AN.KA WINES SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ
KRS
0000076888 NIP
5260032608 REGON
010489016

Podsumowanie

icon cil:factory_____ffffff
aktywa
47 mln
icon uil:money-withdrawal_____ffffff
przychód
68,6 mln
icon fluent:money-hand-24-regular_____ffffff
zysk
3,4 mln
icon healthicons:money-bag-outline_____ffffff
wartość firmy
75,5 mln
Info
Województwo
MAZOWIECKIE
Miejscowość
BLIZNE ŁASZCZYŃSKIEGO
Adres
UL. BATALIONÓW CHŁOPSKICH, 114
Kod pocztowy
05-082
Rejestracja
2002-01-08
Rozpoczęcie działalności
1994-03-09
Kapitał zakładowy
120000,00 PLN
Organ reprezentujący
ZARZĄD
Forma prawna
SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ
Forma własności
WŁASNOŚĆ MIESZANA W SEKTORZE PRYWATNYM Z PRZEWAGĄ WŁASNOŚCI ZAGRANICZNEJ
Organ rejestrowy
SĄD REJONOWY DLA M.ST.WARSZAWY W WARSZAWIE,XIV WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO
Sposób reprezentacji
PREZES ZARZĄDU DZIAŁAJĄCY SAMODZIELNIE, CZŁONEK ZARZĄDU DZIAŁAJĄCY SAMODZIELNIE – DLA UMÓW O SUMIE PŁATNOŚCI NIE WYŻSZEJ NIŻ 500.000,00 ZŁ, DWÓCH CZŁONKÓW ZARZĄDU DZIAŁAJĄCYCH ŁĄCZNIE – DLA UMÓW O SUMIE PŁATNOŚCI WYŻSZEJ NIŻ 500.000,00 ZŁ.
Branże
Sprzedaż hurtowa napojów alkoholowychSprzedaż detaliczna napojów alkoholowych i bezalkoholowych prowadzona w wyspecjalizowanych sklepachSprzedaż hurtowa niewyspecjalizowanaSprzedaż hurtowa niewyspecjalizowana żywności, napojów i wyrobów tytoniowychWynajem i zarządzanie nieruchomościami własnymi lub dzierżawionymiDziałalność agentów zajmujących się sprzedażą żywności, napojów i wyrobów tytoniowychSprzedaż detaliczna pozostałej żywności prowadzona w wyspecjalizowanych sklepachWynajem i dzierżawa samochodów osobowych i furgonetekDziałalność agentów zajmujących się sprzedażą towarów różnego rodzajuSprzedaż detaliczna prowadzona przez domy sprzedaży wysyłkowej lub Internet

Podstawowe wyniki finansowe

icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Organizacja AN.KA Wines osiągnęła 68 573 097 zł przychodów.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Przychody operacyjne wyniosły 68 398 919 zł. Pozostałe przychody to 174 178 zł.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Całkowite koszty wyniosły 65 009 885 zł.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Zysk netto wyniósł 3 389 035 zł.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Spółka wykazuje rosnące przychody w czasie. Średni wzrost przychodów wynosi 3 877 292 zł rocznie.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
W ostatnich latach organizacja osiągała przychody na poziomie:
• 68 573 097 zł w 2025 roku.
• 70 218 148 zł w 2024 roku.
• 66 766 333 zł w 2023 roku.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Zyski spółki mają również rosnącą tendencję w czasie. Średni wzrost zysków wynosi 356 602 zł rocznie.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
W ostatnich latach organizacja osiągała zyski na poziomie:
• 3 389 035 zł w 2025 roku.
• 3 375 682 zł w 2024 roku.
• 3 733 485 zł w 2023 roku.

Wycena

icon ic:baseline-info Wartość organizacji powstaje na podstawie kluczowych parametrów finansowych, z wykorzystaniem różnych modeli wyceny. Ostatecznie określa się minimalną, maksymalną i średnią wycen.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Szacunkowa wycena organizacji AN.KA Wines wynosi 75 505 705 zł.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
W zależności od przyjętego modelu estymacji, wycena organizacji mieści się pomiędzy 16 234 169 zł a 171 432 742 zł.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Wartość organizacji powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost wartości firmy wynosi 5 536 910 zł rocznie.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Na przestrzeni ostatnich lat wartość firmy wynosiła:
• 75 505 705 zł w 2025 roku.
• 74 007 218 zł w 2024 roku.
• 70 605 460 zł w 2023 roku.

EBIT i EBITDA

icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
EBIT AN.KA Wines wynosi 4,45 mln zł.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
EBITDA AN.KA Wines wynosi 5,41 mln zł.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
EBIT powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost EBIT wynosi 410 131 zł rocznie.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Na przestrzeni ostatnich lat EBIT wynosił:
• 4 453 751 zł w 2025 roku.
• 4 711 436 zł w 2024 roku.
• 4 403 440 zł w 2023 roku.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
EBITDA powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost EBITDA wynosi 480 305 zł rocznie.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Na przestrzeni ostatnich lat EBITDA wynosiła:
• 5 410 329 zł w 2025 roku.
• 5 597 132 zł w 2024 roku.
• 5 182 395 zł w 2023 roku.

Zatrudnienie

icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Zatrudnienie AN.KA Wines wynosi 53 osób.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Zatrudnienie maleje w czasie. Przeciętna zmiana wynosi 2 os. rocznie.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Na przestrzeni ostatnich lat zatrudnienie wynosiło:
• 53 os. w 2025 roku.
• 58 os. w 2024 roku.
• 56 os. w 2023 roku.

Ryzyko zamknięcia

icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Ryzyko zamknięcia działalności dla organizacji AN.KA Wines wynosi 2,96%. To oznacza, że firma ma szansę 2,96% na zakończenie działalności w ciągu dwóch lat od zadanego roku.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Niskie ryzyko zamknięcia wskazuje na stabilną pozycję finansową i operacyjną organizacji.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Ryzyko zamknięcia działalności maleje w czasie. Przeciętny spadek ryzyka w czasie wynosi 0,002% rocznie.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Na przestrzeni ostatnich lat ryzyko zamknięcia wynosiło:
• 2,96% w 2025 roku.
• 2,96% w 2024 roku.
• 2,96% w 2023 roku.

Ryzyko niewypłacalności

icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Ryzyko niewypłacalności dla organizacji AN.KA Wines wynosi 0,06%. To oznacza, że firma ma szansę 0,06% na zamknięcie z powodu postępowania upadłościowego, restrukturyzacyjnego lub układowego w ciągu dwóch lat od zadanego roku.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Ryzyko niewypłacalności maleje w czasie. Przeciętny spadek ryzyka w czasie wynosi 0,040% rocznie.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Na przestrzeni ostatnich lat ryzyko niewypłacalności wynosiło:
• 0,06% w 2025 roku.
• 0,07% w 2024 roku.
• 0,11% w 2023 roku.

Wiarygodność firmy

icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
AN.KA Wines charakteryzuje się wysoką wiarygodnością płatniczą (ocena: B).
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Ryzyko opóźnień płatniczych i zaprzestania działalności jest niskie. Można bezpiecznie prowadzić transakcje z odroczonym terminem płatności.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Poziom wiarygodności organizacji poprawił się o 1 poziom w ciągu 8 lat.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Poziomy wiarygodności w ostatnich latach:
• Ocena B (wysoka wiarygodność) w 2025 roku.
• Ocena B (wysoka wiarygodność) w 2024 roku.
• Ocena B (wysoka wiarygodność) w 2023 roku.

Kredyt kupiecki

icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Standardowy kredyt kupiecki dla AN.KA Wines wynosi 2,12 mln zł.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Bezpieczny poziom kredytu kupieckiego to 668 tys. zł.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Maksymalny dopuszczalny kredyt kupiecki to 4,33 mln zł.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Przedział standardowego kredytu mieści się między 668 tys. zł a 4,33 mln zł.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Standardowy kredyt kupiecki wzrasta w czasie. Przeciętna zmiana wzrostowa wynosi 198 tys. zł rocznie.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Standardowy kredyt kupiecki w ostatnich latach wynosił:
• 2,12 mln zł w 2025 roku.
• 1,83 mln zł w 2024 roku.
• 1,45 mln zł w 2023 roku.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Bezpieczny poziom kredytu wynosił:
• 668 tys. zł w 2025 roku.
• 675 tys. zł w 2024 roku.
• 0 zł w 2023 roku.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Maksymalny kredyt wynosił:
• 4,33 mln zł w 2025 roku.
• 3,65 mln zł w 2024 roku.
• 2,98 mln zł w 2023 roku.

Wynagrodzenia

icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Łączna kwota wynagrodzeń wyniosła 5 530 229 zł.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Koszty operacyjne AN.KA Wines wyniosły 63 945 168 zł.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Wynagrodzenia stanowią 9% kosztów operacyjnych.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Całkowite wynagrodzenia w organizacji rosną w czasie. Średni wzrost wynagrodzeń wynosi 211 383 zł rocznie.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
W ostatnich latach łączne wynagrodzenia wynosiły:
• 5 530 229 zł w 2025 roku
• 5 720 704 zł w 2024 roku
• 5 240 724 zł w 2023 roku
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych obniża się w czasie. Średni spadek udziału wynosi 0.3 punktu procentowego rocznie.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
W ostatnich latach udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych wynosił:
• 9% w 2025 roku
• 9% w 2024 roku
• 9% w 2023 roku

Bilans

icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Całkowita wartość aktywów AN.KA Wines wyniosła 47 000 639 zł.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
a
ktywa trwałe to 15 197 185 zł.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
a
ktywa obrotowe to 31 803 454 zł.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Całkowita wartość pasywów wyniosła 47 000 639 zł.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
k
apitał (fundusz) własny to 21 645 559 zł.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
z
obowiązania i rezerwy na zobowiązania to 25 355 080 zł.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Organizacja powiększa całkowitą wartość aktywów w czasie. Średni wzrost wartości aktywów wynosi 2 467 932 zł rocznie.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
W ostatnich latach organizacja wykazała sumę bilansową aktywów na poziomie:
• 47 000 639 zł w 2025 roku.
• 47 041 206 zł w 2024 roku.
• 46 969 530 zł w 2023 roku.

Rentowność

icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Wskaźnik rentowności aktywów (ROA) wyniósł 7%.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Wskaźnik rentowności kapitału własnego (ROE) wyniósł 16%.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Marża operacyjna wyniosła 7%.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Marża netto wyniosła 5%.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Rentowność aktywów (ROA) organizacji poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi 0.6 punktu procentowego rocznie.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Rentowność kapitału własnego (ROE) organizacji poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi 0.8 punktu procentowego rocznie.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Marża operacyjna organizacji poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi 0.5 punktu procentowego rocznie.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Marża netto organizacji poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi 0.5 punktu procentowego rocznie.

Zadłużenie

icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Zobowiązania AN.KA Wines wyniosły 25 355 080 zł.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Dla porównania wartość aktywów wyniosła 47 000 639 zł.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Zobowiązania w stosunku do wartości aktywów (wskaźnik zadłużenia) to 54%.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Całkowite zobowiązania organizacji rosną w czasie. Średni wzrost zobowiązań wynosi 433 743 zł rocznie.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
W ostatnich latach organizacja posiadała zobowiązania o wartości:
• 25 355 080 zł w 2025 roku
• 28 784 682 zł w 2024 roku
• 32 088 688 zł w 2023 roku
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Wskaźnik zadłużenia obniża się w czasie. Średni spadek zobowiązań wynosi 3.2 punktu procentowego rocznie.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
W ostatnich latach współczynnik zadłużenia wynosił:
• 54% w 2025 roku
• 61% w 2024 roku
• 68% w 2023 roku

Podatek dochodowy

icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Organizacja AN.KA Wines wykazała przychody na poziomie 68 573 097 zł.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Organizacja zarobiła 4 181 429 zł brutto (przed opodatkowaniem).
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Podatek dochodowy wyniósł 792 394 zł.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
W rezultacie osiągnięty zysk netto wyniósł 3 389 035 zł.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Podatek dochodowy odpowiadał za 19% zysku brutto.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Podatek dochodowy obciążający organizację rośnie w czasie. Średni wzrost podatku dochodowego wynosi 80 385 zł rocznie.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
W ostatnich latach wysokość podatku dochodowego wynosiła:
• 792 394 zł w 2025 roku
• 855 655 zł w 2024 roku
• 897 873 zł w 2023 roku

Wyniki na tle rynku "Sprzedaż hurtowa napojów alkoholowych" (46.34.A)

icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Organizacja AN.KA Wines wykazała zysk netto większy niż 96% organizacji z branży "Sprzedaż hurtowa napojów alkoholowych".
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Organizacja wykazała przychód większy niż 94% organizacji z branży.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Organizacja posiadała aktywa o wartości większej niż 98% organizacji z branży.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Organizacja wykazała wskaźnik długu większy niż 50% organizacji z branży.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Organizacja wykazała marżę netto większą niż 66% organizacji z branży.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Organizacja wykazała marżę operacyjną większą niż 68% organizacji z branży.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Organizacja wykazała rentowność aktywów (ROA) większą niż 70% organizacji z branży.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Organizacja wykazała rentowność kapitału własnego (ROE) większą niż 65% organizacji z branży.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Organizacja zapłaciła podatek dochodowy większy niż 98% organizacji z branży.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Udział organizacji w rynku wyniósł 20%.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Zysk netto na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 był on wyższy niż 96% organizacji w branży.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Przychody na tle rynku powiększają się w czasie. W 2025 były wyższe niż 94% organizacji w branży.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Wartość aktywów na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 była ona wyższa niż 98% organizacji w branży.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Wskaźnik zadłużenia na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 był wyższy niż 50% organizacji w branży.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Marża netto na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 była wyższa niż 66% organizacji w branży.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Marża operacyjna na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 była wyższa niż 68% organizacji w branży.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Rentowność aktywów (ROA) na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 była wyższa niż 70% organizacji w branży.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Rentowność kapitału własnego (ROE) na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 była wyższa niż 65% organizacji w branży.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Podatek dochodowy na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 był on wyższy niż 98% organizacji w branży.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Udział w rynku powiększa się w czasie. W 2025 wynosił on 20%.

Sprawozdania finansowe

icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Spośród 9 sprawozdań finansowych, wszystkie złożono w terminie.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Sprawozdania finansowe były składane średnio 116 dni przed upływem ustawowego terminu.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Najnowsze dostępne sprawozdanie za rok 2025 zostało złożone 112 dni przed terminem.

Historia złożonych sprawozdań

termin
opóźnienie
2025
−3 mies. 22 dni
2024
−3 mies. 7 dni
2023
−2 mies. 29 dni
2022
−4 mies. 2 dni
2021
−5 mies. 27 dni
2020
−6 mies. 11 dni
2019
−6 mies. 11 dni
2018
−1 mies. 19 dni
2017
−17 dni
złożone przed terminem do 30 dni po terminie 31–90 dni po terminie ponad 90 dni po terminie

Powiązania


Historia powiązań


Udziałowcy

icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Delta Wines International B.v. ( Invinments Holding ) posiada 958 udziałów, które stanowią 79.8% firmy.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Sielczak Tomasz posiada 240 udziałów, które stanowią 20.0% firmy.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Maciąg Marcin posiada 1 udział, który stanowi 0.1% firmy.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Sielczak Tomasz posiada 1 udział, który stanowi 0.1% firmy.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Największym udziałowcem od 18.04.2025 jest Delta Wines International B.v. ( Invinments Holding ) kontrolujący 80% udziałów.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
Największym udziałowcem w okresie od 17.04.2024 do 18.04.2025 był Delta Wines International B.v. ( Invinments Holding ) kontrolując 72% udziałów.
icon akar-icons:arrow-forward-thick-fill
W okresie od 29.06.2023 do 17.04.2024 najwięcej udziałów posiadał Delta Wines International B.v. ( Invinments Holding ). Jego udziały w tym czasie wynosiły 70%.

Reprezentacja


Podobne organizacje do AN.KA WINES

OrganizacjaNumer KRS
1
CASTEL FRERES SP. Z O.O.
0000098352
2
SMAKOSZ SP. Z O.O.
0000187056
3
PRZEDSIĘBIORSTWO HANDLOWO-PRODUKCYJNO-USŁUGOWE
0000083196
4
PMP WINO SERWIS SP. Z O.O.
0000083178
5
PINOT SP. Z O.O. SP. K.
0000365720
6
ZRZESZENIE PRODUCENTÓW OWOCÓW "STRYJNO - SAD"
0000125255
7
PARTNER CENTER SP. Z O.O.
0000088273
8
PRZEDSIĘBIORSTWO ZAOPATRZENIA "PIEKARZ" SP. Z O.O.
0000085046
9
PIWA JABŁONOWSKIE SP. Z O.O.
0000639166
10
PRZEDSIĘBIORSTWO HANDLOWO - USŁUGOWE "CYTRUS" SP. Z O.O.
0000994415
11
PRIMA SERWIS SZCZECIN SP. Z O.O. SP. K.
0000535126
12
DICTADOR EUROPE SP. Z O.O.
0000330671
13
UDH - UNITED DISTRIBUTION HOLDING SPÓŁKA KOMANDYTOWO
0000442190
14
BACÓWKA TOWARY TRADYCYJNE SP. Z O.O. SP. K.
0000248226
15
POLSKI LEK - DYSTRYBUCJA SP. Z O.O.
0000369121
16
BEVGROUP SP. Z O.O.
0000655004
17
"GOZDAWA" SP. Z O.O. W LIKWIDACJI
0000135240
18
LA-SAD SP. Z O.O.
0000352485
19
POSEJDON ALKOHOLE SP. Z O.O.
0000439918
20
ROLMEX K.ROGALA, R.ROGALA, J.DROB SP. J.
0000091360
21
ATEST - JOANNA I DARIUSZ KOBIERSCY SP. J.
0000099359
22
GRUPA PRODUCENTÓW OWOCÓW WITAMINA SP. Z O.O.
0000187812
23
POLSEAFOOD SP. Z O.O.
0000062154
24
AVO-WERKE SP. Z O.O.
0000088881
25
SPÓŁDZIELCZA GRUPA PRODUCENTÓW OWOCÓW I WARZYW DLA
0000187417
26
POLSKI LEK SP. Z O.O.
0000884381
27
ANPAH JANIAK SP. K.
0001067070
28
GLOBAL COFFEE GROUP SP. Z O.O.
0000317248
29
BADYL PARTNER RAFAŁ MIŚKOWIEC SP. J.
0000516233
30
"ART-MAR" A.GOZDOWSKI M.GOZDOWSKI K.GOZDOWSKI SP. J.
0000083921