EXACTO HOLDING SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ

KRS 0000623940 NIP 5222980786 REGON 143758000

Exacto Holding sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, wpisanej do Rejestru Przedsiębiorców pod numerem KRS 0000623940 (Spółka Przejmująca), ogłasza o połączeniu Spółki Przejmującej z VIRTUALCAR360 sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (KRS 0000785859). Połączenie nastąpiło przez przejęcie całego majątku ww. spółki przez Spółkę Przejmującą. Połączenie wpisano do Rejestru postanowieniem z 1.09.2025 r., sygn. akt WA. XIV Ns-Rej. KRS 041697/25/418.

W dniu 01.09.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 23 następującej treści: Dz. 6. Rub. 4. Informacja o połączeniu, podziale lub przekształceniu wpisać: 1 1. PRZEJĘCIE INNEJ SPÓŁKI 2. POŁĄCZENIE SPÓŁKI VIRTUALCAR360 SP. Z O.O., JAKO SPÓŁKI PRZEJMOWANEJ, W TRYBIE ART. 492 § 1 PKT 1) KODEKSU SPÓŁEK HANDLOWYCH (ŁĄCZENIE PRZEZ PRZEJĘCIE), ZE SPÓŁKĄ POD FIRMĄ EXACTO HOLDING SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ Z SIEK R A J O W E G O R E J E S T R U S Ą D O W E G O DZIBĄ W WARSZAWIE WPISANĄ DO REJESTRU PRZEDSIĘBIORCÓW KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO POD NUMEREM KRS: 0000623940 (“SPÓŁKA PRZEJMUJĄCA”), 17.06.2025, ZGROMADZENIE WSPÓLNIKÓW

Plan połączenia został, po uprzednim uzgodnieniu i przyjęciu, podpisany w dniu 25 kwietnia 2025 r. w Warszawie („Plan Połączenia”) przez Zarządy następujących spółek: EXACTO HOLDING spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Warszawie, pod adresem: ul. Jasnodworska 3B lok. 271, 01-745 Warszawa, wpisana do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy KRS pod numerem 0000623940, REGON 143758000, NIP 5222980786 - zwana dalej „Spółką Przejmującą” a VIRTUALCAR360 spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Warszawie, pod adresem: ul. Powstańców Śląskich 3 lok. 25, 01-381 Warszawa, wpisana do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy KRS pod numerem 0000785859, REGON 383344317, NIP 5223159786 - zwana dalej: „Spółką Przejmowaną” Zważywszy, że: I. Spółka Przejmująca posiada 100% udziałów w kapitale zakładowym Spółki Przejmowanej; II. spółki uczestniczące w procesie połączenia zamierzają połączyć się w trybie z art. 492 § 1 pkt 1 Ustawy z dnia 15 września 2000 r. Kodeks spółek handlowych (zwanej dalej: „KSH”), tj. poprzez przejęcie całego majątku Spółki Przejmowanej przez Spółkę Przejmującą, przy czym procedura ta będzie uwzględniać postanowienia uproszczonego trybu połączenia określone w art. 516 § 6 KSH, a w konsekwencji: i) Spółka Przejmowana zostanie rozwiązana bez przeprowadzenia likwidacji, ii) majątek Spółki Przejmowanej przejdzie na Spółkę Przejmującą na zasadach sukcesji uniwersalnej, tj. Spółka Przejmująca wstąpi we wszystkie prawa i obowiązki Spółki Przejmowanej. Spółki uczestniczące w procesie połączenia ustaliły Plan Połą czenia następującej treści: I. SPOSÓB POŁĄCZENIA 1. Połączenie Spółek nastąpi przez przeniesienie na Spółkę Przejmującą całego majątku Spółki Przejmowanej w dniu wpisania połączenia do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego przez sąd rejestrowy właściwy według siedziby Spółki Przejmującej (zwanym dalej: „Dniem Połączenia”). – Z E Z K O D E K S S P Ó Ł E K H A N D LO W YC H 2. Połączenie zostanie dokonane w oparciu o uchwałę Zgromadzenia Wspólników Spółki Przejmującej powziętą w trybie art. 506 KSH, której projekt stanowi Załącznik nr 1 do Planu Połączenia, natomiast w odniesieniu do Spółki Przejmowanej, zgodnie z art. 516 § 61 KSH, Połączenie zostanie przeprowadzone bez powzięcia uchwały, o której mowa w art. 506 KSH. W związku z tym, do Planu Połączenia nie dołączono projektu uchwały Zgromadzenia Wspólników Spółki Przejmowanej w sprawie Połączenia, o której mowa w art. 506 KSH. 3. W wyniku Połączenia Spółka Przejmująca zgodnie z postanowieniem art. 494 § 1 KSH wstąpi z Dniem Połączenia we wszystkie prawa i obowiązki Spółki Przejmowanej. 4. Wobec faktu, że Spółka Przejmująca jest jedynym wspólnikiem Spółki Przejmowanej, oraz że stosuje się uproszczony tryb połączenia spółek: i) nie zostaną sporządzone sprawozdania zarządów łączących się spółek uzasadniające połączenie, o których mowa w art. 501 § 1 KSH w zw. z art. 516 § 5 i § 6 KSH; ii) Zarządy łączących się Spółek nie będą zobowiązane do realizacji czynności informacyjnych, wskazanych w art. 501 § 2 KSH w zw. z art. 516 § 5 i § 6 KSH; iii) Plan Połączenia nie zostanie poddany badaniu przez biegłego, o którym mowa w art. 502 i 503 KSH w zw. z art. 516 § 5 i 6 KSH; iv) Połączenie zostanie zrealizowane bez podwyższania kapitału zakładowego Spółki Przejmującej, a zatem do Planu Połączenia nie jest załączony projekt zmian umowy Spółki Przejmującej; v) w związku z zastosowaniem uproszczonej procedury połączenia z art. 516 § 6 KSH oraz wobec faktu, że Spółka Przejmująca jest jedynym wspólnikiem Spółki Przejmowanej, oraz że połączenie nastąpi bez podwyższania kapitału zakładowego Spółki Przejmującej, wspólnikom Spółki Przejmującej nie zostaną wydane żadne udziały w kapitale zakładowym Spółki Przejmowanej, w konsekwencji czego Plan Połączenia nie zawiera elementów, o których mowa w art. 499 § 1 pkt 2-4 KSH, tj. stosunku wymiany udziałów, zasad przyznania udziałów oraz wskazania dnia, od którego nowe udziały będą uczestniczyć w zysku. 5. Księgowe rozliczenie Połączenia nastąpi metodą łączenia udziałów, zgodnie z art. 44c ust. 1 ustawy o rachunkowości. II. PRAWA, KTÓRE MAJĄ BYĆ PRZYZNANE WSPÓLNIKOM LUB OSOBOM SZCZEGÓLNIE UPRAWNIONYM W SPÓŁCE PRZEJMOWANEJ/SZCZEGÓLNE KORZYŚCI DLA CZŁONKÓW ORGANÓW ŁĄCZĄCYCH SIĘ SPÓŁEK I INNYCH OSÓB UCZESTNICZĄCYCH W POŁĄCZENIU 1. W związku z połączeniem nie przewiduje się przyznania - przez Spółkę Przejmującą żadnych praw wspólnikom oraz osobom szczególnie uprawnionym w Spółce Przejmowanej oraz jakimkolwiek innym osobom szczególnych praw w Spółce Przejmującej. 2. Zarządy łączących się spółek oświadczają, że brak jest osób, którym przysługują szczególne uprawnienia w Spółce Przejmowanej. 3. Zarządy łączących się spółek oświadczają, że nie planuje się przyznania żadnych szczególnych korzyści członkom organów łączących się spółek, jak również innym osobom uczestniczącym w połączeniu. 13 – III. SKUTKI POŁĄCZENIA 1. Wskutek połączenia Spółka Przejmująca przejmie cały majątek Spółki Przejmowanej. 2. Wobec faktu, że Spółka Przejmująca jest obecnie (jak również będzie w Dniu Połączenia) jedynym udziałowcem Spółki Przejmowanej, połączenie spółek zostanie przeprowadzone bez podwyższania kapitału zakładowego Spółki Przejmującej. 3. Połączenie spółek nie spowoduje powstania żadnych okoliczności wymagających wprowadzenia zmian w umowie Spółki Przejmującej. 4. Wobec postanowień punktów 2. i 3. powyżej, umowa Spółki Przejmującej pozostanie niezmieniona. IV. USTALENIE WARTOŚCI SPÓŁKI PRZEJMOWANEJ W związku z tym, że połączenie nastąpi bez podwyższenia kapitału zakładowego Spółki Przejmującej, oraz w konsekwencji, bez przyznania nowych udziałów wspólnikom Spółki Przejmującej, brak jest konieczności wyliczenia parytetu wymiany udziałów, a zatem do Planu Połączenia załączone jest oświadczenie o ustaleniu wartości majątku wyłącznie Spółki Przejmowanej. Wycena majątku Spółki Przejmowanej następuje według wartości księgowej, na podstawie bilansu Spółki Przejmowanej sporządzonego na dzień 31 marca 2025 roku. Metoda ta jest najwłaściwsza ze względu na tryb połączenia, tj. ze względu na przejęcie Spółki Przejmowanej przez jedynego wspólnika tej spółki, czyli Spółkę Przejmującą. V. ZGODY I ZEZWOLENIA W związku z tym, że Spółka Przejmująca i Spółka Przejmowana należą do tej samej grupy kapitałowej oraz mając na uwadze treść art. 14 pkt 5 Ustawy z dnia 16 lutego 2007 r. o ochronie konkurencji i konsumentów zamiar koncentracji Spółki Przejmującej i Spółki Przejmowanej nie podlega zgłoszeniu Prezesowi Urzędu Ochrony Konkurencji i Konsumentów. Żadna ze spółek uczestniczących w Połączeniu nie jest właścicielem ani użytkownikiem wieczystym nieruchomości rolnej w rozumieniu art. 2 pkt 1) Ustawy z dnia 11 kwietnia 2003 r. o kształtowaniu ustroju rolnego. VI. OGŁOSZENIE PLANU POŁĄCZENIA Zarządy obu spółek zgłoszą do sądu rejestrowego Plan Połączenia na podstawie art. 500 § 1 KSH w zw. z art. 516 § 6 KSH, przy czym na postawie art. 500 § 21 KSH Plan Połączenia zostanie ogłoszony w Monitorze Sądowym i Gospodarczym. VII. EGZEMPLARZE PLANU POŁĄCZENIA Plan Połączenia został sporządzony w czterech jednobrzmiących egzemplarzach, po jednym dla każdej z łączących się spółek oraz dwa egzemplarze dla sądów rejestrowych. Załączniki: 1. Projekt uchwały Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników jedynego wspólnika Spółki Przejmującej w przedmiocie połączenia Spółek; – R Z E Z K O D E K S S P Ó Ł E K H A N D LO W YC H 2. Oświadczenie Zarządu Spółki Przejmowanej w sprawie ustalenia wartości majątku Spółki Przejmowanej na dzień 31 marca 2025 r.; 3. Oświadczenie zawierające informacje o stanie księgowym Spółki Przejmowanej sporządzone dla celów połączenia na dzień 31 marca 2025 r.; 4. Oświadczenie zawierające informacje o stanie księgowym Spółki Przejmującej sporządzone dla celów połączenia na dzień 31 marca 2025 r.