Producent luster i szafek lustrzanych|Ponad 400 modeli produktów na zamówienie|Technologia podświetlania LED z równomiernym oświetleniem|Dodatkowe funkcje: podgrzewanie, głośniki Bluetooth, zegar|Dostosowywanie wymiarów i funkcji według potrzeb klienta
LEO CERAMIKA, znana również jako J-Mirror Polska, jest wyłącznym przedstawicielem renomowanej marki Juergen, specjalizującej się w produkcji luster oraz szafek lustrzanych. Działa na polskim, czeskim oraz słowackim rynku, oferując ponad 400 modeli luster, w tym lustra z podświetleniem LED, lustra do łazienki, kosmetyczne i stojące, a także szafki lustrzane oraz kabiny prysznicowe. Produkty te charakteryzują się nie tylko estetyką, ale i nowoczesnymi technologiami, takimi jak opatentowana technologia podświetlania LED, która zapewnia równomierne oświetlenie bez widocznych punktów świetlnych. Sklep internetowy dostarcza produkty na zamówienie, umożliwiając klientom dostosowanie wymiarów i funkcji lustra według ich indywidualnych potrzeb, co pozwala na szerokie spektrum zastosowań w różnych wnętrzach. Oprócz standardowych ofert, dostępne są także lustra z dodatkowymi funkcjami, takimi jak podgrzewanie, głośniki Bluetooth oraz zegary elektroniczne. Historia LEO CERAMIKA rozpoczęła się w 2012 roku, kiedy to ruszyła produkcja luster. Dzisiaj firma zatrudnia ponad 70 wykwalifikowanych pracowników, co zapewnia wysoką jakość usług i zadowolenie klientów. Celem LEO CERAMIKA jest zapewnienie wysokiej jakości produktów oraz doskonałej obsługi klienta, co przekłada się na rosnące zaufanie i zainteresowanie ich ofertą na rynku europejskim.
Podstawowe wyniki finansowe
Organizacja LEO Ceramika osiągnęła 10 781 959 zł przychodów.
Przychody operacyjne wyniosły 10 781 942 zł. Pozostałe przychody to 16 zł.
Całkowite koszty wyniosły 11 164 789 zł.
Strata netto wyniosła 382 847 zł.
Spółka wykazuje rosnące przychody w czasie. Średni wzrost przychodów wynosi 10 777 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała przychody na poziomie: • 10 781 959 zł w 2025 roku. • 14 706 887 zł w 2024 roku. • 18 175 447 zł w 2023 roku.
Zyski spółki mają malejącą tendencję w czasie. Średni spadek zysków wynosi -96 875 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała zyski na poziomie: • -382 847 zł w 2025 roku. • -122 583 zł w 2024 roku. • -56 411 zł w 2023 roku.
Wycena
Wartość organizacji powstaje na podstawie kluczowych parametrów finansowych, z wykorzystaniem różnych modeli wyceny. Ostatecznie określa się minimalną, maksymalną i średnią wycen.
Szacunkowa wycena organizacji LEO Ceramika wynosi 8 423 902 zł.
W zależności od przyjętego modelu estymacji, wycena organizacji mieści się pomiędzy
0 zł a 26 954 897 zł.
Wartość organizacji zmniejsza się w czasie. Przeciętny spadek wartości firmy wynosi 88 906 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat wartość firmy wynosiła: • 8 423 902 zł w 2025 roku. • 11 327 655 zł w 2024 roku. • 13 694 990 zł w 2023 roku.
EBIT i EBITDA
EBIT LEO Ceramika wynosi -375 tys. zł.
EBITDA LEO Ceramika wynosi -320 tys. zł.
EBIT zmniejsza się w czasie. Przeciętny spadek EBIT wynosi
93 408 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBIT wynosił: • -374 513 zł w
2025 roku. • -68 250 zł w
2024 roku. • 120 986 zł w
2023 roku.
EBITDA zmniejsza się w czasie. Przeciętny spadek EBITDA wynosi
86 911 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBITDA wynosiła: • -319 508 zł w
2025 roku. • 4722 zł w
2024 roku. • 261 969 zł w
2023 roku.
Zatrudnienie
Zatrudnienie LEO Ceramika wynosi 6 osób.
Zatrudnienie rośnie w czasie.
Na przestrzeni ostatnich lat zatrudnienie wynosiło: • 6 os. w 2025 roku. • 2 — 10 os. (szac.) w 2024 roku. • 8 os. w 2023 roku.
Dla niektórych lat wartości są prognozami — zamiast dokładnych liczb pokazujemy przedziały.
Ryzyko zamknięcia
Ryzyko zamknięcia działalności dla organizacji LEO Ceramika wynosi 2,82%. To oznacza, że firma ma szansę 2,82% na zakończenie działalności w ciągu dwóch lat od zadanego roku.
Niskie ryzyko zamknięcia wskazuje na stabilną pozycję finansową i operacyjną organizacji.
Ryzyko zamknięcia działalności pozostaje bez zmian w czasie.
Na przestrzeni ostatnich lat ryzyko zamknięcia wynosiło: • 2,82% w 2025 roku. • 2,81% w 2024 roku. • 2,80% w 2023 roku.
Ryzyko niewypłacalności
Ryzyko niewypłacalności dla organizacji LEO Ceramika wynosi 0,48%. To oznacza, że firma ma szansę 0,48% na zamknięcie z powodu postępowania upadłościowego, restrukturyzacyjnego lub układowego w ciągu dwóch lat od zadanego roku.
Ryzyko niewypłacalności rośnie w czasie. Przeciętny wzrost ryzyka w czasie wynosi 0,039% rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat ryzyko niewypłacalności wynosiło: • 0,48% w 2025 roku. • 0,46% w 2024 roku. • 0,18% w 2023 roku.
Wiarygodność firmy
LEO Ceramika charakteryzuje się umiarkowaną wiarygodnością płatniczą (ocena: C).
Ryzyko kredytowe znajduje się na przeciętnym poziomie. Zalecane jest stosowanie standardowych zabezpieczeń płatności.
Poziom wiarygodności organizacji pogorszył się o 1 poziom w ciągu 8 lat.
Poziomy wiarygodności w ostatnich latach: • Ocena C (umiarkowana wiarygodność) w 2025 roku. • Ocena C (umiarkowana wiarygodność) w 2024 roku. • Ocena B (wysoka wiarygodność) w 2023 roku.
Kredyt kupiecki
Standardowy kredyt kupiecki dla LEO Ceramika wynosi 251 tys. zł.
Bezpieczny poziom kredytu kupieckiego to 0 zł.
Maksymalny dopuszczalny kredyt kupiecki to 554 tys. zł.
Przedział standardowego kredytu mieści się między 0 zł a 554 tys. zł.
Standardowy kredyt kupiecki wzrasta w czasie. Przeciętna zmiana wzrostowa wynosi
6 tys. zł rocznie.
Standardowy kredyt kupiecki w ostatnich latach wynosił: • 251 tys. zł w 2025 roku. • 348 tys. zł w 2024 roku. • 398 tys. zł w 2023 roku.
Bezpieczny poziom kredytu wynosił: • 0 zł w 2025 roku. • 0 zł w 2024 roku. • 0 zł w 2023 roku.
Maksymalny kredyt wynosił: • 554 tys. zł w 2025 roku. • 686 tys. zł w 2024 roku. • 727 tys. zł w 2023 roku.
Wynagrodzenia
Łączna kwota wynagrodzeń wyniosła
509 710
zł.
Koszty operacyjne LEO Ceramika wyniosły
11 156 455
zł.
Wynagrodzenia stanowią
5%
kosztów operacyjnych.
Całkowite wynagrodzenia w organizacji rosną w czasie. Średni wzrost wynagrodzeń wynosi
52 342 zł rocznie.
W ostatnich latach łączne wynagrodzenia wynosiły: • 509 710 zł w 2025 roku • 679 610 zł w 2024 roku • 601 013 zł w 2023 roku
Udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych rośnie w czasie. Średni wzrost udziału wynosi
0.5 punktu procentowego rocznie.
W ostatnich latach udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych wynosił: •
5% w 2025 roku •
5% w 2024 roku •
3% w 2023 roku
Bilans
Całkowita wartość aktywów LEO Ceramika wyniosła 3 206 483 zł.
a
ktywa obrotowe to 3 142 124 zł.
a
ktywa trwałe to 64 359 zł.
Całkowita wartość pasywów wyniosła 3 206 483 zł.
z
obowiązania i rezerwy na zobowiązania to 1 558 577 zł.
k
apitał (fundusz) własny to 1 647 906 zł.
Organizacja powiększa całkowitą wartość aktywów w czasie. Średni wzrost wartości aktywów wynosi 135 519 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja wykazała sumę bilansową aktywów na poziomie: • 3 206 483 zł w 2025 roku. • 4 073 661 zł w 2024 roku. • 4 511 504 zł w 2023 roku.
Rentowność
Wskaźnik rentowności aktywów (ROA) wyniósł -12%.
Wskaźnik rentowności kapitału własnego (ROE) wyniósł -23%.
Marża operacyjna wyniosła -3%.
Marża netto wyniosła -4%.
Rentowność aktywów (ROA) organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi -3.7 punktu procentowego rocznie.
Rentowność kapitału własnego (ROE) organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi -11.2 punktu procentowego rocznie.
Marża operacyjna organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi -0.9 punktu procentowego rocznie.
Marża netto organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi -1 punktu procentowego rocznie.
Zadłużenie
Zobowiązania LEO Ceramika wyniosły 1 558 577 zł.
Dla porównania wartość aktywów wyniosła 3 206 483 zł.
Zobowiązania w stosunku do wartości aktywów (wskaźnik zadłużenia) to 49%.
Całkowite zobowiązania organizacji rosną w czasie. Średni wzrost zobowiązań wynosi 2207 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja posiadała zobowiązania o wartości: • 1 558 577 zł w 2025 roku • 2 042 909 zł w 2024 roku • 2 407 470 zł w 2023 roku
Wskaźnik zadłużenia obniża się w czasie. Średni spadek zobowiązań wynosi 3 punktu procentowego rocznie.
W ostatnich latach współczynnik zadłużenia wynosił: • 49% w 2025 roku • 50% w 2024 roku • 53% w 2023 roku
Podatek dochodowy
Organizacja LEO Ceramika wykazała przychody na poziomie 10 781 959 zł.
Organizacja zarobiła -382 847 zł brutto (przed opodatkowaniem).
Podatek dochodowy wyniósł 0 zł.
W rezultacie osiągnięty zysk netto wyniósł -382 847 zł.
Podatek dochodowy odpowiadał za -0% zysku brutto.
Podatek dochodowy obciążający organizację obniża się w czasie. Średni wzrost podatku dochodowego wynosi -7143 zł rocznie.
W ostatnich latach wysokość podatku dochodowego wynosiła: • 0 zł w 2025 roku • 0 zł w 2024 roku • 15 943 zł w 2023 roku
Organizacja LEO Ceramika wykazała zysk netto większy niż 1% organizacji z branży "Działalność agentów zajmujących się sprzedażą towarów różnego rodzaju".
Organizacja wykazała przychód większy niż 89% organizacji z branży.
Organizacja posiadała aktywa o wartości większej niż 84% organizacji z branży.
Organizacja wykazała wskaźnik długu większy niż 59% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę netto większą niż 18% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę operacyjną większą niż 18% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność aktywów (ROA) większą niż 18% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność kapitału własnego (ROE) większą niż 11% organizacji z branży.
Organizacja zapłaciła podatek dochodowy większy niż 0% organizacji z branży.
Udział organizacji w rynku wyniósł 0.4%.
Zysk netto na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 był on wyższy niż 1% organizacji w branży.
Przychody na tle rynku zmniejszają się w czasie. W 2025 były wyższe niż 89% organizacji w branży.
Wartość aktywów na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była ona wyższa niż 84% organizacji w branży.
Wskaźnik zadłużenia na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 był wyższy niż 59% organizacji w branży.
Marża netto na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była wyższa niż 18% organizacji w branży.
Marża operacyjna na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była wyższa niż 18% organizacji w branży.
Rentowność aktywów (ROA) na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była wyższa niż 18% organizacji w branży.
Rentowność kapitału własnego (ROE) na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była wyższa niż 11% organizacji w branży.
Podatek dochodowy na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 był on wyższy niż 0% organizacji w branży.
Udział w rynku powiększa się w czasie. W 2025 wynosił on 0.4%.
Sprawozdania finansowe
Spośród 9 sprawozdań finansowych, 1 złożono po terminie, a 8 w terminie.
Sprawozdania finansowe były składane średnio 60 dni przed upływem ustawowego terminu.
Najnowsze dostępne sprawozdanie za rok 2025 zostało złożone 70 dni przed terminem.
średnie opóźnienie
-60
dni względem terminu
8
w terminie
1
po terminie
Historia złożonych sprawozdań
wcześniejterminz opóźnieniem
opóźnieniedata złożenia
2025
−2 mies. 10 dni06-05-2026
2024
−2 mies. 18 dni28-04-2025
2023
−3 mies. 18 dni29-03-2024
2022
−16 dni29-06-2023
2021
−3 mies. 5 dni12-07-2022
2020
−3 mies. 24 dni23-06-2021
2019
+4 dni19-10-2020
2018
−1 mies. 25 dni21-05-2019
2017
−6 dni09-07-2018
złożone przed terminem do 30 dni po terminie 31–90 dni po terminie ponad 90 dni po terminie
Powiązania
Historia powiązań
Udziałowcy
Kogut Andrii posiada 91
udziałów,
które stanowią
91.0% firmy.
Największym udziałowcem od 24.02.2026 jest Kogut Andrii kontrolujący 91% udziałów.
Największym udziałowcem w okresie od 23.11.2021 do 24.02.2026
był Kogut Andrii kontrolując 90% udziałów.
Najwięksi udziałowcy w okresie od 25.11.2016 do 23.11.2021: • S***** Y**** (90% udziałów) • Kogut Andrii (90% udziałów)