SĄD REJONOWY KATOWICE-WSCHÓD W KATOWICACH, VIII WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO
Sposób reprezentacji
W PRZYPADKU ZARZĄDU JEDNOOSOBOWEGO SPÓŁKĘ REPREZENTUJE CZŁONEK ZARZĄDU LUB PROKURENT SAMODZIELNIE. W PRZYPADKU ZARZĄDU WIELOOSOBOWEGO SPÓŁKĘ REPREZENTUJĄ: A) KAŻDY CZŁONEK ZARZĄDU SAMODZIELNIE – W ZAKRESIE PRAW I ZOBOWIĄZAŃ NIEPRZEKRACZAJĄCYCH JEDNORAZOWO KWOTY 500.000,00 (PIĘĆSET TYSIĘCY) ZŁOTYCH; B) DWAJ CZŁONKOWIE ZARZĄDU ŁĄCZNIE LUB CZŁONEK ZARZĄDU ŁĄCZNIE Z PROKURENTEM – W ZAKRESIE PRAW I ZOBOWIĄZAŃ PRZEKRACZAJĄCYCH JEDNORAZOWO KWOTĘ 500.000,00 (PIĘĆSET TYSIĘCY) ZŁOTYCH.
Organizacja Apstar osiągnęła 8 267 383 zł przychodów.
Przychody operacyjne wyniosły 8 267 383 zł.
Całkowite koszty wyniosły 6 615 654 zł.
Zysk netto wyniósł 1 651 729 zł.
Spółka wykazuje rosnące przychody w czasie. Średni wzrost przychodów wynosi
3 906 195 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała przychody na poziomie: • 8 267 383 zł w 2025 roku. • 11 339 496 zł w 2024 roku. • 454 993 zł w 2023 roku.
Zyski spółki mają również rosnącą tendencję w czasie. Średni wzrost zysków wynosi
826 547 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała zyski na poziomie: • 1 651 729 zł w 2025 roku. • 42 885 zł w 2024 roku. • -1365 zł w 2023 roku.
Wycena
Wartość organizacji powstaje na podstawie kluczowych parametrów finansowych, z wykorzystaniem różnych modeli wyceny. Ostatecznie określa się minimalną, maksymalną i średnią wycenę.
Szacunkowa wycena organizacji Apstar wynosi 12 283 846 zł.
W zależności od przyjętego modelu estymacji, wycena organizacji mieści się pomiędzy
1 168 027 zł a 21 210 910 zł.
Wartość organizacji powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost wartości firmy wynosi
5 994 244 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat wartość firmy wynosiła: • 12 283 846 zł w
2025 roku. • 6 368 658 zł w
2024 roku. • 295 357 zł w
2023 roku.
EBIT i EBITDA
EBIT Apstar wynosi 1,97 mln zł.
EBITDA Apstar wynosi 2,03 mln zł.
EBIT powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost EBIT wynosi
975 015 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBIT wynosił: • 1 973 316 zł w
2025 roku. • 225 849 zł w
2024 roku. • 23 285 zł w
2023 roku.
EBITDA powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost EBITDA wynosi
1 001 156 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBITDA wynosiła: • 2 025 598 zł w
2025 roku. • 267 900 zł w
2024 roku. • 23 285 zł w
2023 roku.
Zatrudnienie
Brak zatrudnionych osób odnotowano w Apstar.
Na przestrzeni ostatnich lat zatrudnienie wynosiło: • 0 - 2 os. (szac.) w 2024 roku.
Dla niektórych lat wartości są prognozami - zamiast dokładnych liczb pokazujemy przedziały.
Monitor Sądowy i Gospodarczy
W Monitorze Sądowym i Gospodarczym (MSiG) odnotowano 10 obwieszczeń
dotyczących organizacji Apstar. W tym 2 oznaczone jako istotne („UWAGA”) - ostatnie istotne obwieszczenie pochodzi z dnia 15 czerwca 2023.
Najnowsze obwieszczenie pochodzi z dnia 11 sierpnia 2025 (MSiG nr 154/2025).
Obwieszczenia w Monitorze Sądowym i Gospodarczym
10
obwieszczeń w MSiG, w tym 2 istotne - ostatnie istotne:
Poz. 448831. APSTAR SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000968672. SĄD
REJONOWY KATOWICE - WSCHÓD W KATOWICACH, VIII WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru:
28.04.2022.
[KA.VIII NS-REJ.KRS/14378/23/60]
UWAGAMSiG 114/2023XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
K R A J O W E G O R E J E S T R U S Ą D O W E G O
W dniu 05.06.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 5 następującej treści:
Dz. 6. Rub. ——- ——- 1 (dla pozycji: ——- 2022-0610) wpisać: ——- 2023-05-12
Poz. 51907. APSTAR SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000968672. SĄD
REJONOWY KATOWICE - WSCHÓD W KATOWICACH, VIII WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOD WEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru:
28.04.2022.
[KA.VIII NS-REJ.KRS/17027/22/961]
UWAGAMSiG 18/2023XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 07.07.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 13 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2024 DO 31.12.2024
Poz. 890991. APSTAR SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000968672. SYSTEM, wpis do rejestru: 28.04.2022.
[RDF/763457/25/196]
MSiG 154/2025XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 07.07.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 12 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 07.07.2025 okres OD
01.01.2024 DO 31.12.2024
Poz. 610177. APSTAR SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000968672. SYSTEM, wpis do rejestru: 28.04.2022.
[RDF/620121/24/953]
MSiG 129/2024XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 21.06.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 10 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2023 DO 31.12.2023
Poz. 610176. APSTAR SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000968672. SYSTEM, wpis do rejestru: 28.04.2022.
[RDF/620121/24/552]
MSiG 129/2024XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 21.06.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 9 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 21.06.2024 okres OD
01.01.2023 DO 31.12.2023
Poz. 489340. APSTAR SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000968672. SYSTEM, wpis do rejestru: 28.04.2022.
[RDF/497265/23/645]
MSiG 119/2023XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 13.06.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 8 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 4. OD 09.02.2022 DO 31.12.2022
Poz. 489339. APSTAR SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000968672. SYSTEM, wpis do rejestru: 28.04.2022.
[RDF/497265/23/244]
MSiG 119/2023XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 13.06.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 7 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 09.02.2022 DO 31.12.2022
Poz. 489338. APSTAR SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000968672. SYSTEM, wpis do rejestru: 28.04.2022.
[RDF/497265/23/843]
MSiG 119/2023XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 13.06.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 6 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 13.06.2023 okres OD
09.02.2022 DO 31.12.2022
Poz. 249470. APSTAR SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000968672. SĄD
REJONOWY KATOWICE - WSCHÓD W KATOWICACH, VIII WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru:
28.04.2022.
[KA.VIII NS-REJ.KRS/6655/22/650]
MSiG 89/2022XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/1. Wpisy pierwsze
W dniu 28.04.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 1 następującej treści:
Dz. 1. Rub. 1. Dane podmiotu 1. SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ 3. APSTAR
SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ 5. NIE 6. NIE Rub. 2. Siedziba i adres podmiotu 1. kraj POLSKA województwo ŚLĄSKIE
powiat KATOWICE gmina KATOWICE miejscowość
KATOWICE 2. miejscowość KATOWICE ulica ALEJA
WOJCIECHA KORFANTEGO nr domu 141 nr lokalu
C kod pocztowy 40-154 poczta KATOWICE kraj POLSKA Rub. 4. Informacje o umowie 1 1. 09.02.2022
R., NOTARIUSZ BARTOSZ PASZEK, KANCELARIA
NOTARIALNA W CHORZOWIE UL.WOLNOŚCI 39/9,
REPERTORIUM A NR 384 / II / 2022 25.02.2022 R.,
NOTARIUSZ KRYSTYNA PASZEK, KANCELARIA
NOTARIALNA W CHORZOWIE UL.WOLNOŚCI
39/9, REPERTORIUM A NR 743 / I / 2022 - ZMIENIONO § 2 UST.6 Rub. 5. 1. CZAS NIEOZNACZONY
3. WIĘKSZĄ LICZBĘ UDZIAŁÓW Rub. 7. Dane
wspólników 1 1. GEPPERT SECHMAN 2. PATRYCJA JOANNA 3. [ukryto] 5. 34 UDZIAŁY,
1.700,00 ZŁOTYCH 6. NIE 2 1. GEPPERT 2. KAROL
PATRYK 3. [ukryto] 5. 33 UDZIAŁY, 1.650,00
ZŁOTYCH 6. NIE 3 1. GEPPERT 2. ALICJA EMILIA
3. [ukryto] 5. 33 UDZIAŁY, 1.650,00 ZŁOTYCH
6. NIE Rub. 8. Kapitał spółki 1. 5000,00 ZŁ
Dz. 2. Rub. 1. Organ uprawniony do reprezentacji
podmiotu 1 1. ZARZĄD 2. W PRZYPADKU ZARZĄDU
o JEDNOOSOBOWEGO SPÓŁKĘ REPREZENTUJE
CZŁONEK ZARZĄDU LUB PROKURENT SAMODZIELNIE. W PRZYPADKU ZARZĄDU WIELOOSOBOWEGO SPÓŁKĘ REPREZENTUJĄ: A) KAŻDY
j CZŁONEK ZARZĄDU SAMODZIELNIE W ZAKRESIE PRAW I ZOBOWIĄZAŃ NIEPRZEKRACZAJĄCYCH JEDNORAZOWO KWOTY 500.000,00 (PIĘĆSET TYSIĘCY) ZŁOTYCH; B) DWAJ CZŁONKOWIE
ZARZĄDU ŁĄCZNIE LUB CZŁONEK ZARZĄDU
ŁĄCZNIE Z PROKURENTEM W ZAKRESIE PRAW
I ZOBOWIĄZAŃ PRZEKRACZAJĄCYCH JEDNORAZOWO KWOTĘ 500.000,00 (PIĘĆSET TYSIĘCY)
ZŁOTYCH. PRub. Dane osób wchodzących w skład
organu 1 1. GEPPERT SECHMAN 2. PATRYCJA
JOANNA 3. [ukryto] 5. PREZES ZARZĄDU
6. NIE Rub. 3. Prokurenci 1 1. GEPPERT 2. KAROL
PATRYK 3. [ukryto] 4. PROKURA SAMOISTNA
Dz. 3. Rub. 1. Przedmiot działalności 1 1. 41 10
Z REALIZACJA PROJEKTÓW BUDOWLANYCH
ZWIĄZANYCH ZE WZNOSZENIEM BUDYNKÓW
1 2. 41 20 Z ROBOTY BUDOWLANE ZWIĄZANE
ZE WZNOSZENIEM BUDYNKÓW MIESZKALNYCH
I NIEMIESZKALNYCH 2 2. 42 99 Z ROBOTY ZWIĄZANE Z BUDOWĄ POZOSTAŁYCH OBIEKTÓW
INŻYNIERII LĄDOWEJ I WODNEJ, GDZIE INDZIEJ
NIESKLASYFIKOWANE 3 2. 43 29 Z WYKONYWANIE POZOSTAŁYCH INSTALACJI BUDOWLANYCH
4 2. 43 39 Z WYKONYWANIE POZOSTAŁYCH
ROBÓT BUDOWLANYCH WYKOŃCZENIOWYCH
5 2. 43 99 Z POZOSTAŁE SPECJALISTYCZNE
ROBOTY BUDOWLANE, GDZIE INDZIEJ NIESKLASYFIKOWANE 6 2. 68 10 Z KUPNO I SPRZEDAŻ
NIERUCHOMOŚCI NA WŁASNY RACHUNEK 7 2. 68
20 Z WYNAJEM I ZARZĄDZANIE NIERUCHOMOŚCIAMI WŁASNYMI LUB DZIERŻAWIONYMI 8 2. 68
31 Z POŚREDNICTWO W OBROCIE NIERUCHOMOŚCIAMI 9 2. 70 22 Z POZOSTAŁE DORADZTWO
W ZAKRESIE PROWADZENIA DZIAŁALNOŚCI
GOSPODARCZEJ I ZARZĄDZANIA
Krajowy Rejestr Zadłużonych
Apstar nie figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych. Nie ujawniono żadnych postępowań upadłościowych ani restrukturyzacyjnych dotyczących organizacji.
Brak wpisów w KRZ
To pozytywny sygnał dla wiarygodności firmy.
W celu sprawdzenia, czy osoba powiązana ze spółką figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych, wejdź na stronę krz.ms.gov.pl.
Ryzyko niewypłacalności
Ryzyko niewypłacalności dla organizacji Apstar wynosi 2,03%. Oznacza to, że z takim prawdopodobieństwem w ciągu 2 lat od wybranego sprawozdania firma może trafić w poważne kłopoty finansowe, czyli zostać objęta postępowaniem upadłościowym lub restrukturyzacyjnym.
Wskaźnik wyliczany jest przez model, który bierze pod uwagę kondycję finansową firmy - jej zyski, zadłużenie, płynność i kapitał oraz to, jak zmieniają się w czasie - a także sygnały z publicznych rejestrów: Krajowego Rejestru Zadłużonych (KRZ), Monitora Sądowego i Gospodarczego (MSiG) oraz historii postępowań w KRS.
Ryzyko niewypłacalności rośnie w czasie. Przeciętny wzrost ryzyka w czasie wynosi 0,610% rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat ryzyko niewypłacalności wynosiło: • 2,03% w 2025 roku. • 4,65% w 2024 roku. • 0,81% w 2023 roku.
Wiarygodność firmy
Apstar charakteryzuje się umiarkowaną wiarygodnością płatniczą (ocena: C).
Ryzyko kredytowe znajduje się na przeciętnym poziomie. Zalecane jest stosowanie standardowych zabezpieczeń płatności.
Poziom wiarygodności organizacji pogorszył się o 1 poziom w ciągu 2 lat.
Poziomy wiarygodności w ostatnich latach: • Ocena C (umiarkowana wiarygodność) w 2025 roku. • Ocena C (umiarkowana wiarygodność) w 2024 roku. • Ocena B (wysoka wiarygodność) w 2023 roku.
Kredyt kupiecki
Standardowy kredyt kupiecki dla Apstar wynosi 351 tys. zł.
Bezpieczny poziom kredytu kupieckiego to 248 tys. zł.
Maksymalny dopuszczalny kredyt kupiecki to 563 tys. zł.
Przedział standardowego kredytu mieści się między 248 tys. zł a 563 tys. zł.
Standardowy kredyt kupiecki wzrasta w czasie. Przeciętna zmiana wzrostowa wynosi
117 tys. zł rocznie.
Standardowy kredyt kupiecki w ostatnich latach wynosił: • 351 tys. zł w 2025 roku. • 137 tys. zł w 2024 roku. • 398 zł w 2022 roku.
Bezpieczny poziom kredytu wynosił: • 248 tys. zł w 2025 roku.
Maksymalny kredyt wynosił: • 563 tys. zł w 2025 roku. • 454 tys. zł w 2024 roku. • 18 tys. zł w 2023 roku.
Wynagrodzenia
Łączna kwota wynagrodzeń wyniosła
24 658
zł.
Koszty operacyjne Apstar wyniosły
6 294 067
zł.
Wynagrodzenia stanowią
0,4%
kosztów operacyjnych.
Całkowite wynagrodzenia w organizacji rosną w czasie. Średni wzrost wynagrodzeń wynosi
10 814 zł rocznie.
W ostatnich latach łączne wynagrodzenia wynosiły: • 24 658 zł w 2025 roku • 20 000 zł w 2024 roku • 3030 zł w 2023 roku
Udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych obniża się w czasie. Średni spadek udziału wynosi
0,2 punktu procentowego rocznie.
W ostatnich latach udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych wynosił: •
0,4% w 2025 roku •
0,2% w 2024 roku •
0,7% w 2023 roku
Bilans
Całkowita wartość aktywów Apstar wyniosła 12 134 718 zł.
a
ktywa trwałe to 90 500 zł.
a
ktywa obrotowe to 12 044 218 zł.
Całkowita wartość pasywów wyniosła 12 134 718 zł.
k
apitał (fundusz) własny to 1 697 849 zł.
z
obowiązania i rezerwy na zobowiązania to 10 436 869 zł.
Organizacja powiększa całkowitą wartość aktywów w czasie. Średni wzrost wartości aktywów wynosi 4 198 682 zł rocznie.
Równolegle organizacja zwiększa kapitał własny. Średni wzrost kapitału własnego wynosi 847 307 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja wykazała sumę bilansową aktywóworaz kapitał własny na poziomie: • 12 134 718 zł sumy bilansowej i 1 697 849 zł kapitału własnego w 2025 roku. • 11 245 160 zł sumy bilansowej i 46 120 zł kapitału własnego w 2024 roku. • 3 737 354 zł sumy bilansowej i 3235 zł kapitału własnego w 2023 roku.
Wskaźnik rentowności kapitału własnego (ROE) wyniósł 97,28%.
Marża operacyjna wyniosła 23,87%.
Marża netto wyniosła 19,98%.
Rentowność aktywów (ROA) organizacji poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi
7 punktów procentowych rocznie.
Rentowność kapitału własnego (ROE) organizacji poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi
69,5 punktu procentowego rocznie.
Marża operacyjna organizacji poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi
9,5 punktu procentowego rocznie.
Marża netto organizacji poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi
10 punktów procentowych rocznie.
Zadłużenie
Zobowiązania Apstar wyniosły 10 436 869 zł.
Dla porównania wartość aktywów wyniosła 12 134 718 zł.
Zobowiązania w stosunku do wartości aktywów (wskaźnik zadłużenia) to 86%.
Całkowite zobowiązania organizacji rosną w czasie. Średni wzrost zobowiązań wynosi 3 351 374 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja posiadała zobowiązania o wartości: • 10 436 869 zł w 2025 roku • 11 199 040 zł w 2024 roku • 3 734 120 zł w 2023 roku
Wskaźnik zadłużenia obniża się w czasie. Średni spadek wskaźnika zadłużenia wynosi
7 punktów procentowych rocznie.
W ostatnich latach współczynnik zadłużenia wynosił: • 86% w 2025 roku • 100% w 2024 roku • 100% w 2023 roku
Wierzyciele
Organizacja Apstar ma 10 436 869 zł zobowiązań (z rezerwami).
Najwięcej jest winna klientom spoza grupy kapitałowej: 8 892 225 zł (85%).
Dalej: bankom i pożyczkodawcom spoza grupy kapitałowej 979 720 zł (9%), dostawcom 560 323 zł (5%); 2 mniejsze pozycje razem 4601 zł (poniżej 1%).
Sprawozdanie dzieli całość na wierzycieli.
Rezerwy i rozliczenia: 0 zł.
Nic z tego nie ma terminu spłaty ponad rok (0 zł).
Sekcja Obsługa długu liczy tylko dług oprocentowany wobec banków i pożyczkodawców spoza grupy kapitałowej, więc jej kwoty mogą się różnić od tych tutaj.
Zobowiązania razem
10,4 mln zł
z rezerwami, według bilansu
85%
Dostawcy
faktury za towary i usługi
560 tys. zł
5%
Państwo
podatki, cła i ZUS
3 tys. zł
<1%
Pracownicy
wynagrodzenia
2 tys. zł
<1%
Banki i pożyczkodawcy
kredyty, pożyczki, leasing · spoza grupy kapitałowej
980 tys. zł
9%
Klienci
zaliczki, klienci spoza grupy kapitałowej
8,9 mln zł
85%
W roku 2025 największa część zobowiązań przypada klientom spoza grupy kapitałowej (zaliczki): 85% (w 2023: 18%).
Udział banków i pożyczkodawców spoza grupy kapitałowej zmalał z 35% (2023) do 9% (2025).
W latach 2021, 2022 organizacja wykazała zobowiązania 0 zł - nie ma czego dzielić, słupka nie ma.
Płynność finansowa
Wskaźnik płynności bieżącej organizacji Apstar wynosi 1,15 - aktywa obrotowe ledwie pokrywają zobowiązania krótkoterminowe - płynność jest na granicy poziomu uznawanego za bezpieczny.
Po wyłączeniu zapasów płynność szybka wynosi 0,18 - najbardziej płynne aktywa pokrywają zobowiązania krótkoterminowe tylko częściowo (za bezpieczny uznaje się poziom ok. 1,0).
Płynność gotówkowa wynosi 0,16, czyli same środki pieniężne pokrywają 16% zobowiązań krótkoterminowych - w typowym przedziale referencyjnym (0,1-0,2).
gotówka od ręki: 1,6 mln zł należności i inne: 237 tys. zł zapasy do sprzedania: 10,2 mln zł poziom rachunków do zapłaty
Na każdą złotówkę do zapłacenia w ciągu roku firma ma 1,15 zł, z czego 0,16 zł w gotówce.
1,15
płynność bieżąca
0,18
płynność szybka
0,16
płynność gotówkowa
Płynność bieżąca organizacji poprawia się w czasie. Średni wzrost wskaźnika wynosi 0,1 rocznie.
W ostatnich latach wskaźnik płynności bieżącej wynosił: • 1,15 w 2025 roku • 0,99 w 2024 roku • 0,96 w 2023 roku
Obsługa długu
Dług organizacji Apstar wobec banków i pożyczkodawców: 979 720 zł, gotówka: 1 626 010 zł. Gotówka przewyższa dług o 646 290 zł - ujemny dług netto, sytuacja korzystna.
Zobowiązania wobec grupy kapitałowej: 0 zł.
Koszty odsetek: 133 911 zł. Zysk operacyjny (EBIT) pokrywa je 14,7 raza - odsetki pokryte z zapasem (bezpieczny poziom: od 3 razy).
Ta sekcja liczy tylko kredyty, pożyczki i obligacje spoza grupy kapitałowej. Wszystkie zobowiązania organizacji (z fakturami, podatkami i rezerwami) to 10 436 869 zł - sekcja Zadłużenie.
Dług a gotówkagotówka większa niż dług
nadwyżka gotówki 646 tys. zł
0 zł1,6 mln zł
dług wobec banków i pożyczkodawców980 tys. zł
gotówka1,6 mln zł
zobowiązania wobec grupy kapitałowej: 0 zł
Zysk a odsetkiodsetki pokryte z zapasem
nie starczamały zapasz zapasem
≫
0136+
Koszty odsetek: 134 tys. zł. Zysk operacyjny pokrywa je 14,7 raza.
Dług maleje w czasie.
Dług netto (po odjęciu gotówki) w ostatnich latach: • 2025: nadwyżka gotówki 646 tys. zł • 2024: 861 tys. zł • 2023: 910 tys. zł
Ile razy zysk operacyjny pokrywa odsetki: • 2025: 14,7 raza • 2024: 1,4 raza • 2023: 1 raz
Cykl konwersji gotówki
Rotacja należności (DSO) organizacji Apstar wynosi 0 dni - tyle średnio organizacja czeka na zapłatę od odbiorców.
Rotacja zobowiązań (DPO) wynosi 32 dni - tyle średnio mija, zanim organizacja ureguluje zobowiązania wobec dostawców. Po oczyszczeniu mianownika z amortyzacji rotacja zobowiązań wynosi 33 dni.
Luka płatnicza (DSO − DPO) wynosi -32 dni. Wartość dodatnia oznacza, że firma płaci dostawcom wcześniej, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów, ujemna - że płaci później. Obie strony są liczone na innej podstawie (koszty operacyjne wobec przychodów), więc różnica jest orientacyjna. Bez amortyzacji w mianowniku luka wynosi -33 dni.
Rotacja zapasów wynosi 449 dni - mniej więcej tyle towary i materiały leżą w magazynie.
Należności handlowe organizacji wynoszą 82 zł, z czego 82 zł ma termin do 12 miesięcy.
Luka płatnicza-32 dni
firma płaci dostawcom 32 dni później, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów
rotacja należności (DSO) - ile dni firma czeka na zapłatę od klientów: 0 dni
32 dni
bez amortyzacji33 dni
rotacja zobowiązań (DPO) - firma płaci dostawcom po 32 dniach
Rotacja zapasów449 dni
towar leży w magazynie 449 dni, zanim firma go sprzeda
449 dni
Należności handlowe82 zł
klienci są winni firmie 82 zł
do 12 miesięcy82 zł · 100%
Rotacja należności (DSO) organizacji maleje w czasie.
W ostatnich latach wskaźnik rotacji należności (DSO) wynosił: • 0 dni w 2025 roku • 2 dni w 2024 roku • 9 dni w 2023 roku
Oś wykresu jest przycięta do 500 dni, żeby skrajne wartości nie spłaszczyły pozostałych serii. Poza kadrem: • rotacja zobowiązań (DPO): 1498 dni w 2023 roku • rotacja zapasów: 2493 dni w 2023 roku Tak skrajne wartości to zwykle efekt zapasów albo rozrachunków utrzymywanych przy sprzedaży lub kosztach bliskich zeru - cecha wyliczenia, nie błąd danych.
Struktura kosztów
Koszty działalności operacyjnej organizacji Apstar wynoszą 6 286 027 zł.
Największa wykazana kategoria to usługi obce: 5 349 664 zł, czyli 85% sumy kosztów.
Druga co do wielkości kategoria to zużycie materiałów i energii: 665 355 zł, czyli 11% sumy kosztów.
Trzecia co do wielkości kategoria to pozostałe koszty rodzajowe: 111 859 zł, czyli 2% sumy kosztów.
Kategorie kosztów działalności
pozycja B układu porównawczego (8 pozycji)
Koszty razem6,3 mln zł
Usługi obce5,4 mln zł · 85%
Zużycie materiałów i energii665 tys. zł · 11%
Pozostałe koszty rodzajowe112 tys. zł · 2%
Podatki i opłaty82 tys. zł · 1%
Amortyzacja52 tys. zł · <1%
Wynagrodzenia (bez ubezpieczeń)25 tys. zł · <1%
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia0 zł · 0%
Wartość sprzedanych towarów i materiałów0 zł · 0%
Suma kosztów działalności organizacji rośnie w czasie.
W ostatnich latach koszty działalności wynosiły: • 6,3 mln zł w 2025 roku • 11,1 mln zł w 2024 roku • 431 tys. zł w 2023 roku
Wykres pokazuje osobno największe kategorie z ostatniego roku z dodatnim rozbiciem kosztów: usługi obce, zużycie materiałów i energii, pozostałe koszty rodzajowe. Reszta sumy kosztów trafia do słupka "pozostałe" - razem z pozycjami, których sprawozdanie w danym roku nie rozbija.
Podatek dochodowy
Organizacja Apstar wykazała przychody na poziomie 8 267 383 zł.
Organizacja zarobiła 1 839 289 zł brutto (przed opodatkowaniem).
Podatek dochodowy wyniósł 187 560 zł.
W rezultacie osiągnięty zysk netto wyniósł 1 651 729 zł.
Podatek dochodowy odpowiadał za 10,2% zysku brutto.
Podatek dochodowy wykazywany przez organizację rośnie w czasie. Średni wzrost podatku dochodowego wynosi
92 646 zł rocznie.
W ostatnich latach wysokość podatku dochodowego wynosiła: • 187 560 zł w 2025 roku • 24 628 zł w 2024 roku • 2268 zł w 2023 roku
Organizacja Apstar wykazała zysk netto większy niż 93% organizacji z branży "Realizacja projektów budowlanych związanych ze wznoszeniem budynków".
Organizacja wykazała przychód większy niż 89% organizacji z branży.
Organizacja posiadała aktywa o wartości większej niż 83% organizacji z branży.
Organizacja wykazała wskaźnik długu większy niż 57% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę netto większą niż 76% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę operacyjną większą niż 78% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność aktywów (ROA) większą niż 82% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność kapitału własnego (ROE) większą niż 86% organizacji z branży.
Organizacja wykazała podatek dochodowy większy niż 93% organizacji z branży.
Udział organizacji w rynku wyniósł 0,01%.
Zysk netto na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 był on wyższy niż 93% organizacji w branży.
Przychody na tle rynku powiększają się w czasie. W 2025 były wyższe niż 89% organizacji w branży.
Wartość aktywów na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 była ona wyższa niż 83% organizacji w branży.
Wskaźnik zadłużenia na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 był wyższy niż 57% organizacji w branży.
Marża netto na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 była wyższa niż 76% organizacji w branży.
Marża operacyjna na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 była wyższa niż 78% organizacji w branży.
Rentowność aktywów (ROA) na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 była wyższa niż 82% organizacji w branży.
Rentowność kapitału własnego (ROE) na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 była wyższa niż 86% organizacji w branży.
Podatek dochodowy na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 był on wyższy niż 93% organizacji w branży.
Udział w rynku powiększa się w czasie. W 2025 wynosił on 0,01%.
Sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i stratwariant porównawczy41 z 51 pozycjiSzczegółowość
A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym:8 267 380,88
– od jednostek powiązanych0,00
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów7 879 010,32
II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie – wartość dodatnia, zmniejszenie – wartość ujemna)388 370,56
III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki0,00
IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów0,00
B. Koszty działalności operacyjnej6 286 027,35
I. Amortyzacja52 282,02
II. Zużycie materiałów i energii665 354,50
III. Usługi obce5 349 664,32
IV. Podatki i opłaty, w tym: (+1)82 209,11
V. Wynagrodzenia24 658,24
VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: (+1)0,00
VII. Pozostałe koszty rodzajowe111 859,16
VIII. Wartość sprzedanych towarów0,00
C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A–B)1 981 353,53
D. Pozostałe przychody operacyjne2,59
I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych0,00
II. Dotacje0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych0,00
IV. Inne przychody operacyjne2,59
E. Pozostałe koszty operacyjne8 039,87
I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych0,00
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych0,00
III. Inne koszty operacyjne8 039,87
F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D–E)1 973 316,25
G. Przychody finansowe0,00
I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: (+4)0,00
II. Odsetki, w tym: (+1)0,00
III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1)0,00
IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych0,00
V. inne0,00
H. Koszty finansowe134 026,90
I. Odsetki, w tym: (+1)133 910,52
II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1)0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych116,38
IV. inne0,00
I. Zysk (strata) brutto (F+G–H)1 839 289,35
J. Podatek dochodowy187 560,00
K. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)0,00
L. Zysk (strata) netto (I–J–K)1 651 729,35
Pełne sprawozdania finansowe organizacji Apstar składane są do Krajowego Rejestru Sądowego (e-KRS) i obejmują rachunek zysków i strat (przychody, koszty, zysk lub strata netto), bilans (aktywa, kapitał własny i zobowiązania), a tam, gdzie jednostka je
sporządziła - także rachunek przepływów pieniężnych (cash flow) i zestawienie zmian w kapitale własnym. Każdy rok obrotowy to osobne sprawozdanie, w układzie zgodnym ze wzorem z ustawy o rachunkowości, z kwotami w złotych.
Terminowość sprawozdań
Spośród 4 sprawozdań finansowych, wszystkie złożono w terminie.
Sprawozdania finansowe były składane średnio 22 dni przed upływem ustawowego terminu.
Najnowsze dostępne sprawozdanie za rok 2025 zostało złożone 23 dni przed terminem.
średnie opóźnienie
-22
dni względem terminu
4
w terminie
0
po terminie
Historia złożonych sprawozdań
wcześniejterminz opóźnieniem
opóźnieniedata złożenia
2025
−23 dni22-06-2026
2024
−8 dni07-07-2025
2023
−24 dni21-06-2024
2022
−1 mies. 2 dni13-06-2023
złożone przed terminem do 30 dni po terminie 31-90 dni po terminie ponad 90 dni po terminie
