacji Luno. W tym 1 oznaczone jako istotne („UWAGA”) - ostatnie istotne obwieszczenie pochodzi z dnia 20 listopada 2023.
Najnowsze obwieszczenie pochodzi z dnia 20 listopada 2023 (MSiG nr 224/2023).
Obwieszczenia w Monitorze Sądowym i Gospodarczym
12
obwieszczeń w MSiG, w tym 1 istotne - ostatnie istotne:
Poz. 1347792. LUNO SPÓŁKA AKCYJNA. KRS
0000732995. SĄD REJONOWY DLA M.ST. WARSZAWY W WARSZAWIE, XIII WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis
do rejestru: 22.05.2018.
[WA.XIII NS-REJ.KRS/11371/23/40]
UWAGAMSiG 224/2023XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 08.11.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 14 następującej treści:
WYKREŚLENIE WSZYSTKICH WPISÓW Z KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO. WPIS NIE JEST
PRAWOMOCNY.
Pozostałe obwieszczenia (11) - mniej istotneZwiń pozostałe obwieszczenia
Poz. 13398. LUNO SPÓŁKA AKCYJNA. KRS
0000732995. SĄD REJONOWY DLA M. ST. WARSZAWY W WARSZAWIE, XIII WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO,
wpis do rejestru: 22.05.2018.
[WA.XIII NS-REJ.KRS/60035/20/12]
Rzuć okiemMSiG 5/2021XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
ć: W dniu 31.12.2020 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 13 następującej treści:
Dz. 6. Rub. 4. Informacja o połączeniu, podziale
lub przekształceniu wpisać: 1 1. PRZEJĘCIE PRZEZ
INNĄ SPÓŁKĘ 2. POŁĄCZENIE ZGODNIE Z ART. 492
§ 1 PKT 1 KSH (POŁĄCZENIE PRZEZ PRZEJĘCIE), TJ.
X V. W P I S Y D O
POPRZEZ PRZENIESIENIE NA SPÓŁKĘ CANDELLUX
LIGHTING SP. Z O.O. Z SIEDZIBĄ W WARSZAWIE
CAŁEGO MAJĄTKU SPÓŁKI PRZEJMOWANEJ TJ.
LUNO S.A. UCHWAŁA NR 1 NADZWYCZAJNEGO
ZGROMADZENIA WSPÓLNIKÓW CANDELLUX
LIGHTING SP. Z O.O. Z DNIA 26.11.2020 ROKU, AKT
NOTARIALNY REP A 6218/2020, SPORZĄDZONY
PRZEZ NOTARIUSZA BARTOSZA WALENDĘ.
UCHWAŁA NR 1 NADZWYCZAJNEGO WALNEGO
ZGROMADZENIA LUNO S.A. Z DNIA 26.11.2020
ROKU, AKT NOTARIALNY REP A 6214/2020, SPORZĄDZONY PRZEZ NOTARIUSZA BARTOSZA
WALENDĘ.
Poz. 1126244. LUNO SPÓŁKA AKCYJNA. KRS
0000732995. SĄD REJONOWY DLA M. ST. WARSZAWY W WARSZAWIE, XIII WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO,
wpis do rejestru: 22.05.2018.
[WA.XIII NS-REJ.KRS/57741/20/926]
Rzuć okiemMSiG 240/2020XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 04.12.2020 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 12 następującej treści:
Dz. 1. Rub. 4. Informacje o statucie wpisać:
1 1. 30.10.2020 R., REP. A NR 5115/2020, NOTARIUSZ
BARTOSZ WALENDA, KANCELARIA NOTARIALNA
W WARSZAWIE, ZMIENIONO STATUT SPÓŁKI
POPRZEZ DODANIE §16A
W dniu 02.11.2020 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 11 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 4. OD 01.01.2019 DO 31.12.2019
W dniu 02.11.2020 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 10 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2019 DO 31.12.2019
W dniu 02.11.2020 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 9 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 2. OD 01.01.2019 DO 31.12.2019
W dniu 02.11.2020 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 8 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 02.11.2020 okres OD
01.01.2019 DO 31.12.2019
W dniu 01.07.2019 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 7 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 4. OD 05.04.2018 DO 31.12.2018
W dniu 01.07.2019 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 6 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 05.04.2018 DO 31.12.2018
W dniu 01.07.2019 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 5 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 2. OD 05.04.2018 DO 31.12.2018
W dniu 01.07.2019 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 4 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 01.07.2019 okres OD
05.04.2018 DO 31.12.2018
Poz. 189639. LUNO SPÓŁKA AKCYJNA. KRS
0000732995. SĄD REJONOWY DLA M.ST. WARSZAWY W WARSZAWIE, XII WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis
do rejestru: 22.05.2018.
[WA.XII NS-REJ.KRS/28521/18/155]
MSiG 117/2018XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/1. Wpisy pierwsze
W dniu 22.05.2018 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 1 następującej treści:
Dz. 1. Rub. 1. Dane podmiotu 1. SPÓŁKA AKCYJNA
3. LUNO SPÓŁKA AKCYJNA 5. NIE 6. NIE
Rub. 2. Siedziba i adres podmiotu 1. kraj POLSKA
województwo MAZOWIECKIE powiat WARSZAWA
gmina WARSZAWA miejscowość WARSZAWA
2. miejscowość WARSZAWA ulica UL. PAŃSKA
nr domu 98 nr lokalu 15 kod pocztowy 00-834
poczta WARSZAWA kraj POLSKA Rub. 4. Informacje o statucie 1 1. 05.04.2018R., REP.A NR 2259/20
NOTARIUSZ W WARSZAWIE DOMINIK PIOTROWSKI. Rub. 5. 1. CZAS NIEOZNACZONY 4. NIE 5. NIE
Rub. 8. Kapitał spółki 1. 100000,00 ZŁ 3. 100000
4. 1,00 ZŁ 5. 100000,00 ZŁ Rub. 9. Emisje akcji
1 1. A 2. 100000 3. AKCJE NIE SĄ UPRZYWILEJOWANE Rub. 11. 1. NIE
Dz. 2. Rub. 1. Organ uprawniony do reprezentacji
podmiotu 1 1. ZARZĄD 2. W PRZYPADKU ZARZĄDU
JEDNOOSOBOWEGO - PREZES ZARZĄDU SAMODZIELNIE; W PRZYPADKU ZARZĄDU WIELOOSOBOWEGO - PREZES ZARZĄDU SAMODZIELNIE
LUB CZŁONEK ZARZĄDU ŁĄCZNIE Z PREZESEM
ZARZĄDU LUB CZŁONEK ZARZĄDU ŁĄCZNIE
Z PROKURENTEM. PRub. Dane osób wchodzących w skład organu 1 1. ŻEBROWSKI 2. DARIUSZ
KRZYSZTOF 3. [ukryto] 5. PREZES ZARZĄDU
6. NIE Rub. 2. Organ nadzoru 1 1. RADA NADZORCZA PRub. Dane osób wchodzących w skład
organu 1 1. JEZIOR 2. KATARZYNA 3. [ukryto]
2 1. JEZIOR 2. ŁUKASZ 3. [ukryto] 3 1. POTYRAŁO 2. ELWIRA 3. [ukryto]
Dz. 3. Rub. 1. Przedmiot działalności 1 1. 46 43
Z SPRZEDAŻ HURTOWA ELEKTRYCZNYCH ARTYKUŁÓW UŻYTKU DOMOWEGO 1 2. 27 51 Z PRODUKCJA ELEKTRYCZNEGO SPRZĘTU GOSPODARSTWA DOMOWEGO 2 2. 27 90 Z PRODUKCJA
POZOSTAŁEGO SPRZĘTU ELEKTRYCZNEGO 3 2. 31
01 Z PRODUKCJA MEBLI BIUROWYCH I SKLEPOWYCH 4 2. 31 02 Z PRODUKCJA MEBLI KUCHENNYCH 5 2. 33 14 Z NAPRAWA I KONSERWACJA
URZĄDZEŃ ELEKTRYCZNYCH 6 2. 43 21 Z WYKONYWANIE INSTALACJI ELEKTRYCZNYCH 7 2. 49
41 Z TRANSPORT DROGOWY TOWARÓW 8 2. 52
10 B MAGAZYNOWANIE I PRZECHOWYWANIE
POZOSTAŁYCH TOWARÓW 9 2. 68 32 Z ZARZĄDZANIE NIERUCHOMOŚCIAMI WYKONYWANE
NA ZLECENIE
Krajowy Rejestr Zadłużonych
Luno nie figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych. Nie ujawniono żadnych postępowań upadłościowych ani restrukturyzacyjnych dotyczących organizacji.
Brak wpisów w KRZ
To pozytywny sygnał dla wiarygodności firmy.
W celu sprawdzenia, czy osoba powiązana ze spółką figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych, wejdź na stronę krz.ms.gov.pl.
Ryzyko niewypłacalności
Ryzyko niewypłacalności dla organizacji Luno wynosi 1,67%. Oznacza to, że z takim prawdopodobieństwem w ciągu 2 lat od wybranego sprawozdania firma może trafić w poważne kłopoty finansowe, czyli zostać objęta postępowaniem upadłościowym lub restrukturyzacyjnym.
Wskaźnik wyliczany jest przez model, który bierze pod uwagę kondycję finansową firmy - jej zyski, zadłużenie, płynność i kapitał oraz to, jak zmieniają się w czasie - a także sygnały z publicznych rejestrów: Krajowego Rejestru Zadłużonych (KRZ), Monitora Sądowego i Gospodarczego (MSiG) oraz historii postępowań w KRS.
Ryzyko niewypłacalności rośnie w czasie. Przeciętny wzrost ryzyka w czasie wynosi 0,760% rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat ryzyko niewypłacalności wynosiło: • 1,67% w 2019 roku. • 0,41% w 2018 roku. • 0,15% w 2017 roku.
Wiarygodność firmy
Luno charakteryzuje się umiarkowaną wiarygodnością płatniczą (ocena: C).
Ryzyko kredytowe znajduje się na przeciętnym poziomie. Zalecane jest stosowanie standardowych zabezpieczeń płatności.
Poziom wiarygodności organizacji poprawił się o 1 poziom w ciągu 2 lat.
Poziomy wiarygodności w ostatnich latach: • Ocena C (umiarkowana wiarygodność) w 2019 roku. • Ocena A (bardzo wysoka wiarygodność) w 2018 roku. • Ocena D (niska wiarygodność) w 2017 roku.
Kredyt kupiecki
Standardowy kredyt kupiecki dla Luno wynosi 0 zł.
Bezpieczny poziom kredytu kupieckiego to 0 zł.
Maksymalny dopuszczalny kredyt kupiecki to 2 tys. zł.
Przedział standardowego kredytu mieści się między 0 zł a 2 tys. zł.
Nie zaleca się udzielania kredytu kupieckiego tej organizacji.
Maksymalny kredyt wynosił: • 2 tys. zł w 2019 roku. • 6 zł w 2018 roku.
Wynagrodzenia
Łączna kwota wynagrodzeń wyniosła
62 801 zł.
Koszty operacyjne Luno wyniosły
688 194 zł.
Wynagrodzenia stanowią
9,1%
kosztów operacyjnych.
Całkowite wynagrodzenia w organizacji rosną w czasie. Średni wzrost wynagrodzeń wynosi
49 252 zł rocznie.
W ostatnich latach łączne wynagrodzenia wynosiły: • 62 801 zł w 2019 roku • 13 549 zł w 2018 roku
Udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych rośnie w czasie. Średni wzrost udziału wynosi
0,5 punktu procentowego rocznie.
W ostatnich latach udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych wynosił: •
9,1% w 2019 roku •
8,6% w 2018 roku
Bilans
Całkowita wartość aktywów Luno wyniosła 932 205 zł.
Aktywa trwałe to 11 169 zł.
Aktywa obrotowe to 921 036 zł.
Całkowita wartość pasywów wyniosła 932 205 zł.
Kapitał (fundusz) własny to -720 099 zł.
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania to 1 652 303 zł.
Organizacja powiększa całkowitą wartość aktywów w czasie. Średni wzrost wartości aktywów wynosi 525 881 zł rocznie.
Równolegle organizacja zmniejsza kapitał własny. Średni spadek kapitału własnego wynosi 660 995 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja wykazała sumę bilansową aktywóworaz kapitał własny na poziomie: • 932 205 zł sumy bilansowej i -720 099 zł kapitału własnego w 2019 roku. • 406 324 zł sumy bilansowej i -59 104 zł kapitału własnego w 2018 roku.
Rentowność aktywów (ROA) organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
32 punkty procentowe rocznie.
Rentowność kapitału własnego (ROE) organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
177 punktów procentowych rocznie.
Marża operacyjna organizacji poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi
197 218 punktów procentowych rocznie.
Marża netto organizacji poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi
75 950 punktów procentowych rocznie.
Zadłużenie
Zobowiązania Luno wyniosły 1 652 303 zł.
Dla porównania wartość aktywów wyniosła 932 205 zł.
Zobowiązania w stosunku do wartości aktywów (wskaźnik zadłużenia) to 177,2%.
Całkowite zobowiązania organizacji rosną w czasie. Średni wzrost zobowiązań wynosi 1 186 876 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja posiadała zobowiązania o wartości: • 1 652 303 zł w 2019 roku • 465 428 zł w 2018 roku
Wskaźnik zadłużenia rośnie w czasie. Średni wzrost wskaźnika zadłużenia wynosi
62 punkty procentowe rocznie.
W ostatnich latach współczynnik zadłużenia wynosił: • 177% w 2019 roku • 115% w 2018 roku
Wierzyciele
Organizacja Luno ma 1 652 303 zł zobowiązań (z rezerwami i rozliczeniami).
Najwięcej jest winna bankom i pożyczkodawcom spoza grupy kapitałowej: 1 446 619 zł (88%).
Dalej: dostawcom 198 401 zł (12%), państwu 4122 zł (poniżej 1%); 2 mniejsze pozycje razem 3053 zł (poniżej 1%).
Pozostali, 108 zł (poniżej 1%), to część, której sprawozdanie nie rozbija.
Rezerwy i rozliczenia: 0 zł.
Nic z tego nie ma terminu spłaty ponad rok (0 zł).
Sekcja Obsługa długu liczy tylko dług oprocentowany wobec banków i pożyczkodawców spoza grupy kapitałowej, więc jej kwoty mogą się różnić od tych tutaj.
Zobowiązania razem
1,7 mln zł
z rezerwami i rozliczeniami, według bilansu
12%
88%
Dostawcy
faktury za towary i usługi
198 tys. zł
12%
Państwo
podatki, cła i ZUS
4 tys. zł
<1%
Pracownicy
wynagrodzenia
3 tys. zł
<1%
Banki i pożyczkodawcy
kredyty, pożyczki, leasing · spoza grupy kapitałowej
1,4 mln zł
88%
Klienci
zaliczki, klienci spoza grupy kapitałowej
377 zł
<1%
Pozostali
sprawozdanie tego nie rozbija
108 zł
<1%
W roku 2019 największa część zobowiązań przypada bankom i pożyczkodawcom spoza grupy kapitałowej: 88% (w 2018: 97%).
W roku 2017 organizacja wykazała zobowiązania 0 zł - nie ma czego dzielić, słupka nie ma.
Płynność finansowa
Wskaźnik płynności bieżącej organizacji Luno wynosi 0,56 - aktywa obrotowe nie pokrywają w całości zobowiązań krótkoterminowych, co może wskazywać na napięcia płynnościowe.
Po wyłączeniu zapasów płynność szybka wynosi 0,12 - najbardziej płynne aktywa pokrywają zobowiązania krótkoterminowe tylko częściowo (za bezpieczny uznaje się poziom ok. 1,0).
Płynność gotówkowa wynosi 0,01, czyli same środki pieniężne pokrywają 1% zobowiązań krótkoterminowych - poniżej typowego przedziału referencyjnego (0,1-0,2).
Środki pieniężne wystarczyłyby na pokrycie kosztów działalności operacyjnej przez ok. 0,21 miesiąca.
Aktywa obrotowe (921 036 zł) są niższe od zobowiązań krótkoterminowych (1 652 303 zł) o 731 267 zł - kapitał obrotowy netto jest ujemny.
Pokrycie zobowiązań krótkoterminowych
921 tys. zł
1,7 mln zł
Środki firmy
aktywa obrotowe
Do zapłaty w ciągu roku
zobowiązania krótkoterminowe
gotówka od ręki: 12 tys. zł należności i inne: 178 tys. zł zapasy (materiały, produkty, towary): 731 tys. zł poziom zobowiązań krótkoterminowych
Na każdą złotówkę do zapłacenia w ciągu roku firma ma 0,56 zł, z czego 0,01 zł w gotówce.
0,56
płynność bieżąca
0,12
płynność szybka
0,01
płynność gotówkowa
Płynność bieżąca organizacji obniża się w czasie.
W ostatnich latach wskaźnik płynności bieżącej wynosił: • 0,56 w 2019 roku • 0,84 w 2018 roku
Obsługa długu
Dług organizacji Luno wobec banków i pożyczkodawców: 1 446 619 zł, gotówka: 12 165 zł. Dług netto (po odjęciu gotówki): 1 434 454 zł.
Zobowiązania wobec grupy kapitałowej: 0 zł.
Koszty odsetek: 20 720 zł. Zysk operacyjny (EBIT) jest ujemny - odsetki bez pokrycia w zysku.
EBITDA (zysk operacyjny przed amortyzacją) jest ujemna - nie ma z czego spłacać długu netto.
Kwota długu obejmuje kredyty, pożyczki, obligacje i inne zobowiązania finansowe (np. leasing) wobec podmiotów spoza grupy kapitałowej i spoza spółek, w których organizacja ma udziały. Koszty odsetek i ich pokrycie dotyczą wszystkich wierzycieli, także grupy kapitałowej. Wszystkie zobowiązania organizacji (z fakturami, podatkami i rezerwami) to 1 652 303 zł - sekcja Zadłużenie.
Dług a gotówkadług większy niż gotówka
dług netto 1,4 mln zł
0 zł1,4 mln zł
dług wobec banków i pożyczkodawców1,4 mln zł
gotówka12 tys. zł
zobowiązania wobec grupy kapitałowej: 0 zł
Zysk a odsetkistrata operacyjna
nie starczamały zapasz zapasem
≪
0136+
Koszty odsetek: 21 tys. zł. Strata operacyjna - odsetki bez pokrycia w zysku.
Strata EBITDA - nie ma z czego spłacać długu netto.
Dług rośnie w czasie.
Dług netto (po odjęciu gotówki) w ostatnich latach: • 2019: 1,4 mln zł • 2018: 276 tys. zł • 2017: bez długu, gotówka 0 zł
Ile razy zysk operacyjny pokrywa odsetki: • 2019: strata operacyjna • 2018: strata operacyjna • 2017: bez kosztów odsetek
Cykl konwersji gotówki
Rotacja należności (DSO) organizacji Luno wynosi 50 dni - tyle średnio organizacja czeka na zapłatę od odbiorców.
Rotacja zobowiązań (DPO) wynosi 105 dni - tyle średnio mija, zanim organizacja ureguluje zobowiązania wobec dostawców. Po oczyszczeniu mianownika z amortyzacji rotacja zobowiązań wynosi 106 dni.
Luka płatnicza (DSO − DPO) wynosi -55 dni. Wartość dodatnia oznacza, że firma płaci dostawcom wcześniej, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów, ujemna - że płaci później. Obie strony są liczone na innej podstawie (koszty operacyjne wobec przychodów), więc różnica jest orientacyjna. Bez amortyzacji w mianowniku luka wynosi -56 dni.
Rotacja zapasów wynosi 6850 dni. Tak skrajna wartość nie opisuje zwykłego czasu obrotu zapasów - zwykle wynika z zapasu utrzymywanego przy sprzedaży bliskiej zeru (zapasy ÷ przychody × długość okresu), a bywa też skutkiem nietypowego zapisu w sprawozdaniu.
Należności handlowe organizacji wynoszą 5331 zł, z czego 5331 zł ma termin do 12 miesięcy.
Luka płatnicza-55 dni
firma płaci dostawcom 55 dni później, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów
50 dni
rotacja należności (DSO) - firma czeka na zapłatę od klientów 50 dni
105 dni
bez amortyzacji106 dni
rotacja zobowiązań (DPO) - firma płaci dostawcom po 105 dniach
Cykl konwersji gotówki (DSO + rotacja zapasów − DPO): 6795 dni, orientacyjnie - wartość skrajna, wynika z nietypowej rotacji należności, zapasów albo zobowiązań i nie opisuje realnego cyklu obrotu gotówki
Rotacja zapasów6850 dni
zapasy leżą w magazynie 6850 dni
6850 dni≫
pasek ucięty przy 730 dniach - pełną wartość podaje tekst obok
Należności handlowe5 tys. zł
klienci są winni firmie 5 tys. zł
do 12 miesięcy5 tys. zł · 100%
W ostatnich latach wskaźnik rotacji należności (DSO) wynosił: • 50 dni w 2019 roku
Oś wykresu jest przycięta do 125 dni, żeby skrajne wartości nie spłaszczyły pozostałych serii. Poza kadrem: • rotacja zapasów: 6850 dni w 2019 roku Tak skrajne wartości nie opisują zwykłego czasu obrotu - zwykle wynikają z zapasów albo rozrachunków wykazanych przy sprzedaży lub kosztach bliskich zeru, a bywają też skutkiem nietypowego zapisu w sprawozdaniu.
Struktura kosztów
Koszty działalności operacyjnej organizacji Luno wynoszą 687 929 zł (pozycja B rachunku zysków i strat, bez pozostałych kosztów operacyjnych).
Największa wykazana kategoria to usługi obce: 544 908 zł, czyli 79% sumy kosztów.
Druga co do wielkości kategoria to zużycie materiałów i energii: 59 645 zł, czyli 9% sumy kosztów.
Trzecia co do wielkości kategoria to wynagrodzenia (bez ubezpieczeń): 52 176 zł, czyli 8% sumy kosztów.
Kategorie kosztów działalności
pozycja B rachunku zysków i strat, bez pozostałych kosztów operacyjnych
Koszty działalności operacyjnej688 tys. zł
Usługi obce545 tys. zł · 79%
Zużycie materiałów i energii60 tys. zł · 9%
Wynagrodzenia (bez ubezpieczeń)52 tys. zł · 8%
Wartość sprzedanych towarów i materiałów16 tys. zł · 2%
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia11 tys. zł · 2%
Amortyzacja4 tys. zł · <1%
Podatki i opłaty690 zł · <1%
Pozostałe koszty rodzajowe0 zł · 0%
Koszty działalności operacyjnej organizacji rosną w czasie.
W ostatnich latach koszty działalności operacyjnej wynosiły: • 688 tys. zł w 2019 roku • 158 tys. zł w 2018 roku • 0 zł w 2017 roku
Wykres pokazuje osobno największe kategorie z 2019 roku - ostatniego z dodatnim rozbiciem kosztów: usługi obce, zużycie materiałów i energii, wynagrodzenia (bez ubezpieczeń). Reszta sumy kosztów trafia do słupka "reszta kosztów" - razem z pozycjami, których sprawozdanie w danym roku nie rozbija.
Podatek dochodowy
Organizacja Luno wykazała przychody na poziomie 47 919 zł.
Organizacja Luno wykazała zysk netto większy niż 4% organizacji z branży "Sprzedaż hurtowa elektrycznych artykułów użytku domowego".
Organizacja wykazała przychód większy niż 25% organizacji z branży.
Organizacja posiadała aktywa o wartości większej niż 52% organizacji z branży.
Organizacja wykazała wskaźnik długu większy niż 91% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę netto większą niż 4% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę operacyjną większą niż 4% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność aktywów (ROA) większą niż 6% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność kapitału własnego (ROE) większą niż 87% organizacji z branży.
Organizacja wykazała podatek dochodowy większy niż 1% organizacji z branży.
Udział organizacji w rynku wyniósł 0%.
Zysk netto na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2019 był on wyższy niż 4% organizacji w branży.
Przychody na tle rynku powiększają się w czasie. W 2019 były wyższe niż 25% organizacji w branży.
Wartość aktywów na tle rynku powiększa się w czasie. W 2019 była ona wyższa niż 52% organizacji w branży.
Wskaźnik zadłużenia na tle rynku powiększa się w czasie. W 2019 był wyższy niż 91% organizacji w branży.
Marża netto na tle rynku powiększa się w czasie. W 2019 była wyższa niż 4% organizacji w branży.
Marża operacyjna na tle rynku powiększa się w czasie. W 2019 była wyższa niż 4% organizacji w branży.
Rentowność aktywów (ROA) na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2019 była wyższa niż 6% organizacji w branży.
Rentowność kapitału własnego (ROE) na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2019 była wyższa niż 87% organizacji w branży.
Podatek dochodowy na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2019 był on wyższy niż 1% organizacji w branży.
Sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i stratwariant porównawczy41 z 51 pozycjiSzczegółowość
A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym:38 941,58
– od jednostek powiązanych0,00
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów0,00
II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie – wartość dodatnia, zmniejszenie – wartość ujemna)0,00
III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki0,00
IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów38 941,58
B. Koszty działalności operacyjnej687 929,05
I. Amortyzacja3 631,80
II. Zużycie materiałów i energii59 645,10
III. Usługi obce544 908,43
IV. Podatki i opłaty, w tym: (+1)689,58
V. Wynagrodzenia52 176,19
VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: (+1)10 624,90
VII. Pozostałe koszty rodzajowe0,00
VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów16 253,05
C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A–B)-648 987,47
D. Pozostałe przychody operacyjne2 159,53
I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych0,00
II. Dotacje0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych0,00
IV. Inne przychody operacyjne2 159,53
E. Pozostałe koszty operacyjne265,16
I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych0,00
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych0,00
III. Inne koszty operacyjne265,16
F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D–E)-647 093,10
G. Przychody finansowe6 818,21
I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: (+4)0,00
II. Odsetki, w tym: (+1)0,00
III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1)0,00
IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych0,00
V. inne6 818,21
H. Koszty finansowe20 719,98
I. Odsetki, w tym: (+1)20 719,98
II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1)0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych0,00
IV. inne0,00
I. Zysk (strata) brutto (F+G–H)-660 994,87
J. Podatek dochodowy0,00
K. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)0,00
L. Zysk (strata) netto (I–J–K)-660 994,87
Pełne sprawozdania finansowe organizacji Luno składane są do Krajowego Rejestru Sądowego (e-KRS) i obejmują rachunek zysków i strat (przychody, koszty, zysk lub strata netto), bilans (aktywa, kapitał własny i zobowiązania), a tam, gdzie jednostka je
sporządziła - także rachunek przepływów pieniężnych (cash flow) i zestawienie zmian w kapitale własnym. Każdy rok obrotowy to osobne sprawozdanie, w układzie zgodnym ze wzorem z ustawy o rachunkowości, z kwotami w złotych.
Terminowość sprawozdań
Spośród 2 sprawozdań finansowych, 1 złożono po terminie, a 1 w terminie.
Sprawozdania finansowe były składane średnio 2 dni po ustawowym terminie.
Najnowsze dostępne sprawozdanie za rok 2019 zostało złożone 18 dni po terminie.
średnie opóźnienie
+2
dni względem terminu
1
w terminie
1
po terminie
Historia złożonych sprawozdań
wcześniejterminz opóźnieniem
opóźnieniedata złożenia
2019
+18 dni02-11-2020
2018
−14 dni01-07-2019
złożone przed terminem do 30 dni po terminie 31-90 dni po terminie ponad 90 dni po terminie
