Organizacja Jarosław Dowhan osiągnęła 864 943 522 zł przychodów.
Przychody operacyjne wyniosły 864 878 276 zł. Pozostałe przychody to 65 246 zł.
Całkowite koszty wyniosły 861 995 819 zł.
Zysk netto wyniósł 2 947 704 zł.
Spółka wykazuje rosnące przychody w czasie. Średni wzrost przychodów wynosi
5 941 946 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała przychody na poziomie: • 864 943 522 zł w 2025 roku. • 892 099 410 zł w 2024 roku. • 853 059 631 zł w 2023 roku.
Zyski spółki mają malejącą tendencję w czasie. Średni spadek zysków wynosi
616 662 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała zyski na poziomie: • 2 947 704 zł w 2025 roku. • 4 381 358 zł w 2024 roku. • 4 181 029 zł w 2023 roku.
Wycena
Wartość organizacji powstaje na podstawie kluczowych parametrów finansowych, z wykorzystaniem różnych modeli wyceny. Ostatecznie określa się minimalną, maksymalną i średnią wycenę.
Szacunkowa wycena organizacji Jarosław Dowhan wynosi 558 302 179 zł.
W zależności od przyjętego modelu estymacji, wycena organizacji mieści się pomiędzy
6 884 174 zł a 2 026 382 385 zł.
Wartość organizacji powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost wartości firmy wynosi
4 813 050 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat wartość firmy wynosiła: • 558 302 179 zł w
2025 roku. • 575 995 779 zł w
2024 roku. • 548 676 080 zł w
2023 roku.
EBIT i EBITDA
EBIT Jarosław Dowhan wynosi 5,82 mln zł.
EBITDA Jarosław Dowhan wynosi 5,95 mln zł.
EBIT zmniejsza się w czasie. Przeciętny spadek EBIT wynosi
402 888 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBIT wynosił: • 5 817 172 zł w
2025 roku. • 6 562 977 zł w
2024 roku. • 6 622 948 zł w
2023 roku.
EBITDA zmniejsza się w czasie. Przeciętny spadek EBITDA wynosi
351 272 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBITDA wynosiła: • 5 947 200 zł w
2025 roku. • 6 634 737 zł w
2024 roku. • 6 649 743 zł w
2023 roku.
Zatrudnienie
Zatrudnienie Jarosław Dowhan wynosi 18 osób.
Zatrudnienie rośnie w czasie. Przeciętna zmiana wynosi
1 os. rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat zatrudnienie wynosiło: • 18 os. w 2025 roku. • 18 os. w 2024 roku. • 16 os. w 2023 roku.
Monitor Sądowy i Gospodarczy
W Monitorze Sądowym i Gospodarczym (MSiG) odnotowano 12 obwieszczeń
dotyczących organizacji Jarosław Dowhan.
Najnowsze obwieszczenie pochodzi z dnia 23 października 2025 (MSiG nr 206/2025).
Obwieszczenia w Monitorze Sądowym i Gospodarczym
12
obwieszczeń w MSiG - brak istotnych obwieszczeń
12 mniej istotnych obwieszczeńZwiń obwieszczenia
Poz. 1378388. JAROSŁAW DOWHAN SPÓŁKA
KOMANDYTOWA. KRS 0000979812. SĄD REJONOWY W ZIELONEJ GÓRZE, VIII WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO,
wpis do rejestru: 01.07.2022.
[ZG.VIII NS-REJ.KRS/11708/25/10]
Rzuć okiemMSiG 206/2025XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 10.10.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 13 następującej treści:
Dz. 1. Rub. 2. Siedziba i adres podmiotu wykreślić
2. miejscowość JASIEŃ ulica UL. OBROŃCÓW
nr domu 2 kod pocztowy 68-320 poczta JASIEŃ kraj
POLSKA wpisać: 2. miejscowość JASIEŃ ulica UL.
ROLNICZA nr domu 7 kod pocztowy 68-320 poczta
JASIEŃ kraj POLSKA
W dniu 01.07.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 12 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2024 DO 31.12.2024
W dniu 01.07.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 11 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 2. OD 01.01.2024 DO 31.12.2024
W dniu 01.07.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 10 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 01.07.2025 okres OD
01.01.2024 DO 31.12.2024
X V. W P I S Y D O
W dniu 10.07.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 8 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2023 DO 31.12.2023
W dniu 10.07.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 7 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 2. OD 01.01.2023 DO 31.12.2023
W dniu 10.07.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 6 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 10.07.2024 okres O
01.01.2023 DO 31.12.2023
W dniu 24.10.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 5 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2022 DO 31.12.2022
W dniu 24.10.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 4 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 2. OD 01.01.2022 DO 31.12.2022
W dniu 24.10.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 3 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 24.10.2023 okres OD
01.01.2022 DO 31.12.2022
Poz. 111845. JAROSŁAW DOWHAN SPÓŁKA
KOMANDYTOWA. KRS 0000979812. SĄD REJONOWY W ZIELONEJ GÓRZE, VIII WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO,
wpis do rejestru: 01.07.2022.
[ZG.VIII NS-REJ.KRS/1276/23/937]
Rzuć okiemMSiG 41/2023XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 17.02.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 2 następującej treści:
Dz. 1. Rub. 4. Informacje o umowie wpisać:
1 1. 05.01.2023 R., REP. A NUMER 93/2023, NOTARIUSZ TERESA GUZDECKA-KACZMAREK, KANCELARIA NOTARIALNA W GUBINIE - UCHYLONO
CAŁĄ TREŚĆ UMOWY SPÓŁKI ORAZ PRZYJĘTO
NOWY TEKST JEDNOLITY UMOWY SPÓŁKI.
Rub. 7. Dane wspólników wykreślić: 1 1. DOWHAN
2. ROBERT 3. [ukryto] 5. NIE 8. NIE 9. TAK
10. 1000,00 ZŁ 11. 100000,00 ZŁ 12. NIE PRub.
1 1. 100000,00 ZŁ 2. NIE wpisać: 2 1. DOWHAN
2. DAMIAN STANISŁAW 3. [ukryto] 5. NIE 6. NIE
7. NIE 8. NIE 9. TAK 10. 1000,00 ZŁ 11. 17.132,32 ZŁ
12. NIE PRub. 1 1. 17.132,32 ZŁ 2. NIE 3 1. DOWHAN
2. ROBERT 3. [ukryto] 5. NIE 6. NIE 7. NIE 8. NIE
9. NIE
Dz. 2. Rub. 1. Uprawnieni do reprezentowania
spółki 1 (dla pozycji: 1. WSPÓLNICY REPREZENTUJĄCY SPÓŁKĘ) PRub. Dane wspólników reprezentujących spółkę wpisać: 1 1. DOWHAN 2. ROBERT
3. [ukryto]
Poz. 510950. JAROSŁAW DOWHAN SPÓŁKA
KOMANDYTOWA. KRS 0000979812. SĄD REJONOWY W ZIELONEJ GÓRZE, VIII WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO,
wpis do rejestru: 01.07.2022.
[ZG.VIII NS-REJ.KRS/6133/22/701]
MSiG 136/2022XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/1. Wpisy pierwsze
W dniu 01.07.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 1 następującej treści:
Dz. 1. Rub. 1. Dane podmiotu 1. SPÓŁKA KOMANDYTOWA 2. REGON 388566761 NIP 9282099349
3. JAROSŁAW DOWHAN SPÓŁKA KOMANDYTOWA
5. NIE 6. NIE Rub. 2. Siedziba i adres podmiotu 1.
POLSKA województwo LUBUSKIE powiat ŻARSKI gmina JASIEŃ miejscowość JASIEŃ 2. miejscowość JASIEŃ ulica UL. OBROŃCÓW nr domu
2 kod pocztowy 68-320 poczta JASIEŃ kraj POLSKA Rub. 4. Informacje o umowie 1 1. 13.06.2022R.
NOTARIUSZ TERESA GUZDECKA-KACZMAREK
KANCELARIA NOTARIALNA W GUBINIE REPERTORIUM A NUMER 4919/2022 Rub. 5. 1. CZAS
NIEOZNACZONY Rub. 6. Sposób powstania spółki
1. PRZEKSZTAŁCENIE 2. UCHWAŁA WSPÓLNIKÓW
SPÓŁKI DOWHAN SPÓŁKA JAWNA W JASIENIU O PRZEKSZTAŁCENIU DOWHAN SPÓŁKA
JAWNA W JASIENIU (SPÓŁKA PRZEKSZTAŁCANA)
W SPÓŁKĘ KOMANDYTOWĄ JAROSŁAW DOWHAN
SPÓŁKA KOMANDYTOWA W JASIENIU (SPÓŁKA
PRZEKSZTAŁCONA) ZAPROTOKOŁOWANA
AKTEM NOTARIALNYM Z DNIA 13.06.2022R. SPORZĄDZONYM PRZEZ NOTARIUSZ TERESĘ GUZDECKĄ-KACZMAREK KANCELARIA NOTARIALNA
W GUBINIE REPERTORIUM A NR 4919/2022 PRub.
Podmiot, z którego powstała spółka 1 1. DOWHAN
SPÓŁKA JAWNA, SPÓŁKA JAWNA 2. POLSKA,
KRAJOWY REJESTR SĄDOWY 3. 0000891568
5. 388566761 6. 9282099349 Rub. 7. Dane wspólników 1 1. DOWHAN 2. JAROSŁAW GRZEGORZ
3. [ukryto] 5. TAK 6. NIE 7. NIE 8. NIE 9. NIE
2 1. DOWHAN 2. ROBERT 3. [ukryto] 5. NIE
8. NIE 9. TAK 10. 1000,00 ZŁ 11. 100000,00 ZŁ 12. NIE
PRub. 1 1. 100000,00 ZŁ 2. NIE
Dz. 2. Rub. 1. Uprawnieni do reprezentowania
spółki 1 1. WSPÓLNICY REPREZENTUJĄCY SPÓŁKĘ
2. UPRAWNIONYM DO SAMODZIELNEGO REPREZENTOWANIA SPÓŁKI JEST KAŻDY KOMPLEMENTARIUSZ. PRub. Dane wspólników reprezentujących
spółkę 1 1. DOWHAN 2. JAROSŁAW GRZEGORZ
3. [ukryto] Rub. 3. Prokurenci 1 1. DOWHAN
2. DAMIAN STANISŁAW 3. [ukryto] 4. PROKURA SAMOISTNA
Dz. 3. Rub. 1. Przedmiot działalności 1 1. 46 35
Z SPRZEDAŻ HURTOWA WYROBÓW TYTONIOWYCH 1 2. 41 10 Z REALIZACJA PROJEKTÓW
BUDOWLANYCH ZWIĄZANYCH ZE WZNOSZENIEM BUDYNKÓW 2 2. 41 20 Z ROBOTY BUDOW-
00 LANE ZWIĄZANE ZE WZNOSZENIEM BUDYNKÓW
MIESZKALNYCH I NIEMIESZKALNYCH 3 2. 46 17
Z DZIAŁALNOŚĆ AGENTÓW ZAJMUJĄCYCH SIĘ
SPRZEDAŻĄ ŻYWNOŚCI, NAPOJÓW I WYROBÓW
TYTONIOWYCH 4 2. 49 31 Z TRANSPORT LĄDOWY
PASAŻERSKI, MIEJSKI I PODMIEJSKI 5 2. 49 41
Z TRANSPORT DROGOWY TOWARÓW 6 2. 68 10
Z KUPNO I SPRZEDAŻ NIERUCHOMOŚCI NA WŁASNY RACHUNEK 7 2. 68 20 Z WYNAJEM I ZARZĄDZANIE NIERUCHOMOŚCIAMI WŁASNYMI LUB
DZIERŻAWIONYMI 8 2. 77 11 Z WYNAJEM I DZIERŻAWA SAMOCHODÓW OSOBOWYCH I FURGONETEK 9 2. 82 91 Z DZIAŁALNOŚĆ ŚWIADCZONA
PRZEZ AGENCJE INKASA I BIURA KREDYTOWE
Krajowy Rejestr Zadłużonych
Jarosław Dowhan nie figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych. Nie ujawniono żadnych postępowań upadłościowych ani restrukturyzacyjnych dotyczących organizacji.
Brak wpisów w KRZ
To pozytywny sygnał dla wiarygodności firmy.
W celu sprawdzenia, czy osoba powiązana ze spółką figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych, wejdź na stronę krz.ms.gov.pl.
Ryzyko niewypłacalności
Ryzyko niewypłacalności dla organizacji Jarosław Dowhan wynosi 1,53%. Oznacza to, że z takim prawdopodobieństwem w ciągu 2 lat od wybranego sprawozdania firma może trafić w poważne kłopoty finansowe, czyli zostać objęta postępowaniem upadłościowym lub restrukturyzacyjnym.
Wskaźnik wyliczany jest przez model, który bierze pod uwagę kondycję finansową firmy - jej zyski, zadłużenie, płynność i kapitał oraz to, jak zmieniają się w czasie - a także sygnały z publicznych rejestrów: Krajowego Rejestru Zadłużonych (KRZ), Monitora Sądowego i Gospodarczego (MSiG) oraz historii postępowań w KRS.
Ryzyko niewypłacalności maleje w czasie. Przeciętny spadek ryzyka w czasie wynosi 0,070% rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat ryzyko niewypłacalności wynosiło: • 1,53% w 2025 roku. • 1,67% w 2024 roku. • 1,67% w 2023 roku.
Wiarygodność firmy
Jarosław Dowhan charakteryzuje się umiarkowaną wiarygodnością płatniczą (ocena: C).
Ryzyko kredytowe znajduje się na przeciętnym poziomie. Zalecane jest stosowanie standardowych zabezpieczeń płatności.
Poziom wiarygodności organizacji pozostaje bez zmian w czasie.
Poziomy wiarygodności w ostatnich latach: • Ocena C (umiarkowana wiarygodność) w 2025 roku. • Ocena C (umiarkowana wiarygodność) w 2024 roku. • Ocena C (umiarkowana wiarygodność) w 2023 roku.
Kredyt kupiecki
Standardowy kredyt kupiecki dla Jarosław Dowhan wynosi 10,79 mln zł.
Bezpieczny poziom kredytu kupieckiego to 590 tys. zł.
Maksymalny dopuszczalny kredyt kupiecki to 34,6 mln zł.
Przedział standardowego kredytu mieści się między 590 tys. zł a 34,6 mln zł.
Standardowy kredyt kupiecki wzrasta w czasie. Przeciętna zmiana wzrostowa wynosi
66 tys. zł rocznie.
Standardowy kredyt kupiecki w ostatnich latach wynosił: • 10,79 mln zł w 2025 roku. • 11,19 mln zł w 2024 roku. • 10,66 mln zł w 2023 roku.
Bezpieczny poziom kredytu wynosił: • 590 tys. zł w 2025 roku. • 876 tys. zł w 2024 roku. • 836 tys. zł w 2023 roku.
Maksymalny kredyt wynosił: • 34,6 mln zł w 2025 roku. • 35,68 mln zł w 2024 roku. • 34,12 mln zł w 2023 roku.
Wynagrodzenia
Łączna kwota wynagrodzeń wyniosła
1 718 514
zł.
Koszty operacyjne Jarosław Dowhan wyniosły
859 061 104
zł.
Wynagrodzenia stanowią
0,2%
kosztów operacyjnych.
Całkowite wynagrodzenia w organizacji rosną w czasie. Średni wzrost wynagrodzeń wynosi
173 762 zł rocznie.
W ostatnich latach łączne wynagrodzenia wynosiły: • 1 718 514 zł w 2025 roku • 1 634 733 zł w 2024 roku • 1 370 991 zł w 2023 roku
Udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych rośnie w czasie.
W ostatnich latach udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych wynosił: •
0,2% w 2025 roku •
0,2% w 2024 roku •
0,2% w 2023 roku
Bilans
Całkowita wartość aktywów Jarosław Dowhan wyniosła 47 101 705 zł.
a
ktywa trwałe to 7 600 356 zł.
a
ktywa obrotowe to 39 501 349 zł.
Całkowita wartość pasywów wyniosła 47 101 705 zł.
k
apitał (fundusz) własny to 9 794 831 zł.
z
obowiązania i rezerwy na zobowiązania to 37 306 874 zł.
Organizacja powiększa całkowitą wartość aktywów w czasie. Średni wzrost wartości aktywów wynosi 3 068 925 zł rocznie.
Równolegle organizacja zwiększa kapitał własny. Średni wzrost kapitału własnego wynosi 2 452 852 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja wykazała sumę bilansową aktywóworaz kapitał własny na poziomie: • 47 101 705 zł sumy bilansowej i 9 794 831 zł kapitału własnego w 2025 roku. • 48 880 270 zł sumy bilansowej i 8 228 485 zł kapitału własnego w 2024 roku. • 40 963 855 zł sumy bilansowej i 4 889 127 zł kapitału własnego w 2023 roku.
Rentowność
Wskaźnik rentowności aktywów (ROA) wyniósł 6,26%.
Wskaźnik rentowności kapitału własnego (ROE) wyniósł 30,09%.
Marża operacyjna wyniosła 0,67%.
Marża netto wyniosła 0,34%.
Rentowność aktywów (ROA) organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
2 punkty procentowe rocznie.
Rentowność kapitału własnego (ROE) organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
28 punktów procentowych rocznie.
Marża operacyjna organizacji nie zmienia się w czasie.
Marża netto organizacji nie zmienia się w czasie.
Zadłużenie
Zobowiązania Jarosław Dowhan wyniosły 37 306 874 zł.
Dla porównania wartość aktywów wyniosła 47 101 705 zł.
Zobowiązania w stosunku do wartości aktywów (wskaźnik zadłużenia) to 79,2%.
Całkowite zobowiązania organizacji rosną w czasie. Średni wzrost zobowiązań wynosi 616 073 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja posiadała zobowiązania o wartości: • 37 306 874 zł w 2025 roku • 40 651 784 zł w 2024 roku • 36 074 728 zł w 2023 roku
Wskaźnik zadłużenia obniża się w czasie. Średni spadek wskaźnika zadłużenia wynosi
4,5 punktu procentowego rocznie.
W ostatnich latach współczynnik zadłużenia wynosił: • 79% w 2025 roku • 83% w 2024 roku • 88% w 2023 roku
Wierzyciele
Organizacja Jarosław Dowhan ma 37 306 874 zł zobowiązań (z rezerwami).
Najwięcej jest winna bankom i pożyczkodawcom spoza grupy kapitałowej: 25 730 061 zł (69%).
Dalej: dostawcom 8 222 843 zł (22%), państwu 2 180 267 zł (6%); 2 mniejsze pozycje razem 224 130 zł (poniżej 1%).
Pozostali, 949 573 zł (3%), to część, której sprawozdanie nie rozbija (jeśli są pożyczki od właściciela lub spółek z grupy, siedzą tutaj).
Nie jest winna nic (0 zł): klientom spoza grupy kapitałowej.
Z całości 23 268 294 zł (62%) ma termin spłaty ponad rok.
Sekcja Obsługa długu liczy tylko dług oprocentowany wobec banków i pożyczkodawców spoza grupy kapitałowej, więc jej kwoty mogą się różnić od tych tutaj.
Zobowiązania razem
37,3 mln zł
z rezerwami, według bilansu
22%
69%
Dostawcy
faktury za towary i usługi
8,2 mln zł
22%
Państwo
podatki, cła i ZUS
2,2 mln zł
6%
Pracownicy
wynagrodzenia
82 tys. zł
<1%
Banki i pożyczkodawcy
kredyty, pożyczki, leasing · spoza grupy kapitałowej
25,7 mln zł
69%
Rezerwy i rozliczenia
bez konkretnego wierzyciela
142 tys. zł
<1%
Pozostali
sprawozdanie tego nie rozbija
950 tys. zł
3%
W roku 2025 największa część zobowiązań przypada bankom i pożyczkodawcom spoza grupy kapitałowej: 69% (w 2021: 50%).
Płynność finansowa
Wskaźnik płynności bieżącej organizacji Jarosław Dowhan wynosi 2,84 - aktywa obrotowe z zapasem pokrywają zobowiązania krótkoterminowe - płynność jest na bezpiecznym poziomie.
Po wyłączeniu zapasów płynność szybka wynosi 1,51 - najbardziej płynne aktywa w pełni pokrywają zobowiązania krótkoterminowe.
Płynność gotówkowa wynosi 0,09, czyli same środki pieniężne pokrywają 9% zobowiązań krótkoterminowych - poniżej typowego przedziału referencyjnego (0,1-0,2).
gotówka od ręki: 1,3 mln zł należności i inne: 19,7 mln zł zapasy do sprzedania: 18,5 mln zł poziom rachunków do zapłaty
Na każdą złotówkę do zapłacenia w ciągu roku firma ma 2,84 zł, z czego 0,09 zł w gotówce.
2,84
płynność bieżąca
1,51
płynność szybka
0,09
płynność gotówkowa
Płynność bieżąca organizacji poprawia się w czasie. Średni wzrost wskaźnika wynosi 0,79 rocznie.
W ostatnich latach wskaźnik płynności bieżącej wynosił: • 2,84 w 2025 roku • 2,2 w 2024 roku • 1,27 w 2023 roku
Obsługa długu
Organizacja Jarosław Dowhan: dług wobec banków i pożyczkodawców 25 730 061 zł, gotówka 1 313 869 zł. Do tego 1 236 461 zł zobowiązań wobec grupy kapitałowej (właściciel, spółki powiązane) - nie wiadomo, ile z tego to pożyczki, dlatego długu netto (po odjęciu gotówki) nie podajemy.
Koszty odsetek: 2 198 674 zł. Zysk operacyjny (EBIT) pokrywa je 2,6 raza - odsetki pokryte z małym zapasem (bezpieczny poziom: od 3 razy).
Ta sekcja liczy tylko kredyty, pożyczki i obligacje spoza grupy kapitałowej. Wszystkie zobowiązania organizacji (z fakturami, podatkami i rezerwami) to 37 306 874 zł - sekcja Zadłużenie.
Dług a gotówkazobowiązania wobec grupy
Zobowiązania wobec grupy kapitałowej: 1,2 mln zł. Nie wiadomo, ile z tego to pożyczki, więc długu netto nie podajemy.
0 zł25,7 mln zł
dług wobec banków i pożyczkodawców25,7 mln zł
gotówka1,3 mln zł
Zysk a odsetkiodsetki pokryte z małym zapasem
nie starczamały zapasz zapasem
0136+
Koszty odsetek: 2,2 mln zł. Zysk operacyjny pokrywa je 2,6 raza.
W latach 2021-2025 organizacja miała też od 150 tys. zł do 13,9 mln zł zobowiązań wobec grupy kapitałowej (poza wykresem), więc długu netto za te lata nie podajemy.
Dług maleje w czasie.
Dług w ostatnich latach: • 2025: 25,7 mln zł • 2024: 32,8 mln zł
Ile razy zysk operacyjny pokrywa odsetki: • 2025: 2,6 raza • 2024: 5,4 raza • 2023: 5,1 raza
Cykl konwersji gotówki
Rotacja należności (DSO) organizacji Jarosław Dowhan wynosi 8 dni - tyle średnio organizacja czeka na zapłatę od odbiorców.
Rotacja zobowiązań (DPO) wynosi 3 dni - tyle średnio mija, zanim organizacja ureguluje zobowiązania wobec dostawców.
Luka płatnicza (DSO − DPO) wynosi 5 dni. Wartość dodatnia oznacza, że firma płaci dostawcom wcześniej, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów, ujemna - że płaci później. Obie strony są liczone na innej podstawie (koszty operacyjne wobec przychodów), więc różnica jest orientacyjna.
Rotacja zapasów wynosi 8 dni - mniej więcej tyle towary i materiały leżą w magazynie.
Należności handlowe organizacji wynoszą 19 202 686 zł, z czego 19 202 686 zł ma termin do 12 miesięcy.
Luka płatnicza5 dni
firma płaci dostawcom 5 dni wcześniej, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów
8 dni
rotacja należności (DSO) - firma czeka na zapłatę od klientów 8 dni
3 dni
rotacja zobowiązań (DPO) - firma płaci dostawcom po 3 dniach
Rotacja zapasów8 dni
towar leży w magazynie 8 dni, zanim firma go sprzeda
8 dni
Należności handlowe19,2 mln zł
klienci są winni firmie 19,2 mln zł
do 12 miesięcy19,2 mln zł · 100%
Rotacja należności (DSO) organizacji maleje w czasie.
W ostatnich latach wskaźnik rotacji należności (DSO) wynosił: • 8 dni w 2025 roku • 9 dni w 2024 roku • 9 dni w 2023 roku
Struktura kosztów
Koszty działalności operacyjnej organizacji Jarosław Dowhan wynoszą 859 057 196 zł.
Największa wykazana kategoria to wartość sprzedanych towarów i materiałów: 851 973 393 zł, czyli 99% sumy kosztów.
Druga co do wielkości kategoria to usługi obce: 4 373 112 zł, czyli poniżej 1% sumy kosztów.
Trzecia co do wielkości kategoria to wynagrodzenia (bez ubezpieczeń): 1 447 398 zł, czyli poniżej 1% sumy kosztów.
Kategorie kosztów działalności
pozycja B układu porównawczego (8 pozycji)
Koszty razem859,1 mln zł
Wartość sprzedanych towarów i materiałów852 mln zł · 99%
Usługi obce4,4 mln zł · <1%
Wynagrodzenia (bez ubezpieczeń)1,5 mln zł · <1%
Zużycie materiałów i energii565 tys. zł · <1%
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia271 tys. zł · <1%
Pozostałe koszty rodzajowe265 tys. zł · <1%
Amortyzacja130 tys. zł · <1%
Podatki i opłaty32 tys. zł · <1%
Suma kosztów działalności organizacji rośnie w czasie.
W ostatnich latach koszty działalności wynosiły: • 859,1 mln zł w 2025 roku • 885,3 mln zł w 2024 roku • 845,9 mln zł w 2023 roku
Wykres pokazuje osobno największe kategorie z ostatniego roku z dodatnim rozbiciem kosztów: wartość sprzedanych towarów i materiałów, usługi obce, wynagrodzenia (bez ubezpieczeń). Reszta sumy kosztów trafia do słupka "pozostałe" - razem z pozycjami, których sprawozdanie w danym roku nie rozbija.
Podatek dochodowy
Organizacja Jarosław Dowhan wykazała przychody na poziomie 864 943 522 zł.
Organizacja zarobiła 3 599 666 zł brutto (przed opodatkowaniem).
Podatek dochodowy wyniósł 651 962 zł.
W rezultacie osiągnięty zysk netto wyniósł 2 947 704 zł.
Podatek dochodowy odpowiadał za 18,1% zysku brutto.
Podatek dochodowy wykazywany przez organizację obniża się w czasie. Średni spadek podatku dochodowego wynosi
215 483 zł rocznie.
W ostatnich latach wysokość podatku dochodowego wynosiła: • 651 962 zł w 2025 roku • 973 037 zł w 2024 roku • 1 082 929 zł w 2023 roku
Organizacja Jarosław Dowhan wykazała zysk netto większy niż 90% organizacji z branży "Sprzedaż hurtowa wyrobów tytoniowych".
Organizacja wykazała przychód większy niż 93% organizacji z branży.
Organizacja posiadała aktywa o wartości większej niż 90% organizacji z branży.
Organizacja wykazała wskaźnik długu większy niż 66% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę netto większą niż 19% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę operacyjną większą niż 46% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność aktywów (ROA) większą niż 61% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność kapitału własnego (ROE) większą niż 71% organizacji z branży.
Organizacja wykazała podatek dochodowy większy niż 89% organizacji z branży.
Udział organizacji w rynku wyniósł 1,81%.
Zysk netto na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 był on wyższy niż 90% organizacji w branży.
Przychody na tle rynku zmniejszają się w czasie. W 2025 były wyższe niż 93% organizacji w branży.
Wartość aktywów na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była ona wyższa niż 90% organizacji w branży.
Wskaźnik zadłużenia na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 był wyższy niż 66% organizacji w branży.
Marża netto na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była wyższa niż 19% organizacji w branży.
Marża operacyjna na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 była wyższa niż 46% organizacji w branży.
Rentowność aktywów (ROA) na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była wyższa niż 61% organizacji w branży.
Rentowność kapitału własnego (ROE) na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była wyższa niż 71% organizacji w branży.
Podatek dochodowy na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 był on wyższy niż 89% organizacji w branży.
Udział w rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 wynosił on 1,81%.
Sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i stratwariant porównawczy41 z 51 pozycjiSzczegółowość
A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym:864 775 478,69
– od jednostek powiązanych0,00
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów2 207 242,09
II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie – wartość dodatnia, zmniejszenie – wartość ujemna)0,00
III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki0,00
IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów862 568 236,60
B. Koszty działalności operacyjnej859 057 195,91
I. Amortyzacja130 027,25
II. Zużycie materiałów i energii564 764,18
III. Usługi obce4 373 112,02
IV. Podatki i opłaty, w tym: (+1)32 324,23
V. Wynagrodzenia1 447 398,47
VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: (+1)271 115,50
VII. Pozostałe koszty rodzajowe265 061,41
VIII. Wartość sprzedanych towarów851 973 392,85
C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A–B)5 718 282,78
D. Pozostałe przychody operacyjne102 797,26
I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych0,00
II. Dotacje0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych0,00
IV. Inne przychody operacyjne102 797,26
E. Pozostałe koszty operacyjne3 907,74
I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych0,00
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych0,00
III. Inne koszty operacyjne3 907,74
F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D–E)5 817 172,30
G. Przychody finansowe65 246,48
I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: (+4)0,00
II. Odsetki, w tym: (+1)65 246,48
III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1)0,00
IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych0,00
V. inne0,00
H. Koszty finansowe2 282 752,70
I. Odsetki, w tym: (+1)2 198 673,52
II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1)0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych0,00
IV. inne84 079,18
I. Zysk (strata) brutto (F+G–H)3 599 666,08
J. Podatek dochodowy651 962,25
K. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)0,00
L. Zysk (strata) netto (I–J–K)2 947 703,83
Pełne sprawozdania finansowe organizacji Jarosław Dowhan składane są do Krajowego Rejestru Sądowego (e-KRS) i obejmują rachunek zysków i strat (przychody, koszty, zysk lub strata netto), bilans (aktywa, kapitał własny i zobowiązania), a tam, gdzie jednostka je
sporządziła - także rachunek przepływów pieniężnych (cash flow) i zestawienie zmian w kapitale własnym. Każdy rok obrotowy to osobne sprawozdanie, w układzie zgodnym ze wzorem z ustawy o rachunkowości, z kwotami w złotych.
Terminowość sprawozdań
Spośród 4 sprawozdań finansowych, 1 złożono po terminie, a 3 w terminie.
Sprawozdania finansowe były składane średnio 21 dni po ustawowym terminie.
Najnowsze dostępne sprawozdanie za rok 2025 zostało złożone w terminie.
średnie opóźnienie
+21
dni względem terminu
3
w terminie
1
po terminie
Historia złożonych sprawozdań
wcześniejterminz opóźnieniem
opóźnieniedata złożenia
2025
w terminie15-07-2026
2024
−14 dni01-07-2025
2023
−5 dni10-07-2024
2022
+3 mies. 11 dni24-10-2023
złożone przed terminem do 30 dni po terminie 31-90 dni po terminie ponad 90 dni po terminie
