Organizacja Handlowo Panda osiągnęła 5 029 542 zł przychodów.
Przychody operacyjne wyniosły 5 028 631 zł. Pozostałe przychody to 911 zł.
Całkowite koszty wyniosły 4 905 731 zł.
Zysk netto wyniósł 123 810 zł.
Spółka wykazuje malejące przychody w czasie. Średni spadek przychodów wynosi
193 183 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała przychody na poziomie: • 5 029 542 zł w 2023 roku. • 5 614 632 zł w 2022 roku. • 5 415 908 zł w 2021 roku.
Zyski spółki mają również malejącą tendencję w czasie. Średni spadek zysków wynosi
54 761 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała zyski na poziomie: • 123 810 zł w 2023 roku. • 292 627 zł w 2022 roku. • 233 333 zł w 2021 roku.
Wycena
Wartość organizacji powstaje na podstawie kluczowych parametrów finansowych, z wykorzystaniem różnych modeli wyceny. Ostatecznie określa się minimalną, maksymalną i średnią wycenę.
Szacunkowa wycena organizacji Handlowo Panda wynosi 4 419 764 zł.
W zależności od przyjętego modelu estymacji, wycena organizacji mieści się pomiędzy
715 699 zł a 12 102 681 zł.
Wartość organizacji zmniejsza się w czasie. Przeciętny spadek wartości firmy wynosi
445 923 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat wartość firmy wynosiła: • 4 419 764 zł w
2023 roku. • 5 721 264 zł w
2022 roku. • 5 311 610 zł w
2021 roku.
EBIT i EBITDA
EBIT Handlowo Panda wynosi 136 tys. zł.
EBITDA Handlowo Panda wynosi 139 tys. zł.
EBIT zmniejsza się w czasie. Przeciętny spadek EBIT wynosi
55 691 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBIT wynosił: • 135 692 zł w
2023 roku. • 311 247 zł w
2022 roku. • 247 074 zł w
2021 roku.
EBITDA zmniejsza się w czasie. Przeciętny spadek EBITDA wynosi
58 495 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBITDA wynosiła: • 139 327 zł w
2023 roku. • 320 887 zł w
2022 roku. • 256 317 zł w
2021 roku.
Zatrudnienie
Zatrudnienie Handlowo Panda wynosi 8 osób.
Zatrudnienie maleje w czasie.
Na przestrzeni ostatnich lat zatrudnienie wynosiło: • 8 os. w 2023 roku. • 8 os. w 2022 roku. • 9 os. w 2021 roku.
Monitor Sądowy i Gospodarczy
W Monitorze Sądowym i Gospodarczym (MSiG) odnotowano 11 obwieszczeń
dotyczących organizacji Handlowo Panda.
Najnowsze obwieszczenie pochodzi z dnia 5 lutego 2025 (MSiG nr 24/2025).
Obwieszczenia w Monitorze Sądowym i Gospodarczym
11
obwieszczeń w MSiG - brak istotnych obwieszczeń
11 mniej istotnych obwieszczeńZwiń obwieszczenia
Poz. 60332. PRZEDSIĘBIORSTWO HANDLOWO
USŁUGOWE „PANDA” STEFANIA I HENRYK
KOZYRA - SPÓŁKA JAWNA. KRS 0000135431. SYSTEM, wpis do rejestru: 18.11.2002.
[RDF/693830/25/541]
MSiG 24/2025XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 23.01.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 26 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 5. OD 01.01.2024 DO 31.12.2024
Poz. 180144. PRZEDSIĘBIORSTWO HANDLOWO
USŁUGOWE „PANDA” STEFANIA I HENRYK
KOZYRA - SPÓŁKA JAWNA. KRS 0000135431. SYSS TEM, wpis do rejestru: 18.11.2002.
[RDF/584935/24/857]
MSiG 57/2024XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 12.03.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 25 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 12.03.2024 okres OD
01.01.2023 DO 31.12.2023
Poz. 143304. PRZEDSIĘBIORSTWO HANDLOWO
USŁUGOWE „PANDA” STEFANIA I HENRYK
KOZYRA - SPÓŁKA JAWNA. KRS 0000135431. SYSTEM, wpis do rejestru: 18.11.2002.
[RDF/470469/23/486]
MSiG 50/2023XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 02.03.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 24 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 02.03.2023 okres OD
01.01.2022 DO 31.12.2022
Poz. 167835. PRZEDSIĘBIORSTWO HANDLOWO
USŁUGOWE „PANDA” STEFANIA I HENRYK
KOZYRA - SPÓŁKA JAWNA. KRS 0000135431. SYSTEM, wpis do rejestru: 18.11.2002.
[RDF/372921/22/576]
MSiG 65/2022XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 24.03.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 23 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 24.03.2022 okres OD
01.01.2021 DO 31.12.2021
Poz. 237443. PRZEDSIĘBIORSTWO HANDLOWO
USŁUGOWE „PANDA” STEFANIA I HENRYK
KOZYRA - SPÓŁKA JAWNA. KRS 0000135431. SYSTEM, wpis do rejestru: 18.11.2002.
47 [RDF/286578/21/439]
MSiG 80/2021XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 16.04.2021 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 22 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 16.04.2021 okres OD
01.01.2020 DO 31.12.2020
Poz. 617467. PRZEDSIĘBIORSTWO HANDLOWO
USŁUGOWE „PANDA” STEFANIA I HENRYK
KOZYRA - SPÓŁKA JAWNA. KRS 0000135431. SĄD
REJONOWY SZCZECIN-CENTRUM W SZCZECINIE,
XIII WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 18.11.2002.
[SZ.XIII NS-REJ.KRS/11191/20/471]
Rzuć okiemMSiG 179/2020XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 06.08.2020 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 21 następującej treści:
Dz. 1. Rub. 4. Informacje o umowie wpisać:
1 1. 10.12.2019 R., ZMIENIONO §2
Dz. 3. Rub. 1. Przedmiot działalności wpisać: 1 1.
19 Z POZOSTAŁA SPRZEDAŻ DETALICZNA PROWADZONA W NIEWYSPECJALIZOWANYCH SKLEPACH
1 2. 68 20 Z WYNAJEM I ZARZĄDZANIE NIERUCHOMOŚCIAMI WŁASNYMI LUB DZIERŻAWIONYMI
wykreślić: 2 2. 47 19 Z POZOSTAŁA SPRZEDAŻ
DETALICZNA PROWADZONA W NIEWYSPECJALIZOWANYCH SKLEPACH 3 2. 43 12 Z PRZYGOTOWANIE TERENU POD BUDOWĘ
Poz. 280356. PRZEDSIĘBIORSTWO HANDLOWO
USŁUGOWE „PANDA” STEFANIA I HENRYK
KOZYRA - SPÓŁKA JAWNA. KRS 0000135431. SYSTEM, wpis do rejestru: 18.11.2002.
[RDF/202552/20/923]
MSiG 110/2020XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 27.05.2020 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 20 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 27.05.2020 okres OD
01.01.2019 DO 31.12.2019
Poz. 145351. PRZEDSIĘBIORSTWO HANDLOWO
USŁUGOWE „PANDA” STEFANIA I HENRYK
KOZYRA - SPÓŁKA JAWNA. KRS 0000135431. SYSTEM, wpis do rejestru: 18.11.2002.
[RDF/100778/19/505]
MSiG 64/2019XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 25.03.2019 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 19 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 25.03.2019 okres OD
01.01.2018 DO 31.12.2018
Poz. 875926. PRZEDSIĘBIORSTWO HANDLOWO
USŁUGOWE „PANDA” STEFANIA I HENRYK
KOZYRA - SPÓŁKA JAWNA. KRS 0000135431. SĄD
REJONOWY SZCZECIN-CENTRUM W SZCZECINIE,
XIII WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 18.11.2002.
[SZ.XIII NS-REJ.KRS/6813/18/783]
MSiG 213/2018XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 24.07.2018 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 18 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 07.03.2018 okres OD
01.01.2017 DO 31.12.2017 1 3. OD 01.01.2017 DO
31.12.2017
Poz. 197693. PRZEDSIĘBIORSTWO HANDLOWO
USŁUGOWE „PANDA” STEFANIA I HENRYK KOZYRA
- SPÓŁKA JAWNA. KRS 0000135431. SĄD REJONOWY SZCZECIN-CENTRUM W SZCZECINIE, XIII
WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU
SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 18.11.2002.
[SZ.XIII NS-REJ.KRS/9172/17/811]
MSiG 131/2017XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 03.07.2017 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 16 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 22.03.2017 okres OD
01.01.2016 DO 31.12.2016 1 3. OD 01.01.2016 DO
31.12.2016
Poz. 111298. PRZEDSIĘBIORSTWO HANDLOWO
USŁUGOWE „PANDA” STEFANIA I HENRYK
KOZYRA - SPÓŁKA JAWNA. KRS 0000135431. SĄD
REJONOWY SZCZECIN-CENTRUM W SZCZECINIE,
XIII WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 18.11.2002.
[SZ.XIII NS-REJ.KRS/3554/16/946]
MSiG 89/2016XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 02.05.2016 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 14 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 31.03.2016 okres OD
01.01.2015 DO 31.12.2015 1 3. OD 01.01.2015 DO
31.12.2015
X V. W P I S Y D
Krajowy Rejestr Zadłużonych
Handlowo Panda nie figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych. Nie ujawniono żadnych postępowań upadłościowych ani restrukturyzacyjnych dotyczących organizacji.
Brak wpisów w KRZ
To pozytywny sygnał dla wiarygodności firmy.
W celu sprawdzenia, czy osoba powiązana ze spółką figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych, wejdź na stronę krz.ms.gov.pl.
Ryzyko niewypłacalności
Ryzyko niewypłacalności dla organizacji Handlowo Panda wynosi 0,90%. Oznacza to, że z takim prawdopodobieństwem w ciągu 2 lat od wybranego sprawozdania firma może trafić w poważne kłopoty finansowe, czyli zostać objęta postępowaniem upadłościowym lub restrukturyzacyjnym.
Wskaźnik wyliczany jest przez model, który bierze pod uwagę kondycję finansową firmy - jej zyski, zadłużenie, płynność i kapitał oraz to, jak zmieniają się w czasie - a także sygnały z publicznych rejestrów: Krajowego Rejestru Zadłużonych (KRZ), Monitora Sądowego i Gospodarczego (MSiG) oraz historii postępowań w KRS.
Ryzyko niewypłacalności rośnie w czasie. Przeciętny wzrost ryzyka w czasie wynosi 0,320% rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat ryzyko niewypłacalności wynosiło: • 0,90% w 2023 roku. • 0,26% w 2022 roku. • 0,26% w 2021 roku.
Wiarygodność firmy
Handlowo Panda charakteryzuje się wysoką wiarygodnością płatniczą (ocena: B).
Ryzyko opóźnień płatniczych i zaprzestania działalności jest niskie. Można bezpiecznie prowadzić transakcje z odroczonym terminem płatności.
Poziom wiarygodności organizacji pogorszył się o 1 poziom w ciągu 2 lat.
Poziomy wiarygodności w ostatnich latach: • Ocena B (wysoka wiarygodność) w 2023 roku. • Ocena A (bardzo wysoka wiarygodność) w 2022 roku. • Ocena A (bardzo wysoka wiarygodność) w 2021 roku.
Kredyt kupiecki
Standardowy kredyt kupiecki dla Handlowo Panda wynosi 130 tys. zł.
Bezpieczny poziom kredytu kupieckiego to 20 tys. zł.
Maksymalny dopuszczalny kredyt kupiecki to 201 tys. zł.
Przedział standardowego kredytu mieści się między 20 tys. zł a 201 tys. zł.
Standardowy kredyt kupiecki maleje w czasie. Przeciętna zmiana spadkowa wynosi
11 tys. zł rocznie.
Standardowy kredyt kupiecki w ostatnich latach wynosił: • 130 tys. zł w 2023 roku. • 163 tys. zł w 2022 roku. • 151 tys. zł w 2021 roku.
Bezpieczny poziom kredytu wynosił: • 20 tys. zł w 2023 roku. • 47 tys. zł w 2022 roku. • 37 tys. zł w 2021 roku.
Maksymalny kredyt wynosił: • 201 tys. zł w 2023 roku. • 246 tys. zł w 2022 roku. • 224 tys. zł w 2021 roku.
Wynagrodzenia
Łączna kwota wynagrodzeń wyniosła
555 735 zł.
Koszty operacyjne Handlowo Panda wyniosły
4 892 939 zł.
Wynagrodzenia stanowią
11,4%
kosztów operacyjnych.
Całkowite wynagrodzenia w organizacji rosną w czasie. Średni wzrost wynagrodzeń wynosi
33 432 zł rocznie.
W ostatnich latach łączne wynagrodzenia wynosiły: • 555 735 zł w 2023 roku • 521 142 zł w 2022 roku • 488 871 zł w 2021 roku
Udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych rośnie w czasie. Średni wzrost udziału wynosi
0,9 punktu procentowego rocznie.
W ostatnich latach udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych wynosił: •
11,4% w 2023 roku •
9,8% w 2022 roku •
9,5% w 2021 roku
Bilans
Całkowita wartość aktywów Handlowo Panda wyniosła 2 198 551 zł.
a
ktywa trwałe to 468 686 zł.
a
ktywa obrotowe to 1 729 865 zł.
Całkowita wartość pasywów wyniosła 2 198 551 zł.
k
apitał (fundusz) własny to 991 417 zł.
z
obowiązania i rezerwy na zobowiązania to 1 207 134 zł.
Organizacja powiększa całkowitą wartość aktywów w czasie. Średni wzrost wartości aktywów wynosi 49 042 zł rocznie.
Równolegle organizacja zmniejsza kapitał własny. Średni spadek kapitału własnego wynosi 54 761 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja wykazała sumę bilansową aktywóworaz kapitał własny na poziomie: • 2 198 551 zł sumy bilansowej i 991 417 zł kapitału własnego w 2023 roku. • 2 210 156 zł sumy bilansowej i 1 160 234 zł kapitału własnego w 2022 roku. • 2 100 466 zł sumy bilansowej i 1 100 939 zł kapitału własnego w 2021 roku.
Rentowność
Wskaźnik rentowności aktywów (ROA) wyniósł 5,63%.
Wskaźnik rentowności kapitału własnego (ROE) wyniósł 12,49%.
Marża operacyjna wyniosła 2,7%.
Marża netto wyniosła 2,46%.
Rentowność aktywów (ROA) organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
2,5 punktu procentowego rocznie.
Rentowność kapitału własnego (ROE) organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
4,5 punktu procentowego rocznie.
Marża operacyjna organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
1 punkt procentowy rocznie.
Marża netto organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
1 punkt procentowy rocznie.
Zadłużenie
Zobowiązania Handlowo Panda wyniosły 1 207 134 zł.
Dla porównania wartość aktywów wyniosła 2 198 551 zł.
Zobowiązania w stosunku do wartości aktywów (wskaźnik zadłużenia) to 54,9%.
Całkowite zobowiązania organizacji rosną w czasie. Średni wzrost zobowiązań wynosi 103 804 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja posiadała zobowiązania o wartości: • 1 207 134 zł w 2023 roku • 1 049 922 zł w 2022 roku • 999 527 zł w 2021 roku
Wskaźnik zadłużenia rośnie w czasie. Średni wzrost wskaźnika zadłużenia wynosi
3,5 punktu procentowego rocznie.
W ostatnich latach współczynnik zadłużenia wynosił: • 55% w 2023 roku • 47% w 2022 roku • 48% w 2021 roku
Wierzyciele
Organizacja Handlowo Panda ma 1 207 134 zł zobowiązań (z rezerwami i rozliczeniami).
Największa część, 1 044 929 zł (87%), to pozostali - wierzyciele, których sprawozdanie nie rozbija.
Nie jest winna nic (0 zł): bankom i pożyczkodawcom spoza grupy kapitałowej, klientom spoza grupy kapitałowej. Rezerwy i rozliczenia: 0 zł.
Nic z tego nie ma terminu spłaty ponad rok (0 zł).
Zobowiązania razem
1,2 mln zł
z rezerwami i rozliczeniami, według bilansu
87%
Dostawcy
faktury za towary i usługi
68 tys. zł
6%
Państwo
podatki, cła i ZUS
62 tys. zł
5%
Pracownicy
wynagrodzenia
31 tys. zł
3%
Pozostali
sprawozdanie tego nie rozbija
1 mln zł
87%
W roku 2023 87% zobowiązań to „pozostali”, część, której sprawozdanie nie dzieli na wierzycieli (w 2017: 7%).
Udział banków i pożyczkodawców spoza grupy kapitałowej zmalał z 30% (2017) do 0% (2023).
Płynność finansowa
Wskaźnik płynności bieżącej organizacji Handlowo Panda wynosi 1,43 - aktywa obrotowe z zapasem pokrywają zobowiązania krótkoterminowe - płynność jest na bezpiecznym poziomie.
Po wyłączeniu zapasów płynność szybka wynosi 0,41 - najbardziej płynne aktywa pokrywają zobowiązania krótkoterminowe tylko częściowo (za bezpieczny uznaje się poziom ok. 1,0).
Płynność gotówkowa wynosi 0,21, czyli same środki pieniężne pokrywają 21% zobowiązań krótkoterminowych - powyżej typowego przedziału referencyjnego (0,1-0,2).
Środki pieniężne wystarczyłyby na pokrycie kosztów działalności operacyjnej przez ok. 0,62 miesiąca.
gotówka od ręki: 251 tys. zł należności i inne: 244 tys. zł zapasy (materiały, produkty, towary): 1,2 mln zł poziom zobowiązań krótkoterminowych
Na każdą złotówkę do zapłacenia w ciągu roku firma ma 1,43 zł, z czego 0,21 zł w gotówce.
1,43
płynność bieżąca
0,41
płynność szybka
0,21
płynność gotówkowa
Płynność bieżąca organizacji obniża się w czasie.
W ostatnich latach wskaźnik płynności bieżącej wynosił: • 1,43 w 2023 roku • 1,67 w 2022 roku • 1,64 w 2021 roku
Oś wykresu jest przycięta do 6, żeby skrajne wartości nie spłaszczyły pozostałych lat. Poza kadrem: • płynność bieżąca: 12,8 w 2018 roku • płynność szybka: 6,41 w 2018 roku
Obsługa długu
Organizacja Handlowo Panda nie wykazała długu wobec banków i pożyczkodawców (0 zł); gotówka: 251 352 zł.
Zobowiązania wobec grupy kapitałowej: 0 zł.
Koszty odsetek: 34 zł. Zysk operacyjny (EBIT) pokrywa je ponad 1000 razy - odsetki pokryte z zapasem (bezpieczny poziom: od 3 razy).
Kwota długu obejmuje kredyty, pożyczki, obligacje i inne zobowiązania finansowe (np. leasing) wobec podmiotów spoza grupy kapitałowej i spoza spółek, w których organizacja ma udziały. Koszty odsetek i ich pokrycie dotyczą wszystkich wierzycieli, także grupy kapitałowej. Wszystkie zobowiązania organizacji (z fakturami, podatkami i rezerwami) to 1 207 134 zł - sekcja Zadłużenie.
Dług a gotówkabez długu
cała gotówka wolna od długu
0 zł251 tys. zł
dług wobec banków i pożyczkodawców0 zł
gotówka251 tys. zł
zobowiązania wobec grupy kapitałowej: 0 zł
Zysk a odsetkiodsetki pokryte z zapasem
nie starczamały zapasz zapasem
≫
0136+
Koszty odsetek: 34 zł. Zysk operacyjny pokrywa je ponad 1000 razy.
Dług nie zmienia się w czasie.
Dług netto (po odjęciu gotówki) w ostatnich latach: • 2023: bez długu, gotówka 251 tys. zł • 2022: bez długu, gotówka 297 tys. zł • 2021: bez długu, gotówka 294 tys. zł
Ile razy zysk operacyjny pokrywa odsetki: • 2023: ponad 1000 razy • 2022: bez kosztów odsetek • 2021: bez kosztów odsetek
Cykl konwersji gotówki
Rotacja należności (DSO) organizacji Handlowo Panda wynosi 17 dni - tyle średnio organizacja czeka na zapłatę od odbiorców.
Licząc razem z należnościami dochodzonymi w sądzie, rotacja należności wynosi 18 dni. Pozew przenosi należność poza pozycję handlową i obniża bazowy wskaźnik, więc sama liczba 17 dni może wyglądać korzystnie dokładnie wtedy, gdy ściągalność się pogarsza.
Rotacja zobowiązań (DPO) wynosi 5 dni - tyle średnio mija, zanim organizacja ureguluje zobowiązania wobec dostawców.
Luka płatnicza (DSO − DPO) wynosi 12 dni. Wartość dodatnia oznacza, że firma płaci dostawcom wcześniej, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów, ujemna - że płaci później. Obie strony są liczone na innej podstawie (koszty operacyjne wobec przychodów), więc różnica jest orientacyjna.
Rotacja zapasów wynosi 90 dni - mniej więcej tyle towary i materiały leżą w magazynie.
Należności handlowe organizacji wynoszą 231 454 zł, z czego 231 454 zł ma termin do 12 miesięcy.
12 481 zł należności organizacja dochodzi na drodze sądowej (wobec podmiotów niepowiązanych).
Luka płatnicza12 dni
firma płaci dostawcom 12 dni wcześniej, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów
17 dni
rotacja należności (DSO) - firma czeka na zapłatę od klientów 17 dni
5 dni
rotacja zobowiązań (DPO) - firma płaci dostawcom po 5 dniach
należności z sądowymi: 18 dni
Rotacja zapasów90 dni
zapasy leżą w magazynie 90 dni
90 dni
Należności handlowe231 tys. zł
klienci są winni firmie 231 tys. zł
do 12 miesięcy231 tys. zł · 100%
dochodzone przez firmę w sądzie (poza kwotą powyżej)12 tys. zł
Rotacja należności (DSO) organizacji rośnie w czasie.
W ostatnich latach wskaźnik rotacji należności (DSO) wynosił: • 17 dni w 2023 roku • 10 dni w 2022 roku • 14 dni w 2021 roku
Struktura kosztów
Koszty działalności operacyjnej organizacji Handlowo Panda wynoszą 4 878 167 zł (pozycja B rachunku zysków i strat, bez pozostałych kosztów operacyjnych).
Największa wykazana kategoria to wartość sprzedanych towarów i materiałów: 3 848 637 zł, czyli 79% sumy kosztów.
Druga co do wielkości kategoria to wynagrodzenia (bez ubezpieczeń): 555 735 zł, czyli 11% sumy kosztów.
Trzecia co do wielkości kategoria to usługi obce: 182 695 zł, czyli 4% sumy kosztów.
Kategorie kosztów działalności
pozycja B rachunku zysków i strat, bez pozostałych kosztów operacyjnych
Koszty działalności operacyjnej4,9 mln zł
Wartość sprzedanych towarów i materiałów3,8 mln zł · 79%
Wynagrodzenia (bez ubezpieczeń)556 tys. zł · 11%
Usługi obce183 tys. zł · 4%
Zużycie materiałów i energii89 tys. zł · 2%
Podatki i opłaty29 tys. zł · <1%
Pozostałe koszty rodzajowe26 tys. zł · <1%
Amortyzacja4 tys. zł · <1%
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia0 zł · 0%
Koszty działalności operacyjnej organizacji maleją w czasie.
W ostatnich latach koszty działalności operacyjnej wynosiły: • 4,9 mln zł w 2023 roku • 5,3 mln zł w 2022 roku • 5,1 mln zł w 2021 roku
Wykres pokazuje osobno największe kategorie z 2023 roku - ostatniego z dodatnim rozbiciem kosztów: wartość sprzedanych towarów i materiałów, wynagrodzenia (bez ubezpieczeń), usługi obce. Reszta sumy kosztów trafia do słupka "reszta kosztów" - razem z pozycjami, których sprawozdanie w danym roku nie rozbija.
Podatek dochodowy
Organizacja Handlowo Panda wykazała przychody na poziomie 5 029 542 zł.
Organizacja Handlowo Panda wykazała zysk netto większy niż 80% organizacji z branży "Pozostała sprzedaż detaliczna prowadzona w niewyspecjalizowanych sklepach".
Organizacja wykazała przychód większy niż 83% organizacji z branży.
Organizacja posiadała aktywa o wartości większej niż 81% organizacji z branży.
Organizacja wykazała wskaźnik długu większy niż 52% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę netto większą niż 45% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę operacyjną większą niż 48% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność aktywów (ROA) większą niż 60% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność kapitału własnego (ROE) większą niż 49% organizacji z branży.
Organizacja wykazała podatek dochodowy większy niż 0% organizacji z branży.
Udział organizacji w rynku wyniósł 0%.
Zysk netto na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2023 był on wyższy niż 80% organizacji w branży.
Przychody na tle rynku zmniejszają się w czasie. W 2023 były wyższe niż 83% organizacji w branży.
Wartość aktywów na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2023 była ona wyższa niż 81% organizacji w branży.
Wskaźnik zadłużenia na tle rynku powiększa się w czasie. W 2023 był wyższy niż 52% organizacji w branży.
Marża netto na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2023 była wyższa niż 45% organizacji w branży.
Marża operacyjna na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2023 była wyższa niż 48% organizacji w branży.
Rentowność aktywów (ROA) na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2023 była wyższa niż 60% organizacji w branży.
Rentowność kapitału własnego (ROE) na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2023 była wyższa niż 49% organizacji w branży.
Podatek dochodowy na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2023 był on wyższy niż 0% organizacji w branży.
Udział w rynku zmniejsza się w czasie. W 2023 wynosił on 0%.
Sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i stratwariant porównawczy56 z 67 pozycjiSzczegółowość
A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym:5 016 495,52
– od jednostek powiązanych0,00
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów0,00
II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie – wartość dodatnia, zmniejszenie – wartość ujemna)0,00
III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki0,00
IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów5 016 495,52
B. Koszty działalności operacyjnej4 878 167,40
I. Amortyzacja3 635,77
II. Zużycie materiałów i energii89 136,85
III. Usługi obce182 695,18
IV. Podatki i opłaty, w tym: (+1)28 756,51
V. Wynagrodzenia555 735,28
VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: (+1)0,00
VII. Pozostałe koszty rodzajowe26 449,75
VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów3 848 636,65
VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia pozycja własna142 368,90
VIII. Podróże służbowe pozycja własna752,51
C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A–B)138 328,12
D. Pozostałe przychody operacyjne12 135,14
I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych0,00
II. Dotacje0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych0,00
IV. Inne przychody operacyjne12 135,14
I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych pozycja własna0,00
VI. Dotacje rozwojowe pozycja własna0,00
E. Pozostałe koszty operacyjne14 771,61
I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych0,00
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych0,00
III. Inne koszty operacyjne14 771,61
I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych pozycja własna0,00
F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D–E)135 691,65
G. Przychody finansowe911,03
I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: (+5)0,00
II. Odsetki, w tym: (+1)0,00
III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1)0,00
IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych0,00
V. inne911,03
III. Zysk ze zbycia inwestycji pozycja własna0,00
VI. Aktualizacja wartości inwestycji pozycja własna0,00
H. Koszty finansowe12 792,40
I. Odsetki, w tym: (+1)34,00
II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1)0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych0,00
IV. inne12 758,40
II. Strata ze zbycia inwestycji pozycja własna0,00
V. Aktualizacja wartości inwestycji pozycja własna0,00
I. Zysk (strata) brutto (F+G–H)123 810,28
J. Podatek dochodowy0,00
K. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)0,00
L. Zysk (strata) netto (I–J–K)123 810,28
I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H) pozycja własna123 810,28
J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I.-J.II.) pozycja własna0,00
I. Zyski nadzwyczajne pozycja własna0,00
II. Straty nadzwyczajne pozycja własna0,00
K. Zysk (strata) brutto (I±J) pozycja własna123 810,28
O. Zysk (strata) netto (K-L-M) pozycja własna123 810,28
Pełne sprawozdania finansowe organizacji Handlowo Panda składane są do Krajowego Rejestru Sądowego (e-KRS) i obejmują rachunek zysków i strat (przychody, koszty, zysk lub strata netto), bilans (aktywa, kapitał własny i zobowiązania), a tam, gdzie jednostka je
sporządziła - także rachunek przepływów pieniężnych (cash flow) i zestawienie zmian w kapitale własnym. Każdy rok obrotowy to osobne sprawozdanie, w układzie zgodnym ze wzorem z ustawy o rachunkowości, z kwotami w złotych.
Terminowość sprawozdań
Spośród 6 sprawozdań finansowych, wszystkie złożono w terminie.
Sprawozdania finansowe były składane średnio 150 dni przed upływem ustawowego terminu.
Najnowsze dostępne sprawozdanie za rok 2023 zostało złożone 125 dni przed terminem.
średnie opóźnienie
-150
dni względem terminu
6
w terminie
0
po terminie
Historia złożonych sprawozdań
wcześniejterminz opóźnieniem
opóźnieniedata złożenia
2023
−4 mies. 5 dni12-03-2024
2022
−4 mies. 15 dni02-03-2023
2021
−6 mies. 25 dni24-03-2022
2020
−6 mies. 2 dni16-04-2021
2019
−4 mies. 21 dni27-05-2020
2018
−3 mies. 22 dni25-03-2019
złożone przed terminem do 30 dni po terminie 31-90 dni po terminie ponad 90 dni po terminie
