VIENNA POWSZECHNE TOWARZYSTWO EMERYTALNE SPÓŁKA AKCYJNA VIENNA INSURANCE GROUP

KRS 0000028767 NIP 5212949094 REGON 013161776

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 1. FUNDUSZ EMERYTALNY I ORGAN ZARZĄDZAJĄCY 1.1 Vienna Otwarty Fundusz Emerytalny (dawniej: Aegon Otwarty Fundusz Emerytalny), zwany dalej Funduszem, wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie, VII Wydział Cywilny Rejestrowy, pod numerem RFe 13. 1.2 Organem zarządzającym Funduszem jest Vienna Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna Vienna Insurance Group (dawniej: Aegon Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna), zwana dalej Towarzystwem, z siedzibą w Warszawie, Aleje Jerozolimskie 162A, wpisana do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000028767. Towarzystwo jest spółką akcyjną prawa polskiego, której kapitał akcyjny w 100% należy do spółki VIG Poland/Romania Holding B.V., pośrednio zależnej od VIENNA INSURANCE GROUP AG Wiener Versicherung Gruppe. 2. SPRAWOZDANIE FINANSOWE 2.1 Sprawozdanie finansowe Funduszu sporządzone zostało za okres od 1 stycznia 2025 roku do 31 grudnia 2025 roku. Dane porównawcze zostały przedstawione za okres od 1 stycznia 2024 roku do 31 grudnia 2024 roku. 2.2 Sprawozdanie finansowe Funduszu sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności przez Fundusz w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2025 roku. 2.3 Na podstawie stanowiska Urzędu Komisji Nadzoru Finansowego z dnia 2 września 2016 roku w sprawie sposobu ewidencjonowania i prezentacji przez Vienna Otwarty Fundusz Emerytalny (wówczas Aegon Otwarty Fundusz Emerytalny) środków pieniężnych w walutach obcych, od dnia wyceny 30 listopada 2016 roku, przechowywane na rachunkach bankowych środki pieniężne w walutach obcych, wyrażone w polskich złotych według kursu średniego NBP na dany dzień wyceny, zaliczane są jako składnik portfela inwestycyjnego Funduszu, a także uwzględnione są w kalkulacji limitów inwestycyjnych określonych w art. 142 ust. 1 pkt 1 Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (dalej: „Ustawa o funduszach emerytalnych”). 2.4 Towarzystwo na bieżąco monitoruje sytuację geopolityczną i na dziś nie identyfikuje istotnego zagrożenia dla prawidłowego funkcjonowania Towarzystwa, ani kontynuacji działalności przez Fundusz. 3. DEPOZYTARIUSZ I AGENT TRANSFEROWY 3.1 W okresie objętym sprawozdaniem finansowym funkcję banku depozytariusza pełnił Bank Pekao S.A. z siedzibą w Warszawie przy ul. Żubra 1, zwany dalej Depozytariuszem. 3.2 Prowadzenie rejestru członków wchodzącego w skład ksiąg rachunkowych Funduszu, powierzone zostało Pekao Financial Services Sp. z o.o., zwaną dalej Agentem Transferowym, z siedzibą w Warszawie, ul. Postępu 21. 4. CEL INWESTYCYJNY Ustawowym celem działalności inwestycyjnej Funduszu jest osiągnięcie maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat. 5. STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Fundusz zobowiązany jest do prowadzenia działalności lokacyjnej zgodnie z limitami i ograniczeniami zawartymi w Ustawie o funduszach emerytalnych, w Rozporządzeniu Rady Ministrów z dnia 17 stycznia 2014 r. w sprawie określenia maksymalnej części aktywów otwartego funduszu emerytalnego, jaka może zostać ulokowana w poszczególnych kategoriach lokat oraz w Rozporządzeniu Rady Ministrów z dnia 28 stycznia 2014 r. w sprawie dodatkowych ograniczeń w zakresie prowadzenia działalności lokacyjnej przez fundusze emerytalne. 23 KWIETNIA 2026 R.

W dniu 08.04.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 115 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 4. OD 01.01.2024 DO 31.12.2024

W dniu 08.04.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 114 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 3. OD 01.01.2024 DO 31.12.2024

X V. W P I S Y D W dniu 08.04.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 113 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 2. OD 01.01.2024 DO 31.12.2024

W dniu 08.04.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 112 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 08.04.2025 okres OD 01.01.2024 DO 31.12.2024

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 1. FUNDUSZ EMERYTALNY I ORGAN ZARZĄDZAJĄCY 2. SPRAWOZDANIE FINANSOWE 3. DEPOZYTARIUSZ I AGENT TRANSFEROWY 4. CEL INWESTYCYJNY 5. STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE 6. PODATKI 7. PODSTAWOWE ZASADY RACHUNKOWOŚCI 8. UJMOWANIE OPERACJI GOSPODARCZYCH 9. WYCENA AKTYWÓW I ZOBOWIĄZAŃ 1. FUNDUSZ EMERYTALNY I ORGAN ZARZĄDZAJĄCY 1.1 Vienna Otwarty Fundusz Emerytalny (dawniej: Aegon Otwarty Fundusz Emerytalny), zwany dalej Funduszem, wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie VII Wydział Cywilny Rejestrowy, pod numerem RFe 13. 1.2 Organem zarządzającym Funduszem jest Vienna Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna Vienna Insurance Group (dawniej: Aegon Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna), zwana dalej Towarzystwem, z siedzibą w Warszawie, ul. Aleje Jerozolimskie 162A, wpisana do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: 0000028767. Towarzystwo jest spółką akcyjną prawa polskiego, której kapitał akcyjny w 100% należy do spółki VIG Poland/Romania Holding B.V., pośrednio zależnej od VIENNA INSURANCE GROUP AG Wiener Versicherung Gruppe. 1.3 W dniu 25 sierpnia 2023 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Towarzystwa podjęło uchwałę zmieniającą Statut Towarzystwa. Przedmiotem zmiany, między innymi była zmiana nazwy Spółki z Aegon Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna na Vienna Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna Vienna Insurance Group. Po uzyskaniu zezwolenia KNF na zmianę Statutu Towarzystwa, nowa nazwa została wpisana do KRS w dniu 24 listopada 2023 roku. Nazwa Funduszu Vienna Otwarty Fundusz Emerytalny została zmieniona w dniu 27 listopada 2023 roku po opublikowaniu informacji w Dzienniku Gazeta Prawna. 2. SPRAWOZDANIE FINANSOWE 2.1 Sprawozdanie finansowe Funduszu sporządzone zostało za okres od 1 stycznia 2024 roku do 31 grudnia 2024 roku. Dane porównawcze zostały przedstawione za okres od 1 stycznia 2023 roku do 31 grudnia 2023 roku. 2.2 Sprawozdanie finansowe Funduszu sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności przez Fundusz w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2024 roku. 2.3 Na podstawie stanowiska Urzędu Komisji Nadzoru Finansowego z dnia 2 września 2016 roku w sprawie sposobu ewidencjonowania i prezentacji przez Vienna Otwarty Fundusz Emerytalny (wówczas Aegon Otwarty Fundusz Emerytalny) środków pieniężnych w walutach obcych, od dnia wyceny 30 listopada 2016 roku, przechowywane na rachunkach bankowych środki pieniężne w walutach obcych, wyrażone w polskich złotych według kursu średniego NBP na dany dzień wyceny, zaliczane są jako składnik portfela inwestycyjnego Funduszu, a także uwzględnione są w kalkulacji limitów inwestycyjnych określonych w art. 142 ust. 1 pkt 1 Ustawy o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych. 14 KWIETNIA 2025 R.

ROCZNE SPRA WOZDANIE FINANSOWE sporządzone za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA 1. FUNDUSZ EMERYTALNY I ORGAN ZARZĄDZAJĄCY 2. SPRAWOZDANIE FINANSOWE 3. DEPOZYTARIUSZ I AGENT TRANSFEROWY 4. CEL INWESTYCYJNY 5. STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE 6. PODATKI 7. PODSTAWOWE ZASADY RACHUNKOWOŚCI 8. UJMOWANIE OPERACJI GOSPODARCZYCH 9. WYCENA AKTYWÓW I ZOBOWIĄZAŃ 1. FUNDUSZ EMERYTALNY I ORGAN ZARZĄDZAJĄCY 1.1. Vienna Otwarty Fundusz Emerytalny (dawniej: Aegon Otwarty Fundusz Emerytalny), zwany dalej Funduszem, wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie VII Wydział Cywilny Rejestrowy, pod numerem RFe 13. 1.2. Organem zarządzającym Funduszem jest Vienna Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna Vienna Insurance Group (dawniej: Aegon Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna), zwana dalej Towarzystwem, z siedzibą w Warszawie, ul. Aleje Jerozolimskie 162A, wpisana do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: 0000028767. Towarzystwo jest spółką akcyjną prawa polskiego, której kapitał akcyjny w 100% należy do spółki VIG Poland/Romania Holding B.V., pośrednio zależnej od VIENNA INSURANCE GROUP AG Wiener Versicherung Gruppe. 1.3. W dniu 25 sierpnia 2023 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Towarzystwa podjęło uchwałę zmieniającą Statut Towarzystwa. Przedmiotem zmiany, między innymi była zmiana nazwy Spółki z Aegon Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna na Vienna Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna Vienna Insurance Group. Po uzyskaniu zezwolenia KNF na zmianę Statutu Towarzystwa, nowa nazwa została wpisana do KRS w dniu 24 listopada 2023 roku. Nazwa Funduszu Vienna Otwarty Fundusz Emerytalny została zmieniona w dniu 27 listopada 2023 roku po opublikowaniu informacji w Dzienniku Gazeta Prawna. 2. SPRAWOZDANIE FINANSOWE 2.1. Sprawozdanie finansowe Funduszu sporządzone zostało za okres od 1 stycznia 2023 roku do 31 grudnia 2023 roku. Dane porównawcze zostały przedstawione za okres od 1 stycznia 2022 roku do 31 grudnia 2022 roku. 2.2. Sprawozdanie finansowe Funduszu sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności przez Fundusz w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2023 roku. 2.3. Na podstawie stanowiska Urzędu Komisji Nadzoru Finansowego z dnia 2 września 2016 roku w sprawie sposobu ewidencjonowania i prezentacji przez Vienna Otwarty Fundusz Emerytalny (wówczas Aegon Otwarty Fundusz Emerytalny) środków pieniężnych w walutach obcych, od dnia wyceny 30 listopada 2016 roku, przechowywane na rachunkach bankowych środki pieniężne w walutach obcych, wyrażone w polskich złotych według kursu średniego NBP na dany dzień wyceny, zaliczane są jako składnik portfela inwestycyjnego Funduszu, a także uwzględnione są w kalkulacji limitów inwestycyjnych określonych w art. 142 ust. 1 pkt 1 Ustawy o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych. 30 KWIETNIA 2024 R.

W dniu 16.04.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 106 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 4. OD 01.01.2023 DO 31.12.2023

W dniu 16.04.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 105 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 3. OD 01.01.2023 DO 31.12.2023

W dniu 16.04.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 104 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 2. OD 01.01.2023 DO 31.12.2023

W dniu 16.04.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 103 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 16.04.2024 okres OD 01.01.2023 DO 31.12.2023

ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE Aegon Otwartego Funduszu Emerytalnego sporządzone za rok zakończony dnia 31 grudnia 2022 roku Wprowadzenie do sprawozdania 1. FUNDUSZ EMERYTALNY I ORGAN ZARZĄDZAJĄCY 2. SPRAWOZDANIE FINANSOWE 3. DEPOZYTARIUSZ I AGENT TRANSFEROWY 4. CEL INWESTYCYJNY 5. STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE 6. PODATKI 7. PODSTAWOWE ZASADY RACHUNKOWOŚCI 8. UJMOWANIE OPERACJI GOSPODARCZYCH 9. WYCENA AKTYWÓW I ZOBOWIĄZAŃ 1. FUNDUSZ EMERYTALNY I ORGAN ZARZĄDZAJĄCY 1.1. Aegon Otwarty Fundusz Emerytalny, zwany dalej Funduszem, wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie VII Wydział Cywilny Rejestro wy, pod numerem RFe 13. 1.2. Organem zarządzającym Funduszem jest Aegon Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna, zwana dalej Towarzystwem, z siedzibą w Warszawie, ul. Aleje Jerozolimskie 162A, wpisana do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: 0000028767. Towarzystwo jest spółką akcyjną prawa polskiego, której kapitał akcyjny w 100% należy do spółki prawa holenderskiego Aegon Poland/Romania Holding B.V. z siedzibą w Hadze (Holandia). 1.3. W listopadzie 2020 roku Aegon N.V. zawarł umowę o sprzedaży akcji Aegon Poland/Romania Holding B.V., będącego jedynym akcjonariuszem Towarzystwa, z Grupą VIG. Zakończenie transakcji nastąpi po uzyskaniu wymaganych zgód organów regulacyjnych. 2. SPRAWOZDANIE FINANSOWE 2.1. Sprawozdanie finansowe Funduszu sporządzone zostało za okres od 1 stycznia 2022 roku do 31 grudnia 2022 roku. Dane porównawcze zostały przedstawione za okres od 1 stycznia 2021 roku do 31 grudnia 2021 roku. 2.2. Sprawozdanie finansowe Funduszu sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności przez Fundusz w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2022 roku. 2.3. Na podstawie stanowiska Urzędu Komisji Nadzoru Finansowego z dnia 2 września 2016 roku w sprawie sposobu ewidencjonowania i prezentacji przez Aegon Otwarty Fundusz Emerytalny środków pieniężnych w walutach obcych, od dnia wyceny 30 listopada 2016 roku, przechowywane na rachunkach bankowych środki pieniężne w walutach obcych, wyrażone w polskich złotych według kursu średniego NBP na dany dzień wyceny, zaliczane są jako składnik portfela inwestycyjnego Funduszu, a także uwzględnione są w kalkulacji limitów inwestycyjnych określonych w art. 142 ust. 1 pkt 1 Ustawy o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych. 3. DEPOZYTARIUSZ I AGENT TRANSFEROWY 3.1. W okresie objętym sprawozdaniem finansowym funkcję banku depozytariusza pełnił Bank Pekao S.A. z siedzibą w Warszawie, ul. Grzybowska 53/57, zwany dalej Depozytariuszem. 3.2. Prowadzenie rejestru członków wchodzącego w skład ksiąg rachunkowych Funduszu, powierzone zostało Pekao Financial Services Sp. z o.o., zwaną dalej Agentem Transferowym, z siedzibą w Warszawie, ul. Postępu 21. 4. CEL INWESTYCYJNY Ustawowym celem działalności inwestycyjnej Funduszu jest osiągnięcie maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat. 5. STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Fundusz zobowiązany jest do prowadzenia działalności lokacyjnej zgodnie z limitami i ograniczeniami zawartymi w ustawie z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (tj. Dz. U. z 2022 r. poz. 2342, z późn. zm.), w Rozporządzeniu Rady Ministrów w sprawie określenia maksymalnej części aktywów otwartego funduszu emerytalnego, jaka może zostać ulokowana w poszczególnych kategoriach lokat z dnia 17 stycznia 2014 r. (Dz.U. z 2014 r. poz. 116) oraz w Rozporządzeniu Rady Ministrów w sprawie dodatkowych ograniczeń w zakresie prowadzenia działalności lokacyjnej przez fundusze emerytalne z dnia 28 stycznia 2014 r. (Dz.U. z 2014 r. poz. 139). 6. PODATKI 6.1. Podatek dochodowy od osób prawnych - zgodnie z ustawą o podatku dochodowym od osób prawnych z dnia 15 lutego 1992 r. (tj. Dz. U. z 2022 r. poz. 2587, z późn. zm.) dochody Funduszu zwolnione są z podatku dochodowego od osób prawnych. 6.2. Podatek dochodowy od osób fizycznych - w okresie objętym sprawozdaniem Fundusz pobierał i odprowadzał 19% zryczałtowany podatek dochodowy od pieniężnych wypłat pośmiertnych osobom wskazanym i spadkobiercom. 6.3. Podatki pobrane za granicą -w okresie sprawozdawczym Fundusz otrzymał dywidendy z zagranicy. Należne podatki od przychodów z inwestycji zagranicznych Funduszu były w roku sprawozdawczym rozpoznawane w Rachunku zysków i strat Funduszu w pozycji „Koszty danin publiczno-prawnych”. Wszelkie podatki pobrane za granicą kwalifikujące się do zwrotu do Funduszu rozpoznawane są przez Fundusz jako należnośc.i 7. PODSTAWOWE ZASADY RACHUNKOWOŚCI 7.1. Zasady rachunkowości obowiązujące w Funduszu zostały ustalone w oparciu o: - Ustawę o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. (tj. Dz. U. z 2023 r. poz. 120, z późn. zm.); - Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 roku w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (tj. Dz.U. 2015 poz. 1675 z późn. zm.); - Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 9 marca 2004 r w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych (Dz.U. z 2004 r. Nr 51, poz. 493 z późn. zm.), (dalej:,,Rozporządzenie w sprawie wyceny”) 8. UJMOWANIE OPERACJI GOSPODARCZYCH 8.1. Fundusz stosuje zasadę memoriału, tj. ujęcia w księgach rachunkowych ogółu dotyczących danego roku obrotowego przychodów i związanych z nimi kosztów, niezależnie od terminu ich zapłaty. Dla zapewnienia współmierności przychodów i kosztów, niedotyczące okresu sprawozdawczego przychody i koszty podlegają rozliczaniu w czasie, a na niezapłacone, lecz przypadające na okres koszty lub straty tworzy się rezerwy. 8.2. Operacje dotyczące kapitałów Funduszu Wpłaty na rzecz członków Funduszu są ujmowane na dzień otrzymania i przeliczane na jednostki rozrachunkowe, w najbliższym Dniu Wyceny, według wartości jednostki rozrachunkowej na dzień otrzymania. Fundusz prowadzi rachunek premiowy, na którym przechowywane są środki przekazywane przez Fundusz ze swoich aktywów na rzecz Towarzystwa, w kwocie stanowiącej równowartość 0,005% wartości zarządzanych aktywów netto Funduszu w skali miesiąca. Fundusz prowadzi rachunek rezerwowy, na który w sytuacjach określonych w art. 182a ust.3 pkt. 1 i 3 oraz 5 ustawy o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych, przenosi środki do wysokości których Towarzystwo nabyło uprawnienie do wycofania z rachunku premiowego. Środki zgromadzone na rachunku premiowym i rachunku rezerwowym stanowią część aktywów Funduszu i są przeliczane na jednostki rozrachunkowe, w najbliższym Dniu Wyceny (dniu przeliczenia) następującym po dniu ich przekazania, według wartości jednostki rozrachunkowej z dnia wpłaty. Zwiększenie kapitału funduszu, kapitału premiowego oraz kapitału rezerwowego ujmuje się w księgach Funduszu na dzień przeliczenia, zmniejszenie powyższych kapitałów ujmuje się na dzień przeliczenia jednostek rozrachunkowych na środki pieniężne. 8.3. Operacje dotyczące składników portfela inwestycyjnego Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych według ceny nabycia. Nabyte nieodpłatnie składniki posiadają cenę nabycia równą zeru. Depozyty bankowe lub udzielone pożyczki ujmowane są w księgach rachunkowych Funduszu w dacie przekazania środków. Transakcje nabycia papierów wartościowych z udzielonym przez drugą stronę przyrzeczeniem odkupu mające na celu zabezpieczenie udzielonego depozytu lub pożyczki (transakcje BSB) ujmowane są w księgach rachunkowych Funduszu w dacie rozliczenia nabycia. 5 CZERWCA 2023 R.

W dniu 05.05.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 98 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 4. OD 01.01.2022 DO 31.12.2022

W dniu 05.05.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 97 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 3. OD 01.01.2022 DO 31.12.2022

W dniu 05.05.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 96 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 2. OD 01.01.2022 DO 31.12.2022

W dniu 05.05.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 95 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 05.05.2023 okres OD 01.01.2022 DO 31.12.2022

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Aegon Otwartego Funduszu Emerytalnego sporządzone za rok zakończony dnia 31 grudnia 2021 roku Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 1. Fundusz emerytalny i organ zarządzający 1.1 Aegon Otwarty Fundusz Emerytalny, zwany dalej Funduszem, wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie VII Wydział Cywilny Rejestrowy, pod numerem RFe 13. 1.2 Organem zarządzającym Funduszem jest Aegon Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna, zwana dalej Towarzystwem, z siedzibą w Warszawie, ul. Wołoska 5, wpisana do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: 0000028767. Towarzystwo jest spółką akcyjną prawa polskiego, której kapitał akcyjny w 100% należy do spółki prawa holenderskiego Aegon Poland/Romania Holding B.V. z siedzibą w Hadze (Holandia). 1.3 W listopadzie 2020 roku Grupa Aegon podpisała umowę o sprzedaży akcji Aegon Poland/Romania Holding B.V. z Grupą VIG. Zakończenie transakcji nastąpi po uzyskaniu wymaganych zgód organów regulacyjnych. 2. Sprawozdanie finansowe 2.1 Sprawozdanie finansowe Funduszu sporządzone zostało za okres od 1 stycznia 2021 roku do 31 grudnia 2021 roku. Dane porównawcze zostały przedstawione za okres od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku. 2.2 Sprawozdanie finansowe Funduszu sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności przez Fundusz w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2021 roku. 2.3 W dniu 3 lutego 2021 roku Rząd przyjął projekt Ustawy o zmianie niektórych ustaw w związku z przeniesieniem środków z otwartych funduszy emerytalnych na indywidualne konta emerytalne, zakładający wprowadzenie zmian w systemie emerytalnym. W maju 2021 roku Rząd wstrzymał prace nad zmianami w systemie emerytalnym. Na dzień sporządzania, jak również na dzień podpisania sprawozdania finansowego Towarzystwo nie posiadało informacji odnośnie do nowego projektu ustawy przekształceniowej. Można stwierdzić, że z uwagi na złożoność i czasochłonność procesu legislacyjnego, nie jest możliwe przeprowadzenie reformy w 2022 roku. Jeżeli zmiany legislacyjne zostaną wprowadzone, będą się one wiązały ze znaczącymi zmianami w ogólnych zasadach operacyjnych Towarzystwa i Funduszu. Przyjmując obecny zakres wiedzy, Towarzystwo oczekuje w kolejnych latach kontynuacji prowadzonej działalności polegającej na zarządzaniu powierzonymi środkami członków Funduszy (w zmienionej formie wynikającej z przekształcenia w towarzystwo funduszy inwestycyjnych). 2.4 Na podstawie stanowiska Urzędu Komisji Nadzoru Finansowego z dnia 2 września 2016 roku w sprawie sposobu ewidencjonowania i prezentacji przez Aegon Otwarty Fundusz Emerytalny środków pieniężnych w walutach obcych, od dnia wyceny 30 listopada 2016 roku, przechowywane na rachunkach bankowych środki pieniężne w walutach obcych, wyrażone w polskich złotych według kursu średniego NBP na dany dzień wyceny, zaliczane są jako składnik portfela inwestycyjnego Funduszu, a także uwzględnione są w kalkulacji limitów inwestycyjnych określonych w art. 142 ust. 1 pkt 1 Ustawy o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych. 2.5 Zachowanie rynków finansowych w roku 2021 było determinowane nadzieją na wyjście z pandemii wywołanej przez wirusa SARS-CoV-2, co miało istotny wpływ na światową i krajową sytuację gospodarczą, jak i zachowanie rynków finansowych. Odbicie gospodarcze i wywołane nim wzrosty cen aktywów notowanych na rynkach finansowych przełożyły się na wzrost wartości aktywów netto na jednostkę rozrachunkową Funduszu w 2021 roku o prawie 30%. Lokalnie istotnym czynnikiem był rozpoczęty przez Radę Polityki Pieniężnej cykl podwyżek stóp procentowych, czego beneficjentem były przede wszystkim akcje banków notowanych na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie. 17 STYCZNIA 2023 R.

W dniu 10.05.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 92 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 4. OD 01.01.2021 DO 31.12.2021 K R A J O W E G O R E J E S T R U S Ą D O W E G O

W dniu 10.05.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 91 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 3. OD 01.01.2021 DO 31.12.2021

W dniu 10.05.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 90 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 2. OD 01.01.2021 DO 31.12.2021

W dniu 10.05.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 89 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 10.05.2022 okres OD 01.01.2021 DO 31.12.2021

W dniu 07.05.2021 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 87 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 4. OD 01.01.2020 DO 31.12.2020

W dniu 07.05.2021 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 86 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 3. OD 01.01.2020 DO 31.12.2020

X V. W P I S Y D O W dniu 07.05.2021 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 85 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 2. OD 01.01.2020 DO 31.12.2020

W dniu 07.05.2021 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 84 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 07.05.2021 okres OD 01.01.2020 DO 31.12.2020

ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE SPORZĄDZONE NA DZIEŃ 31 GRUDNIA 2019 ROKU WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1. AEGON PPK 2040 DFE I ORGAN ZARZĄDZAJĄCY 1.1 Aegon PPK 2040 DFE, zwany dalej Funduszem, wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie, VII Wydział Cywilny Rejestrowy, pod numerem RFe 49. 1.2 Organem zarządzającym Funduszem jest Aegon Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna, zwana dalej Towarzystwem, z siedzibą w Warszawie, ul. Wołoska 5, wpisana do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000028767. Towarzystwo jest spółką akcyjną prawa polskiego, której kapitał akcyjny w 100% należy do spółki prawa holenderskiego Aegon Poland/Romania Holding B.V. z siedzibą w Hadze (Holandia). 2. SPRAWOZDANIE FINANSOWE 2.1 Jest to pierwsze sprawozdanie finansowe Funduszu. Zostało ono sporządzone za okres od 2 grudnia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności Funduszu w dającej się przewidzieć przyszłości, przez okres nie krótszy niż 12 miesięcy od dnia 31 grudnia 2019 r. Nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności. 2.2 Skutki ogłoszonej przez Światową Organizację Zdrowia pandemii koronawirusa SARS-CoV-2 i będące jej następstwem działania podjęte zarówno przez polską administrację rządową, jak i podobne ograniczenia wprowadzane w pozostałych krajach europejskich, mają istotny wpływ na światową i krajową sytuację gospodarczą, jak i zachowania rynków finansowych. Spadki cen aktywów notowanych na rynkach finansowych przekładają się na spadek wartości aktywów netto zgromadzonych przez Fundusz. Na dzień ostatniej wyceny dostępnej w dniu podpisania niniejszego sprawozdania finansowego czyli na dzień 27 marca 2020 roku, wartość aktywów netto Funduszu na jednostkę rozrachunkową uległa spadkowi o 9,93% w stosunku wartości z końca roku 2019. W ocenie Towarzystwa obecna sytuacja nie stanowi zdarzenia korygującego dla sprawozdania finansowego Funduszu za rok 2019, będzie natomiast uwzględniona w sprawozdaniu finansowym za rok 2020. Towarzystwo na bieżąco monitoruje rozwój sytuacji związanej z rozprzestrzenianiem się koronawirusa i podejmuje odpowiednie kroki w celu zapewnienia ciągłości działania. Na dzień podpisania sprawozdania finansowego Zarząd Towarzystwa nie identyfikuje zagrożenia kontynuacji działalności przez Fundusz. 3. DEPOZYTARIUSZ I AGENT TRANSFEROWY 3.1 W okresie objętym sprawozdaniem finansowym funkcję banku depozytariusza pełnił Bank Pekao S.A. z siedzibą w Warszawie, ul. Grzybowska 53/57, zwany dalej Depozytariuszem. 3.2 Prowadzenie rejestru członków wchodzącego w skład ksiąg rachunkowych Funduszu, powierzone zostało Pekao Financial Services Sp. z o.o., zwaną dalej Agentem Transferowym, z siedzibą w Warszawie, ul. Postępu 21. 4. CEL INWESTYCYJNY Fundusz lokuje zgromadzone środki pieniężne dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika PPK. 5. STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Fundusz zobowiązany jest do prowadzenia działalności lokacyjnej zgodnie z limitami i ograniczeniami zawartymi w ustawie z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (tj. Dz. U. z 2018 r., poz. 2215, z późn. zm.), w Ustawie z dnia 27 maja 2004 roku o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi. (Dz. U. z 2004 r. Nr 146, poz. 1546) oraz w Rozporządzeniu Ministra Rozwoju i Finansów z dnia 28 lipca 2017 r. 8 CZERWCA 2020 R.

ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE SPORZĄDZONE NA DZIEŃ 31 GRUDNIA 2019 ROKU WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1. AEGON PPK 2035 DFE I ORGAN ZARZĄDZAJĄCY 1.1 Aegon PPK 2035 DFE, zwany dalej Funduszem, wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie, VII Wydział Cywilny Rejestrowy, pod numerem RFe 48. 1.2 Organem zarządzającym Funduszem jest Aegon Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna, zwana dalej Towarzystwem, z siedzibą w Warszawie, ul. Wołoska 5, wpisana do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000028767. Towarzystwo jest spółką akcyjną prawa polskiego, której kapitał akcyjny w 100% należy do spółki prawa holenderskiego Aegon Poland/Romania Holding B.V. z siedzibą w Hadze (Holandia). 2. SPRAWOZDANIE FINANSOWE 2.1 Jest to pierwsze sprawozdanie finansowe Funduszu. Zostało ono sporządzone za okres od 2 grudnia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności Funduszu w dającej się przewidzieć przyszłości, przez okres nie krótszy niż 12 miesięcy od dnia 31 grudnia 2019 r. Nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności. 2.2 Skutki ogłoszonej przez Światową Organizację Zdrowia pandemii koronawirusa SARS-CoV-2 i będące jej następstwem działania podjęte zarówno przez polską administrację rządową, jak i podobne ograniczenia wprowadzane w pozostałych krajach europejskich, mają istotny wpływ na światową i krajową sytuację gospodarczą, jak i zachowania rynków finansowych. Spadki cen aktywów notowanych na rynkach finansowych przekładają się na spadek wartości aktywów netto zgromadzonych przez Fundusz. Na dzień ostatniej wyceny dostępnej w dniu podpisania niniejszego sprawozdania finansowego czyli na dzień 27 marca 2020 roku, wartość aktywów netto Funduszu na jednostkę rozrachunkową uległa spadkowi o 9,88% w stosunku wartości z końca roku 2019. W ocenie Towarzystwa obecna sytuacja nie stanowi zdarzenia korygującego dla sprawozdania finansowego Funduszu za rok 2019, będzie natomiast uwzględniona w sprawozdaniu finansowym za rok 2020. Towarzystwo na bieżąco monitoruje rozwój sytuacji związanej z rozprzestrzenianiem się koronawirusa i podejmuje odpowiednie kroki w celu zapewnienia ciągłości działania. Na dzień podpisania sprawozdania finansowego Zarząd Towarzystwa nie identyfikuje zagrożenia kontynuacji działalności przez Fundusz. 3. DEPOZYTARIUSZ I AGENT TRANSFEROWY 3.1 W okresie objętym sprawozdaniem finansowym funkcję banku depozytariusza pełnił Bank Pekao S.A. z siedzibą w Warszawie, ul. Grzybowska 53/57, zwany dalej Depozytariuszem. 3.2 Prowadzenie rejestru członków wchodzącego w skład ksiąg rachunkowych Funduszu, powierzone zostało Pekao Financial Services Sp. z o.o., zwaną dalej Agentem Transferowym, z siedzibą w Warszawie, ul. Postępu 21. 4. CEL INWESTYCYJNY Fundusz lokuje zgromadzone środki pieniężne dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika PPK. 5. STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Fundusz zobowiązany jest do prowadzenia działalności lokacyjnej zgodnie z limitami i ograniczeniami zawartymi w ustawie z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (tj. Dz. U. z 2018 r., poz. 2215, z późn. zm.), w Ustawie z dnia 27 maja 2004 roku o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi. (Dz. U. z 2004 r. N 46, poz. 1546) oraz w Rozporządzeniu Ministra Rozwoju i Finansów z dnia 28 lipca 2017 r. w sprawie zawierania przez specjalistyczny fundusz inwestycyjny otwarty umów, których przedmiotem są instrumenty pochodne, w tym niewystandaryzowane instrumenty pochodne (Dz. U. z 2017 r., poz. 1446). 6. PODATKI 6.1 Podatek dochodowy od osób prawnych - zgodnie z ustawą o podatku dochodowym od osób prawnych z dnia 15 lutego 1992 r. (tj. Dz. U. z 2019 r., poz. 865 z późn. zm.) dochody Funduszu zwolnione są z podatku dochodowego od osób prawnych. 6.2 Podatek dochodowy od osób fizycznych - w okresie objętym sprawozdaniem Fundusz pobierał i odprowadzał 19% zryczałtowany podatek dochodowy od pieniężnych wypłat. 6.3 Podatki pobrane za granicą - w okresie sprawozdawczym Fundusz nie otrzymał dywidendy z zagranicy. 7. PODSTAWOWE ZASADY RACHUNKOWOŚCI 7.1 Zasady rachunkowości obowiązujące w Funduszu zostały ustalone w oparciu o: - Ustawę o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. (tj. Dz. U. z 2019 r. Nr 351 z późn. zm.); - Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 roku w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (tj. Dz. U. z 2015 r. Nr 1675 z późn. zm.); - Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2004 r. Nr 51, poz. 493 z późn. zm.); - Statut Aegon PPK 2035 Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego. 8. UJMOWANIE OPERACJI GOSPODARCZYCH 8.1 Fundusz stosuje zasadę memoriału, tj. ujęcia w księgach rachunkowych ogółu dotyczących danego roku obrotowego przychodów i związanych z nimi kosztów, niezależnie od terminu ich zapłaty. Dla zapewnienia współmierności przychodów i kosztów, nie dotyczące okresu sprawozdawczego przychody i koszty podlegają rozliczaniu w czasie, a na nie zapłacone lecz przypadające na okres koszty lub straty tworzy się rezerwy. 8.2 Operacje dotyczące kapitałów Funduszu Wpłaty na rzecz uczestników Funduszu są ujmowane na dzień ich otrzymania na rachunek przeliczeniowy i przeliczane na jednostki rozrachunkowe niezwłocznie. Wpłaty są przeliczane na podstawie listy uczestników na rzecz których wnoszone są wpłaty PPK. 8.3 Operacje dotyczące składników portfela inwestycyjnego Data, pod jaką wprowadzane są do ksiąg operacje nabycia oraz zbycia składników aktywów, jest zgodna z datą uzyskania dowodu księgowego potwierdzającego dokonanie tych operacji oraz z zasadą przyporządkowania do właściwego okresu sprawozdawczego. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych według ceny nabycia. Nabyte nieodpłatnie składniki posiadają cenę nabycia równą zeru. Depozyty bankowe lub udzielone pożyczki ujmowane są w księgach rachunkowych Funduszu w dacie przekazania środków. Transakcje nabycia papierów wartościowych z udzielonym przez drugą stronę przyrzeczeniem odkupu mające na celu zabezpieczenie udzielonego depozytu lub pożyczki (transakcje BSB) ujmowane są w księgach rachunkowych Funduszu w dacie rozliczenia nabycia. Fundusz ujmuje w księgach rachunkowych nabycie lub zbycie pozostałych składników portfela inwestycyjnego w dacie zawarcia umowy. W przypadku zbycia składnika portfela inwestycyjnego z naliczanymi odsetkami, należne odsetki ujmuje się w dniu zawarcia umowy według wartości na dzień rozliczenia umowy, uznając przychód z tytułu odsetek w wysokości zgodnej z zawartą umową. Prawa poboru akcji przysługujące zgodnie z uchwałą walnego zgromadzenia akcjonariuszy, ujmuje się w księgach rachunkowych w dniu następnym po dniu ustalenia tych praw. Prawa poboru akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były notowane bez prawa poboru. W cenie nabycia akcji nowej emisji nie uwzględnia się wartości praw poboru otrzymanych z tytułu posiadania akcji wcześniejszej emisji. Niewykorzystane prawa poboru umarza się według wartości równej zeru, na dzień wyceny następujący po dniu, w którym upływa termin realizacji zapisów na akcje. Wykonane prawo poboru wykazuje się w księgach rachunkowych do czasu jego zamiany na akcje lub inne prawa. Należne odsetki od środków pieniężnych na rachunkach bankowych oraz bankowych depozytach terminowych naliczane są narastająco i powiększają wartość aktywów Funduszu w dniu wyceny. Należne odsetki ujmuje się w księgach rachunkowych jako przychody z inwestycji. Odpisy z tytułu amortyzacji dyskonta zalicza się do przychodów z inwestycji. Odpisy z tytułu amortyzacji premii stanowią koszty operacyjne. 8.4 Dywidendy i świadczenia dodatkowe Należność z tytułu dywidendy od akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych Funduszu na dzień, w którym akcje były notowane po raz pierwszy bez dywidendy. Świadczenia dodatkowe związane z emisją papierów wartościowych ujmuje się w księgach rachunkowych w dniu uznania świadczenia za należne. Świadczenie uznaje się za należne w chwili określonej w prospekcie emisyjnym i po spełnieniu warunków w nim określonych. 3 CZERWCA 2020 R.

ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE SPORZĄDZONE ZA ROK ZAKOŃCZONY DNIA 31 GRUDNIA 2019 ROKU WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1. FUNDUSZ EMERYTALNY I ORGAN ZARZĄDZAJĄCY 1.1 Aegon Otwarty Fundusz Emerytalny, zwany dalej Funduszem, wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie, VII Wydział Cywilny Rejestrowy, pod numerem RFe 13. 1.2 Organem zarządzającym Funduszem jest Aegon Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna, zwana dalej Towarzystwem, z siedzibą w Warszawie, ul. Wołoska 5, wpisana do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000028767. Towarzystwo jest Spółką Akcyjną prawa polskiego, której kapitał akcyjny w 100% należy do Spółki prawa holenderskiego Aegon Poland/Romania Holding B.V. z siedzibą w Hadze (Holandia). 2. SPRAWOZDANIE FINANSOWE 2.1 Sprawozdanie finansowe Funduszu sporządzone zostało za okres od 1 stycznia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku. Dane porównawcze zostały przedstawione za okres od 1 stycznia 2018 roku do 31 grudnia 2018 roku. 2.2 Sprawozdanie finansowe Funduszu sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności przez Fundusz w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2019 roku. W związku z projektem Ustawy o zmianie niektórych ustaw w związku z przeniesieniem środków z otwartych funduszy emerytalnych na indywidualne konta emerytalne (w brzmieniu uchwalonym przez Sejm w dniu 13 lutego 2020 r., a następnie odrzuconym przez Senat w dniu 13 marca 2020 r.), planowane jest wprowadzenie w 2020 roku zmian w aktualnie obowiązującym systemie emerytalnym. Zgodnie z założeniami ww. ustawy otwarty fundusz emerytalny (OFE) w dniu 27 listopada 2020 r. przekształca się w specjalistyczny fundusz inwestycyjny otwarty (SFIO) z dwoma wydzielonymi subfunduszami, tj. subfunduszem emerytalnym oraz subfunduszem przedemerytalnym, zaś aktywa i zobowiązania OFE stają się proporcjonalnie aktywami i zobowiązaniami tych subfunduszy. Członkowie OFE otrzymają możliwość wyboru pomiędzy przeniesieniem środków z rachunków w OFE na IKE w SFIO albo przekazaniem ich do ZUS. Środki przenoszone na IKE zostaną jednorazowo obciążone, tzw. opłatą przekształceniową w wysokości 15% wartości zgromadzonych środków na rachunkach OFE. Na dzień sporządzania sprawozdania finansowego proponowane zmiany w systemie emerytalnym nie zostały ostatecznie przyjęte przez Parlament. Zgodnie z obecnym stanem wiedzy Zarządu Towarzystwa, nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności OFE, w obecnej lub zmienionej formie, wynikającej z przekształcenia w SFIO. 2.3 Na podstawie stanowiska Urzędu Komisji Nadzoru Finansowego z dnia 2 września 2016 roku w sprawie sposobu ewidencjonowania i prezentacji przez Aegon Otwarty Fundusz Emerytalny środków pieniężnych w walutach obcych, od dnia wyceny 30 listopada 2016 roku, przechowywane na rachunkach bankowych środki pieniężne w walutach obcych, wyrażone w polskich złotych według kursu średniego NBP na dany dzień wyceny, zaliczane są jako składnik portfela inwestycyjnego Funduszu, a także uwzględnione są w kalkulacji limitów inwestycyjnych określonych w art. 142 ust. 1 pkt 1 Ustawy o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych. 2.4 Skutki ogłoszonej przez Światową Organizację Zdrowia pandemii koronawirusa SARS-CoV-2 i będące jej następstwem działania podjęte zarówno przez polską administrację rządową, jak i podobne ograniczenia wprowadzane w pozostałych krajach europejskich, mają istotny wpływ na światową i krajową sytuację gospodarczą, jak i zachowania rynków finansowych. Spadki cen aktywów notowanych na rynkach finansowych przekładają się na spadek wartości aktywów netto zgromadzonych przez Fundusz. Na dzień ostatniej dostępnej wyceny w dniu podpisania niniejszego sprawozdania finansowego czyli na dzień 27 marca 2020 roku, wartość aktywów netto Funduszu na jednostkę rozrachunkową uległa spadkowi o 24,17% w stosunku wartości z końca roku 2019. W ocenie Towarzystwa obecna sytuacja nie stanowi zdarzenia korygującego dla sprawozdania finansowego Funduszu za rok 2019, będzie natomiast uwzględniona w sprawozdaniu finansowym za rok 2020. Towarzystwo na bieżąco monitoruje rozwój sytuacji związanej z rozprzestrzenianiem się koronawirusa i podejmuje odpowiednie kroki w celu zapewnienia ciągłości działania. Na dzień podpisania sprawozdania finansowego Zarząd Towarzystwa nie identyfikuje zagrożenia kontynuacji działalności przez Fundusz. 3. DEPOZYTARIUSZ I AGENT TRANSFEROWY 3.1 W okresie objętym sprawozdaniem finansowym funkcję banku depozytariusza pełnił Bank Pekao S.A. z siedzibą w Warszawie, ul. Grzybowska 53/57, zwany dalej Depozytariuszem. 3.2 Prowadzenie rejestru członków wchodzącego w skład ksiąg rachunkowych Funduszu, powierzone zostało Pekao Financial Services Sp. z o.o., zwaną dalej Agentem Transferowym, z siedzibą w Warszawie, ul. Postępu 21. 4. CEL INWESTYCYJNY Ustawowym celem działalności inwestycyjnej Funduszu jest osiągnięcie maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat. 5. STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Fundusz zobowiązany jest do prowadzenia działalności lokacyjnej zgodnie z limitami i ograniczeniami zawartymi w ustawie z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (tj. Dz. U. z 2020 r., poz. 105, z późn. zm.), w Rozporządzeniu Rady Ministrów w sprawie określenia maksymalnej części aktywów otwartego funduszu emerytalnego, jaka może zostać ulokowana w poszczególnych kategoriach lokat z dnia 17 stycznia 2014 r. (Dz. U. Nr 116) oraz w Rozporządzeniu Rady Ministrów w sprawie dodatkowych ograniczeń w zakresie prowadzenia działalności lokacyjnej przez fundusze emerytalne z dnia 28 stycznia 2014 r. (Dz. U. Nr 139). 6. PODATKI 6.1 Podatek dochodowy od osób prawnych - zgodnie z ustawą o podatku dochodowym od osób prawnych z dnia 15 lutego 1992 r. (tj. Dz. U. z 2019 r., poz. 865, z późn. zm.) dochody Funduszu zwolnione są z podatku dochodowego od osób prawnych. 6.2 Podatek dochodowy od osób fizycznych - w okresie objętym sprawozdaniem Fundusz pobierał i odprowadzał 19% zryczałtowany podatek dochodowy od pieniężnych wypłat pośmiertnych osobom wskazanym i spadkobiercom. 6.3 Podatki pobrane za granicą - w okresie sprawozdawczym Fundusz otrzymał dywidendy z zagranicy. Należne podatki od przychodów z inwestycji zagranicznych Funduszu były w roku sprawozdawczym rozpoznawane w Rachunku zysków i strat Funduszu w pozycji „Koszty danin publicznoprawnych”. Wszelkie podatki pobrane za granicą kwalifikujące się do zwrotu do Funduszu rozpoznawane są przez Fundusz jako należności. 7. PODSTAWOWE ZASADY RACHUNKOWOŚCI 7.1 Zasady rachunkowości obowiązujące w Funduszu zostały ustalone w oparciu o: - Ustawę o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. (tj. Dz. U. z 2019 r. Nr 351, z późn. zm.); - Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 roku w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (tj. Dz. U. z 2015 r. Nr 1675, z późn. zm.); - Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2004 r. Nr 51, poz. 493, z późn. zm.); - Statut Aegon Otwartego Funduszu Emerytalnego, zatwierdzony przez Komisję Nadzoru Finansowego. 8. UJMOWANIE OPERACJI GOSPODARCZYCH 8.1 Fundusz stosuje zasadę memoriału, tj. ujęcia w księgach rachunkowych ogółu dotyczących danego roku obrotowego przychodów i związanych z nimi kosztów, niezależnie od terminu ich zapłaty. Dla zapewnienia współmierności przychodów i kosztów, niedotyczące okresu sprawozdawczego przychody i koszty podlegają rozliczaniu w czasie, a na nie zapłacone lecz przypadające na okres koszty lub straty tworzy się rezerwy. 8.2 Operacje dotyczące kapitałów Funduszu Wpłaty na rzecz członków Funduszu są ujmowane na dzień ich otrzymania na rachunek przeliczeniowy i przeliczane na jednostki rozrachunkowe w najbliższym dniu wyceny. Wpłaty są przeliczane na podstawie listy członków na rzecz, których wnoszone są składki. Fundusz prowadzi rachunek premiowy, na którym przechowywane są środki przekazywane przez Fundusz ze swoich aktywów na rzecz Towarzystwa, w kwocie stanowiącej równowartość 0,005% wartości zarządzanych aktywów netto Funduszu w skali miesiąca. Fundusz prowadzi rachunek rezerwowy, na który zgodnie z art. 182a ust. 3 pkt 1 i 3 oraz ust. 5 ustawy o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych, przenosi środki, do wysokości których Towarzystwo nabyło uprawnienia do wycofania z rachunku premiowego. Środki zgromadzone na rachunku części dodatkowej funduszu gwarancyjnego, rachunku premiowym i rachunku rezerwowym stanowią część aktywów Funduszu i są przeliczane na jednostki rozrachunkowe. Zwiększenie kapitału Funduszu, kapitału premiowego oraz kapitału rezerwowego ujmuje się w księgach Funduszu na dzień przeliczenia środków na jednostki rozrachunkowe. Zmniejszenie powyższych kapitałów ujmuje się na dzień przeliczenia jednostek rozrachunkowych na środki pieniężne. 29 MAJA 2020 R.

ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE Aegon PPK 2055 Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego sporządzone na dzień 31 grudnia 2019 roku WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA 1. AEGON PPK 2055 DFE I ORGAN ZARZĄDZAJĄCY 2. SPRAWOZDANIE FINANSOWE 3. DEPOZYTARIUSZ I AGENT TRANSFEROWY 4. CEL INWESTYCYJNY 5. STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE 6. PODATKI 7. PODSTAWOWE ZASADY RACHUNKOWOŚCI 8. UJMOWANIE OPERACJI GOSPODARCZYCH 9. WYCENA AKTYWÓW I ZOBOWIĄZAŃ 1. AEGON PPK 2055 DFE I ORGAN ZARZĄDZAJĄCY 1.1. Aegon PPK 2055 DFE, zwany dalej Funduszem, wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie VII Wydział Cywilny Rejestrowy, pod numerem RFe 52. 1.2. Organem zarządzającym Funduszem jest Aegon Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna, zwana dalej Towarzystwem, z siedzibą w Warszawie ul. Wołoska 5, wpisana do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: 0000028767. Towarzystwo jest spółką akcyjną prawa polskiego, której kapitał akcyjny w 100% należy do spółki prawa holenderskiego Aegon Poland/Romania Holding B.V. z siedzibą w Hadze (Holandia). 2. SPRAWOZDANIE FINANSOWE 2.1. Jest to pierwsze sprawozdanie finansowe Funduszu. Zostało ono sporządzone za okres od 2 grudnia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności Funduszu w dającej się przewidzieć przyszłości, przez okres nie krótszy niż 12 miesięcy od dnia 31 grudnia 2019 r. Nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności. 2.2. Skutki ogłoszonej przez Światową Organizację Zdrowia pandemii koronawirusa SARS-CoV-2 i będące jej następstwem działania podjęte zarówno przez polską administrację rządową, jak i podobne ograniczenia wprowadzane w pozostałych krajach europejskich, mają istotny wpływ na światową i krajową sytuację gospodarczą, jak i zachowania rynków finansowych. Spadki cen aktywów notowanych na rynkach finansowych przekładają się na spadek wartości aktywów netto zgromadzonych przez Fundusz. Na dzień ostatniej wyceny dostępnej w dniu podpisania niniejszego sprawozdania finansowego czyli na dzień 27 marca 2020 roku, wartość aktywów netto Funduszu na jednostkę rozrachunkową uległa spadkowi o 13,40% w stosunku wartości z końca roku 2019. W ocenie Towarzystwa obecna sytuacja nie stanowi zdarzenia korygującego dla sprawozdania finansowego Funduszu za rok 2019, będzie natomiast uwzględniona w sprawozdaniu finansowym za rok 2020. Towarzystwo na bieżąco monitoruje rozwój sytuacji związanej z rozprzestrzenianiem się koronawirusa i podejmuje odpowiednie kroki w celu zapewnienia ciągłości działania. Na dzień podpisania sprawozdania finansowego Zarząd Towarzystwa nie identyfikuje zagrożenia kontynuacji działalności przez Fundusz. 3. DEPOZYTARIUSZ I AGENT TRANSFEROWY 3.1. W okresie objętym sprawozdaniem finansowym funkcję banku depozytariusza pełnił Bank Pekao S.A. z siedzibą w Warszawie, ul. Grzybowska 53/57, zwany dalej Depozytariuszem. 3.2. Prowadzenie rejestru członków wchodzącego w skład ksiąg rachunkowych Funduszu, powierzone zostało Pekao Financial Services Sp. z o.o., zwaną dalej Agentem Transferowym, z siedzibą w Warszawie, ul. Postępu 21. 4. CEL INWESTYCYJNY Fundusz lokuje zgromadzone środki pieniężne dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika PPK. 5. STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Fundusz zobowiązany jest do prowadzenia działalności lokacyjnej zgodnie z limitami i ograniczeniami zawartymi w ustawie z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (tj. Dz. U. z 2018 r. poz. 2215, z późn. zm.), w Ustawie z dnia 27 maja 2004 roku o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi. (Dz. U. z 2004 r. Nr. 146 poz. 1546) oraz w Rozporządzeniu Ministra Rozwoju i Finansów z dnia 28 lipca 2017 r. w sprawie zawierania przez specjalistyczny fundusz inwestycyjny otwarty umów, których przedmiotem są instrumenty pochodne, w tym niewystandaryzowane instrumenty pochodne (Dz. U. z 2017 r. Poz. 1446). 6. PODATKI 6.1. Podatek dochodowy od osób prawnych - zgodnie z ustawą o podatku dochodowym od osób prawnych z dnia 15 lutego 1992 r. (tj. Dz.U. z 2019 r. poz. 865 z późn. zm.) dochody Funduszu zwolnione są z podatku dochodowego od osób prawnych. 6.2. Podatek dochodowy od osób fizycznych - w okresie objętym sprawozdaniem Fundusz pobierał i odprowadzał 19% zryczałtowany podatek dochodowy od pieniężnych wypłat. 6.3. Podatki pobrane za granicą - w okresie sprawozdawczym Fundusz nie otrzymał dywidendy z zagranicy. 7. PODSTAWOWE ZASADY RACHUNKOWOŚCI 7.1. Zasady rachunkowości obowiązujące w Funduszu zostały ustalone w oparciu o: - Ustawę o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. (tj. Dz.U. z 2019 r. Nr 351 z późn. zm.); - Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 roku w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (tj. Dz.U. z 2015 r. Nr 1675 z późn. zm.); - Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 9 marca 2004 r w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych (Dz.U. z 2004 r. Nr 51, poz. 493 z późn. zm.); - Statut Aegon PPK 2055 Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego 8. UJMOWANIE OPERACJI GOSPODARCZYCH 8.1. Fundusz stosuje zasadę memoriału, tj. ujęcia w księgach rachunkowych ogółu dotyczących danego roku obrotowego przychodów i związanych z nimi kosztów, niezależnie od terminu ich zapłaty. Dla zapewnienia współmierności przychodów i kosztów, nie dotyczące okresu sprawozdawczego przychody i koszty podlegają rozliczaniu w czasie, a na nie zapłacone lecz przypadające na okres koszty lub straty tworzy się rezerwy. 8.2. Operacje dotyczące kapitałów Funduszu Wpłaty na rzecz uczestników Funduszu są ujmowane na dzień ich otrzymania na rachunek przeliczeniowy i przeliczane na jednostki rozrachunkowe niezwłocznie. Wpłaty są przeliczane na podstawie listy uczestników na rzecz których wnoszone są wpłaty PPK. 8.3. Operacje dotyczące składników portfela inwestycyjnego Data, pod jaką wprowadzane są do ksiąg operacje nabycia oraz zbycia składników aktywów, jest zgodna z datą uzyskania dowodu księgowego potwierdzającego dokonanie tych operacji oraz z zasadą przyporządkowania do właściwego okresu sprawozdawczego. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych według ceny nabycia. Nabyte nieodpłatnie składniki posiadają cenę nabycia równą zeru. Depozyty bankowe lub udzielone pożyczki ujmowane są w księgach rachunkowych Funduszu w dacie przekazania środków. Transakcje nabycia papierów wartościowych z udzielonym przez drugą stronę przyrzeczeniem odkupu mające na celu zabezpieczenie udzielonego depozytu lub pożyczki (transakcje BSB) ujmowane są w księgach rachunkowych Funduszu w dacie rozliczenia nabycia. Fundusz ujmuje w księgach rachunkowych nabycie lub zbycie pozostałych składników portfela inwestycyjnego w dacie zawarcia umowy. W przypadku zbycia składnika portfela inwestycyjnego z naliczanymi odsetkami, należne odsetki ujmuje się w dniu zawarcia umowy według wartości na dzień rozliczenia umowy, uznając przychód z tytułu odsetek w wysokości zgodnej z zawartą umową. Prawa poboru akcji przysługujące zgodnie z uchwałą walnego zgromadzenia akcjonariuszy, ujmuje się w księgach rachunkowych w dniu następnym po dniu ustalenia tych praw. Prawa poboru akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były notowane bez prawa poboru. W cenie nabycia akcji nowej emisji nie uwzględnia się wartości praw poboru otrzymanych z tytułu posiadania akcji wcześniejszej emisji. Niewykorzystane prawa poboru umarza się według wartości równej zeru, na dzień wyceny następujący po dniu, w którym 27 MAJA 2020 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE Aegon PPK2050 Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego sporządzone na dzień 31 grudnia 2019 roku WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA 1. AEGON PPK 2050 DFEI ORGAN ZARZĄDZAJĄCY 2. SPRAWOZDANIE FINANSOWE 3. DEPOZYTARIUSZ I AGENT TRANSFEROWY 4. CEL INWESTYCYJNY 5. STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE 6. PODATKI 7. PODSTAWOWE ZASADY RACHUNKOWOŚCI 8. UJMOWANIE OPERACJI GOSPODARCZYCH 9. WYCENA AKTYWÓW I ZOBOWIĄZAŃ AEGON PPK 2050 DFEI ORGAN ZARZĄDZAJĄCY 1.1. Aegon PPK 2050 DFE, zwany dalej Funduszem, wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie VII Wydział Cywilny Rejestrowy, pod numerem RFe 51. 1.2. Organem zarządzającym Funduszem jest Aegon Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna, zwana dalej Towarzystwem, z siedzibą w Warszawie ul. Wołoska 5, wpisana do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: 0000028767. Towarzystwo jest spółką akcyjną prawa polskiego, której kapitał akcyjny w 100% należy do spółki prawa holenderskiego Aegon Poland/Romania Holding B.V. z siedzibą w Hadze (Holandia). SPRAWOZDANIE FINANSOWE 2.1. Jest to pierwsze sprawozdanie finansowe Funduszu. Zostało ono sporządzone za okres od 2 grudnia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności Funduszu w dającej się przewidzieć przyszłości, przez okres nie krótszy niż 12 miesięcy od dnia 31 grudnia 2019 r. Nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności. 2.2. Skutki ogłoszonej przez Światową Organizację Zdrowia pandemii koronawirusa SARS-CoV-2 i będące jej następstwem działania podjęte zarówno przez polską administrację rządową, jak i podobne ograniczenia wprowadzane w pozostałych krajach europejskich, mają istotny wpływ na światową i krajową sytuację gospodarczą, jak i zachowania rynków finansowych. Spadki cen aktywów notowanych na rynkach finansowych przekładają się na spadek wartości aktywów netto zgromadzonych przez Fundusz. Na dzień ostatniej wyceny dostępnej w dniu podpisania niniejszego sprawozdania finansowego czyli na dzień 27 marca 2020 roku, wartość aktywów netto Funduszu na jednostkę rozrachunkową uległa spadkowi o 13,43% w stosunku wartości z końca roku 2019. W ocenie Towarzystwa obecna sytuacja nie stanowi zdarzenia korygującego dla sprawozdania finansowego Funduszu za rok 2019, będzie natomiast uwzględniona w sprawozdaniu finansowym za rok 2020. Towarzystwo na bieżąco monitoruje rozwój sytuacji związanej z rozprzestrzenianiem się koronawirusa i podejmuje odpowiednie kroki w celu zapewnienia ciągłości działania. Na dzień podpisania sprawozdania finansowego Zarząd Towarzystwa nie identyfikuje zagrożenia kontynuacji działalności przez Fundusz. 3. DEPOZYTARIUSZ I AGENT TRANSFEROWY 3.1. W okresie objętym sprawozdaniem finansowym funkcję banku depozytariusza pełnił Bank Pekao S.A. z siedzibą w Warszawie, ul. Grzybowska 53/57, zwany dalej Depozytariuszem. 3.2. Prowadzenie rejestru członków wchodzącego w skład ksiąg rachunkowych Funduszu, powierzone zostało Pekao Financial Services Sp. z o.o., zwaną dalej Agentem Transferowym, z siedzibą w Warszawie, ul. Postępu 21. 4. CEL INWESTYCYJNY Fundusz lokuje zgromadzone środki pieniężne dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika PPK. 5. STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Fundusz zobowiązany jest do prowadzenia działalności lokacyjnej zgodnie z limitami i ograniczeniami zawartymi w ustawie z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (tj. Dz. U. z 2018 r. poz. 2215, z późn. zm.), w Ustawie z dnia 27 maja 2004 roku o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi. (Dz. U. z 2004 r. Nr. 146 poz. 1546) oraz w Rozporządzeniu Ministra Rozwoju i Finansów z dnia 28 lipca 2017 r. w sprawie zawierania przez specjalistyczny fundusz inwestycyjny otwarty umów, których przedmiotem są instrumenty pochodne, w tym niewystandaryzowane instrumenty pochodne (Dz. U. z 2017 r. Poz. 1446). 6. PODATKI 6.1. Podatek dochodowy od osób prawnych - zgodnie z ustawą o podatku dochodowym od osób prawnych z dnia 15 lutego 1992 r. (tj. Dz.U. z 2019 r. poz. 865 z późn. zm.) dochody Funduszu zwolnione są z podatku dochodowego od osób prawnych. 6.2. Podatek dochodowy od osób fizycznych - w okresie objętym sprawozdaniem Fundusz pobierał i odprowadzał 19% zryczałtowany podatek dochodowy od pieniężnych wypłat. 6.3. Podatki pobrane za granicą - w okresie sprawozdawczym Fundusz nie otrzymał dywidendy z zagranicy. 7. PODSTAWOWE ZASADY RACHUNKOWOŚCI 7.1. Zasady rachunkowości obowiązujące w Funduszu zostały ustalone w oparciu o: - Ustawę o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. (tj. Dz.U. z 2019 r. Nr 351 z późn. zm.); - Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 roku w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (tj. Dz.U. z 2015 r. Nr 1675 z późn. zm.); - Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 9 marca 2004 r w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych (Dz.U. z 2004 r. Nr 51, poz. 493 z późn. zm.); - Statut Aegon PPK 2050 Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego. 8. UJMOWANIE OPERACJI GOSPODARCZYCH 8.1. Fundusz stosuje zasadę memoriału, tj. ujęcia w księgach rachunkowych ogółu dotyczących danego roku obrotowego przychodów i związanych z nimi kosztów, niezależnie od terminu ich zapłaty. Dla zapewnienia współmierności przychodów i kosztów, nie dotyczące okresu sprawozdawczego przychody i koszty podlegają rozliczaniu w czasie, a na nie zapłacone lecz przypadające na okres koszty lub straty tworzy się rezerwy. 8.2. Operacie dotyczące kapitałów Funduszu Wpłaty na rzecz uczestników Funduszu są ujmowane na dzień ich otrzymania na rachunek przeliczeniowy i przeliczane na jednostki rozrachunkowe niezwłocznie. Wpłaty są przeliczane na podstawie listy uczestników na rzecz których wnoszone są wpłaty PPK. 8.3. Operacje dotyczące składników portfela inwestycyjnego Data, pod jaką wprowadzane są do ksiąg operacje nabycia oraz zbycia składników aktywów, jest zgodna z datą uzyskania dowodu księgowego potwierdzającego dokonanie tych operacji oraz z zasadą przyporządkowania do właściwego okresu sprawozdawczego. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych według ceny nabycia. Nabyte nieodpłatnie składniki posiadają cenę nabycia równą zeru. Depozyty bankowe lub udzielone pożyczki ujmowane są w księgach rachunkowych Funduszu w dacie przekazania środków. Transakcje nabycia papierów wartościowych z udzielonym przez drugą stronę przyrzeczeniem odkupu mające na celu zabezpieczenie udzielonego depozytu lub pożyczki (transakcje BSB) ujmowane są w księgach rachunkowych Funduszu w dacie rozliczenia nabycia. Fundusz ujmuje w księgach rachunkowych nabycie lub zbycie pozostałych składników portfela inwestycyjnego w dacie zawarcia umowy. W przypadku zbycia składnika portfela inwestycyjnego z naliczanymi odsetkami, należne odsetki ujmuje się w dniu zawarcia umowy według wartości na dzień rozliczenia umowy, uznając przychód z tytułu odsetek w wysokości zgodnej z zawartą umową. Prawa poboru akcji przysługujące zgodnie z uchwałą walnego zgromadzenia akcjonariuszy, ujmuje się w księgach rachunkowych w dniu następnym po dniu ustalenia tych praw. Prawa poboru akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były notowane bez prawa poboru. W cenie nabycia akcji nowej emisji nie uwzględnia się wartości praw poboru otrzymanych z tytułu posiadania akcji wcześniejszej emisji. Niewykorzystane prawa poboru umarza się według wartości równej zeru, na dzień wyceny następujący po dniu, w którym upływa termin realizacji zapisów na akcje. Wykonane prawo poboru wykazuje się w księgach rachunkowych do czasu jego zamiany na akcje lub inne prawa. Należne odsetki od środków pieniężnych na rachunkach bankowych oraz bankowych depozytach terminowych naliczane są narastająco i powiększają wartość aktywów Funduszu 27 MAJA 2020 R.

ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE sporządzone na dzień 31 grudnia 2019 roku Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 1. AEGON PPK 2060 DFE I ORGAN ZARZĄDZAJĄCY 1.1 Aegon PPK 2060 DFE, zwany dalej Funduszem, wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie, VII Wydział Cywilny Rejestrowy, pod numerem RFe 53. 1.2 Organem zarządzającym Funduszem jest Aegon Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna, zwana dalej Towarzystwem, z siedzibą w Warszawie, ul. Wołoska 5, wpisana do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000028767. Towarzystwo jest spółką akcyjną prawa polskiego, której kapitał akcyjny w 100% należy do spółki prawa holenderskiego Aegon Poland/Romania Holding B.V. z siedzibą w Hadze (Holandia). 2. SPRAWOZDANIE FINANSOWE 2.1 Jest to pierwsze sprawozdanie finansowe Funduszu. Zostało ono sporządzone za okres od 2 grudnia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności Funduszu w dającej się przewidzieć przyszłości, przez okres nie krótszy niż 12 miesięcy od dnia 31 grudnia 2019 r. Nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności. 2.2 Skutki ogłoszonej przez Światową Organizację Zdrowia pandemii koronawirusa SARS-CoV-2 i będące jej następstwem działania podjęte zarówno przez polską administrację rządową, jak i podobne ograniczenia wprowadzane w pozostałych krajach europejskich, mają istotny wpływ na światową i krajową sytuację gospodarczą, jak i zachowania rynków finansowych. Spadki cen aktywów notowanych na rynkach finansowych przekładają się na spadek wartości aktywów netto zgromadzonych przez Fundusz. Na dzień ostatniej wyceny dostępnej w dniu podpisania niniejszego sprawozdania finansowego czyli na dzień 27 marca 2020 roku, wartość aktywów netto Funduszu na jednostkę rozrachunkową uległa spadkowi o 12,27% w stosunku wartości z końca roku 2019. W ocenie Towarzystwa obecna sytuacja nie stanowi zdarzenia korygującego dla sprawozdania finansowego Funduszu za rok 2019, będzie natomiast uwzględniona w sprawozdaniu finansowym za rok 2020. Towarzystwo na bieżąco monitoruje rozwój sytuacji związanej z rozprzestrzenianiem się koronawirusa i podejmuje odpowiednie kroki w celu zapewnienia ciągłości działania. Na dzień podpisania sprawozdania finansowego Zarząd Towarzystwa nie identyfikuje zagrożenia kontynuacji działalności przez Fundusz. 3. DEPOZYTARIUSZ I AGENT TRANSFEROWY 3.1 W okresie objętym sprawozdaniem finansowym funkcję banku depozytariusza pełnił Bank Pekao S.A. z siedzibą w Warszawie, ul. Grzybowska 53/57, zwany dalej Depozytariuszem. 3.2 Prowadzenie rejestru członków wchodzącego w skład ksiąg rachunkowych Funduszu, powierzone zostało Pekao Financial Services Sp. z o.o., zwaną dalej Agentem Transferowym, z siedzibą w Warszawie, ul. Postępu 21. 4. CEL INWESTYCYJNY Fundusz lokuje zgromadzone środki pieniężne dążąc do osiągnięcia bezpieczeństwa i efektywności dokonywanych lokat, jak również mając na względzie konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika PPK. 5. STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Fundusz zobowiązany jest do prowadzenia działalności lokacyjnej zgodnie z limitami i ograniczeniami zawartymi w Ustawie z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych (tj. Dz. U. z 2018 r., poz. 2215 z późn. zm.), w Ustawie z dnia 27 maja 2004 roku o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi. (Dz. U. z 2004 r., Nr. 146, poz. 1546), oraz w Rozporządzeniu Ministra Rozwoju i Finansów z dnia 28 lipca 2017 r. w sprawie zawierania przez specjalistyczny fundusz inwestycyjny otwarty umów, których przedmiotem są instrumenty pochodne, w tym niewystandaryzowane instrumenty pochodne (Dz. U. z 2017 r., poz. 1446). 6. PODATKI 6.1 Podatek dochodowy od osób prawnych - zgodnie z Ustawą o podatku dochodowym od osób prawnych z dnia 15 lutego 1992 r. (tj. Dz. U. z 2019 r., poz. 865 z późn. zm.) dochody Funduszu zwolnione są z podatku dochodowego od osób prawnych. 25 MAJA 2020 R.

ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE Aegon PPK2025 DOBROWOLNEGO FUNDUSZU EMERYTALNEGO sporządzone na dzień 31 grudnia 2019 roku WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA 1. AEGON PPK 2025 DFEI ORGAN ZARZĄDZAJĄCY 2. SPRAWOZDANIE FINANSOWE 3. DEPOZYTARIUSZ I AGENT TRANSFEROWY 4. CEL INWESTYCYJNY 5. STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE 6. PODATKI 7. PODSTAWOWE ZASADY RACHUNKOWOŚCI 8. UJMOWANIE OPERACJI GOSPODARCZYCH 9. WYCENA AKTYWÓW I ZOBOWIĄZAŃ AEGON PPK 2025 DFEI ORGAN ZARZĄDZAJĄCY 1.1. Aegon PPK 2025 DFE, zwany dalej Funduszem, wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie VII Wydział Cywilny Rejestrowy, pod numerem RFe 46. 1.2. Organem zarządzającym Funduszem jest Aegon Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna, zwana dalej Towarzystwem, z siedzibą w Warszawie ul. Wołoska 5, wpisana do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: 0000028767. Towarzystwo jest spółką akcyjną prawa polskiego, której kapitał akcyjny w 100% należy do spółki prawa holenderskiego Aegon Poland/Romania Holding B.V. z siedzibą w Hadze (Holandia). SPRAWOZDANIE FINANSOWE 2.1. Jest to pierwsze sprawozdanie finansowe Funduszu. Zostało ono sporządzone za okres od 2 grudnia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności Funduszu w dającej się przewidzieć przyszłości, przez okres nie krótszy niż 12 miesięcy od dnia 31 grudnia 2019 r. Nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności. 2.2. Skutki ogłoszonej przez Światową Organizację Zdrowia pandemii koronawirusa SARS-CoV-2 i będące jej następstwem działania podjęte zarówno przez polską administrację rządową, jak i podobne ograniczenia wprowadzane w pozostałych krajach europejskich, mają istotny wpływ na światową i krajową sytuację gospodarczą, jak i zachowania rynków finansowych. Spadki cen aktywów notowanych na rynkach finansowych przekładają się na spadek wartości aktywów netto zgromadzonych przez Fundusz. Na dzień ostatniej wyceny dostępnej w dniu podpisania niniejszego sprawozdania finansowego czyli na dzień 27 marca 2020 roku, wartość aktywów netto Funduszu na jednostkę rozrachunkową uległa spadkowi o 1,86% w stosunku wartości z końca roku 2019. W ocenie Towarzystwa obecna sytuacja nie stanowi zdarzenia korygującego dla sprawozdania finansowego Funduszu za rok 2019, będzie natomiast uwzględniona w sprawozdaniu finansowym za rok 2020. Towarzystwo na bieżąco monitoruje rozwój sytuacji związanej z rozprzestrzenianiem się koronawirusa i podejmuje odpowiednie kroki w celu zapewnienia ciągłości działania. Na dzień podpisania sprawozdania finansowego Zarząd Towarzystwa nie identyfikuje zagrożenia kontynuacji działalności przez Fundusz. 3. DEPOZYTARIUSZ I AGENT TRANSFEROWY 3.1. W okresie objętym sprawozdaniem finansowym funkcję banku depozytariusza pełnił Bank Pekao S.A. z siedzibą w Warszawie, ul. Grzybowska 53/57, zwany dalej Depozytariuszem. 3.2. Prowadzenie rejestru członków wchodzącego w skład ksiąg rachunkowych Funduszu, powierzone zostało Pekao Financial Services Sp. z o.o., zwaną dalej Agentem Transferowym, z siedzibą w Warszawie, ul. Postępu 21. 22 MAJA 2020 R.

ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE sporządzone na dzień 31 grudnia 2019 roku WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA 1. AEGON PPK 2025 DFEI ORGAN ZARZĄDZAJĄCY 2. SPRAWOZDANIE FINANSOWE 3. DEPOZYTARIUSZ I AGENT TRANSFEROWY 4. CEL INWESTYCYJNY 5. STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE 6. PODATKI 7. PODSTAWOWE ZASADY RACHUNKOWOŚCI 8. UJMOWANIE OPERACJI GOSPODARCZYCH 9. WYCENA AKTYWÓW I ZOBOWIĄZAŃ 1. AEGON PPK 2025 DFEI ORGAN ZARZĄDZAJĄCY 1.1. Aegon PPK 2025 DFE, zwany dalej Funduszem, wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie VII Wydział Cywilny Rejestrowy, pod numerem RFe 46. 1.2. Organem zarządzającym Funduszem jest Aegon Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna, zwana dalej Towarzystwem, z siedzibą w Warszawie ul. Wołoska 5, wpisana do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: 0000028767. Towarzystwo jest spółką akcyjną prawa polskiego, której kapitał akcyjny w 100% należy do spółki prawa holenderskiego Aegon Poland/Romania Holding B.V. z siedzibą w Hadze (Holandia). 2. SPRAWOZDANIE FINANSOWE 2.1. Jest to pierwsze sprawozdanie finansowe Funduszu. Zostało ono sporządzone za okres od 2 grudnia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności Funduszu w dającej się przewidzieć przyszłości, przez okres nie krótszy niż 12 miesięcy od dnia 31 grudnia 2019 r. Nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności. 2.2. Skutki ogłoszonej przez Światową Organizację Zdrowia pandemii koronawirusa SARS-CoV-2 i będące jej następstwem działania podjęte zarówno przez polską administrację rządową, jak i podobne ograniczenia wprowadzane w pozostałych krajach europejskich, mają istotny wpływ na światową i krajową sytuację gospodarczą, jak i zachowania rynków finansowych. Spadki cen aktywów notowanych na rynkach finansowych przekładają się na spadek wartości aktywów netto zgromadzonych przez Fundusz. Na dzień ostatniej wyceny dostępnej w dniu podpisania niniejszego sprawozdania finansowego czyli na dzień 27 marca 2020 roku, wartość aktywów netto Funduszu na jednostkę rozrachunkową uległa spadkowi o 1,86% w stosunku wartości z końca roku 2019. W ocenie Towarzystwa obecna sytuacja nie stanowi zdarzenia korygującego dla sprawozdania finansowego Funduszu za rok 2019, będzie natomiast uwzględniona w sprawozdaniu finansowym za rok 2020. Towarzystwo na bieżąco monitoruje rozwój sytuacji związanej z rozprzestrzenianiem się koronawirusa i podejmuje odpowiednie kroki w celu zapewnienia ciągłości działania. Na dzień podpisania sprawozdania finansowego Zarząd Towarzystwa nie identyfikuje zagrożenia kontynuacji działalności przez Fundusz. 3. DEPOZYTARIUSZ I AGENT TRANSFEROWY 3.1. W okresie objętym sprawozdaniem finansowym funkcję banku depozytariusza pełnił Bank Pekao S.A. z siedzibą w Warszawie, ul. Grzybowska 53/57, zwany dalej Depozytariuszem. 3.2. Prowadzenie rejestru członków wchodzącego w skład ksiąg rachunkowych Funduszu, powierzone zostało Pekao Financial Services Sp. z o.o., zwaną dalej Agentem Transferowym, z siedzibą w Warszawie, ul. Postępu 21. 22 MAJA 2020 R.

W dniu 04.05.2020 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 80 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 4. OD 01.01.2019 DO 31.12.2019

W dniu 04.05.2020 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 79 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 3. OD 01.01.2019 DO 31.12.2019

W dniu 04.05.2020 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 78 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 2. OD 01.01.2019 DO 31.12.2019

W dniu 04.05.2020 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 77 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 04.05.2020 okres OD 01.01.2019 DO 31.12.2019

ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE sporządzone za rok zakończony dnia 31 grudnia 2018 roku Wprowadzenie do sprawozdania 1. Fundusz emerytalny i organ zarządzający 2. Sprawozdanie finansowe 3. Depozytariusz i agent transferowy 4. Cel inwestycyjny 5. Stosowane ograniczenia inwestycyjne 6. Podatki 7. Podstawowe zasady rachunkowości 8. Ujmowanie operacji gospodarczych 9. Wycena aktywów i zobowiązań 1. FUNDUSZ EMERYTALNY I ORGAN ZARZĄDZAJĄCY 1.1. Aegon Otwarty Fundusz Emerytalny, zwany dalej Funduszem, wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie, VII Wydział Cywilny Rejestrowy, pod numerem RFe 13. 1.2. Organem zarządzającym Funduszem jest Aegon Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna, zwana dalej Towarzystwem, z siedzibą w Warszawie, ul. Wołoska 5, wpisana do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: 0000028767. Towarzystwo jest spółką akcyjną prawa polskiego, której kapitał akcyjny w 100% należy do spółki prawa holenderskiego Aegon Poland/Romania Holding B.V. z siedzibą w Hadze (Holandia). 1.3. Na podstawie stanowiska Urzędu Komisji Nadzoru Finansowego z dnia 2 września 2016 roku w sprawie sposobu ewidencjonowania i prezentacji przez Aegon Otwarty Fundusz Emerytalny środków pieniężnych w walutach obcych, od dnia wyceny 30 listopada 2016 roku, przechowywane na rachunkach bankowych środki pieniężne w walutach obcych, wyrażone w polskich złotych według kursu średniego NBP na dany dzień wyceny, zaliczane są jako składnik portfela inwestycyjnego Funduszu, a także uwzględnione są w kalkulacji limitów inwestycyjnych określonych w art. 142 ust. 1 pkt 1 Ustawy o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych. 1.4. W dniu 20 czerwca 2016 roku Rada Nadzorcza Nordea Powszechnego Towarzystwa Emerytalnego S.A. oraz Walne Zgromadzenie wyraziły zgodę na zbycie przez Spółkę na rzecz Aegon Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. przedsiębiorstwa Spółki w rozumieniu przepisu art. 551 ustawy z dnia 23 kwietnia 1964 r. Kodeks cywilny, obejmującego w szczególności zarządzanie funduszem Nordea Otwarty Fundusz Emerytalny („Nordea OFE”) (przekazanie zarządzania otwartym funduszem emerytalnym, o którym mowa w art. 66 ust. 1 ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych), jak również składniki materialne i niematerialne Spółki związane z zarządzaniem Nordea OFE. 1.5. W dniu 20 czerwca 2016 roku, w oparciu o wymagane zgody, została zawarta pomiędzy Spółką a Aegon Powszechnym Towarzystwem Emerytalnym S.A. Umowa sprzedaży przedsiębiorstwa oraz Umowa o przejęcie zarządzania Nordea Otwartym Funduszem Emerytalnym. W dniu 22 lipca 2016 roku został złożony w Komisji Nadzoru Finansowego wniosek o udzielenie zezwolenia na przejęcie przez Aegon Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. zarządzania Nordea Otwartym Funduszem Emerytalnym. W dniu 1 sierpnia 2017 roku Komisja Nadzoru Finansowego udzieliła zezwolenia na przejęcie zarządzania Funduszem przez Aegon Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Przejęcie zarządzania Funduszem odbywać się będzie w następujących datach: Zgodnie z decyzją Komisji Nadzoru Finansowego z dnia 1 sierpnia 2017 roku, w dniu 1 września 2017 roku Aegon Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. przejęło zarządzanie Nordea Otwartym Funduszem Emerytalnym, a tym samym rozpoczęła się likwidacja Nordea OFE, która zakończyła się w dniu 17 listopada 2017 r. 10 CZERWCA 2019 R.

W dniu 06.05.2019 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 73 następującej treści: . Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 4. OD 01.01.2018 DO 31.12.2018

W dniu 06.05.2019 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 72 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 3. OD 01.01.2018 DO 31.12.2018

W dniu 06.05.2019 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 71 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 2. OD 01.01.2018 DO 31.12.2018

W dniu 06.05.2019 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 70 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 06.05.2019 okres OD 01.01.2018 DO 31.12.2018

W dniu 15.06.2018 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 66 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 4. OD 01.01.2017 DO 31.12.2017

W dniu 15.06.2018 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 65 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 3. OD 01.01.2017 DO 31.12.2017

W dniu 15.06.2018 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 64 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 2. OD 01.01.2017 DO 31.12.2017

W dniu 15.06.2018 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 63 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 15.06.2018 okres OD 01.01.2017 DO 31.12.2017

ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE SPORZĄDZONE NA DZIEŃ 31 GRUDNIA 2017 R. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA 1. FUNDUSZ EMERYTALNY I ORGAN ZARZĄDZAJĄCY 1.1 Aegon Otwarty Fundusz Emerytalny, zwany dalej Funduszem, wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie VII Wydział Cywilny Rejestrowy, pod numerem RFe 13. 1.2 Organem zarządzającym Funduszem jest Aegon Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna, zwana dalej Towarzystwem, z siedzibą w Warszawie przy ul. Wołoskiej 5, wpisana do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS: 0000028767. Towarzystwo jest spółką akcyjną prawa polskiego, której kapitał akcyjny w 100% należy do spółki prawa holenderskiego Aegon Poland/Romania Holding B.V. z siedzibą w Hadze (Holandia). 1.3 Na podstawie stanowiska Urzędu Komisji Nadzoru Finansowego z dnia 2 września 2016 roku w sprawie sposobu ewidencjonowania i prezentacji przez Aegon Otwarty Fundusz Emerytalny środków pieniężnych w walutach obcych, od dnia wyceny 30 listopada 2016 roku, przechowywane na rachunkach bankowych środki pieniężne w walutach obcych, wyrażone w polskich złotych według kursu średniego NBP na dany dzień wyceny, zaliczane są jako składnik portfela inwestycyjnego Funduszu, a także uwzględnione są w kalkulacji limitów inwestycyjnych określonych w art. 142 ust. 1 pkt 1 Ustawy o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych. 1.4 W dniu 20 czerwca 2016 roku Rada Nadzorcza Nordea Powszechnego Towarzystwa Emerytalnego S.A. oraz Walne Zgromadzenie wyraziły zgodę na zbycie przez Spółkę na rzecz Aegon Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. przedsiębiorstwa Spółki w rozumieniu przepisu art. 551 ustawy z dnia 23 kwietnia 1964 r. kodeks cywilny, obejmującego w szczególności zarządzanie funduszem Nordea Otwarty Fundusz Emerytalny („Nordea OFE”) (przekazanie zarządzania otwartym funduszem emerytalnym, o którym mowa w art. 66 ust. 1 ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych), jak również składniki materialne i niematerialne Spółki związane z zarządzaniem Nordea OFE. 1.5 W dniu 20 czerwca 2016 roku, w oparciu o wymagane zgody, została zawarta pomiędzy Spółką a Aegon Powszechnym Towarzystwem Emerytalnym S.A. Umowa sprzedaży przedsiębiorstwa oraz Umowa o przejęcie zarządzania Nordea Otwartym Funduszem Emerytalnym. W dniu 22 lipca 2016 roku został złożony w Komisji Nadzoru Finansowego wniosek o udzielenie zezwolenia na przejęcie przez Aegon Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. zarządzania Nordea Otwartym Funduszem Emerytalnym. W dniu 1 sierpnia 2017 roku Komisja Nadzoru Finansowego udzieliła zezwolenia na przejęcie zarządzania Funduszem przez Aegon Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Przejęcie zarządzania Funduszem odbywać się będzie w następujących datach: Zgodnie z decyzją Komisji Nadzoru Finansowego z dnia 1 sierpnia 2017 roku, w dniu 1 września 2017 roku Aegon Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. przejęło zarządzanie Nordea Otwartym Funduszem Emerytalnym, a tym samym rozpoczęła się likwidacja Nordea OFE, która zakończyła się w dniu 17 listopada 2017 r. W dniu 17 listopada 2017 roku nastąpiło przeniesienie aktywów Nordea Otwartego Funduszu Emerytalnego do Aegon Otwartego Funduszu Emerytalnego, a także dokonano przeliczenia jednostek rozrachunkowych likwidowanego Nordea OFE na jednostki Aegon OFE z zastosowaniem współczynnika, o którym mowa w § 45 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczegółowych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych, zgodnie z poniższym wzorem: LJRN * WJRN LJRp = –––––––––––––––––– WJRA gdzie: LJRp – oznacza liczbę jednostek rozrachunkowych zapisanych na rachunku członka Nordea OFE na dzień likwidacji, po ich przeliczeniu na jednostki Aegon OFE, czyli jest to nowe saldo na rachunku, 20 CZERWCA 2018 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE SPORZĄDZONE ZA ROK ZAKOŃCZONY DNIA 31 GRUDNIA 2016 ROKU WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA 1. FUNDUSZ EMERYTALNY I ORGAN ZARZĄDZAJĄCY 1.1 Aegon Otwarty Fundusz Emerytalny, zwany dalej Funduszem, wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie, VII Wydział Cywilny Rejestrowy, pod numerem RFe 13. 1.2 Organem zarządzającym Funduszem jest Aegon Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna, zwana dalej Towarzystwem, z siedzibą w Warszawie przy ul. Wołoskiej 5, wpisana do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS: 0000028767. Towarzystwo jest spółką akcyjną prawa polskiego, której kapitał akcyjny w 100% należy do spółki prawa holenderskiego Aegon Poland/Romania Holding B.V. z siedzibą w Hadze (Holandia). 1.3 Na podstawie stanowiska Urzędu Komisji Nadzoru Finansowego z dnia 2 września 2016 roku w sprawie sposobu ewidencjonowania i prezentacji przez Aegon Otwarty Fundusz Emerytalny środków pieniężnych w walutach obcych, od dnia wyceny 30 listopada 2016 roku, przechowywane na rachunkach bankowych środki pieniężne w walutach obcych, wyrażone w polskich złotych według kursu średniego NBP na dany dzień wyceny, zaliczane są jako składnik portfela inwestycyjnego Funduszu, a także uwzględnione są w kalkulacji limitów inwestycyjnych określonych w art. 142 ust. 1 pkt 1 Ustawy o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych. 2. SPRAWOZDANIE FINANSOWE 2.1 Sprawozdanie finansowe Funduszu sporządzone zostało za okres od 1 stycznia 2016 roku do 31 grudnia 2016 roku. Dane porównawcze zostały przedstawione za okres od 1 stycznia 2015 roku do 31 grudnia 2015 roku. 2.2 Sprawozdanie finansowe Funduszu sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności przez Fundusz w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2016 roku. Zdaniem Zarządu Towarzystwa nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności Funduszu. 3. DEPOZYTARIUSZ I AGENT TRANSFEROWY 3.1 W okresie objętym sprawozdaniem finansowym funkcję banku depozytariusza pełnił Bank PEKAO S.A. z siedzibą w Warszawie przy ul. Grzybowskiej 53/57, zwany dalej Depozytariuszem. 3.2 Prowadzenie rejestru członków wchodzącego w skład ksiąg rachunkowych Funduszu, powierzone zostało Pekao Financial Services Sp. z o.o., zwany dalej Agentem Transferowym, z siedzibą w Warszawie przy ul. Postępu 21. 4. CEL INWESTYCYJNY Ustawowym celem działalności inwestycyjnej Funduszu jest osiągnięcie maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat. 5. STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Fundusz zobowiązany jest do prowadzenia działalności lokacyjnej zgodnie z limitami i ograniczeniami zawartymi w ustawie z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (tj. Dz. U. z 2013 r., poz. 989 z późn. zm.), w Rozporządzeniu Rady Ministrów w sprawie określenia maksymalnej części aktywów otwartego funduszu emerytalnego, jaka może zostać ulokowana w poszczególnych kategoriach lokat z dnia 17 stycznia 2014 r. (Dz. U. Nr 116), w Rozporządzeniu Rady Ministrów w sprawie dodatkowych ograniczeń w zakresie prowadzenia działalności lokacyjnej przez fundusze emerytalne z dnia 28 stycznia 2014 r. (Dz. U. Nr 139), oraz w ustawie z dnia 6 grudnia 2013 r. o zmianie niektórych ustaw w związku określeniem zasad wypłat emerytur ze środków zgromadzonych w otwartych funduszach emerytalnych (Dz. U. z 2013 r., poz. 1717). 6. PODATKI 6.1 Podatek dochodowy od osób prawnych - zgodnie z ustawą o podatku dochodowym od osób prawnych z dnia 15 lutego 1992 r. (tj. Dz. U. z 2014 r. Nr 851, z późn zm.) dochody Funduszu zwolnione są z podatku dochodowego od osób prawnych. 6.2 Podatek dochodowy od osób fizycznych - w okresie objętym sprawozdaniem Fundusz pobierał i odprowadzał 19% zryczałtowany podatek dochodowy od pieniężnych wypłat pośmiertnych osobom wskazanym i spadkobiercom. 6.3 Podatki pobrane za granicą - w okresie sprawozdawczym Fundusz otrzymał dywidendy z zagranicy. Należne podatki od przychodów z inwestycji zagranicznych Funduszu były w roku sprawozdawczym rozpoznawane w Rachunku zysków i strat Funduszu w pozycji „Koszty danin publiczno-prawnych”. Wszelkie podatki pobrane za granicą kwalifikujące się do zwrotu do Funduszu rozpoznawane są przez Fundusz jako należności. 7. PODSTAWOWE ZASADY RACHUNKOWOŚCI 7.1 Zasady rachunkowości obowiązujące w Funduszu zostały uslalone w oparciu o: - Ustawę o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. (tj. Dz. U. z 2013 r. Nr 330, z późn. zm.); - Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 roku w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (tj. Dz. U. z 2015 r. Nr 1675, z późn. zm.); - Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2004 r. Nr 51, poz. 493, z późn. zm.); - Statut Aegon Otwartego Funduszu Emerytalnego, zatwierdzony przez Komisję Nadzoru Finansowego. 8. UJMOWANIE OPERACJI GOSPODARCZYCH 8.1 Fundusz stosuje zasadę memoriału, tj. ujęcia w księgach rachunkowych ogółu dotyczących danego roku obrotowego przychodów i związanych z nimi kosztów, niezależnie od terminu ich zapłaty. Dla zapewnienia współmierności przychodów i kosztów, niedotyczące okresu sprawozdawczego przychody i koszty podlegają rozliczaniu w czasie, a na niezapłacone lecz przypadające na okres koszty lub straty tworzy się rezerwy. 8.2 Operacie dotyczące kapitałów Funduszu Wpłaty na rzecz członków Funduszu są ujmowane na dzień ich otrzymania na rachunek przeliczeniowy i przeliczane na jednostki rozrachunkowe w najbliższym dniu wyceny. Wpłaty są przeliczane na podstawie listy członków, na rzecz których wnoszone są składki. Do końca czerwca 2014 r. wpłaty dokonywane przez Towarzystwo na rachunek części dodatkowej funduszu gwarancyjnego były dokonywane w takiej wysokości, aby wartość środków przechowywanych na rachunku części dodatkowej funduszu gwarancyjnego wynosiła nie mniej niż 0,3% i nie więcej niż 0,4% wartości aktywów netto Funduszu. W dniu 1 lipca 2014 r. Towarzystwo wycofało przechowywane na rachunku części dodatkowej Funduszu Gwarancyjnego środki oraz zamknęło rachunek części dodatkowej Funduszu Gwarancyjnego. Kwota kapitału pozostałego na rachunku części dodatkowej Funduszu Gwarancyjnego po jego zamknięciu, została ujęta w roku sprawozdawczym w pozycji „Pozostałe koszty”. Fundusz prowadzi rachunek premiowy, na którym przechowywane są środki przekazywane przez Fundusz ze swoich aktywów na rzecz Towarzystwa, w kwocie stanowiącej równowartość 0,005% wartości zarządzanych aktywów netto Funduszu w skali miesiąca. Fundusz prowadzi rachunek rezerwowy, na który zgodnie z art. 182a ust. 3 pkt 1 i 3 oraz ust. 5 ustawy o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych, przenosi środki, do wysokości których Towarzystwo nabyło uprawnienia do wycofania z rachunku premiowego. Środki zgromadzone na rachunku części dodatkowej flinduszu gwarancyjnego, rachunku premiowym i rachunku rezerwowym stanowią część aktywów Funduszu i są przeliczane na jednostki rozrachunkowe. Zwiększenie kapitału Funduszu, kapitału premiowego oraz kapitaiu rezerwowego ujmuje się w księgach Funduszu na dzień przeliczenia środków na jednostki rozrachunkowe. Zmniejszenie powyższych kapitałów ujmuje się na dzień przeliczenia jednostek rozrachunkowych na środki pieniężne. 8.3 Operacie dotyczące składników portfela inwestycyjnego Data pod jaką wprowadzane są do ksiąg operacje nabycia oraz zbycia składników aktywów jest zgodna z datą uzyskania dowodu księgowego potwierdzającego dokonanie tych operacji oraz z zasadą przyporządkowania do właściwego okresu sprawozdawczego. Nabyte składniki portfela inwestycyjnego ujmuje się w księgach rachunkowych według ceny nabycia. Nabyte nieodpłatnie składniki posiadają cenę nabycia równą zeru. Depozyty bankowe lub udzielone pożyczki ujmowane są w księgach rachunkowych Funduszu w dacie przekazania środków. Transakcje nabycia papierów wartościowych z udzielonym przez drugą stronę przyrzeczeniem odkupu mające na celu zabezpieczenie udzielonego depozytu lub pożyczki (transakcje BSB) ujmowane są w księgach rachunkowych Funduszu w dacie rozliczenia nabycia. Fundusz ujmuje w księgach rachunkowych nabycie lub zbycie pozostałych składników portfela inwestycyjnego w dacie zawarcia umowy. W przypadku zbycia składnika portfela inwestycyjnego z naliczanymi odsetkami, należne odsetki ujmuje się w dniu zawarcia umowy według wartości na dzień rozliczenia umowy, uznając przychód z tytułu odsetek w wysokości zgodnej z zawartą umową. Prawa poboru akcji przysługujące zgodnie z uchwałą walnego zgromadzenia akcjonariuszy, ujmuje się w księgach rachunkowych w dniu następnym po dniu ustalenia tych praw. Prawa poboru akcji notowanych na rynku regulowanym ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień, w którym akcje te po raz pierwszy były notowane bez prawa poboru. W cenie nabycia akcji nowej emisji nie uwzględnia się wartości praw poboru otrzymanych z tytułu posiadania akcji wcześniejszej emisji. Nie wykorzystane prawa poboru umarza się według wartości równej zeru, na dzień wyceny następujący po dniu, w którym upływa termin realizacji zapisów na akcje. Wykonane prawo poboru wykazuje się w księgach rachunkowych do czasu jego zamiany na akcje lub inne prawa. Należne odsetki od środków pieniężnych na rachunkach bankowych oraz bankowych depozytach terminowych naliczane są narastająco i powiększają wartość aktywów Funduszu w dniu wyceny. Należne odsetki ujmuje się w księgach rachunkowych jako przychody z inwestycji. Odpisy z tytułu amortyzacji dyskonta zalicza się do przychodów z inwestycji. Odpisy z tytułu amortyzacji premii stanowią koszty operacyjne. 27 LISTOPADA 2017 R.

W dniu 22.05.2017 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 58 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 08.05.2017 okres OD 01.01.2016 DO 31.12.2016 1 2. OD 01.01.2016 DO 31.12.2016 1 3. OD 01.01.2016 DO 31.12.2016 1 4. O 01.01.2016 DO 31.12.2016

SPRAWOZDANIE FINANSOWE sporządzone za rok zakończony dnia 31 grudnia 2015 roku Wprowadzenie do sprawozdania 1. FUNDUSZ EMERYTALNY I ORGAN ZARZĄDZAJĄCY 2. SPRAWOZDANIE FINANSOWE 3. DEPOZYTARIUSZ I AGENT TRANSFEROWY 4. CEL INWESTYCYJNY 5. STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE 6. PODATKI 7. PODSTAWOWE ZASADY RACHUNKOWOŚCI 8. UJMOWANIE OPERACJI GOSPODARCZYCH 9. WYCENA AKTYWÓW I ZOBOWIĄZAŃ 1. FUNDUSZ EMERYTALNY I ORGAN ZARZĄDZAJĄCY 1.1. Aegon Otwarty Fundusz Emerytalny, zwany dalej Funduszem, wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie, VII Wydział Cywilny Rejestrowy, pod numerem RFe 13. 1.2. Organem zarządzającym Funduszem jest Aegon Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna, zwana dalej Towarzystwem, z siedzibą w Warszawie przy ul. Wołoskiej 5, wpisana do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS: 0000028767. Towarzystwo jest spółką akcyjną prawa polskiego, której kapitał akcyjny w 100% należy do spółki prawa holenderskiego Aegon Poland/Romania Holding B.V. z siedzibą w Hadze (Holandia). 2. SPRAWOZDANIE FINANSOWE 2.1. Sprawozdanie finansowe Funduszu sporządzone zostało za okres od 1 stycznia 2015 roku do 31 grudnia 2015 roku. Dane porównawcze zostały przedstawione za okres od 1 stycznia 2014 roku do 31 grudnia 2014 roku. 2.2. Sprawozdanie finansowe Funduszu sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności przez Fundusz w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31 grudnia 2015 roku. Zdaniem Zarządu Towarzystwa nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności Funduszu. 3. DEPOZYTARIUSZ I AGENT TRANSFEROWY 3.1. W okresie objętym sprawozdaniem finansowym funkcję banku depozytariusza pełnił Bank PEKAO S.A. z siedzibą w Warszawie przy ul. Grzybowskiej 53/57, zwany dalej Depozytariuszem. 3.2. Prowadzenie rejestru członków wchodzącego w skład ksiąg rachunkowych Funduszu powierzone zostało Pekao Financial Services Sp. z o.o., zwany dalej Agentem Transferowym, z siedzibą w Warszawie przy ul. Postępu 21. 4. CEL INWESTYCYJNY Ustawowym celem działalności inwestycyjnej Funduszu jest osiągnięcie maksymalnego bezpieczeństwa i rentowności dokonywanych lokat. 5. STOSOWANE OGRANICZENIA INWESTYCYJNE Fundusz zobowiązany jest do prowadzenia działalności lokacyjnej zgodnie z limitami i ograniczeniami zawartymi w ustawie z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (tj. Dz. U. z 2013 r. poz. 989, z późn. zm.), w Rozporządzeniu Rady Ministrów w sprawie określenia maksymalnej części aktywów otwartego funduszu emerytalnego, jaka może zostać ulokowana w poszczególnych kategoriach lokat z dnia 17 stycznia 2014 r. (Dz. U. Nr 116), w Rozporządzeniu Rady Ministrów w sprawie dodatkowych ograniczeń w zakresie prowadzenia działalności lokacyjnej przez fundusze emerytalne z dnia 28 stycznia 2014 r. (Dz. U. Nr 139), oraz w ustawie z dnia 6 grudnia 2013 r. o zmianie niektórych ustaw w związku określeniem zasad wypłat emerytur ze środków zgromadzonych w otwartych funduszach emerytalnych (Dz. U. z 2013 r., poz. 1717). 28 LIPCA 2016 R.

W dniu 02.06.2016 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 56 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 10.05.2016 okres OD 01.01.2015 DO 31.12.2015 1 2. OD 01.01.2015 DO 31.12.2015 1 3. OD 01.01.2015 DO 31.12.2015 1 4. O 01.01.2015 DO 31.12.2015