Organizacja TOP Motors osiągnęła 100 569 227 zł przychodów.
Przychody operacyjne wyniosły 100 416 472 zł. Pozostałe przychody to 152 755 zł.
Całkowite koszty wyniosły 97 629 258 zł.
Zysk netto wyniósł 2 939 969 zł.
Spółka wykazuje rosnące przychody w czasie. Średni wzrost przychodów wynosi
9 700 082 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała przychody na poziomie: • 100 569 227 zł w 2025 roku. • 93 335 110 zł w 2024 roku. • 81 169 063 zł w 2023 roku.
Zyski spółki mają również rosnącą tendencję w czasie. Średni wzrost zysków wynosi
217 688 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała zyski na poziomie: • 2 939 969 zł w 2025 roku. • 3 166 381 zł w 2024 roku. • 2 504 593 zł w 2023 roku.
Wycena
Wartość organizacji powstaje na podstawie kluczowych parametrów finansowych, z wykorzystaniem różnych modeli wyceny. Ostatecznie określa się minimalną, maksymalną i średnią wycenę.
Szacunkowa wycena organizacji TOP Motors wynosi 89 119 130 zł.
W zależności od przyjętego modelu estymacji, wycena organizacji mieści się pomiędzy
11 273 850 zł a 248 357 895 zł.
Wartość organizacji powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost wartości firmy wynosi
9 322 594 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat wartość firmy wynosiła: • 89 119 130 zł w
2025 roku. • 83 379 435 zł w
2024 roku. • 70 473 942 zł w
2023 roku.
EBIT i EBITDA
EBIT TOP Motors wynosi 3,44 mln zł.
EBITDA TOP Motors wynosi 4,3 mln zł.
EBIT powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost EBIT wynosi
148 163 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBIT wynosił: • 3 437 047 zł w
2025 roku. • 3 871 845 zł w
2024 roku. • 3 140 722 zł w
2023 roku.
EBITDA powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost EBITDA wynosi
335 012 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBITDA wynosiła: • 4 298 009 zł w
2025 roku. • 4 440 170 zł w
2024 roku. • 3 627 984 zł w
2023 roku.
Zatrudnienie
Zatrudnienie TOP Motors wynosi 52 osoby.
Zatrudnienie rośnie w czasie. Przeciętna zmiana wynosi
2 os. rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat zatrudnienie wynosiło: • 52 os. w 2025 roku. • 49 os. w 2024 roku. • 48 os. w 2023 roku.
Monitor Sądowy i Gospodarczy
W Monitorze Sądowym i Gospodarczym (MSiG) odnotowano 22 obwieszczenia
dotyczące organizacji TOP Motors.
Najnowsze obwieszczenie pochodzi z dnia 31 lipca 2025 (MSiG nr 147/2025).
Obwieszczenia w Monitorze Sądowym i Gospodarczym
22
obwieszczenia w MSiG - brak istotnych obwieszczeń
22 mniej istotne obwieszczeniaZwiń obwieszczenia
Poz. 827761. TOP MOTORS SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000550656. SYSTEM, wpis do rejestru: 27.03.2015.
[RDF/755444/25/274]
MSiG 147/2025XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 02.07.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 27 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2024 DO 31.12.2024
Poz. 827760. TOP MOTORS SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000550656. SYSTEM, wpis do rejestru: 27.03.2015.
[RDF/755443/25/562]
MSiG 147/2025XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 02.07.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 26 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 2. OD 01.01.2024 DO 31.12.2024
Poz. 827759. TOP MOTORS SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000550656. SYSTEM, wpis do rejestru: 27.03.2015.
[RDF/755443/25/161]
MSiG 147/2025XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 02.07.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 25 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 02.07.2025 okres OD
01.01.2024 DO 31.12.2024
Poz. 1002865. TOP MOTORS SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000550656. SYSTEM, wpis do rejestru: 27.03.2015.
[RDF/654814/24/748]
MSiG 156/2024XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 12.07.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 24 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2023 DO 31.12.2023
Poz. 1002864. TOP MOTORS SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000550656. SYSTEM, wpis do rejestru: 27.03.2015.
[RDF/654814/24/347]
MSiG 156/2024XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 12.07.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 23 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 2. OD 01.01.2023 DO 31.12.2023
Poz. 1002863. TOP MOTORS SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000550656. SYSTEM, wpis do rejestru: 27.03.2015.
[RDF/654814/24/946]
MSiG 156/2024XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 12.07.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 22 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 12.07.2024 okres OD
01.01.2023 DO 31.12.2023
Poz. 585082. TOP MOTORS SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000550656. SYSTEM, wpis do rejestru: 27.03.2015.
[RDF/505164/23/507]
MSiG 130/2023XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 23.06.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS
j nr 21 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2022 DO 31.12.2022
Poz. 585081. TOP MOTORS SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000550656. SYSTEM, wpis do rejestru: 27.03.2015.
[RDF/505163/23/795]
MSiG 130/2023XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 23.06.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 20 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 23.06.2023 okres OD
01.01.2022 DO 31.12.2022
K R A J O W E G O R E J E S T R U S Ą D O W E G O
Poz. 484590. TOP MOTORS SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000550656. SYSTEM, wpis do rejestru: 27.03.2015.
[RDF/396362/22/246]
MSiG 132/2022XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 29.06.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 19 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2021 DO 31.12.2021
Poz. 484589. TOP MOTORS SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000550656. SYSTEM, wpis do rejestru: 27.03.2015.
[RDF/396362/22/845]
MSiG 132/2022XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 29.06.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 18 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 29.06.2022 okres OD
01.01.2021 DO 31.12.2021
Poz. 467252. TOP MOTORS SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000550656. SYSTEM, wpis do rejestru: 27.03.2015.
[RDF/303588/21/263]
MSiG 128/2021XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 25.06.2021 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 17 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2020 DO 31.12.2020
X V. W P I S Y D O
Poz. 457168. TOP MOTORS SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000550656. SYSTEM, wpis do rejestru: 27.03.2015.
[RDF/303588/21/862]
MSiG 127/2021XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 25.06.2021 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 16 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 25.06.2021 okres OD
01.01.2020 DO 31.12.2020
Poz. 407344. TOP MOTORS SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000550656. SYSTEM, wpis do rejestru: 27.03.2015.
[RDF/212198/20/440]
MSiG 158/2020XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
K R A J O W E G O R E J E S T R U S Ą D O W E G O
W dniu 26.06.2020 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 15 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2019 DO 31.12.2019
Poz. 407343. TOP MOTORS SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000550656. SYSTEM, wpis do rejestru: 27.03.2015.
[RDF/212198/20/39]
MSiG 158/2020XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 26.06.2020 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 14 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 26.06.2020 okres OD
01.01.2019 DO 31.12.2019
Poz. 788129. TOP MOTORS SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000550656. SYSTEM, wpis do rejestru: 27.03.2015.
[RDF/154317/19/73]
MSiG 140/2019XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 11.07.2019 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 13 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2018 DO 31.12.2018
Poz. 768103. TOP MOTORS SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000550656. SYSTEM, wpis do rejestru: 27.03.2015.
[RDF/154317/19/672]
MSiG 139/2019XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 11.07.2019 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 12 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 11.07.2019 okres OD
01.01.2018 DO 31.12.2018
Poz. 581376. TOP MOTORS SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000550656. SYSTEM, wpis do rejestru: 27.03.2015.
[RDF/419092/18/642]
MSiG 196/2018XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 12.07.2018 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 10 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 4. OD 01.01.2017 DO 31.12.2017
Poz. 581374. TOP MOTORS SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000550656. SYSTEM, wpis do rejestru: 27.03.2015.
[RDF/419090/18/840]
MSiG 196/2018XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 12.07.2018 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 9 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2017 DO 31.12.2017
Poz. 569428. TOP MOTORS SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000550656. SYSTEM, wpis do rejestru: 27.03.2015.
[RDF/419089/18/128]
MSiG 195/2018XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 12.07.2018 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 8 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 12.07.2018 okres OD
01.01.2017 DO 31.12.2017
Poz. 350239. TO P M OTO RS S P Ó Ł K A
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000550656. SĄD REJONOWY W BIAŁYMSTOKU,
XII WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 27.03.2015.
[BI.XII NS-REJ.KRS/12376/17/127]
MSiG 193/2017XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 25.09.2017 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 7 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 07.07.2017 okres O
01.01.2016 DO 31.12.2016 1 3. OD 01.01.2016 DO
31.12.2016 1 4. OD 01.01.2016 DO 31.12.2016
Poz. 282811. TOP MOTORS SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000550656. SĄD
REJONOWY W BIAŁYMSTOKU, XII WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis
do rejestru: 27.03.2015.
[BI.XII NS-REJ.KRS/8664/16/723]
MSiG 177/2016XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 05.09.2016 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 6 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 12.07.2016 okres OD
27.03.2015 DO 31.12.2015 1 3. OD 27.03.2015 DO
31.12.2015 1 4. OD 27.03.2015 DO 31.12.2015
Krajowy Rejestr Zadłużonych
TOP Motors nie figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych. Nie ujawniono żadnych postępowań upadłościowych ani restrukturyzacyjnych dotyczących organizacji.
Brak wpisów w KRZ
To pozytywny sygnał dla wiarygodności firmy.
W celu sprawdzenia, czy osoba powiązana ze spółką figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych, wejdź na stronę krz.ms.gov.pl.
Ryzyko niewypłacalności
Ryzyko niewypłacalności dla organizacji TOP Motors wynosi 0,29%. Oznacza to, że z takim prawdopodobieństwem w ciągu 2 lat od wybranego sprawozdania firma może trafić w poważne kłopoty finansowe, czyli zostać objęta postępowaniem upadłościowym lub restrukturyzacyjnym.
Wskaźnik wyliczany jest przez model, który bierze pod uwagę kondycję finansową firmy - jej zyski, zadłużenie, płynność i kapitał oraz to, jak zmieniają się w czasie - a także sygnały z publicznych rejestrów: Krajowego Rejestru Zadłużonych (KRZ), Monitora Sądowego i Gospodarczego (MSiG) oraz historii postępowań w KRS.
Ryzyko niewypłacalności maleje w czasie. Przeciętny spadek ryzyka w czasie wynosi 0,060% rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat ryzyko niewypłacalności wynosiło: • 0,29% w 2025 roku. • 0,41% w 2024 roku. • 0,41% w 2023 roku.
Wiarygodność firmy
TOP Motors charakteryzuje się najwyższą wiarygodnością płatniczą (ocena: A).
Kontrahent wykazuje bardzo niskie ryzyko niewypłacalności i zamknięcia działalności. Współpraca handlowa oraz udzielanie kredytu kupieckiego są bezpieczne.
Poziom wiarygodności organizacji pozostaje bez zmian w czasie.
Poziomy wiarygodności w ostatnich latach: • Ocena A (bardzo wysoka wiarygodność) w 2025 roku. • Ocena A (bardzo wysoka wiarygodność) w 2024 roku. • Ocena A (bardzo wysoka wiarygodność) w 2023 roku.
Kredyt kupiecki
Standardowy kredyt kupiecki dla TOP Motors wynosi 2,4 mln zł.
Bezpieczny poziom kredytu kupieckiego to 516 tys. zł.
Maksymalny dopuszczalny kredyt kupiecki to 4,02 mln zł.
Przedział standardowego kredytu mieści się między 516 tys. zł a 4,02 mln zł.
Standardowy kredyt kupiecki wzrasta w czasie. Przeciętna zmiana wzrostowa wynosi
240 tys. zł rocznie.
Standardowy kredyt kupiecki w ostatnich latach wynosił: • 2,4 mln zł w 2025 roku. • 2,33 mln zł w 2024 roku. • 1,92 mln zł w 2023 roku.
Bezpieczny poziom kredytu wynosił: • 516 tys. zł w 2025 roku. • 581 tys. zł w 2024 roku. • 471 tys. zł w 2023 roku.
Maksymalny kredyt wynosił: • 4,02 mln zł w 2025 roku. • 3,73 mln zł w 2024 roku. • 3,25 mln zł w 2023 roku.
Wynagrodzenia
Łączna kwota wynagrodzeń wyniosła
8 481 970
zł.
Koszty operacyjne TOP Motors wyniosły
96 979 425
zł.
Wynagrodzenia stanowią
8,7%
kosztów operacyjnych.
Całkowite wynagrodzenia w organizacji rosną w czasie. Średni wzrost wynagrodzeń wynosi
1 097 354 zł rocznie.
W ostatnich latach łączne wynagrodzenia wynosiły: • 8 481 970 zł w 2025 roku • 7 200 665 zł w 2024 roku • 6 287 261 zł w 2023 roku
Udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych rośnie w czasie. Średni wzrost udziału wynosi
0,3 punktu procentowego rocznie.
W ostatnich latach udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych wynosił: •
8,7% w 2025 roku •
8,1% w 2024 roku •
8,1% w 2023 roku
Bilans
Całkowita wartość aktywów TOP Motors wyniosła 26 525 655 zł.
a
ktywa trwałe to 6 067 235 zł.
a
ktywa obrotowe to 20 458 420 zł.
Całkowita wartość pasywów wyniosła 26 525 655 zł.
k
apitał (fundusz) własny to 15 217 319 zł.
z
obowiązania i rezerwy na zobowiązania to 11 308 337 zł.
Organizacja powiększa całkowitą wartość aktywów w czasie. Średni wzrost wartości aktywów wynosi 2 933 005 zł rocznie.
Równolegle organizacja zwiększa kapitał własny. Średni wzrost kapitału własnego wynosi 2 553 175 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja wykazała sumę bilansową aktywóworaz kapitał własny na poziomie: • 26 525 655 zł sumy bilansowej i 15 217 319 zł kapitału własnego w 2025 roku. • 24 995 503 zł sumy bilansowej i 13 277 350 zł kapitału własnego w 2024 roku. • 20 659 646 zł sumy bilansowej i 10 110 969 zł kapitału własnego w 2023 roku.
Wskaźnik rentowności kapitału własnego (ROE) wyniósł 19,32%.
Marża operacyjna wyniosła 3,42%.
Marża netto wyniosła 2,92%.
Rentowność aktywów (ROA) organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
0,5 punktu procentowego rocznie.
Rentowność kapitału własnego (ROE) organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
3 punkty procentowe rocznie.
Marża operacyjna organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
0,5 punktu procentowego rocznie.
Marża netto organizacji nie zmienia się w czasie.
Zadłużenie
Zobowiązania TOP Motors wyniosły 11 308 337 zł.
Dla porównania wartość aktywów wyniosła 26 525 655 zł.
Zobowiązania w stosunku do wartości aktywów (wskaźnik zadłużenia) to 42,6%.
Całkowite zobowiązania organizacji rosną w czasie. Średni wzrost zobowiązań wynosi 379 830 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja posiadała zobowiązania o wartości: • 11 308 337 zł w 2025 roku • 11 718 153 zł w 2024 roku • 10 548 677 zł w 2023 roku
Wskaźnik zadłużenia obniża się w czasie. Średni spadek wskaźnika zadłużenia wynosi
4 punkty procentowe rocznie.
W ostatnich latach współczynnik zadłużenia wynosił: • 43% w 2025 roku • 47% w 2024 roku • 51% w 2023 roku
Wierzyciele
Organizacja TOP Motors ma 11 308 337 zł zobowiązań (z rezerwami).
Najwięcej jest winna bankom i pożyczkodawcom spoza grupy kapitałowej: 9 300 354 zł (82%).
Dalej: państwu 1 092 857 zł (10%), klientom spoza grupy kapitałowej 469 578 zł (4%); 2 mniejsze pozycje razem 324 637 zł (3%).
Pozostali, 120 911 zł (1%), to część, której sprawozdanie nie rozbija (jeśli są pożyczki od właściciela lub spółek z grupy, siedzą tutaj).
Nie jest winna nic (0 zł): pracownikom.
Nic z tego nie ma terminu spłaty ponad rok (0 zł).
Sekcja Obsługa długu liczy tylko dług oprocentowany wobec banków i pożyczkodawców spoza grupy kapitałowej, więc jej kwoty mogą się różnić od tych tutaj.
Zobowiązania razem
11,3 mln zł
z rezerwami, według bilansu
82%
Dostawcy
faktury za towary i usługi
193 tys. zł
2%
Państwo
podatki, cła i ZUS
1,1 mln zł
10%
Banki i pożyczkodawcy
kredyty, pożyczki, leasing · spoza grupy kapitałowej
9,3 mln zł
82%
Klienci
zaliczki, klienci spoza grupy kapitałowej
470 tys. zł
4%
Rezerwy i rozliczenia
bez konkretnego wierzyciela
132 tys. zł
1%
Pozostali
sprawozdanie tego nie rozbija
121 tys. zł
1%
W roku 2025 największa część zobowiązań przypada bankom i pożyczkodawcom spoza grupy kapitałowej: 82%.
W latach 2019-2025 sprawozdanie liczy kredyty i pożyczki tylko spoza grupy kapitałowej, w latach 2017, 2018 od wszystkich pożyczkodawców - to zmiana zakresu sprawozdania, nie spłata, dlatego wykres rysuje je osobno.
Płynność finansowa
Wskaźnik płynności bieżącej organizacji TOP Motors wynosi 1,83 - aktywa obrotowe z zapasem pokrywają zobowiązania krótkoterminowe - płynność jest na bezpiecznym poziomie.
Po wyłączeniu zapasów płynność szybka wynosi 0,75 - najbardziej płynne aktywa pokrywają zobowiązania krótkoterminowe tylko częściowo (za bezpieczny uznaje się poziom ok. 1,0).
Płynność gotówkowa wynosi 0,46, czyli same środki pieniężne pokrywają 46% zobowiązań krótkoterminowych - powyżej typowego przedziału referencyjnego (0,1-0,2).
gotówka od ręki: 5,1 mln zł należności i inne: 3,3 mln zł zapasy do sprzedania: 12,1 mln zł poziom rachunków do zapłaty
Na każdą złotówkę do zapłacenia w ciągu roku firma ma 1,83 zł, z czego 0,46 zł w gotówce.
1,83
płynność bieżąca
0,75
płynność szybka
0,46
płynność gotówkowa
Płynność bieżąca organizacji poprawia się w czasie. Średni wzrost wskaźnika wynosi 0,02 rocznie.
W ostatnich latach wskaźnik płynności bieżącej wynosił: • 1,83 w 2025 roku • 1,9 w 2024 roku • 1,78 w 2023 roku
W latach
2017, 2018 organizacja wykazała w sprawozdaniu węższy zakres gotówki - same środki w kasie i na rachunkach, bez innych aktywów pieniężnych. Płynność gotówkowa za
te lata liczy się więc z innej pozycji niż za pozostałe i skok na wykresie może wynikać z samej zmiany sposobu wykazania.
Obsługa długu
Dług organizacji TOP Motors wobec banków i pożyczkodawców: 9 300 354 zł, gotówka: 5 096 141 zł. Dług netto (po odjęciu gotówki): 4 204 213 zł.
Zobowiązania wobec grupy kapitałowej: 0 zł.
Koszty odsetek: 34 525 zł. Zysk operacyjny (EBIT) pokrywa je 99,6 raza - odsetki pokryte z zapasem (bezpieczny poziom: od 3 razy).
Spłata długu netto z EBITDA (zysku operacyjnego przed amortyzacją) zajęłaby ok. 1 rok - krótko.
Ta sekcja liczy tylko kredyty, pożyczki i obligacje spoza grupy kapitałowej. Wszystkie zobowiązania organizacji (z fakturami, podatkami i rezerwami) to 11 308 337 zł - sekcja Zadłużenie.
Dług a gotówkadług większy niż gotówka
dług netto 4,2 mln zł
0 zł9,3 mln zł
dług wobec banków i pożyczkodawców9,3 mln zł
gotówka5,1 mln zł
zobowiązania wobec grupy kapitałowej: 0 zł
Zysk a odsetkiodsetki pokryte z zapasem
nie starczamały zapasz zapasem
≫
0136+
Koszty odsetek: 35 tys. zł. Zysk operacyjny pokrywa je 99,6 raza.
Spłata długu netto z EBITDA: ok. 1 rok - krótko.
Dług rośnie w czasie.
Dług netto (po odjęciu gotówki) w ostatnich latach: • 2025: 4,2 mln zł • 2024: 7,4 mln zł • 2023: 4,2 mln zł
Ile razy zysk operacyjny pokrywa odsetki: • 2025: 99,6 raza • 2024: 120,5 raza • 2023: 116,8 raza
W latach 2017, 2018 gotówka obejmuje tylko kasę i rachunki, w pozostałych także np. lokaty - skok między tymi latami może wynikać ze zmiany sposobu wykazania.
Cykl konwersji gotówki
Rotacja należności (DSO) organizacji TOP Motors wynosi 8 dni - tyle średnio organizacja czeka na zapłatę od odbiorców.
Rotacja zobowiązań (DPO) wynosi 0,7 dnia - tyle średnio mija, zanim organizacja ureguluje zobowiązania wobec dostawców.
Luka płatnicza (DSO − DPO) wynosi 7 dni. Wartość dodatnia oznacza, że firma płaci dostawcom wcześniej, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów, ujemna - że płaci później. Obie strony są liczone na innej podstawie (koszty operacyjne wobec przychodów), więc różnica jest orientacyjna.
Rotacja zapasów wynosi 44 dni - mniej więcej tyle towary i materiały leżą w magazynie.
Należności handlowe organizacji wynoszą 2 230 665 zł, z czego 2 230 665 zł ma termin do 12 miesięcy.
Luka płatnicza7 dni
firma płaci dostawcom 7 dni wcześniej, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów
8 dni
rotacja należności (DSO) - firma czeka na zapłatę od klientów 8 dni
rotacja zobowiązań (DPO) - firma płaci dostawcom po 0,7 dnia
Rotacja zapasów44 dni
towar leży w magazynie 44 dni, zanim firma go sprzeda
44 dni
Należności handlowe2,2 mln zł
klienci są winni firmie 2,2 mln zł
do 12 miesięcy2,2 mln zł · 100%
Rotacja należności (DSO) organizacji rośnie w czasie.
W ostatnich latach wskaźnik rotacji należności (DSO) wynosił: • 8 dni w 2025 roku • 11 dni w 2024 roku • 7 dni w 2023 roku
Struktura kosztów
Koszty działalności operacyjnej organizacji TOP Motors wynoszą 96 733 014 zł.
Największa wykazana kategoria to wartość sprzedanych towarów i materiałów: 76 610 752 zł, czyli 79% sumy kosztów.
Druga co do wielkości kategoria to zużycie materiałów i energii: 7 449 488 zł, czyli 8% sumy kosztów.
Trzecia co do wielkości kategoria to wynagrodzenia (bez ubezpieczeń): 7 143 375 zł, czyli 7% sumy kosztów.
Kategorie kosztów działalności
pozycja B układu porównawczego (8 pozycji)
Koszty razem96,7 mln zł
Wartość sprzedanych towarów i materiałów76,6 mln zł · 79%
Zużycie materiałów i energii7,5 mln zł · 8%
Wynagrodzenia (bez ubezpieczeń)7,1 mln zł · 7%
Usługi obce2,8 mln zł · 3%
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia1,3 mln zł · 1%
Amortyzacja861 tys. zł · <1%
Pozostałe koszty rodzajowe365 tys. zł · <1%
Podatki i opłaty191 tys. zł · <1%
Suma kosztów działalności organizacji rośnie w czasie.
W ostatnich latach koszty działalności wynosiły: • 96,7 mln zł w 2025 roku • 89,3 mln zł w 2024 roku • 77,8 mln zł w 2023 roku
Wykres pokazuje osobno największe kategorie z ostatniego roku z dodatnim rozbiciem kosztów: wartość sprzedanych towarów i materiałów, zużycie materiałów i energii, wynagrodzenia (bez ubezpieczeń). Reszta sumy kosztów trafia do słupka "pozostałe" - razem z pozycjami, których sprawozdanie w danym roku nie rozbija.
Podatek dochodowy
Organizacja TOP Motors wykazała przychody na poziomie 100 569 227 zł.
Organizacja zarobiła 3 553 286 zł brutto (przed opodatkowaniem).
Podatek dochodowy wyniósł 613 317 zł.
W rezultacie osiągnięty zysk netto wyniósł 2 939 969 zł.
Podatek dochodowy odpowiadał za 17,3% zysku brutto.
Podatek dochodowy wykazywany przez organizację rośnie w czasie. Średni wzrost podatku dochodowego wynosi
1410 zł rocznie.
W ostatnich latach wysokość podatku dochodowego wynosiła: • 613 317 zł w 2025 roku • 724 792 zł w 2024 roku • 610 497 zł w 2023 roku
Organizacja TOP Motors wykazała zysk netto większy niż 94% organizacji z branży "Sprzedaż hurtowa i detaliczna samochodów osobowych i furgonetek".
Organizacja wykazała przychód większy niż 89% organizacji z branży.
Organizacja posiadała aktywa o wartości większej niż 86% organizacji z branży.
Organizacja wykazała wskaźnik długu większy niż 32% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę netto większą niż 65% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę operacyjną większą niż 58% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność aktywów (ROA) większą niż 79% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność kapitału własnego (ROE) większą niż 59% organizacji z branży.
Organizacja wykazała podatek dochodowy większy niż 95% organizacji z branży.
Udział organizacji w rynku wyniósł 0,04%.
Zysk netto na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 był on wyższy niż 94% organizacji w branży.
Przychody na tle rynku zmniejszają się w czasie. W 2025 były wyższe niż 89% organizacji w branży.
Wartość aktywów na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była ona wyższa niż 86% organizacji w branży.
Wskaźnik zadłużenia na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 był wyższy niż 32% organizacji w branży.
Marża netto na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 była wyższa niż 65% organizacji w branży.
Marża operacyjna na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była wyższa niż 58% organizacji w branży.
Rentowność aktywów (ROA) na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była wyższa niż 79% organizacji w branży.
Rentowność kapitału własnego (ROE) na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była wyższa niż 59% organizacji w branży.
Podatek dochodowy na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 był on wyższy niż 95% organizacji w branży.
Udział w rynku nie zmienia się w czasie. W 2025 wynosił on 0,04%.
Sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i stratwariant porównawczy41 z 51 pozycjiSzczegółowość
A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym:100 058 818,53
– od jednostek powiązanych0,00
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów18 843 181,86
II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie – wartość dodatnia, zmniejszenie – wartość ujemna)0,00
III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki0,00
IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów81 215 636,67
B. Koszty działalności operacyjnej96 733 013,96
I. Amortyzacja860 961,34
II. Zużycie materiałów i energii7 449 488,24
III. Usługi obce2 774 187,90
IV. Podatki i opłaty, w tym: (+1)190 984,94
V. Wynagrodzenia7 143 375,03
VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: (+1)1 338 594,51
VII. Pozostałe koszty rodzajowe364 670,50
VIII. Wartość sprzedanych towarów76 610 751,50
C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A–B)3 325 804,57
D. Pozostałe przychody operacyjne357 653,30
I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych35 350,47
II. Dotacje0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych0,00
IV. Inne przychody operacyjne322 302,83
E. Pozostałe koszty operacyjne246 410,61
I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych0,00
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych0,00
III. Inne koszty operacyjne246 410,61
F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D–E)3 437 047,26
G. Przychody finansowe152 754,73
I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: (+4)0,00
II. Odsetki, w tym: (+1)152 754,73
III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1)0,00
IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych0,00
V. inne0,00
H. Koszty finansowe36 515,94
I. Odsetki, w tym: (+1)34 525,25
II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1)0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych0,00
IV. inne1 990,69
I. Zysk (strata) brutto (F+G–H)3 553 286,05
J. Podatek dochodowy613 317,00
K. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)0,00
L. Zysk (strata) netto (I–J–K)2 939 969,05
Pełne sprawozdania finansowe organizacji TOP Motors składane są do Krajowego Rejestru Sądowego (e-KRS) i obejmują rachunek zysków i strat (przychody, koszty, zysk lub strata netto), bilans (aktywa, kapitał własny i zobowiązania), a tam, gdzie jednostka je
sporządziła - także rachunek przepływów pieniężnych (cash flow) i zestawienie zmian w kapitale własnym. Każdy rok obrotowy to osobne sprawozdanie, w układzie zgodnym ze wzorem z ustawy o rachunkowości, z kwotami w złotych.
Terminowość sprawozdań
Spośród 9 sprawozdań finansowych, wszystkie złożono w terminie.
Sprawozdania finansowe były składane średnio 48 dni przed upływem ustawowego terminu.
Najnowsze dostępne sprawozdanie za rok 2025 zostało złożone 55 dni przed terminem.
średnie opóźnienie
-48
dni względem terminu
9
w terminie
0
po terminie
Historia złożonych sprawozdań
wcześniejterminz opóźnieniem
opóźnieniedata złożenia
2025
−1 mies. 25 dni21-05-2026
2024
−13 dni02-07-2025
2023
−3 dni12-07-2024
2022
−22 dni23-06-2023
2021
−3 mies. 18 dni29-06-2022
2020
−3 mies. 22 dni25-06-2021
2019
−3 mies. 21 dni26-06-2020
2018
−4 dni11-07-2019
2017
−3 dni12-07-2018
złożone przed terminem do 30 dni po terminie 31-90 dni po terminie ponad 90 dni po terminie
