Organizacja Atena Sails osiągnęła 280 764 zł przychodów.
Przychody operacyjne wyniosły 278 442 zł. Pozostałe przychody to 2322 zł.
Całkowite koszty wyniosły 124 967 zł.
Zysk netto wyniósł 155 797 zł.
Spółka wykazuje rosnące przychody w czasie. Średni wzrost przychodów wynosi
212 575 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała przychody na poziomie: • 280 764 zł w 2024 roku. • 68 189 zł w 2023 roku.
Zyski spółki mają również rosnącą tendencję w czasie. Średni wzrost zysków wynosi
168 023 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała zyski na poziomie: • 155 797 zł w 2024 roku. • -12 227 zł w 2023 roku.
Wycena
Wartość organizacji powstaje na podstawie kluczowych parametrów finansowych, z wykorzystaniem różnych modeli wyceny. Ostatecznie określa się minimalną, maksymalną i średnią wycenę.
Szacunkowa wycena organizacji Atena Sails wynosi 908 945 zł.
W zależności od przyjętego modelu estymacji, wycena organizacji mieści się pomiędzy
109 875 zł a 2 150 761 zł.
Wartość organizacji powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost wartości firmy wynosi
452 609 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat wartość firmy wynosiła: • 908 945 zł w
2024 roku. • 43 535 zł w
2023 roku. • 3727 zł w
2022 roku.
EBIT i EBITDA
EBIT Atena Sails wynosi 168 tys. zł.
EBITDA Atena Sails wynosi 172 tys. zł.
EBIT powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost EBIT wynosi
180 479 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBIT wynosił: • 168 062 zł w
2024 roku. • -12 417 zł w
2023 roku.
EBITDA powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost EBITDA wynosi
184 874 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBITDA wynosiła: • 172 457 zł w
2024 roku. • -12 417 zł w
2023 roku.
Zatrudnienie
Szacowane zatrudnienie Atena Sails mieści się w przedziale 0 - 2 osób.
Wartość szacunkowa (model predykcyjny) - w rejestrze KRS nie zgłoszono danych za ten okres.
Monitor Sądowy i Gospodarczy
W Monitorze Sądowym i Gospodarczym (MSiG) odnotowano 8 obwieszczeń
dotyczących organizacji Atena Sails.
Najnowsze obwieszczenie pochodzi z dnia 23 kwietnia 2025 (MSiG nr 78/2025).
Obwieszczenia w Monitorze Sądowym i Gospodarczym
8
obwieszczeń w MSiG - brak istotnych obwieszczeń
8 mniej istotnych obwieszczeńZwiń obwieszczenia
Poz. 289988. ATENA SAILS SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0001050165. SYSTEM, wpis do rejestru: 08.08.2023.
[RDF/709884/25/447]
MSiG 78/2025XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 08.04.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 10 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 4. OD 01.01.2024 DO 31.12.2024
Poz. 289987. ATENA SAILS SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0001050165. SYSTEM, wpis do rejestru: 08.08.2023.
[RDF/709884/25/46]
MSiG 78/2025XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 08.04.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 9 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2024 DO 31.12.2024
K R A J O W E G O R E J E S T R U S Ą D O W E G O
Poz. 289986. ATENA SAILS SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0001050165. SYSTEM, wpis do rejestru: 08.08.2023.
[RDF/709884/25/645]
MSiG 78/2025XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 08.04.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 8 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 08.04.2025 okres OD
01.01.2024 DO 31.12.2024
Poz. 435300. ATENA SAILS SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0001050165. SĄD REJONOWY DLA ŁODZI ŚRÓDMIEŚCIA W ŁODZI, XX WYDZIAŁ GOSPODARCZY
KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do
rejestru: 08.08.2023.
[LD.XX NS-REJ.KRS/15493/24/872]
Rzuć okiemMSiG 107/2024XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 21.05.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 7 następującej treści:
Dz. 1. Rub. 4. Informacje o umowie wpisać:
1 1. 26.04.2024 R., REP. A NR 1569/2024, NOTARIUSZ GRAŻYNA RYMDEJKO, KANCELARIA NOTARIALNA W ŁODZI- ZMIANA TREŚCI § 4.
Dz. 2. Rub. 3. Prokurenci wpisać: 1 1. MICHALAK
2. MAREK ROMAN 3. [ukryto] 4. PROKURA
SAMOISTNA
Dz. 3. Rub. 1. Przedmiot działalności wykreślić:
1 1. 79 12 Z DZIAŁALNOŚĆ ORGANIZATORÓW
TURYSTYKI wpisać: 2 1. 85 53 Z POZASZKOLNE
FORMY EDUKACJI Z ZAKRESU NAUKI JAZDY
I PILOTAŻU wykreślić: 1 2. 77 34 Z WYNAJEM
I DZIERŻAWA ŚRODKÓW TRANSPORTU WODNEGO wpisać: 2 2. 73 11 Z DZIAŁALNOŚĆ AGENCJI REKLAMOWYCH 3 2. 74 20 Z DZIAŁALNOŚĆ
FOTOGRAFICZNA 4 2. 63 12 Z DZIAŁALNOŚĆ PORTALI INTERNETOWYCH 5 2. 63 91 Z DZIAŁALNOŚĆ
AGENCJI INFORMACYJNYCH
Poz. 242280. ATENA SAILS SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0001050165. SYSTEM, wpis do rejestru: 08.08.2023.
[RDF/589738/24/708]
MSiG 71/2024XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 28.03.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 6 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 4. OD 08.08.2023 DO 31.12.2023
Poz. 242279. ATENA SAILS SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0001050165. SYSTEM, wpis do rejestru: 08.08.2023.
[RDF/589738/24/307]
MSiG 71/2024XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 28.03.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 5 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 08.08.2023 DO 31.12.2023
Poz. 242278. ATENA SAILS SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0001050165. SYSTEM, wpis do rejestru: 08.08.2023.
[RDF/589738/24/906]
MSiG 71/2024XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 28.03.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 4 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 28.03.2024 okres OD
08.08.2023 DO 31.12.2023
Poz. 1124083. ATENA SAILS SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0001050165. SĄD REJONOWY DLA ŁODZI ŚRÓDMIEŚCIA W ŁODZI, XX WYDZIAŁ GOSPODARCZY
KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do
rejestru: 08.08.2023.
[LD.XX NS-REJ.KRS/22963/23/205]
MSiG 174/2023XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/1. Wpisy pierwsze
W dniu 08.08.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 1 następującej treści:
Dz. 1. Rub. 1. Dane podmiotu 1. SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ 3. ATENA SAILS
SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ 5. NIE 6. NIE Rub. 2. Siedziba i adres podmiotu
1. kraj POLSKA województwo ŁÓDZKIE powiat ŁÓDŹ
gmina ŁÓDŹ miejscowość ŁÓDŹ 2. miejscowość
ŁÓDŹ ulica UL. OGNISKOWA nr domu 8 nr lokalu
53 kod pocztowy 93-329 poczta ŁÓDŹ kraj POLSKA
X V. W P I S Y D
Rub. 4. Informacje o umowie 1 1. 01.06.2023 R.
NOTARIUSZ W ŁODZI RYMDEJKO GRAŻYNA, REP.
A NR 2232/2023. Rub. 5. 1. CZAS NIEOZNACZONY
3. WIĘKSZĄ LICZBĘ UDZIAŁÓW Rub. 7. Dane wspólników 1 1. NOWAK 2. MIKOŁAJ PRZEMYSŁAW
3. [ukryto] 5. 5 UDZIAŁÓW O ŁĄCZNEJ WARTOŚCI 2500,00 ZŁ 6. NIE 2 1. KRZYŻAŃSKI 2. DANIEL
PIOTR 3. [ukryto] 5. 5 UDZIAŁÓW O ŁĄCZNEJ
WARTOŚĆI 2500,00 ZŁ 6. NIE Rub. 8. Kapitał spółk
1. 5000,00 ZŁ
Dz. 2. Rub. 1. Organ uprawniony do reprezentacji
podmiotu 1 1. ZARZĄD 2. W PRZYPADKU ZARZĄDU
JEDNOOSOBOWEGO OŚWIADCZENIA W IMIENIU
SPÓŁKI SKŁADA CZŁONEK ZARZĄDU. W PRZYPADKU ZARZĄDU SKŁADAJĄCEGO SIĘ Z DWÓCH
LUB WIĘKSZEJ ILOŚCI OSÓB - DO SKŁADANIA
OŚWIADCZEŃ W IMIENIU SPÓŁKI WYMAGANE
JEST WSPÓŁDZIAŁANIE DWÓCH CZŁONKÓW
ZARZĄDU ALBO JEDNEGO CZŁONKA ZARZĄDU
ŁĄCZNIE Z PROKURENTEM. PRub. Dane osób
wchodzących w skład organu 1 1. NOWAK 2. MIKOŁAJ PRZEMYSŁAW 3. [ukryto] 5. PREZES 6. NIE
2 1. KRZYŻAŃSKI 2. DANIEL PIOTR 3. [ukryto]
5. WICEPREZES 6. NIE
Dz. 3. Rub. 1. Przedmiot działalności 1 1. 79 12
Z DZIAŁALNOŚĆ ORGANIZATORÓW TURYSTYKI
1 2. 85 59 B POZOSTAŁE POZASZKOLNE FORMY
EDUKACJI, GDZIE INDZIEJ NIESKLASYFIKOWANE
2 2. 85 60 Z DZIAŁALNOŚĆ WSPOMAGAJĄCA
EDUKACJĘ 3 2. 47 91 Z SPRZEDAŻ DETALICZNA
PROWADZONA PRZEZ DOMY SPRZEDAŻY WYSYŁKOWEJ LUB INTERNET 4 2. 50 10 Z TRANSPORT
MORSKI I PRZYBRZEŻNY PASAŻERSKI 5 2. 50 30
Z TRANSPORT WODNY ŚRÓDLĄDOWY PASAŻERSKI 6 2. 77 34 Z WYNAJEM I DZIERŻAWA ŚRODKÓW TRANSPORTU WODNEGO
Krajowy Rejestr Zadłużonych
Atena Sails nie figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych. Nie ujawniono żadnych postępowań upadłościowych ani restrukturyzacyjnych dotyczących organizacji.
Brak wpisów w KRZ
To pozytywny sygnał dla wiarygodności firmy.
W celu sprawdzenia, czy osoba powiązana ze spółką figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych, wejdź na stronę krz.ms.gov.pl.
Ryzyko niewypłacalności
Ryzyko niewypłacalności dla organizacji Atena Sails wynosi 0,33%. Oznacza to, że z takim prawdopodobieństwem w ciągu 2 lat od wybranego sprawozdania firma może trafić w poważne kłopoty finansowe, czyli zostać objęta postępowaniem upadłościowym lub restrukturyzacyjnym.
Wskaźnik wyliczany jest przez model, który bierze pod uwagę kondycję finansową firmy - jej zyski, zadłużenie, płynność i kapitał oraz to, jak zmieniają się w czasie - a także sygnały z publicznych rejestrów: Krajowego Rejestru Zadłużonych (KRZ), Monitora Sądowego i Gospodarczego (MSiG) oraz historii postępowań w KRS.
Ryzyko niewypłacalności rośnie w czasie. Przeciętny wzrost ryzyka w czasie wynosi 0,090% rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat ryzyko niewypłacalności wynosiło: • 0,33% w 2024 roku. • 1,02% w 2023 roku. • 0,15% w 2022 roku.
Wiarygodność firmy
Atena Sails charakteryzuje się najwyższą wiarygodnością płatniczą (ocena: A).
Kontrahent wykazuje bardzo niskie ryzyko niewypłacalności i zamknięcia działalności. Współpraca handlowa oraz udzielanie kredytu kupieckiego są bezpieczne.
Poziom wiarygodności organizacji poprawił się o 3 poziomy w ciągu 2 lat.
Poziomy wiarygodności w ostatnich latach: • Ocena A (bardzo wysoka wiarygodność) w 2024 roku. • Ocena C (umiarkowana wiarygodność) w 2023 roku. • Ocena D (niska wiarygodność) w 2022 roku.
Kredyt kupiecki
Standardowy kredyt kupiecki dla Atena Sails wynosi 12 tys. zł.
Bezpieczny poziom kredytu kupieckiego to 0 zł.
Maksymalny dopuszczalny kredyt kupiecki to 31 tys. zł.
Przedział standardowego kredytu mieści się między 0 zł a 31 tys. zł.
Standardowy kredyt kupiecki wzrasta w czasie. Przeciętna zmiana wzrostowa wynosi
6 tys. zł rocznie.
Standardowy kredyt kupiecki w ostatnich latach wynosił: • 12 tys. zł w 2024 roku. • 167 zł w 2022 roku.
Maksymalny kredyt wynosił: • 31 tys. zł w 2024 roku. • 3 tys. zł w 2023 roku. • 1 tys. zł w 2022 roku.
Wynagrodzenia
Koszty operacyjne Atena Sails wyniosły
110 380 zł.
W ostatnich latach łączne wynagrodzenia wynosiły: • 44 566 zł w 2023 roku
W ostatnich latach udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych wynosił: •
55,5% w 2023 roku
Bilans
Całkowita wartość aktywów Atena Sails wyniosła 276 633 zł.
Aktywa trwałe to 248 225 zł.
Aktywa obrotowe to 28 408 zł.
Całkowita wartość pasywów wyniosła 276 633 zł.
Kapitał (fundusz) własny to 148 570 zł.
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania to 128 063 zł.
Organizacja powiększa całkowitą wartość aktywów w czasie. Średni wzrost wartości aktywów wynosi 135 817 zł rocznie.
Równolegle organizacja zwiększa kapitał własny. Średni wzrost kapitału własnego wynosi 71 785 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja wykazała sumę bilansową aktywóworaz kapitał własny na poziomie: • 276 633 zł sumy bilansowej i 148 570 zł kapitału własnego w 2024 roku. • 198 612 zł sumy bilansowej i -7227 zł kapitału własnego w 2023 roku. • 5000 zł sumy bilansowej i 5000 zł kapitału własnego w 2022 roku.
Wskaźnik rentowności kapitału własnego (ROE) wyniósł 104,86%.
Marża operacyjna wyniosła 60,36%.
Marża netto wyniosła 55,49%.
Rentowność aktywów (ROA) organizacji poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi
28 punktów procentowych rocznie.
Rentowność kapitału własnego (ROE) organizacji poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi
52,5 punktu procentowego rocznie.
Marża operacyjna organizacji poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi
78 punktów procentowych rocznie.
Marża netto organizacji poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi
73 punkty procentowe rocznie.
Zadłużenie
Zobowiązania Atena Sails wyniosły 128 063 zł.
Dla porównania wartość aktywów wyniosła 276 633 zł.
Zobowiązania w stosunku do wartości aktywów (wskaźnik zadłużenia) to 46,3%.
Całkowite zobowiązania organizacji spadają w czasie. Średni spadek zobowiązań wynosi 77 776 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja posiadała zobowiązania o wartości: • 128 063 zł w 2024 roku • 205 839 zł w 2023 roku
Wskaźnik zadłużenia rośnie w czasie. Średni wzrost wskaźnika zadłużenia wynosi
23 punkty procentowe rocznie.
W ostatnich latach współczynnik zadłużenia wynosił: • 46% w 2024 roku • 104% w 2023 roku • 0% w 2022 roku
Wierzyciele
Organizacja Atena Sails ma 128 063 zł zobowiązań (z rezerwami i rozliczeniami).
Najwięcej jest winna dostawcom: 106 645 zł (83%).
Dalej: bankom i pożyczkodawcom spoza grupy kapitałowej 14 699 zł (11%), państwu 3610 zł (3%); rezerwom i rozliczeniom 3109 zł (2%).
Sprawozdanie dzieli całość na wierzycieli.
Nie jest winna nic (0 zł): pracownikom, klientom spoza grupy kapitałowej.
Nic z tego nie ma terminu spłaty ponad rok (0 zł).
Sekcja Obsługa długu liczy tylko dług oprocentowany wobec banków i pożyczkodawców spoza grupy kapitałowej, więc jej kwoty mogą się różnić od tych tutaj.
Zobowiązania razem
128 tys. zł
z rezerwami i rozliczeniami, według bilansu
83%
Dostawcy
faktury za towary i usługi
107 tys. zł
83%
Państwo
podatki, cła i ZUS
4 tys. zł
3%
Banki i pożyczkodawcy
kredyty, pożyczki, leasing · spoza grupy kapitałowej
15 tys. zł
11%
Rezerwy i rozliczenia
bez konkretnego wierzyciela
3 tys. zł
2%
W roku 2024 największa część zobowiązań przypada dostawcom: 83% (w 2023: 80%).
Udział banków i pożyczkodawców spoza grupy kapitałowej zmalał z 15% (2023) do 11% (2024).
W roku 2022 organizacja wykazała zobowiązania 0 zł - nie ma czego dzielić, słupka nie ma.
Płynność finansowa
Wskaźnik płynności bieżącej organizacji Atena Sails wynosi 0,23 - aktywa obrotowe nie pokrywają w całości zobowiązań krótkoterminowych, co może wskazywać na napięcia płynnościowe.
Organizacja nie wykazała zapasów, więc płynność szybka jest równa bieżącej i wynosi 0,23.
Płynność gotówkowa wynosi 0,03, czyli same środki pieniężne pokrywają 3% zobowiązań krótkoterminowych - poniżej typowego przedziału referencyjnego (0,1-0,2).
Środki pieniężne wystarczyłyby na pokrycie kosztów działalności operacyjnej przez ok. 0,47 miesiąca.
Aktywa obrotowe (28 408 zł) są niższe od zobowiązań krótkoterminowych (124 954 zł) o 96 546 zł - kapitał obrotowy netto jest ujemny.
Pokrycie zobowiązań krótkoterminowych
28 tys. zł
125 tys. zł
Środki firmy
aktywa obrotowe
Do zapłaty w ciągu roku
zobowiązania krótkoterminowe
gotówka od ręki: 4 tys. zł należności i inne: 24 tys. zł poziom zobowiązań krótkoterminowych
Na każdą złotówkę do zapłacenia w ciągu roku firma ma 0,23 zł, z czego 0,03 zł w gotówce.
0,23
płynność bieżąca
0,03
płynność gotówkowa
Płynność bieżąca organizacji poprawia się w czasie.
W ostatnich latach wskaźnik płynności bieżącej wynosił: • 0,23 w 2024 roku • 0,07 w 2023 roku
Obsługa długu
Dług organizacji Atena Sails wobec banków i pożyczkodawców: 14 699 zł, gotówka: 4336 zł. Dług netto (po odjęciu gotówki): 10 363 zł.
Zobowiązania wobec grupy kapitałowej: 0 zł.
Koszty odsetek: 5 zł. Zysk operacyjny (EBIT) pokrywa je ponad 1000 razy - odsetki pokryte z zapasem (bezpieczny poziom: od 3 razy).
Spłata długu netto z EBITDA (zysku operacyjnego przed amortyzacją) zajęłaby ok. 0,1 roku - krótko.
Kwota długu obejmuje kredyty, pożyczki, obligacje i inne zobowiązania finansowe (np. leasing) wobec podmiotów spoza grupy kapitałowej i spoza spółek, w których organizacja ma udziały. Koszty odsetek i ich pokrycie dotyczą wszystkich wierzycieli, także grupy kapitałowej. Wszystkie zobowiązania organizacji (z fakturami, podatkami i rezerwami) to 128 063 zł - sekcja Zadłużenie.
Dług a gotówkadług większy niż gotówka
dług netto 10 tys. zł
0 zł15 tys. zł
dług wobec banków i pożyczkodawców15 tys. zł
gotówka4 tys. zł
zobowiązania wobec grupy kapitałowej: 0 zł
Zysk a odsetkiodsetki pokryte z zapasem
nie starczamały zapasz zapasem
≫
0136+
Koszty odsetek: 5 zł. Zysk operacyjny pokrywa je ponad 1000 razy.
Spłata długu netto z EBITDA: ok. 0,1 roku - krótko.
Dług rośnie w czasie.
Dług netto (po odjęciu gotówki) w ostatnich latach: • 2024: 10 tys. zł • 2023: 23 tys. zł • 2022: bez długu, gotówka 0 zł
Ile razy zysk operacyjny pokrywa odsetki: • 2024: ponad 1000 razy • 2023: bez kosztów odsetek • 2022: bez kosztów odsetek
Cykl konwersji gotówki
Rotacja należności (DSO) organizacji Atena Sails wynosi 31 dni - tyle średnio organizacja czeka na zapłatę od odbiorców.
Rotacja zobowiązań (DPO) wynosi 354 dni - tyle średnio mija, zanim organizacja ureguluje zobowiązania wobec dostawców. Po oczyszczeniu mianownika z amortyzacji rotacja zobowiązań wynosi 368 dni.
Luka płatnicza (DSO − DPO) wynosi -323 dni. Wartość dodatnia oznacza, że firma płaci dostawcom wcześniej, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów, ujemna - że płaci później. Obie strony są liczone na innej podstawie (koszty operacyjne wobec przychodów), więc różnica jest orientacyjna. Bez amortyzacji w mianowniku luka wynosi -338 dni.
Organizacja nie wykazała zapasów w tym okresie - rotacja zapasów wynosi 0 dni.
Należności handlowe organizacji wynoszą 23 390 zł, z czego 23 390 zł ma termin do 12 miesięcy.
Luka płatnicza-323 dni
firma płaci dostawcom 323 dni później, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów
rotacja należności (DSO) - firma czeka na zapłatę od klientów 31 dni
354 dni
bez amortyzacji368 dni
rotacja zobowiązań (DPO) - firma płaci dostawcom po 354 dniach
Rotacja należności (DSO) organizacji rośnie w czasie.
W ostatnich latach wskaźnik rotacji należności (DSO) wynosił: • 31 dni w 2024 roku • 13 dni w 2023 roku
Struktura kosztów
Koszty działalności operacyjnej organizacji Atena Sails wynoszą 110 377 zł (pozycja B rachunku zysków i strat, bez pozostałych kosztów operacyjnych).
Największa wykazana kategoria to usługi obce: 89 439 zł, czyli 81% sumy kosztów.
Druga co do wielkości kategoria to zużycie materiałów i energii: 13 805 zł, czyli 13% sumy kosztów.
Trzecia co do wielkości kategoria to amortyzacja: 4396 zł, czyli 4% sumy kosztów.
Kategorie kosztów działalności
pozycja B rachunku zysków i strat, bez pozostałych kosztów operacyjnych
Koszty działalności operacyjnej110 tys. zł
Usługi obce89 tys. zł · 81%
Zużycie materiałów i energii14 tys. zł · 13%
Amortyzacja4 tys. zł · 4%
Pozostałe koszty rodzajowe2 tys. zł · 2%
Podatki i opłaty669 zł · <1%
Wynagrodzenia (bez ubezpieczeń)0 zł · 0%
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia0 zł · 0%
Wartość sprzedanych towarów i materiałów0 zł · 0%
Koszty działalności operacyjnej organizacji rosną w czasie.
W ostatnich latach koszty działalności operacyjnej wynosiły: • 110 tys. zł w 2024 roku • 80 tys. zł w 2023 roku • 0 zł w 2022 roku
Wykres pokazuje osobno największe kategorie z 2024 roku - ostatniego z dodatnim rozbiciem kosztów: usługi obce, zużycie materiałów i energii, amortyzacja. Reszta sumy kosztów trafia do słupka "reszta kosztów" - razem z pozycjami, których sprawozdanie w danym roku nie rozbija.
Podatek dochodowy
Organizacja Atena Sails wykazała przychody na poziomie 280 764 zł.
Organizacja zarobiła 170 328 zł brutto (przed opodatkowaniem).
Podatek dochodowy wyniósł 14 531 zł.
W rezultacie osiągnięty zysk netto wyniósł 155 797 zł.
Podatek dochodowy odpowiadał za 8,5% zysku brutto.
W ostatnich latach wysokość podatku dochodowego wynosiła: • 14 531 zł w 2024 roku
Organizacja Atena Sails wykazała zysk netto większy niż 83% organizacji z branży "Pozaszkolne formy edukacji z zakresu nauki jazdy i pilotażu".
Organizacja wykazała przychód większy niż 43% organizacji z branży.
Organizacja posiadała aktywa o wartości większej niż 58% organizacji z branży.
Organizacja wykazała wskaźnik długu większy niż 61% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę netto większą niż 97% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę operacyjną większą niż 98% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność aktywów (ROA) większą niż 89% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność kapitału własnego (ROE) większą niż 92% organizacji z branży.
Organizacja wykazała podatek dochodowy większy niż 83% organizacji z branży.
Udział organizacji w rynku wyniósł 0,07%.
W roku 2023 (08-08-2023 do 31-12-2023) porównanie dotyczy innej branży niż w nagłówku sekcji: 79.12.Z Działalność organizatorów turystyki (PKD główne w KRS na koniec okresu sprawozdawczego).
Zysk netto na tle rynku powiększa się w czasie. W 2024 był on wyższy niż 83% organizacji w branży.
Przychody na tle rynku powiększają się w czasie. W 2024 były wyższe niż 43% organizacji w branży.
Wartość aktywów na tle rynku powiększa się w czasie. W 2024 była ona wyższa niż 58% organizacji w branży.
Wskaźnik zadłużenia na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2024 był wyższy niż 61% organizacji w branży.
Marża netto na tle rynku powiększa się w czasie. W 2024 była wyższa niż 97% organizacji w branży.
Marża operacyjna na tle rynku powiększa się w czasie. W 2024 była wyższa niż 98% organizacji w branży.
Rentowność aktywów (ROA) na tle rynku powiększa się w czasie. W 2024 była wyższa niż 89% organizacji w branży.
Rentowność kapitału własnego (ROE) na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2024 była wyższa niż 92% organizacji w branży.
Podatek dochodowy na tle rynku powiększa się w czasie. W 2024 był on wyższy niż 83% organizacji w branży.
Udział w rynku powiększa się w czasie. W 2024 wynosił on 0,07%.
Sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i stratwariant porównawczy41 z 51 pozycjiSzczegółowość
A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym:278 441,17
– od jednostek powiązanych0,00
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów278 441,17
II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie – wartość dodatnia, zmniejszenie – wartość ujemna)0,00
III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki0,00
IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów0,00
B. Koszty działalności operacyjnej110 377,34
I. Amortyzacja4 395,53
II. Zużycie materiałów i energii13 805,23
III. Usługi obce89 439,00
IV. Podatki i opłaty, w tym: (+1)668,70
V. Wynagrodzenia0,00
VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: (+1)0,00
VII. Pozostałe koszty rodzajowe2 068,88
VIII. Wartość sprzedanych towarów0,00
C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A–B)168 063,83
D. Pozostałe przychody operacyjne1,05
I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych0,00
II. Dotacje0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych0,00
IV. Inne przychody operacyjne1,05
E. Pozostałe koszty operacyjne3,14
I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych0,00
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych0,00
III. Inne koszty operacyjne3,14
F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D–E)168 061,74
G. Przychody finansowe2 321,55
I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: (+4)0,00
II. Odsetki, w tym: (+1)1,23
III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1)0,00
IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych0,00
V. inne2 320,32
H. Koszty finansowe55,50
I. Odsetki, w tym: (+1)4,50
II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1)0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych0,00
IV. inne51,00
I. Zysk (strata) brutto (F+G–H)170 327,79
J. Podatek dochodowy14 531,00
K. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)0,00
L. Zysk (strata) netto (I–J–K)155 796,79
Pełne sprawozdania finansowe organizacji Atena Sails składane są do Krajowego Rejestru Sądowego (e-KRS) i obejmują rachunek zysków i strat (przychody, koszty, zysk lub strata netto), bilans (aktywa, kapitał własny i zobowiązania), a tam, gdzie jednostka je
sporządziła - także rachunek przepływów pieniężnych (cash flow) i zestawienie zmian w kapitale własnym. Każdy rok obrotowy to osobne sprawozdanie, w układzie zgodnym ze wzorem z ustawy o rachunkowości, z kwotami w złotych.
Terminowość sprawozdań
Spośród 2 sprawozdań finansowych, wszystkie złożono w terminie.
Sprawozdania finansowe były składane średnio 103 dni przed upływem ustawowego terminu.
Najnowsze dostępne sprawozdanie za rok 2024 zostało złożone 98 dni przed terminem.
średnie opóźnienie
-103
dni względem terminu
2
w terminie
0
po terminie
Historia złożonych sprawozdań
wcześniejterminz opóźnieniem
opóźnieniedata złożenia
2024
−3 mies. 8 dni08-04-2025
2023
−3 mies. 19 dni28-03-2024
złożone przed terminem do 30 dni po terminie 31-90 dni po terminie ponad 90 dni po terminie
Powiązania
Udziałowcy
Kapłon Julia posiada 5 udziałów, które stanowią 50% firmy.
Nowak Mikołaj posiada 5 udziałów, które stanowią 50% firmy.
Największymi udziałowcami (od 10.07.2026) są: • Kapłon Julia (50% udziałów) • Nowak Mikołaj (50% udziałów)
Najwięksi udziałowcy w okresie od 08.08.2023 do 10.07.2026: • Nowak Mikołaj (50% udziałów) • Krzyżański Daniel (50% udziałów)
