Doradztwo aktuarialne i wycena rezerw na świadczenia pracownicze
Audyt aktuarialny zgodny z międzynarodowymi standardami
Wsparcie aktuarialne dla towarzystw ubezpieczeniowych
Wykonanie ponad 15,000 raportów i analiz
20-letnie doświadczenie na rynku aktuarialnym
Firma FACTUM Sp. z o.o. to doświadczone biuro aktuarialne, które oferuje kompleksowe usługi doradcze w zakresie wyceny rezerw na świadczenia pracownicze oraz audytów aktuarialnych. Powstała w 1999 roku, a swoje działania na rynku prowadzi już od 20 lat, co czyni ją jednym z liderów w branży aktuarialnej w Polsce. Dzięki zgromadzonemu przez lata doświadczeniu, FACTUM wypracowało solidne metody i standardy usług aktuarialnych, które umożliwiają skuteczną obsługę nawet najbardziej wymagających klientów. W ofercie firmy znajduje się szereg usług, takich jak wycena zobowiązań pracodawcy wobec pracowników, audyty aktuarialne zgodne z międzynarodowymi standardami oraz doradztwo dla towarzystw ubezpieczeniowych. FACTUM obsługuje zarówno duże przedsiębiorstwa, jak i mniejsze firmy, pomagając w przygotowywaniu sprawozdań finansowych oraz pozyskiwaniu licencji na działalność ubezpieczeniową. Zaufanie klientów potwierdzają liczne pozytywne rekomendacje oraz ponad 15 000 wykonanych raportów i analiz. Głównym celem działalności FACTUM jest zapewnienie najwyższej jakości usług przy zachowaniu konkurencyjnych cen oraz pełnej zgodności z obowiązującymi regulacjami prawnymi.
Podstawowe wyniki finansowe
Organizacja Factum osiągnęła 446 834 zł przychodów.
Przychody operacyjne wyniosły 446 431 zł. Pozostałe przychody to 403 zł.
Całkowite koszty wyniosły 438 579 zł.
Zysk netto wyniósł 7852 zł.
Spółka wykazuje
rosnące
przychody w czasie.
Średni wzrost przychodów wynosi 34 894 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała przychody na poziomie:
• 446 834 zł w 2024 roku.
• 487 330 zł w 2023 roku.
• 643 663 zł w 2022 roku.
Zyski spółki mają również rosnącą
tendencję w czasie.
Średni wzrost zysków wynosi 10 922 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała zyski na poziomie:
• 7852 zł w 2024 roku.
• 10 716 zł w 2023 roku.
• 2744 zł w 2022 roku.
EBIT i EBITDA
Wycena
Wartość organizacji powstaje na podstawie kluczowych parametrów finansowych, z wykorzystaniem różnych modeli wyceny. Ostatecznie określa się minimalną, maksymalną i średnią wycen.
Szacunkowa wycena organizacji Factum wynosi 468 987 zł.
W zależności od przyjętego modelu estymacji, wycena organizacji mieści się pomiędzy
78 521 zł a 1 117 084 zł.
Wartość organizacji
powiększa się
w czasie.
Przeciętny wzrost wartości firmy wynosi 39 450 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat wartość firmy wynosiła:
• 468 987 zł w 2024 roku.
• 501 552 zł w 2023 roku.
• 565 847 zł w 2022 roku.
Ryzyko niewypłacalności
Ryzyko niewypłacalności dla organizacji Factum wynosi 0,04%. To oznacza, że firma ma szansę 0,04% na zamknięcie z powodu postępowania upadłościowego, restrukturyzacyjnego lub układowego w ciągu dwóch lat od zadanego roku.
Ryzyko niewypłacalności
maleje
w czasie.
Przeciętny
spadek
ryzyka w czasie wynosi -0,008% rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat ryzyko niewypłacalności wynosiło:
• 0,04% w 2024 roku.
• 0,03% w 2023 roku.
• 0,03% w 2022 roku.
Wiarygodność firmy
Factum charakteryzuje się najwyższą wiarygodnością płatniczą (ocena: A).
Kontrahent wykazuje bardzo niskie ryzyko niewypłacalności. Współpraca handlowa oraz udzielanie kredytu kupieckiego są bezpieczne.
Poziom wiarygodności organizacji
pozostaje bez zmian w czasie.
Poziomy wiarygodności w ostatnich latach:
• Ocena A (bardzo wysoka wiarygodność) w 2024 roku.
• Ocena A (bardzo wysoka wiarygodność) w 2023 roku.
• Ocena A (bardzo wysoka wiarygodność) w 2022 roku.
Wynagrodzenia
Łączna kwota wynagrodzeń wyniosła 74 535
zł.
Koszty operacyjne Factum wyniosły 423 869
zł.
Wynagrodzenia stanowią 18%
kosztów operacyjnych.
Całkowite wynagrodzenia w organizacji
spadają w czasie. Średni spadek wynagrodzeń wynosi
-22 101 zł rocznie.
W ostatnich latach łączne wynagrodzenia wynosiły:
• 74 535 zł w 2024 roku
• 103 883 zł w 2023 roku
• 361 886 zł w 2022 roku
Udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych
obniża się w czasie. Średni spadek udziału wynosi
9.7 punktu procentowego rocznie.
W ostatnich latach udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych wynosił:
•
18% w 2024 roku
•
22% w 2023 roku
•
69% w 2022 roku
Bilans
Całkowita wartość aktywów Factum wyniosła 390 668 zł.
a
ktywa obrotowe to 390 668 zł.
Całkowita wartość pasywów wyniosła 390 668 zł.
k
apitał (fundusz) własny to 186 252 zł.
z
obowiązania i rezerwy na zobowiązania to 204 415 zł.
Organizacja
powiększa
całkowitą wartość aktywów w czasie.
Średni wzrost wartości aktywów wynosi 38 478 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja wykazała sumę bilansową aktywów na poziomie:
• 390 668 zł w 2024 roku.
• 372 443 zł w 2023 roku.
• 358 933 zł w 2022 roku.
Rentowność
Wskaźnik rentowności aktywów (ROA) wyniósł 2%.
Wskaźnik rentowności kapitału własnego (ROE) wyniósł 4%.
Marża operacyjna wyniosła 5%.
Marża netto wyniosła 2%.
Rentowność aktywów (ROA) organizacji
poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi 8.4 punktu procentowego rocznie.
Rentowność kapitału własnego (ROE) organizacji
poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi 13.3 punktu procentowego rocznie.
Marża operacyjna organizacji
poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi 5.4 punktu procentowego rocznie.
Marża netto organizacji
poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi 5.1 punktu procentowego rocznie.
Zadłużenie
Zobowiązania Factum wyniosły 204 415 zł.
Dla porównania wartość aktywów wyniosła 390 668 zł.
Zobowiązania w stosunku do wartości aktywów (wskaźnik zadłużenia) to 52%.
Całkowite zobowiązania organizacji
rosną w czasie. Średni wzrost zobowiązań wynosi 22 877 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja posiadała zobowiązania o wartości:
• 204 415 zł w 2024 roku
• 194 042 zł w 2023 roku
• 191 248 zł w 2022 roku
Wskaźnik zadłużenia
rośnie w czasie. Średni wzrost zobowiązań wynosi 2.3 punktu procentowego rocznie.
W ostatnich latach współczynnik zadłużenia wynosił:
• 52% w 2024 roku
• 52% w 2023 roku
• 53% w 2022 roku
Podatek dochodowy
Organizacja Factum wykazała przychody na poziomie 446 834 zł.
Organizacja zarobiła 9594 zł brutto (przed opodatkowaniem).
Podatek dochodowy wyniósł 1742 zł.
W rezultacie osiągnięty zysk netto wyniósł 7852 zł.
Podatek dochodowy odpowiadał za 18% zysku brutto.
Podatek dochodowy obciążający organizację
rośnie w czasie. Średni wzrost podatku dochodowego wynosi 249 zł rocznie.
W ostatnich latach wysokość podatku dochodowego wynosiła:
• 1742 zł w 2024 roku
• 1470 zł w 2023 roku
• 1502 zł w 2022 roku
Tański Paweł
posiada 13 udziałów,
które stanowią 18.8% firmy.
Kawa Paweł
posiada 13 udziałów,
które stanowią 18.8% firmy.
Największymi udziałowcami w organizacji są:
• Klusik Przemysław (19% udziałów)
• Kawa Paweł (19% udziałów)
• Borowiecki Krzysztof (19% udziałów)
• Tański Paweł (19% udziałów)
• Kajdanowicz Marek (19% udziałów)
Najwięksi udziałowcy w okresie od 22.06.2021 do 29.03.2022:
• Bukowski Krzysztof (50% udziałów)
• Łuczyński Mikołaj (50% udziałów)
Najwięksi udziałowcy w okresie od 09.01.2019 do 22.06.2021:
• Bukowski Krzysztof (50% udziałów)
• Łuczyński Marcin (50% udziałów)