Organizacja szkoleń dotyczących tynkowania naturalnego
Asortyment obejmujący farby, płyty oraz akcesoria tynkarskie
Lutum Vernum to firma działająca w branży materiałów budowlanych, szczególnie specjalizująca się w sprzedaży tynków naturalnych, takich jak tynki gliniane i wapienne. Sklep internetowy naturalnetynkowanie.pl, prowadzony przez Wojciecha Owczarzaka, łączy pasję do ekologicznych technologii budowlanych oraz wieloletnie doświadczenie w tym zakresie. Sklep oferuje szeroki asortyment produktów, w tym różnego rodzaju tynków glinianych bazowych, farb glinianych, płyt oraz cegieł glinianych, a także niezbędnych akcesoriów do ich aplikacji. W ofercie znajdują się produkty zarówno w dużych opakowaniach, jak i mniejszych woreczkach, co umożliwia dopasowanie do indywidualnych potrzeb klientów. Dodatkowo, firma organizuje cykliczne szkolenia oraz warsztaty, w ramach których Wojciech Owczarzak dzieli się swoją wiedzą na temat tynkowania naturalnego. Z impetem wprowadza na rynek nowości i promocje, co czyni jej ofertę atrakcyjną nie tylko dla fachowców, ale i dla amatorów budownictwa ekologicznego.
Podstawowe wyniki finansowe
Organizacja Lutum vernum osiągnęła 51 532 zł przychodów.
Przychody operacyjne wyniosły 51 532 zł. Pozostałe przychody to 0 zł.
Całkowite koszty wyniosły 57 960 zł.
Strata netto wyniosła 6428 zł.
Spółka wykazuje
malejące
przychody w czasie.
W ostatnich latach organizacja osiągała przychody na poziomie:
• 51 532 zł w 2023 roku.
• 39 853 zł w 2022 roku.
• 62 170 zł w 2021 roku.
Zyski spółki mają malejącą
tendencję w czasie.
Średni spadek zysków wynosi -716 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała zyski na poziomie:
• -6428 zł w 2023 roku.
• -14 579 zł w 2022 roku.
• 5775 zł w 2021 roku.
EBIT i EBITDA
Wycena
Wartość organizacji powstaje na podstawie kluczowych parametrów finansowych, z wykorzystaniem różnych modeli wyceny. Ostatecznie określa się minimalną, maksymalną i średnią wycen.
Szacunkowa wycena organizacji Lutum vernum wynosi 34 355 zł.
W zależności od przyjętego modelu estymacji, wycena organizacji mieści się pomiędzy
0 zł a 128 830 zł.
Wartość organizacji
powiększa się
w czasie.
Przeciętny wzrost wartości firmy wynosi 5726 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat wartość firmy wynosiła:
• 34 355 zł w 2023 roku.
• 26 569 zł w 2022 roku.
• 64 545 zł w 2021 roku.
Ryzyko niewypłacalności
Ryzyko niewypłacalności dla organizacji Lutum vernum wynosi 0,09%. To oznacza, że firma ma szansę 0,09% na zamknięcie z powodu postępowania upadłościowego, restrukturyzacyjnego lub układowego w ciągu dwóch lat od zadanego roku.
Ryzyko niewypłacalności
rośnie
w czasie.
Przeciętny
wzrost
ryzyka w czasie wynosi 0,003% rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat ryzyko niewypłacalności wynosiło:
• 0,09% w 2023 roku.
• 0,07% w 2022 roku.
• 0,03% w 2021 roku.
Wynagrodzenia
Łączna kwota wynagrodzeń wyniosła 1040
zł.
Koszty operacyjne Lutum vernum wyniosły 57 960
zł.
Wynagrodzenia stanowią 2%
kosztów operacyjnych.
Całkowite wynagrodzenia w organizacji
rosną w czasie. Średni wzrost wynagrodzeń wynosi
173 zł rocznie.
W ostatnich latach łączne wynagrodzenia wynosiły:
• 1040 zł w 2023 roku
• 0 zł w 2022 roku
• 0 zł w 2021 roku
Udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych
rośnie w czasie. Średni wzrost udziału wynosi
0.3 punktu procentowego rocznie.
W ostatnich latach udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych wynosił:
•
2% w 2023 roku
•
0% w 2022 roku
•
0% w 2021 roku
Bilans
Całkowita wartość aktywów Lutum vernum wyniosła 99 489 zł.
a
ktywa trwałe, w tym środki trwałe to 12 250 zł.
a
ktywa obrotowe to 87 239 zł.
Całkowita wartość pasywów wyniosła 99 489 zł.
k
apitał (fundusz) własny to -36 917 zł.
z
obowiązania i rezerwy na zobowiązania to 136 406 zł.
Organizacja
powiększa
całkowitą wartość aktywów w czasie.
Średni wzrost wartości aktywów wynosi 15 642 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja wykazała sumę bilansową aktywów na poziomie:
• 99 489 zł w 2023 roku.
• 70 557 zł w 2022 roku.
• 23 227 zł w 2021 roku.
Rentowność
Wskaźnik rentowności aktywów (ROA) wyniósł -6%.
Wskaźnik rentowności kapitału własnego (ROE) wyniósł 17%.
Marża operacyjna wyniosła -12%.
Marża netto wyniosła -12%.
Rentowność aktywów (ROA) organizacji
poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi 5.3 punktu procentowego rocznie.
Rentowność kapitału własnego (ROE) organizacji
poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi 2.8 punktu procentowego rocznie.
Marża operacyjna organizacji
pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi -2 punktu procentowego rocznie.
Marża netto organizacji
pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi -2 punktu procentowego rocznie.
Zadłużenie
Zobowiązania Lutum vernum wyniosły 136 406 zł.
Dla porównania wartość aktywów wyniosła 99 489 zł.
Zobowiązania w stosunku do wartości aktywów (wskaźnik zadłużenia) to 137%.
Całkowite zobowiązania organizacji
spadają w czasie.
W ostatnich latach organizacja posiadała zobowiązania o wartości:
• 136 406 zł w 2023 roku
• 101 046 zł w 2022 roku
• 39 137 zł w 2021 roku
Wskaźnik zadłużenia
obniża się w czasie.
W ostatnich latach współczynnik zadłużenia wynosił:
• 137% w 2023 roku
• 143% w 2022 roku
• 169% w 2021 roku
Podatek dochodowy
Organizacja Lutum vernum wykazała przychody na poziomie 51 532 zł.
Organizacja zarobiła -6428 zł brutto (przed opodatkowaniem).
Podatek dochodowy wyniósł 0 zł.
W rezultacie osiągnięty zysk netto wyniósł -6428 zł.
Podatek dochodowy odpowiadał za -0% zysku brutto.
Podatek dochodowy obciążający organizację
obniża się w czasie.
W ostatnich latach wysokość podatku dochodowego wynosiła:
• 0 zł w 2023 roku
• 0 zł w 2022 roku
• 0 zł w 2021 roku
Organizacja Lutum vernum wykazała zysk netto większy niż 33% organizacji z branży "Badania naukowe i prace rozwojowe w dziedzinie pozostałych nauk przyrodniczych i technicznych".
Organizacja wykazała przychód większy niż 38% organizacji z branży.
Organizacja posiadała aktywa o wartości większej niż 38% organizacji z branży.
Organizacja wykazała wskaźnik długu większy niż 85% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę netto większą niż 35% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę operacyjną większą niż 34% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność aktywów (ROA) większą niż 34% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność kapitału własnego (ROE) większą niż 61% organizacji z branży.
Organizacja zapłaciła podatek dochodowy większy niż 0% organizacji z branży.
Udział organizacji w rynku wyniósł 0%.
Zysk netto na tle rynku
zmniejsza się w czasie.
W 2023 był on wyższy niż 33% organizacji w branży.
Przychody na tle rynku
zmniejszają się w czasie.
W 2023 były wyższe niż 38% organizacji w branży.
Wartość aktywów na tle rynku
powiększa się w czasie.
W 2023 była ona wyższa niż 38% organizacji w branży.
Wskaźnik zadłużenia na tle rynku
zmniejsza się w czasie.
W 2023 był wyższy niż 85% organizacji w branży.
Marża netto na tle rynku
zmniejsza się w czasie.
W 2023 była wyższa niż 35% organizacji w branży.
Marża operacyjna na tle rynku
zmniejsza się w czasie.
W 2023 była wyższa niż 34% organizacji w branży.
Rentowność aktywów (ROA) na tle rynku
powiększa się w czasie.
W 2023 była wyższa niż 34% organizacji w branży.
Rentowność kapitału własnego (ROE) na tle rynku
zmniejsza się w czasie.
W 2023 była wyższa niż 61% organizacji w branży.
Podatek dochodowy na tle rynku
zmniejsza się w czasie.
W 2023 był on wyższy niż 0% organizacji w branży.
Udział w rynku
zmniejsza się w czasie.
W 2023 wynosił on 0%.