UNIQA POWSZECHNE TOWARZYSTWO EMERYTALNE SPÓŁKA AKCYJNA

KRS 0000110776 NIP 5212938570 REGON 013256100

SPRAWOZDANIE FINANSOWE UNIQA Otwarty Fundusz Emerytalny Sprawozdanie finansowe za rok 2024 Sprawozdanie finansowe UNIQA Otwartego Funduszu Emerytalnego za rok 2024 I. Sprawozdanie finansowe sporządzone jest za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2024 roku. II. UNIQA Otwarty Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez UNIQA Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółkę Akcyjną (dalej: Towarzystwo, UNIQA PTE) z siedzibą w Warszawie, przy ulicy Chłodnej 51, wpisane do Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000110776. Wyłącznym akcjonariuszem UNIQA PTE jest UNIQA Österreich Versicherungen AG z siedzibą w Wiedniu. III. Niniejsze roczne sprawozdanie finansowe Funduszu zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności przez Fundusz w dającej się przewidzieć przyszłości, czyli w okresie 12 miesięcy po dniu bilansowym, tj. po dniu 31 grudnia 2024 r. Zarząd Towarzystwa nie stwierdza na dzień podpisania sprawozdania finansowego Funduszu istnienia faktów i okoliczności, które wskazywałyby na zagrożenia kontynuowania działalności przez Fundusz w okresie 12 miesięcy po dniu bilansowym. IV. Nazwa funduszu: UNIQA Otwarty Fundusz Emerytalny. Podmiot jest otwartym funduszem emerytalnym w rozumieniu ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2024 roku, poz. 1113 z późniejszymi zmianami), działając w oparciu o przepisy ww. ustawy i zezwolenie Urzędu Nadzoru nad Funduszami Emerytalnymi z dnia 29 stycznia 1999 roku (DPL WF 1798/1/7/12). UNIQA Otwarty Fundusz Emerytalny (dalej: UNIQA OFE, Fundusz) został wpisany do Rejestru Funduszy Emerytalnych przez Sąd Okręgowy w Warszawie VII Wydział Cywilny Rodzinny i Rejestrowy w dniu 9 lutego 1999 roku pod numerem RFe 7. V. Funkcję Depozytariusza dla Funduszu pełni mBank S.A. z siedzibą w Warszawie, przy ulicy Prostej 18. Obowiązki Depozytariusza reguluje ustawa z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych, Statut Funduszu oraz umowa o przechowywanie aktywów z dnia 14 grudnia 1998 roku. VI. Rejestr Członków Funduszu, w ramach którego obsługiwane są poszczególne rachunki, prowadzi UNIQA Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. VII. Celem inwestycyjnym UNIQA OFE jest zapewnienie długookresowego realnego zwiększenia wartości zarządzanych aktywów, na które składają się środki zgromadzone na rachunkach członków Funduszu z przeznaczeniem na wypłatę emerytury po osiągnięciu przez nich wieku emerytalnego. Podmiotem pełniącym funkcję agenta transferowego dla UNIQA OFE jest UNIQA Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie, ul. Chłodna 51. 26 MAJA 2025 R.

W dniu 06.05.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 128 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 4. OD 01.01.2024 DO 31.12.2024

W dniu 06.05.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 127 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 3. OD 01.01.2024 DO 31.12.2024

W dniu 06.05.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 126 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 2. OD 01.01.2024 DO 31.12.2024

W dniu 06.05.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 125 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 06.05.2025 okres OD 01.01.2024 DO 31.12.2024

W dniu 24.06.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 123 następującej treści: E Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 4. OD 01.01.2023 DO 31.12.2023

W dniu 24.06.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 122 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 3. OD 01.01.2023 DO 31.12.2023

W dniu 24.06.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 121 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 2. OD 01.01.2023 DO 31.12.2023

W dniu 24.06.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 120 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 24.06.2024 okres OD 01.01.2023 DO 31.12.2023

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Sprawozdanie finansowe UNIQA Otwartego Funduszu Emerytalnego za rok 2023 I. Sprawozdanie finansowe sporządzone jest za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2023 roku. II. UNIQA Otwarty Fundusz Emerytalny jest zarządzany przez UNIQA Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółkę Akcyjną (dalej: Towarzystwo, UNIQA PTE) z siedzibą w Warszawie, przy ulicy Chłodnej 51, wpisane do Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000110776. Wyłącznym akcjonariuszem UNIQA PTE jest UNIQA Österreich Versicherungen AG z siedzibą w Wiedniu. III. Niniejsze roczne sprawozdanie finansowe Funduszu zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności przez Fundusz w dającej się przewidzieć przyszłości, czyli w okresie 12 miesięcy po dniu bilansowym, tj. po dniu 31 grudnia 2023 r. Zarząd Towarzystwa nie stwierdza na dzień podpisania sprawozdania finansowego Funduszu istnienia faktów i okoliczności, które wskazywałyby na zagrożenia kontynuowania działalności przez Fundusz w okresie 12 miesięcy po dniu bilansowym. IV. Nazwa funduszu: UNIQA Otwarty Fundusz Emerytalny. Podmiot jest otwartym funduszem emerytalnym w rozumieniu ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2020 roku, poz. 105 z późniejszymi zmianami), działając w oparciu o przepisy ww. ustawy i zezwolenie Urzędu Nadzoru nad Funduszami Emerytalnymi z dnia 29 stycznia 1999 roku (DPL WF 1798/1/7/12). UNIQA Otwarty Fundusz Emerytalny (dalej: UNIQA OFE, Fundusz) został wpisany do Rejestru Funduszy Emerytalnych przez Sąd Okręgowy w Warszawie VII Wydział Cywilny Rejestrowy w dniu 9 lutego 1999 roku pod numerem RFe 7. V. Funkcję Depozytariusza dla Funduszu pełni mBank S.A. z siedzibą w Warszawie, przy ulicy Prostej 18. Obowiązki Depozytariusza reguluje ustawa z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych, Statut Funduszu oraz umowa o przechowywanie aktywów z dnia 14 grudnia 1998 roku. VI. Rejestr Członków Funduszu, w ramach którego obsługiwane są poszczególne rachunki, prowadzi UNIQA Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. VII. Celem inwestycyjnym UNIQA OFE jest zapewnienie długookresowego realnego zwiększenia wartości zarządzanych aktywów, na które składają się środki zgromadzone na rachunkach członków Funduszu z przeznaczeniem na wypłatę emerytury po osiągnięciu przez nich wieku emerytalnego. Podmiotem pełniącym funkcję agenta transferowego dla UNIQA OFE jest UNIQA Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie, ul. Chłodna 51. VIII. Polityka inwestycyjna UNIQA OFE uwzględnia długoterminowy horyzont inwestycyjny dla zgromadzonych środków, wynikający z ich przeznaczenia na wypłatę emerytury po osiągnięciu przez członka Funduszu wieku emerytalnego, przy czym ma także na względzie potrzebę zachowania odpowiedniej płynności zgromadzonych aktywów w związku z koniecznością rozpoczęcia przenoszenia tych środków do Zakładu Ubezpieczeń Społecznych na 10 lat przed osiągnięciem wieku emerytalnego przez członka Funduszu. IX. Realizacja polityki inwestycyjnej UNIQA OFE odbywa się poprzez nabywanie do portfela inwestycyjnego Funduszu instrumentów finansowych, w które, na mocy obowiązujących przepisów prawa, mogą być lokowane aktywa Funduszu. UNIQA OFE dąży do osiągnięcia maksymalnego stopnia bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat. Zważywszy na długoterminowy horyzont inwestycyjny, w skład aktywów Funduszu wchodzą w przeważającej części akcje. Uzupełnieniem portfela inwestycyjnego są emitowane przez firmy i jednostki samorządu terytorialnego obligacje i inne dłużne papiery wartościowe, których celem jest zmniejszanie zmienności wartości aktywów. Płynność aktywów UNIQA OFE jest zapewniona dzięki utrzymywaniu części zgromadzonych środków w depozytach bankowych, krótkoterminowych obligacjach i innych dłużnych papierach wartościowych emitowanych przez firmy i jednostki samorządu terytorialnego. W skład aktywów Funduszu mogą wchodzić także inne instrumenty finansowe, dopuszczone przepisami prawa. Polityka inwestycyjna UNIQA OFE zakłada, że średni udział akcji w aktywach Funduszu wynosi 80%, przy czym dopuszcza się odchylenie od tego poziomu w zależności od oczekiwanego kształtowania się koniunktury gospodarczej. Poziom alokacji w akcje wpływa na strukturę pozostałej części portfela inwestycyjnego i uwzględnia konieczność zapewnienia odpowiedniej płynności aktywów Funduszu. Przy konstruowaniu portfela inwestycyjnego UNIQA OFE przestrzegane są limity inwestycyjne określone w obowiązujących przepisach prawa. W celu zwiększenia dywersyfikacji portfela inwestycyjnego aktywa Funduszu lokowane są w akcje notowane poza Rzecząpospolitą Polską. X. Przyjęte zasady rachunkowości. Rachunkowość Funduszu prowadzona jest w oparciu o: - ustawę o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. (Dz. U. z 2021 r., poz. 217 z późn. zm., dalej: „Ustawa o rachunkowości”); - rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2015 r., poz. 1675); - rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 9 marca 2004 r. (Dz. U. z 2004 r., nr 51 poz. 493 z późn. zm.) w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych; - wskazania i pisemne zalecenia Organu Nadzoru; - w przypadkach nieuregulowanych przez polskie prawodawstwo Fundusz dopuszcza stosowanie się do zaleceń zawartych w odpowiednich Międzynarodowych Standardach Sprawozdawczości Finansowej. XI. Ogólne zasady wyceny: 1. Ustalenie wartości aktywów netto i ceny jednostki rozrachunkowej odbywa się każdego dnia wyceny, o którym mowa w art. 168 ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. (Dz. U. z 2020 r., poz. 105 z późn. zm.) o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych. Dniem wyceny jest każdy dzień roboczy z wyjątkiem sobót. W dniu roboczym t ustala się wartość aktywów netto według stanu aktywów i zobowiązań oraz ich wyceny na koniec dnia roboczego t-1. Wycena aktywów znajduje na bieżąco (w dniu t) odzwierciedlenie w księgach rachunkowych Funduszu. Składki ujmuje się w księgach w dniu wpływu na wyodrębniony rachunek bankowy w wartości nominalnej jako zobowiązania wobec Członków. Przeliczeniu na jednostki rozrachunkowe podlegają składki, oraz otrzymane wpłaty transferowe. Przeliczenie na jednostki rozrachunkowe następuje w dniu następnym po wpłacie składki przekazanej przez ZUS, otrzymaniu wpłaty transferowej według wartości jednostki rozrachunkowej z dnia wpłaty składki. Odsetki należne z tytułu przechowywania środków pieniężnych na rachunku pieniężnym przeznaczonym do wpłat składek stanowią przychód Funduszu. 2. Księgi są prowadzone w języku polskim. Wartości pieniężne są podawane w walucie polskiej z dokładnością do jednego grosza. Ilość jednostek rozrachunkowych jest podawana z dokładnością do czterech miejsc po przecinku i zaokrąglana na zasadach ogólnych. 3. Naliczone odsetki od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w księgach rachunkowych, w kwocie należnej na dzień wyceny i wykazuje w portfelu inwestycyjnym. Pozostałe naliczone odsetki należne ujmuje się w księgach rachunkowych, w kwocie należnej na dzień wyceny, do dnia zapłaty jako należności. Odsetki nalicza się za każdy dzień kalendarzowy, począwszy od dnia następnego po dniu ujęcia aktywa w księgach. 4. Odsetki do zapłacenia ujmuje się w księgach rachunkowych, w kwocie wymagającej zapłaty, do momentu spłaty zobowiązania. Odsetki nalicza się za każdy dzień kalendarzowy, począwszy od dnia następnego po dniu ujęcia zobowiązania w księgach. 5. Nabyte aktywa w walutach obcych wycenia się po kursie średnim NBP obowiązującym w dniu wyceny. Nabycie lub zbycie aktywów denominowanych w walutach państw będących członkami UE lub stronami umowy o EOG, lub członkami OECD w celu, o którym mowa w art. 141 ust. 1 pkt 6 ustawy z dnia 6 grudnia 2013 roku o zmianie niektórych ustaw w związku z określeniem zasady wypłaty emerytur ze środków zgromadzonych w otwartych funduszach emerytalnych, ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień przeprowadzenia transakcji. 6. Wyliczenie zysku/straty ze zbytych składników majątkowych odbywa się z zastosowaniem metody HIFO (składnik portfela nabyty po najwyższej cenie sprzedawany jako pierwszy). 20 MAJA 2024 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Sprawozdanie finansowe UNIQA Otwartego Funduszu Emerytalnego za rok 2022 I. Sprawozdanie finansowe sporządzone jest za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2022 roku. Planowane w ostatnich latach przekształcenie powszechnych towarzystw emerytalnych zarządzających OFE w towarzystwa funduszy inwestycyjnych (TFI) oraz przekształcenie OFE w specjalistyczne fundusze inwestycyjne otwarte (SFIO) nie doszło do skutku. Na dzień podpisania sprawozdania finansowego dalsze plany dotyczące ewentualnego wprowadzenia tej reformy nie zostały przedstawione. Występująca w Polsce od marca 2020 roku epidemia koronawirusa SARS-CoV-2, wywołującego chorobę Covid-19, spowodowała wprowadzenie przez rząd Polski szeregu okresowych ograniczeń, nakazów i zakazów. Doprowadziło to do znacznych wahań aktywności społeczno-gospodarczej w kraju, co miało wpływ na wzrost zmienności cen aktywów finansowych. W związku z trwającą pandemią COVID-19, Towarzystwo już w 2020 roku wprowadziło niezbędne zmiany w działaniu, zapewniające ciągłość działalności gospodarczej i utrzymanie efektywności procesów wewnętrznych. Zarząd na bieżąco monitoruje skuteczność wprowadzonych rozwiązań i dokonuje stosownych modyfikacji w zależności od rozwoju sytuacji pandemicznej. Przez cały 2022 r. oraz po dacie bilansowej Towarzystwo regularnie monitorowało i w dalszym ciągu monitoruje wpływ pandemii COVID-19 na wyniki finansowe oraz poziom środków własnych. Procesy operacyjne związane z działalnością Towarzystwa są w pełni realizowane w trybie pracy hybrydowej przy zapewnieniu poufności i ochrony danych. W ocenie Zarządu trwająca pandemia Covid-19 nie ma wpływu na założenie kontynuacji działalności. W lutym 2022 roku miała miejsce agresja Rosji na Ukrainę. Prowadzone działania wojenne miały wpływ na silne spadki wycen aktywów finansowych wchodzących w skład aktywów UNIQA OFE. Skutkowało to spadkiem przychodów Towarzystwa z zarządzania aktywami Funduszu, a także spowodowało wypłatę środków z Funduszu Gwarancyjnego. Pomimo wzrostu cen akcji zapoczątkowanego w październiku ubiegłego roku, nie można wykluczyć sytuacji dalszego spadku wyceny aktywów Funduszu, a przez to przychodów Towarzystwa, jeżeli działania wojenne będą się wydłużały lub, w ocenie uczestników rynków finansowych, przyjmą niewłaściwy bieg. W ocenie Zarządu trwająca wojna w Ukrainie nie ma wpływu na założenie kontynuacji działalności. II. Nazwa funduszu: UNIQA Otwarty Fundusz Emerytalny. Podmiot jest otwartym funduszem emerytalnym w rozumieniu ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2020 roku, poz. 105 z późniejszymi zmianami), działając w oparciu o przepisy ww. ustawy i zezwolenie Urzędu Nadzoru nad Funduszami Emerytalnymi z dnia 29 stycznia 1999 roku (DPL WF 1798/1/7/12). UNIQA Otwarty Fundusz Emerytalny został wpisany do Rejestru Funduszy Emerytalnych przez Sąd Okręgowy w Warszawie VII Wydział Cywilny Rejestrowy w dniu 9 lutego 1999 roku pod numerem RFe 7. 12 LUTEGO 2024 R.

W dniu 23.06.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 119 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 4. OD 01.01.2022 DO 31.12.2022

W dniu 23.06.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 118 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 3. OD 01.01.2022 DO 31.12.2022

W dniu 23.06.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 117 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 2. OD 01.01.2022 DO 31.12.2022

W dniu 23.06.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 116 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 23.06.2023 okres OD 01.01.2022 DO 31.12.2022

W dniu 08.07.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 111 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 4. OD 01.01.2021 DO 31.12.2021

W dniu 08.07.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 110 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 3. OD 01.01.2021 DO 31.12.2021

W dniu 08.07.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 109 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 2. OD 01.01.2021 DO 31.12.2021

W dniu 08.07.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 108 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 08.07.2022 okres OD 01.01.2021 DO 31.12.2021

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Sprawozdanie finansowe UNIQA Otwartego Funduszu Emerytalnego za rok 2021 I. Komisja Nadzoru Finansowego w dniu 3 marca 2021 roku udzieliła zezwolenia na zmiany statutów, dotyczące zmian nazwy Towarzystwa i Funduszu. Zmiany odzwierciedlają przynależność do Grupy UNIQA i zostały zarejestrowane w dniu 9 kwietnia 2021. Organem UNIQA Otwartego Funduszu Emerytalnego („Fundusz”, „UNIQA OFE”) jest UNIQA Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna („Towarzystwo”) z siedzibą w Warszawie, ul. Chłodna 51, 00-867, wpisane przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego do Rejestru Przedsiębiorców pod numerem KRS 0000110776. II. Sprawozdanie finansowe sporządzone jest za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2021 roku. Planowane na 2021 rok w ramach „Projektu ustawy o zmianie niektórych ustaw w związku z przeniesieniem środków z otwartych funduszy emerytalnych na indywidualne konta emerytalne” przekształcenie powszechnych towarzystw emerytalnych zarządzających OFE w towarzystwa funduszy inwestycyjnych (TFI) oraz przekształcenie OFE w specjalistyczne fundusze inwestycyjne otwarte (SFIO) zarządzane przez TFI nie doszło do skutku. Projekt ustawy zakładał zmianę modelu funkcjonowania OFE. Przewidywano wejście w życie ustawy w czerwcu 2021 roku, a data przekształcenia OFE w SFIO ustalona była na 28 stycznia 2022 roku. Wcześniej, reforma była planowana na 2020 rok, jednakże nie została przeprowadzona z uwagi na pandemię spowodowaną koronawirusem SARS-CoV-2 wywołującym chorobę COVID 19. Tym razem ustawa nie została przyjęta przez Sejm wiosną 2021 i zawieszono dalsze nad nią prace w Parlamencie. Na dzień podpisania sprawozdania finansowego plany dotyczące tej reformy nie zostały przedstawione. W przypadku wprowadzenia w życie reformy w dotychczas planowanym kształcie, OFE kontynuowałoby działalność jako SFIO. Tym samym, sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Fundusz w dającej się przewidzieć przyszłości i nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności Funduszu. Występująca w Polsce od marca 2020 roku epidemia koronawirusa SARS-CoV-2, wywołującego chorobę Covid-19, spowodowała wprowadzenie przez rząd Polski szeregu ograniczeń, nakazów i zakazów. Doprowadziło to do znacznych wahań aktywności społeczno-gospodarczej w kraju, co miało wpływ na wzrost zmienności cen aktywów finansowych. W 2021 roku odnotowane wzrost wartości aktywów UNIQA OFE zarządzanego przez Towarzystwo. Nie można wykluczyć sytuacji ponownego spadku wyceny aktywów Funduszu, jeżeli wydłuży się proces wygaszania epidemii, zaś rząd utrzyma lub wprowadzi kolejne obostrzenia. W związku z trwającą pandemią COVID-19, Towarzystwo wprowadziło niezbędne zmiany w działaniu, zapewniające ciągłość działalności gospodarczej i utrzymanie efektywności procesów wewnętrznych. Zarząd na bieżąco monitoruje skuteczność wprowadzonych rozwiązań i dokonuje stosownych modyfikacji w zależności od rozwoju sytuacji pandemicznej. Przez cały 2021 r. oraz po dacie bilansowej Towarzystwo regularnie monitorowało i w dalszym ciągu monitoruje wpływ pandemii COVID-19 na wynik finansowy Funduszu. Procesy operacyjne związane z działalnością Funduszu są w pełni realizowane w trybie pracy hybrydowej przy zapewnieniu poufności i ochrony danych. 24 CZERWCA 2022 R.

W dniu 13.07.2021 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 106 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 4. OD 01.01.2020 DO 31.12.2020

W dniu 13.07.2021 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 105 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 3. OD 01.01.2020 DO 31.12.2020

W dniu 13.07.2021 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 104 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 2. OD 01.01.2020 DO 31.12.2020

W dniu 13.07.2021 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 103 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 13.07.2021 okres OD 01.01.2020 DO 31.12.2020

SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK 2020 WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO I. Organem AXA Otwartego Funduszu Emerytalnego („Fundusz”, „AXA OFE”) jest AXA Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna („Towarzystwo”) z siedzibą w Warszawie, ul. Chłodna 51, 00-867, wpisane przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego do Rejestru Przedsiębiorców pod numerem KRS 0000110776. II. Sprawozdanie finansowe sporządzone jest za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2020 roku. III. W 2021 roku Spółka planuje działania mające na celu dostosowanie obecnego modelu działalności do reformy w systemie otwartych funduszy emerytalnych (OFE), planowanej na 2021 rok, zapowiadanej w ramach „Projektu ustawy o zmianie niektórych ustaw w związku z przeniesieniem środków z otwartych funduszy emerytalnych na indywidualne konta emerytalne”. Początkowo, reforma była planowana na 2020 rok, jednakże nie została przeprowadzona z uwagi na pandemię spowodowaną koronawirusem SARS-CoV-2 wywołującym chorobę COVID 19. Projekt ustawy zakłada zmianę modelu funkcjonowania OFE. Planowane jest przekształcenie powszechnych towarzystw emerytalnych zarządzających OFE w towarzystwa funduszy inwestycyjnych (TFI), zaś OFE mają zostać przekształcone w specjalistyczne fundusze inwestycyjne otwarte (SFIO), które będą zarządzane przez TFI. Rada Ministrów przyjęła projekt ustawy w dniu 2 marca 2021 r., zaś 12 marca 2021 r. projekt został skierowany do Sejmu. Na dzień podpisania sprawozdania finansowego przepisy nie zostały uchwalone. Przewidywany termin wejścia w życie ustawy to czerwiec 2021 roku, a data przekształcenia OFE w SFIO ustalona została na 28 stycznia 2022 roku. Z mocy prawa wszyscy członkowie OFE staną się uczestnikami nowego SFIO, natomiast będą uprawnieni do dokonania wyboru skutkującego przeniesieniem aktywów z OFE do ZUS jeszcze przed przekształceniem. Projekt ustawy przewiduje, że pobrana zostanie opłata przekształceniowa na rzecz ZUS w wysokości 15% od aktywów, które pozostaną w SFIO. Skutkiem ewentualnego wejścia w życie ustawy będzie spadek Wartości Aktywów Netto OFE. Dokładne oszacowanie wpływu planowanej reformy na poziom Wartości Aktywów Netto OFE i będzie możliwe po podjęciu przez członków OFE decyzji dotyczącej pozostania w OFE lub ewentualnego przejścia do ZUS. Planowane wdrożenie projektu ustawy nie ma wpływu na dane finansowe zaprezentowane w niniejszym sprawozdaniu finansowym. Tym samym, sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontunuowania działalności gospodarczej przez Spółkę w dającej się przewidzieć przyszłości i nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez nią działalności. Jednocześnie Spółka ma na uwadze przekształcenie AXA OFE w specjalistyczny fundusz inwestycyjny otwarty, regulowane „Projektem ustawy o zmianie niektórych ustaw w związku z przeniesieniem środków z otwartych funduszy emerytalnych na indywidualne konta emerytalne”. Występująca w Polsce od marca 2020 roku epidemia koronawirusa SARS-CoV-2, wywołującego chorobę COVID-19, spowodowała wprowadzenie przez rząd Polski szeregu ograniczeń, nakazów i zakazów. Doprowadziło to do znacznych wahań aktywności społeczno-gospodarczej w kraju, co miało wpływ na wzrost zmienności cen aktywów finansowych, a w konsekwencji przejściowy spadek wyceny aktywów AXA OFE. W związku z trwającą pandemią COVID-19, Fundusz wprowadził niezbędne zmiany w działaniu, zapewniające ciągłość działalności gospodarczej i utrzymanie efektywności procesów wewnętrznych. Wynikiem trwającej pandemii było przejście Funduszu na pracę zdalną. Jednocześnie utrzymana została możliwości pracy stacjonarnej, przy zapewnieniu odpowiednich środków bezpieczeństwa. Przez cały 2020 r. oraz po dacie bilansowej Fundusz regularnie monitorował i w dalszym ciągu monitoruje wpływ pandemii COVID-19 na wyniki finansowe. 14 CZERWCA 2021 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE za okres obrotowy od 1.01.2019 r. do 31.12.2019 r. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego AXA Otwartego Funduszu Emerytalnego za rok 2019 I. Organem AXA Otwartego Funduszu Emerytalnego („Fundusz”, „AXA OFE”) jest AXA Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna („Towarzystwo”) z siedzibą w Warszawie, ul. Chłodna 51, 00-867, wpisane przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego do Rejestru Przedsiębiorców pod numerem KRS 0000110776. II. Sprawozdanie finansowe sporządzone jest za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2019 roku. III. W 2020 roku Spółka planuje działania mające na celu dostosowanie obecnego modelu działalności do reformy w systemie otwartych funduszy emerytalnych, planowanej na 2020 rok, zapowiadanej w ramach „Projektu ustawy o zmianie niektórych ustaw w związku z przeniesieniem środków z otwartych funduszy emerytalnych na indywidualne konta emerytalne”. Projekt ustawy zakłada zmianę modelu funkcjonowania otwartych funduszy emerytalnych. Planowane jest przekształcenie powszechnych towarzystw emerytalnych zarządzających OFE w towarzystwa funduszy inwestycyjnych (TFI), zaś OFE mają zostać przekształcone w specjalistyczne fundusze inwestycyjne otwarte (SFIO), które będą zarządzane przez TFI. Planowane wdrożenie projektu ustawy nie ma wpływu na dane finansowe zaprezentowane w niniejszym sprawozdaniu finansowym oraz sytuację majątkową i finansową Funduszu. Tym samym, sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontunuowania działalności gospodarczej przez Fundusz w dającej się przewidzieć przyszłości i nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez nią działalności. Jednocześnie Fundusz ma na uwadze przekształcenie Funduszu w specjalistyczny fundusz inwestycyjny otwarty, regulowane „Projektem ustawy o zmianie niektórych ustaw w związku z przeniesieniem środków z otwartych funduszy emerytalnych na indywidualne konta emerytalne”. Istotnym zdarzeniem po dniu bilansowym mogącym wpływać na wyniki finansowe Funduszu jest wystąpienie pandemii wirusa SARS-COV-2 wywołującego chorobę COVID-19. Rozprzestrzeniająca się pandemia powoduje dużą niepewność rynkach finansowych i może prowadzić do istotnego spadku wyceny jednostki rozrachunkowej. Dodatkowo, część procesów operacyjnych związanych z działalnością Funduszu może nie być w pełni realizowana w trybie pracy zdalnej ze względu na konieczność zapewnienia poufności, ochrony danych oraz ograniczenia infrastruktury. W ocenie Zarządu Towarzystwa wystąpienie pandemii nie wymaga korekty sprawozdania finansowego Funduszu za rok 2019. IV. Nazwa funduszu: AXA Otwarty Fundusz Emerytalny. Podmiot jest otwartym funduszem emerytalnym w rozumieniu ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2018 roku, poz. 1906 z późniejszymi zmianami), działając w oparciu o przepisy ww. ustawy i zezwolenie Urzędu Nadzoru nad Funduszami Emerytalnymi z dnia 29 stycznia 1999 roku (DPL WF 1798/1/7/12). AXA Otwarty Fundusz Emerytalny został wpisany do Rejestru Funduszy Emerytalnych przez Sąd Okręgowy w Warszawie VII Wydział Cywilny Rejestrowy w dniu 9 lutego 1999 roku pod numerem RFe 7. V. Funkcję Depozytariusza dla Funduszu pełni mBank S.A. z siedzibą w Warszawie, przy ulicy Senatorskiej 18. Obowiązki Depozytariusza reguluje ustawa z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych, Statut Funduszu oraz umowa o przechowywanie aktywów z dnia 14 grudnia 1998 roku 21 GRUDNIA 2020 R.

W dniu 09.07.2020 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 97 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 4. OD 01.01.2019 DO 31.12.2019

W dniu 09.07.2020 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 96 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 3. OD 01.01.2019 DO 31.12.2019

W dniu 09.07.2020 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 95 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 2. OD 01.01.2019 DO 31.12.2019

W dniu 09.07.2020 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 94 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 09.07.2020 okres OD 01.01.2019 DO 31.12.2019

SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK 2018 WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO I. Organem AXA Otwartego Funduszu Emerytalnego („Fundusz”, „AXA OFE”) jest AXA Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna („Towarzystwo”) z siedzibą w Warszawie, ul. Chłodna 51, 00-867, wpisanej przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego do Rejestru Przedsiębiorców, pod numerem KRS 0000110776. II. Sprawozdanie finansowe sporządzone jest za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2018 roku. III. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej przez Fundusz w dającej się przewidzieć przyszłości. Nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności przez Fundusz. IV. Nazwa funduszu: AXA Otwarty Fundusz Emerytalny. Podmiot jest otwartym funduszem emerytalnym w rozumieniu ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2018 r., poz. 1906 z późn. zm.), działając w oparciu o przepisy ww. ustawy i zezwolenie Urzędu Nadzoru nad Funduszami Emerytalnymi z dnia 29 stycznia 1999 roku (DPL WF 1798/1/7/12). AXA Otwarty Fundusz Emerytalny został wpisany do Rejestru Funduszy Emerytalnych przez Sąd Okręgowy w Warszawie, VII Wydział Cywilny Rejestrowy, w dniu 9 lutego 1999 roku, pod numerem RFe 7. V. Funkcję Depozytariusza dla Funduszu pełni mBank S.A. z siedzibą w Warszawie, przy ulicy Senatorskiej 18. Obowiązki Depozytariusza reguluje ustawa z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych, Statut Funduszu oraz umowa o przechowywanie aktywów z dnia 14 grudnia 1998 roku VI. Rejestr Członków Funduszu, w ramach którego obsługiwane są poszczególne rachunki, prowadzi AXA Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. począwszy od dnia 1 kwietnia 2018 roku. Z dniem 31 marca 2018 roku nastąpiło rozwiązanie umowy w zakresie prowadzenia rejestru członków OFE na mocy zawartego porozumienia pomiędzy Towarzystwem a AXA Polska S.A. Szczegółowe obowiązki Agenta Transferowego określa ustawa z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych. VII. Celem inwestycyjnym AXA OFE jest zapewnienie długookresowego realnego zwiększenia wartości zarządzanych aktywów, na które składają się środki pieniężne zgromadzone na rachunkach członków Funduszu z przeznaczeniem na wypłatę emerytury po osiągnięciu przez nich wieku emerytalnego. Polityka inwestycyjna AXA OFE uwzględnia długoterminowy horyzont inwestycyjny dla zgromadzonych środków, wynikający z ich przeznaczenia na wypłatę emerytury po osiągnięciu przez członka Funduszu wieku emerytalnego, przy czym ma także na względzie potrzebę zachowania odpowiedniej płynności zgromadzonych aktywów, w związku z koniecznością rozpoczęcia przenoszenia tych środków do Zakładu Ubezpieczeń Społecznych na 10 lat przed osiągnięciem wieku emerytalnego przez członka Funduszu. Realizacja polityki inwestycyjnej AXA OFE odbywa się poprzez nabywanie do portfela inwestycyjnego Funduszu instrumentów finansowych, w które, na mocy obowiązujących przepisów prawa, mogą być lokowane aktywa Funduszu. AXA OFE będzie dążył do osiągnięcia maksymalnego stopnia bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat. Zważywszy na długoterminowy horyzont inwestycyjny, w skład aktywów Funduszu będą wchodziły w przeważającej części akcje. Uzupełnieniem portfela inwestycyjnego będą emitowane przez firmy i jednostki samorządu terytorialnego obligacje i inne dłużne papiery wartościowe, których celem będzie zmniejszanie zmienności wartości aktywów. Płynność aktywów AXA OFE będzie zapewniona dzięki utrzymywaniu części zgromadzonych środków w depozytach bankowych, krótkoterminowych obligacjach i innych dłużnych papierach wartościowych emitowanych przez firmy i jednostki samorządu terytorialnego. W skład aktywów Funduszu będą wchodziły także inne instrumenty finansowe, dopuszczone przepisami prawa. Polityka inwestycyjna AXA OFE zakłada, że średni udział akcji w aktywach Funduszu będzie wynosił 80%, przy czym dopuszcza się odchylenie od tego poziomu w zależności od oczekiwanego kształtowania się koniunktury gospodarczej. Poziom alokacji w akcje będzie wpływał na strukturę pozostałej części portfela inwestycyjnego i uwzględniał konieczność zapewnienia odpowiedniej płynności aktywów Funduszu. Przy konstruowaniu portfela inwestycyjnego AXA OFE będą przestrzegane limity inwestycyjne określone w obowiązujących przepisach prawa. W celu zwiększenia dywersyfikacji portfela inwestycyjnego Funduszu pod rozwagę będą brane inwestycje w instrumenty finansowe notowane poza Rzecząpospolitą Polską. VIII. Przyjęte zasady rachunkowości: Rachunkowość Funduszu prowadzona jest w oparciu o: - Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2015 r., poz. 1675); - ustawę o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. (Dz. U. z 2019 r. poz. 351) w zakresie nieuregulowanym szczegółowo w rozporządzeniu; - Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 9 marca 2004 r. (Dz. U. z 2004 r. Nr 51, poz. 493) w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych; - wskazania i pisemne zalecenia Organu Nadzoru; - w przypadkach nieuregulowanych przez polskie prawodawstwo Fundusz dopuszcza stosowanie się do zaleceń zawartych w odpowiednich Międzynarodowych Standardach Rachunkowości i Sprawozdawczości Finansowej. Księgi rachunkowe Funduszu prowadzone są metodą elektronicznego przetwarzania danych, a w szczególności: - konta księgi głównej, zestawienia analityczne aktywów i zobowiązań, zestawienia analityczne rozliczeń międzyokresowych i pozabilansowa ewidencja ilościowa aktywów prowadzone są w systemie AVS; a do 4 lipca 2014 r. w ramach zintegrowanego oprogramowania „Orlando EFOS”, - rejestr Członków Funduszu prowadzony jest w ramach zintegrowanego oprogramowania „Pension”. IX. Ogólne zasady wyceny: 1. Ustalenie wartości aktywów netto i ceny jednostki rozrachunkowej odbywa się każdego dnia wyceny, o którym mowa w art. 168 ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. (Dz. U. z 2018 r., poz. 1906 z późn. zm.) roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych. Dniem wyceny jest każdy dzień roboczy z wyjątkiem sobót. W dniu roboczym t ustala się wartość aktywów netto według stanu aktywów i zobowiązań oraz ich wyceny na koniec dnia roboczego t-1. Wycena aktywów znajduje na bieżąco (w dniu t) odzwierciedlenie w księgach rachunkowych Funduszu. Składki ujmuje się w księgach w dniu wpływu na wyodrębniony rachunek bankowy w wartości nominalnej jako zobowiązania wobec Członków. Przeliczeniu na jednostki rozrachunkowe podlegają składki, oraz otrzymane wpłaty transferowe. Przeliczenie na jednostki rozrachunkowe następuje w dniu następnym po wpłacie składki przekazanej przez ZUS, otrzymaniu wpłaty transferowej według wartości jednostki rozrachunkowej z dnia wpłaty składki lub zapisania obligacji Skarbu Państwa. Odsetki należne z tytułu przechowywania środków pieniężnych na rachunku pieniężnym przeznaczonym do wpłat składek stanowią przychód Funduszu. 2. Księgi są prowadzone w języku polskim. Wartości pieniężne są podawane w walucie polskiej z dokładnością do jednego grosza. Ilość jednostek rozrachunkowych jest podawana z dokładnością do czterech miejsc po przecinku i zaokrąglana na zasadach ogólnych. 3. Naliczone odsetki od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w księgach rachunkowych, w kwocie należnej na dzień wyceny, do dnia zapłaty i wykazuje w portfelu inwestycyjnym. Pozostałe naliczone odsetki należne ujmuje się w księgach rachunkowych, w kwocie należnej na dzień wyceny, do dnia zapłaty jako należności. Odsetki nalicza się za każdy dzień kalendarzowy, począwszy od dnia następnego po dniu ujęcia aktywa w księgach. 4. Odsetki do zapłacenia ujmuje się w księgach rachunkowych, w kwocie wymagającej zapłaty, do momentu spłaty zobowiązania. Odsetki nalicza się za każdy dzień kalendarzowy, począwszy od dnia następnego po dniu ujęcia zobowiązania w księgach. 5. Nabyte aktywa w walutach obcych wycenia się po kursie średnim NBP obowiązującym w dniu wyceny. Nabycie lub zbycie aktywów denominowanych w walutach państw będących członkami UE lub stronami umowy o EOG, lub członkami OECD w celu, o którym mowa w art. 141 ust. 1 pkt 6 ustawy z dnia 6 grudnia 2013 roku o zmianie niektórych ustaw w związku z określeniem zasady wypłaty emerytur ze środków zgromadzonych w otwartych funduszach emerytalnych, ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień przeprowadzenia transakcji. 6. Wyliczenie zysku/straty ze zbytych składników majątkowych odbywa się z zastosowaniem metody HIFO (składnik portfela nabyty po najwyższej cenie sprzedawany jako pierwszy). 16 MAJA 2019 R.

W dniu 18.04.2019 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 91 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 4. OD 01.01.2018 DO 31.12.2018

W dniu 18.04.2019 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 90 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 3. OD 01.01.2018 DO 31.12.2018

W dniu 18.04.2019 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 89 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 2. OD 01.01.2018 DO 31.12.2018

W dniu 18.04.2019 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 88 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 18.04.2019 okres OD 01.01.2018 DO 31.12.2018

SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK 2017 Wprowadzenie do sprawozdania finansowego I. Organem AXA Otwartego Funduszu Emerytalnego („Fundusz”, „AXA OFE”) jest AXA Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna („Towarzystwo”) z siedzibą w Warszawie, ul. Chłodna 51, 00-867, wpisane przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego do Rejestru Przedsiębiorców, pod numerem KRS 0000110776. II. Sprawozdanie finansowe sporządzone jest za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2017 roku. III. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej przez Fundusz w dającej się przewidzieć przyszłości. Nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności przez Fundusz. IV. Nazwa funduszu: AXA Otwarty Fundusz Emerytalny. Podmiot jest otwartym funduszem emerytalnym w rozumieniu ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2010 r. Nr 34, poz. 189 z późn. zm.), działając w oparciu o przepisy ww. ustawy i zezwolenie Urzędu Nadzoru nad Funduszami Emerytalnymi z dnia 29 stycznia 1999 roku (DPL WF 1798/1/7/12). AXA Otwarty Fundusz Emerytalny został wpisany do Rejestru Funduszy Emerytalnych przez Sąd Okręgowy w Warszawie VII Wydział Cywilny Rejestrowy w dniu 9 lutego 1999 roku pod numerem RFe 7. V. Funkcję Depozytariusza dla Funduszu pełni mBank S.A. z siedzibą w Warszawie, przy ulicy Senatorskiej 18. Obowiązki Depozytariusza reguluje ustawa z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych, Statut Funduszu oraz umowa o przechowywanie aktywów z dnia 14 grudnia 1998 roku. VI. Rejestr Członków Funduszu, w ramach którego obsługiwane są poszczególne rachunki, prowadzi AXA Polska S.A. na podstawie umowy zlecenia z dnia 20 września 2007 roku Szczegółowe obowiązki Agenta Transferowego określa ustawa z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych. VII. Celem inwestycyjnym AXA OFE jest zapewnienie długookresowego realnego zwiększenia wartości zarządzanych aktywów, na które składają się środki pieniężne zgromadzone na rachunkach członków Funduszu z przeznaczeniem na wypłatę emerytury po osiągnięciu przez nich wieku emerytalnego. Polityka inwestycyjna AXA OFE uwzględnia długoterminowy horyzont inwestycyjny dla zgromadzonych środków, wynikający z ich przeznaczenia na wypłatę emerytury po osiągnięciu przez członka Funduszu wieku emerytalnego, przy czym ma także na względzie potrzebę zachowania odpowiedniej płynności zgromadzonych aktywów, w związku z koniecznością rozpoczęcia przenoszenia tych środków do Zakładu Ubezpieczeń Społecznych na 10 lat przed osiągnięciem wieku emerytalnego przez członka Funduszu. Realizacja polityki inwestycyjnej AXA OFE odbywa się poprzez nabywanie do portfela inwestycyjnego Funduszu instrumentów finansowych, w które, na mocy obowiązujących przepisów prawa, mogą być lokowane aktywa Funduszu. AXA OFE będzie dążył do osiągnięcia maksymalnego stopnia bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat. Zważywszy na długoterminowy horyzont inwestycyjny, w skład aktywów Funduszu będą wchodziły w przeważającej części akcje. Uzupełnieniem portfela inwestycyjnego będą emitowane przez firmy i jednostki samorządu terytorialnego obligacje i inne dłużne papiery wartościowe, których celem będzie zmniejszanie zmienności wartości aktywów. Płynność aktywów AXA OFE będzie zapewniona dzięki utrzymywaniu części zgromadzonych środków w depozytach bankowych, krótkoterminowych obligacjach i innych dłużnych papierach wartościowych emitowanych przez firmy i jednostki samorządu terytorialnego. W skład aktywów Funduszu będą wchodziły także inne instrumenty finansowe, dopuszczone przepisami prawa. Polityka inwestycyjna AXA OFE zakłada, że średni udział akcji w aktywach Funduszu będzie wynosił 80%, przy czym dopuszcza się odchylenie od tego poziomu w zależności od oczekiwanego kształtowania się koniunktury gospodarczej. Poziom alokacji w akcje będzie wpływał na strukturę pozostałej części portfela inwestycyjnego i uwzględniał konieczność zapewnienia odpowiedniej płynności aktywów Funduszu. Przy konstruowaniu portfela inwestycyjnego AXA OFE będą przestrzegane limity inwestycyjne określone w obowiązujących przepisach prawa. W celu zwiększenia dywersyfikacji portfela inwestycyjnego Funduszu pod rozwagę będą brane inwestycje w instrumenty finansowe notowane poza Rzecząpospolitą Polską. VIII. Przyjęte zasady rachunkowości: Rachunkowość Funduszu prowadzona jest w oparciu o: - Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 25 lutego 2013 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2013 r., poz. 876); - ustawę o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. (Dz. U. z 2017 r. poz. 245 z późn. zm.), w zakresie nieuregulowanym szczegółowo w rozporządzeniu; - Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 9 marca 2004 r. (Dz. U. z 2004 r. Nr 51, poz. 493) w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych; - wskazania i pisemne zalecenia Organu Nadzoru; - w przypadkach nieuregulowanych przez polskie prawodawstwo Fundusz dopuszcza stosowanie się do zaleceń zawartych w odpowiednich Międzynarodowych Standardach Rachunkowości i Sprawozdawczości Finansowej. Księgi rachunkowe Funduszu prowadzone są metodą elektronicznego przetwarzania danych, a w szczególności: - konta księgi głównej, zestawienia analityczne aktywów i zobowiązań, zestawienia analityczne rozliczeń międzyokresowych i pozabilansowa ewidencja ilościowa aktywów prowadzone są w systemie AVS, a do 4 lipca 2014 w ramach zintegrowanego oprogramowania „Orlando EFOS”. - rejestr Członków Funduszu prowadzony jest w ramach zintegrowanego oprogramowania „Pension”. IX. Ogólne zasady wyceny: 1. Ustalenie wartości aktywów netto i ceny jednostki rozrachunkowej odbywa się każdego dnia wyceny, o którym mowa w art. 168 ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. (Dz. U. z 2013 r. poz. 989 z późn. zm.) roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych. Dniem wyceny jest każdy dzień roboczy z wyjątkiem sobót. W dniu roboczym t ustala się wartość aktywów netto według stanu aktywów i zobowiązań oraz ich wyceny na koniec dnia roboczego t-1. Wycena aktywów znajduje na bieżąco (w dniu t) odzwierciedlenie w księgach rachunkowych Funduszu. Składki ujmuje się w księgach w dniu wpływu na wyodrębniony rachunek bankowy w wartości nominalnej jako zobowiązania wobec Członków. Przeliczeniu na jednostki rozrachunkowe podlegają składki, oraz otrzymane wpłaty transferowe. Przeliczenie na jednostki rozrachunkowe następuje w dniu następnym po wpłacie składki przekazanej przez ZUS, otrzymaniu wpłaty transferowej według wartości jednostki rozrachunkowej z dnia wpłaty składki lub zapisania obligacji Skarbu Państwa. Odsetki należne z tytułu przechowywania środków pieniężnych na rachunku pieniężnym przeznaczonym do wpłat składek stanowią przychód Funduszu. 2. Księgi są prowadzone w języku polskim. Wartości pieniężne są podawane w walucie polskiej z dokładnością do jednego grosza. Ilość jednostek rozrachunkowych jest podawana z dokładnością do czterech miejsc po przecinku i zaokrąglana na zasadach ogólnych. 3. Naliczone odsetki od dłużnych papierów wartościowych ujmuje się w księgach rachunkowych, w kwocie należnej na dzień wyceny, do dnia zapłaty i wykazuje w portfelu inwestycyjnym. Pozostałe naliczone odsetki należne ujmuje się w księgach rachunkowych, w kwocie należnej na dzień wyceny, do dnia zapłaty jako należności. Odsetki nalicza się za każdy dzień kalendarzowy, począwszy od dnia następnego po dniu ujęcia aktywa w księgach. 4. Odsetki do zapłacenia ujmuje się w księgach rachunkowych, w kwocie wymagającej zapłaty, do momentu spłaty zobowiązania. Odsetki nalicza się za każdy dzień kalendarzowy, począwszy od dnia następnego po dniu ujęcia zobowiązania w księgach. 5. Nabyte aktywa w walutach obcych wycenia się po kursie średnim NBP obowiązującym w dniu wyceny. Nabycie lub zbycie aktywów denominowanych w walutach państw będących członkami UE lub stronami umowy o EOG, lub członkami OECD w celu, o którym mowa w art. 141 ust. 1 pkt 6 ustawy z dnia 6 grudnia 2013 roku o zmianie niektórych ustaw w związku z określeniem zasady wypłaty emerytur ze środków zgromadzonych w otwartych funduszach emerytalnych, ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień przeprowadzenia transakcji. 21 LISTOPADA 2018 R.

W dniu 11.05.2018 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 86 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 4. OD 01.01.2017 DO 31.12.2017

W dniu 11.05.2018 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 85 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 3. OD 01.01.2017 DO 31.12.2017

W dniu 11.05.2018 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 84 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 2. OD 01.01.2017 DO 31.12.2017

W dniu 11.05.2018 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 83 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 11.05.2018 okres OD 01.01.2017 DO 31.12.2017

AXA OTWARTY FUNDUSZ EMERYTALNY SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK 2016 Wprowadzenie do sprawozdania finansowego AXA Otwartego Funduszu Emerytalnego za rok 2016 I. Organem AXA Otwartego Funduszu Emerytalnego („Fundusz”, „AXA OFE”) jest AXA Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna („Towarzystwo”) z siedzibą w Warszawie, ul. Chłodna 51, 00-867, wpisane przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, do Rejestru Przedsiębiorców pod numerem KRS 0000110776. II. Sprawozdanie finansowe sporządzone jest za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2016 roku. III. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej przez Fundusz w dającej się przewidzieć przyszłości. Nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności przez Fundusz. IV. Nazwa funduszu: AXA Otwarty Fundusz Emerytalny. Podmiot jest otwartym funduszem emerytalnym w rozumieniu ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2010 roku Nr 34, poz. 189 z późniejszymi zmianami), działając w oparciu o przepisy ww. ustawy i zezwolenie Urzędu Nadzoru nad Funduszami Emerytalnymi z dnia 29 stycznia 1999 roku (DPL WF 1798/1/7/12). AXA Otwarty Fundusz Emerytalny został wpisany do Rejestru Funduszy Emerytalnych przez Sąd Okręgowy w Warszawie, VII Wydział Cywilny Rejestrowy, w dniu 9 lutego 1999 roku pod numerem RFe 7. V. Funkcję Depozytariusza dla Funduszu pełni mBank S.A. z siedzibą w Warszawie, przy ulicy Senatorskiej 18. Obowiązki Depozytariusza reguluje ustawa z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych, Statut Funduszu oraz umowa o przechowywanie aktywów z dnia 14 grudnia 1998 roku. VI. Rejestr Członków Funduszu, w ramach którego obsługiwane są poszczególne rachunki, prowadzi AXA Polska S.A. na podstawie umowy zlecenia z dnia 20 września 2007 roku. Szczegółowe obowiązki Agenta Transferowego określa ustawa z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych. VII. Celem inwestycyjnym AXA OFE jest zapewnienie długookresowego realnego zwiększenia wartości zarządzanych aktywów, na które składają się środki pieniężne zgromadzone na rachunkach członków Funduszu z przeznaczeniem na wypłatę emerytury po osiągnięciu przez nich wieku emerytalnego. Polityka inwestycyjna AXA OFE uwzględnia długoterminowy horyzont inwestycyjny dla zgromadzonych środków, wynikający z ich przeznaczenia na wypłatę emerytury po osiągnięciu przez członka Funduszu wieku emerytalnego, przy czym ma także na względzie potrzebę zachowania odpowiedniej płynności zgromadzonych aktywów, w związku z koniecznością rozpoczęcia przenoszenia tych środków do Zakładu Ubezpieczeń Społecznych na 10 lat przed osiągnięciem wieku emerytalnego przez członka Funduszu. Realizacja polityki inwestycyjnej AXA OFE odbywa się poprzez nabywanie do portfela inwestycyjnego Funduszu instrumentów finansowych, w które, na mocy obowiązujących przepisów prawa, mogą być lokowane aktywa Funduszu. AXA OFE będzie dążył do osiągnięcia maksymalnego stopnia bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat. Zważywszy na długoterminowy horyzont inwestycyjny, w skład aktywów Funduszu będą wchodziły w przeważającej części akcje. Uzupełnieniem portfela inwestycyjnego będą emitowane przez firmy i jednostki samorządu terytorialnego obligacje i inne dłużne papiery wartościowe, których celem będzie zmniejszanie zmienności wartości aktywów. Płynność aktywów AXA OFE będzie zapewniona dzięki utrzymywaniu części zgromadzonych środków w depozytach bankowych, krótkoterminowych obligacjach i innych dłużnych papierach wartościowych emitowanych przez firmy i jednostki samorządu terytorialnego. W skład aktywów Funduszu będą wchodziły także inne instrumenty finansowe, dopuszczone przepisami prawa. Polityka inwestycyjna AXA OFE zakłada, że średni udział akcji w aktywach Funduszu będzie wynosił 80%, przy czym dopuszcza się odchylenie od tego poziomu w zależności od oczekiwanego kształtowania się koniunktury gospodarczej. Poziom alokacji w akcje będzie wpływał na strukturę pozostałej części portfela inwestycyjnego i uwzględniał konieczność zapewnienia odpowiedniej płynności aktywów Funduszu. Przy konstruowaniu portfela inwestycyjnego AXA OFE będą przestrzegane limity inwestycyjne określone w obowiązujących przepisach prawa. W celu zwiększenia dywersyfikacji portfela inwestycyjnego Funduszu pod rozwagę będą brane inwestycje w instrumenty finansowe notowane poza Rzecząpospolitą Polską. 27 LISTOPADA 2017 R.

W dniu 15.05.2017 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 75 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 28.04.2016 okres OD 01.01.2016 DO 31.12.2016 1 2. OD 01.01.2016 DO 31.12.2016 1 3. OD 01.01.2016 DO 31.12.2016 1 4. 01.01.2016 DO 31.12.2016

SPRAWOZDANIE FINANSOWE AXA OTWARTY FUNDUSZ EMERYTALNY ZA ROK 2015 Wprowadzenie do sprawozdania finansowego I. Organem AXA Otwartego Funduszu Emerytalnego („Fundusz”, „AXA OFE”) jest AXA Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna („Towarzystwo”) z siedzibą w Warszawie, ul. Chłodna 51, 00-867, wpisane przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, do Rejestru Przedsiębiorców pod numerem KRS 0000110776. II. Sprawozdanie finansowe sporządzone jest za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2015 roku. III. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej przez Fundusz w dającej się przewidzieć przyszłości. Nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności przez Fundusz. IV. Nazwa funduszu: AXA Otwarty Fundusz Emerytalny. Podmiot jest otwartym funduszem emerytalnym w rozumieniu ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2010 roku Nr 34, poz. 189 z późniejszymi zmianami), działając w oparciu o przepisy ww. ustawy i zezwolenie Urzędu Nadzoru nad Funduszami Emerytalnymi z dnia 29 stycznia 1999 roku (DPL WF 1798/1/7/12). AXA Otwarty Fundusz Emerytalny został wpisany do Rejestru Funduszy Emerytalnych przez Sąd Okręgowy w Warszawie, VII Wydział Cywilny Rejestrowy, w dniu 9 lutego 1999 roku pod numerem RFe 7. V. Funkcję Depozytariusza dla Funduszu pełni mBank S.A. z siedzibą w Warszawie, przy ulicy Senatorskiej 18. Obowiązki Depozytariusza reguluje ustawa z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych, Statut Funduszu oraz umowa o przechowywanie aktywów z dnia 14 grudnia 1998 roku VI. Rejestr Członków Funduszu, w ramach którego obsługiwane są poszczególne rachunki, prowadzi AXA Polska S.A. na podstawie umowy zlecenia z dnia 20 września 2007 roku Szczegółowe obowiązki Agenta Transferowego określa ustawa z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych. VII. Celem inwestycyjnym AXA OFE jest zapewnienie długookresowego realnego zwiększenia wartości zarządzanych aktywów, na które składają się środki pieniężne zgromadzone na rachunkach członków Funduszu z przeznaczeniem na wypłatę emerytury po osiągnięciu przez nich wieku emerytalnego. Polityka inwestycyjna AXA OFE uwzględnia długoterminowy horyzont inwestycyjny dla zgromadzonych środków, wynikający z ich przeznaczenia na wypłatę emerytury po osiągnięciu przez członka Funduszu wieku emerytalnego, przy czym ma także na względzie potrzebę zachowania odpowiedniej płynności zgromadzonych aktywów w związku z koniecznością rozpoczęcia przenoszenia tych środków do Zakładu Ubezpieczeń Społecznych na 10 lat przed osiągnięciem wieku emerytalnego przez członka Funduszu. Realizacja polityki inwestycyjnej AXA OFE odbywa się poprzez nabywanie do portfela inwestycyjnego Funduszu instrumentów finansowych, w które, na mocy obowiązujących przepisów prawa, mogą być lokowane aktywa Funduszu. AXA OFE będzie dążył do osiągnięcia maksymalnego stopnia bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat. Zważywszy na długoterminowy horyzont inwestycyjny, w skład aktywów Funduszu będą wchodziły w przeważającej części akcje. Uzupełnieniem portfela inwestycyjnego będą emitowane przez firmy i jednostki samorządu terytorialnego obligacje i inne dłużne papiery wartościowe, których celem będzie zmniejszanie zmienności wartości aktywów. Płynność aktywów AXA OFE będzie zapewniona dzięki utrzymywaniu części zgromadzonych środków w depozytach bankowych, krótkoterminowych obligacjach i innych dłużnych papierach wartościowych emitowanych przez firmy i jednostki samorządu terytorialnego. W skład aktywów Funduszu będą wchodziły także inne instrumenty finansowe, dopuszczone przepisami prawa. Polityka inwestycyjna AXA OFE zakłada, że średni udział akcji w aktywach Funduszu będzie wynosił 80%, przy czym dopuszcza się odchylenie od tego poziomu w zależności od oczekiwanego kształtowania się koniunktury gospodarczej. Poziom alokacji w akcje będzie wpływał na strukturę pozostałej części portfela inwestycyjnego i uwzględniał konieczność zapewnienia odpowiedniej płynności aktywów Funduszu. Przy konstruowaniu 13 STYCZNIA 2017 R.

W dniu 11.05.2016 dokonano wpisu do rejestru KRS DA nr 69 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 29.04.2016 okres OD 01.01.2015 DO 31.12.2015 1 2. OD 01.01.2015 DO 31.12.2015 1 3. OD 01.01.2015 DO 31.12.2015 1 4. OD 01.01.2015 DO 31.12.2015