Organizacja Partner Dariusz Apelski osiągnęła 76 921 599 zł przychodów.
Przychody operacyjne wyniosły 76 882 184 zł. Pozostałe przychody to 39 415 zł.
Całkowite koszty wyniosły 59 945 819 zł.
Zysk netto wyniósł 16 975 780 zł.
Spółka wykazuje rosnące przychody w czasie. Średni wzrost przychodów wynosi
22 796 637 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała przychody na poziomie: • 76 921 599 zł w 2025 roku. • 64 053 399 zł w 2024 roku. • 31 328 325 zł w 2023 roku.
Zyski spółki mają również rosnącą tendencję w czasie. Średni wzrost zysków wynosi
7 877 443 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała zyski na poziomie: • 16 975 780 zł w 2025 roku. • 8 974 338 zł w 2024 roku. • 1 220 895 zł w 2023 roku.
Wycena
Wartość organizacji powstaje na podstawie kluczowych parametrów finansowych, z wykorzystaniem różnych modeli wyceny. Ostatecznie określa się minimalną, maksymalną i średnią wycenę.
Szacunkowa wycena organizacji Partner Dariusz Apelski wynosi 129 744 200 zł.
W zależności od przyjętego modelu estymacji, wycena organizacji mieści się pomiędzy
12 621 417 zł a 233 550 348 zł.
Wartość organizacji powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost wartości firmy wynosi
52 989 206 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat wartość firmy wynosiła: • 129 744 200 zł w
2025 roku. • 82 445 487 zł w
2024 roku. • 23 765 788 zł w
2023 roku.
EBIT i EBITDA
EBIT Partner Dariusz Apelski wynosi 18,95 mln zł.
EBITDA Partner Dariusz Apelski wynosi 19,73 mln zł.
EBIT powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost EBIT wynosi
8 864 175 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBIT wynosił: • 18 952 673 zł w
2025 roku. • 8 952 014 zł w
2024 roku. • 1 224 323 zł w
2023 roku.
EBITDA powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost EBITDA wynosi
9 212 098 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBITDA wynosiła: • 19 727 046 zł w
2025 roku. • 9 738 436 zł w
2024 roku. • 1 302 849 zł w
2023 roku.
Zatrudnienie
Zatrudnienie Partner Dariusz Apelski wynosi 18 osób.
Zatrudnienie maleje w czasie. Przeciętna zmiana wynosi
2 os. rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat zatrudnienie wynosiło: • 18 os. w 2025 roku. • 20 os. w 2024 roku.
Monitor Sądowy i Gospodarczy
W Monitorze Sądowym i Gospodarczym (MSiG) odnotowano 9 obwieszczeń
dotyczących organizacji Partner Dariusz Apelski.
Najnowsze obwieszczenie pochodzi z dnia 13 sierpnia 2025 (MSiG nr 156/2025).
Obwieszczenia w Monitorze Sądowym i Gospodarczym
9
obwieszczeń w MSiG - brak istotnych obwieszczeń
9 mniej istotnych obwieszczeńZwiń obwieszczenia
Poz. 915816. PARTNER DARIUSZ APELSKI SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0001040257. SYSTEM, wpis do rejestru: 03.07.2023.
[RDF/765326/25/520]
MSiG 156/2025XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 08.07.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 11 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2024 DO 31.12.2024
Poz. 915815. PARTNER DARIUSZ APELSKI SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0001040257. SYSTEM, wpis do rejestru: 03.07.2023.
[RDF/765326/25/119]
MSiG 156/2025XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 08.07.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 10 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 2. OD 01.01.2024 DO 31.12.2024
Poz. 915814. PARTNER DARIUSZ APELSKI SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0001040257. SYSTEM, wpis do rejestru: 03.07.2023.
[RDF/765326/25/718]
MSiG 156/2025XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 08.07.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 9 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 08.07.2025 okres OD
01.01.2024 DO 31.12.2024
Poz. 767656. PARTNER DARIUSZ APELSKI SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0001040257. SYSTEM, wpis do rejestru: 03.07.2023.
[RDF/634676/24/714]
MSiG 139/2024XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 01.07.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 7 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 03.07.2023 DO 31.12.2023
Poz. 767655. PARTNER DARIUSZ APELSKI SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0001040257. SYSTEM, wpis do rejestru: 03.07.2023.
[RDF/634676/24/313]
MSiG 139/2024XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 01.07.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 6 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 2. OD 03.07.2023 DO 31.12.2023
Poz. 767654. PARTNER DARIUSZ APELSKI SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0001040257. SYSTEM, wpis do rejestru: 03.07.2023.
[RDF/634676/24/912]
MSiG 139/2024XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
4 W dniu 01.07.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 5 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 01.07.2024 okres OD
03.07.2023 DO 31.12.2023
Poz. 1330762. PARTNER DARIUSZ APELSKI SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0001040257. SĄD REJONOWY DLA M.ST. WARSZAWY W WARSZAWIE, XII WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis
do rejestru: 03.07.2023.
[WA.XII NS-REJ.KRS/48880/23/983]
Rzuć okiemMSiG 220/2023XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
X V. W P I S Y D O
W dniu 02.11.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 4 następującej treści:
Dz. 1. Rub. 7. Dane wspólników 1 (dla pozycji:
1. APELSKI 2. DARIUSZ 3. [ukryto]) wykreślić: 5. 100 UDZIAŁÓW O ŁĄCZNEJ WARTOŚCI
100.000,00 ZŁ. wpisać: 5. 91 UDZIAŁÓW O ŁĄCZNEJ WARTOŚCI 91.000,00 ZŁ. wykreślić: 6. TAK wpisać: 6. TAK
Dz. 2. Rub. 1. Organ uprawniony do reprezentacji
podmiotu 1 (dla pozycji: 1. ZARZĄD) PRub. Dane
osób wchodzących w skład organu wykreślić:
1 1. APELSKI 2. DAMIAN PAWEŁ 3. [ukryto]
5. CZŁONEK ZARZĄDU 6. NIE
Poz. 38635. PARTNER DARIUSZ APELSKI SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ w Warszawie.
KRS 0001040257. SĄD REJONOWY DLA M.ST. WARSZAWY
W WARSZAWIE, XII WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO
REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 3 lipca 2023 r.
[BMSiG-38469/2023]
Rzuć okiemMSiG 152/2023I. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ KODEKS SPÓŁEK HANDLOWYCH/2. Spółki z ograniczoną odpowiedzialnością
Zarząd PARTNER Dariusz Apelski Spółka z ograniczoną
odpowiedzialnością z siedzibą w Warszawie, wpisanej do
Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem 0001040257,
zgodnie z wymogiem art. 58412 ksh ogłasza o przekształceniu
przedsiębiorcy jednoosobowego pod firmą PARTNER Dariusz
Apelski w PARTNER Dariusz Apelski Spółka z ograniczoną
odpowiedzialnością.
Wpis przekształcenia do Krajowego Rejestru Sądowego
został dokonany na mocy postanowienia wydanego przez
Sąd Rejonowy Warszawa w dniu 3.07.2023 r., sygnatura akt
WA. XII Ns-Rej. KRS/28239/23/367.
12 –
Poz. 715162. PARTNER DARIUSZ APELSKI SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0001040257. SĄD REJONOWY DLA M.ST. WARSZAWY W WARSZAWIE, XII WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis
do rejestru: 03.07.2023.
[WA.XII NS-REJ.KRS/28239/23/367]
MSiG 145/2023XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO
W dniu 03.07.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 1 następującej treści:
Dz. 1. Rub. 1. Dane podmiotu 1. SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ 3. PARTNER
DARIUSZ APELSKI SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ 5. NIE 6. NIE Rub. 2. Siedziba i adres podmiotu 1. kraj POLSKA województw
MAZOWIECKIE powiat WARSZAWA gmina WARSZAWA miejscowość WARSZAWA 2. miejscowość
WARSZAWA ulica ALEJA JANA PAWŁA II nr domu
80 nr lokalu 158 kod pocztowy 00-175 poczta WARSZAWA kraj POLSKA Rub. 4. Informacje o umowie
1 1. 17.05.2023 R., NOTARIUSZ MARZANNA KWIECIEŃ, KANCELARIA NOTARIALNA W WARSZAWIE
UL. POKORNA 2 LOK. 208 00-199 WARSZAWA, AKT
NOTARIALNY REP. A NR 3589/2023 Rub. 5. 1. CZAS
NIEOZNACZONY 3. WIĘKSZĄ LICZBĘ UDZIAŁÓW
Rub. 6. Sposób powstania spółki 1. PRZEKSZTAŁCENIE PRZEDSIĘBIORCY BĘDĄCEGO OSOBĄ
FIZYCZNĄ WYKONUJĄCĄ WE WŁASNYM IMIENIU
DZIAŁALNOŚĆ GOSPODARCZĄ W JEDNOOSOBOWĄ SPÓŁKĘ KAPITAŁOWĄ 2. 17.05.2023, DZIAŁALNOŚĆ GOSPODARCZA PROWADZONA PRZEZ
DARIUSZA APELSKIEGO POD FIRMĄ PARTNER
DARIUSZ APELSKI ZOSTAŁA PRZEKSZTAŁCONA
W TRYBIE PRZEWIDZIANYM W ARTYKULE 551
§ 5, 584 INDEKS 1, 584 INDEKS 2 § 1 KODEKSU
SPÓŁEK HANDLOWYCH W SPÓŁKĘ Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ POD FIRMĄ PARTNER DARIUSZ APELSKI SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. OŚWIADCZENIE O PRZEKSZTAŁCENIU DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ
W SPÓŁKĘ Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ ZOSTAŁO SPORZĄDZONE W SPOSÓB
PRAWEM PRZEWIDZIANYM DNIA 17.05.2023 R.
PRZED NOTARIUSZEM MARZANNĄ KWIECIEŃ
W KANCELARII NOTARIALNEJ W WARSZAWIE, REP.
A NR 3589/2023; PARTNER DARIUSZ APELSKI NIP:
7621510669, REGON: 130851332 PRub. Podmioty,
z których powstała spółka 1 1. PARTNER DARIUSZ
APELSKI, 2. POLSKA, CENTRALNA EWIDENCJA
I INFORMACJA O DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ
5. 130851332 Rub. 7. Dane wspólników 1 1. APELSKI 2. DARIUSZ 3. [ukryto] 5. 100 UDZIAŁÓW
O ŁĄCZNEJ WARTOŚCI 100.000,00 ZŁ. 6. TAK
Rub. 8. Kapitał spółki 1. 100000,00 ZŁ
Dz. 2. Rub. 1. Organ uprawniony do reprezentacji
podmiotu 1 1. ZARZĄD 2. KARŻDY Z CZŁONKÓW
ZARZĄDU MOŻE REPREZENTOWAĆ SPÓŁKĘ
SAMODZIELNIE PRub. Dane osób wchodzących w skład organu 1 1. APELSKI 2. DARIUSZ
3. [ukryto] 5. PREZES ZARZĄDU 6. NIE
2 1. APELSKI 2. DAMIAN PAWEŁ 3. [ukryto]
5. CZŁONEK ZARZĄDU 6. NIE
Dz. 3. Rub. 1. Przedmiot działalności 1 1. 38 11
Z ZBIERANIE ODPADÓW INNYCH NIŻ NIEBEZPIECZNE 1 2. 81 30 Z DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA
ZWIĄZANA Z ZAGOSPODAROWANIEM TERENÓW
ZIELENI 2 2. 81 29 Z POZOSTAŁE SPRZĄTANIE
3 2. 49 41 Z TRANSPORT DROGOWY TOWARÓW
4 2. 39 00 Z DZIAŁALNOŚĆ ZWIĄZANA Z REKULTYWACJĄ I POZOSTAŁA DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA
ZWIĄZANA Z GOSPODARKĄ ODPADAMI 5 2. 38 32
Z ODZYSK SUROWCÓW Z MATERIAŁÓW SEGREGOWANYCH 6 2. 38 21 Z OBRÓBKA I USUWANIE
ODPADÓW INNYCH NIŻ NIEBEZPIECZNE 7 2. 38
12 Z ZBIERANIE ODPADÓW NIEBEZPIECZNYCH
8 2. 39 00 DZIAŁALNOŚĆ ZWIĄZANA Z REKULTYWACJĄ I POZOSTAŁA DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA
ZWIĄZANA Z GOSPODARKĄ ODPADAMI 9 2. 81 29
POZOSTAŁE SPRZĄTANIE
O K R A J O W E G O R E J E S T R U S Ą D O W E G O
Krajowy Rejestr Zadłużonych
Partner Dariusz Apelski nie figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych. Nie ujawniono żadnych postępowań upadłościowych ani restrukturyzacyjnych dotyczących organizacji.
Brak wpisów w KRZ
To pozytywny sygnał dla wiarygodności firmy.
W celu sprawdzenia, czy osoba powiązana ze spółką figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych, wejdź na stronę krz.ms.gov.pl.
Ryzyko niewypłacalności
Ryzyko niewypłacalności dla organizacji Partner Dariusz Apelski wynosi 0,41%. Oznacza to, że z takim prawdopodobieństwem w ciągu 2 lat od wybranego sprawozdania firma może trafić w poważne kłopoty finansowe, czyli zostać objęta postępowaniem upadłościowym lub restrukturyzacyjnym.
Wskaźnik wyliczany jest przez model, który bierze pod uwagę kondycję finansową firmy - jej zyski, zadłużenie, płynność i kapitał oraz to, jak zmieniają się w czasie - a także sygnały z publicznych rejestrów: Krajowego Rejestru Zadłużonych (KRZ), Monitora Sądowego i Gospodarczego (MSiG) oraz historii postępowań w KRS.
Ryzyko niewypłacalności maleje w czasie. Przeciętny spadek ryzyka w czasie wynosi 1,180% rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat ryzyko niewypłacalności wynosiło: • 0,41% w 2025 roku. • 0,81% w 2024 roku. • 2,77% w 2023 roku.
Wiarygodność firmy
Partner Dariusz Apelski charakteryzuje się najwyższą wiarygodnością płatniczą (ocena: A).
Kontrahent wykazuje bardzo niskie ryzyko niewypłacalności i zamknięcia działalności. Współpraca handlowa oraz udzielanie kredytu kupieckiego są bezpieczne.
Poziom wiarygodności organizacji poprawił się o 2 poziomy w ciągu 2 lat.
Poziomy wiarygodności w ostatnich latach: • Ocena A (bardzo wysoka wiarygodność) w 2025 roku. • Ocena B (wysoka wiarygodność) w 2024 roku. • Ocena C (umiarkowana wiarygodność) w 2023 roku.
Kredyt kupiecki
Standardowy kredyt kupiecki dla Partner Dariusz Apelski wynosi 3,29 mln zł.
Bezpieczny poziom kredytu kupieckiego to 2,31 mln zł.
Maksymalny dopuszczalny kredyt kupiecki to 4,72 mln zł.
Przedział standardowego kredytu mieści się między 2,31 mln zł a 4,72 mln zł.
Standardowy kredyt kupiecki wzrasta w czasie. Przeciętna zmiana wzrostowa wynosi
1,48 mln zł rocznie.
Standardowy kredyt kupiecki w ostatnich latach wynosił: • 3,29 mln zł w 2025 roku. • 1,88 mln zł w 2024 roku. • 330 tys. zł w 2023 roku.
Bezpieczny poziom kredytu wynosił: • 2,31 mln zł w 2025 roku. • 1,34 mln zł w 2024 roku. • 216 tys. zł w 2022 roku.
Maksymalny kredyt wynosił: • 4,72 mln zł w 2025 roku. • 2,56 mln zł w 2024 roku. • 1,25 mln zł w 2023 roku.
Wynagrodzenia
Łączna kwota wynagrodzeń wyniosła
1 493 144
zł.
Koszty operacyjne Partner Dariusz Apelski wyniosły
57 929 511
zł.
Wynagrodzenia stanowią
2,6%
kosztów operacyjnych.
Całkowite wynagrodzenia w organizacji rosną w czasie. Średni wzrost wynagrodzeń wynosi
381 719 zł rocznie.
W ostatnich latach łączne wynagrodzenia wynosiły: • 1 493 144 zł w 2025 roku • 1 415 784 zł w 2024 roku • 729 706 zł w 2023 roku
Udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych rośnie w czasie. Średni wzrost udziału wynosi
0,1 punktu procentowego rocznie.
W ostatnich latach udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych wynosił: •
2,6% w 2025 roku •
2,6% w 2024 roku •
2,4% w 2023 roku
Bilans
Całkowita wartość aktywów Partner Dariusz Apelski wyniosła 26 613 440 zł.
a
ktywa trwałe to 3 644 983 zł.
a
ktywa obrotowe to 22 968 457 zł.
Całkowita wartość pasywów wyniosła 26 613 440 zł.
k
apitał (fundusz) własny to 17 124 745 zł.
z
obowiązania i rezerwy na zobowiązania to 9 488 696 zł.
Organizacja powiększa całkowitą wartość aktywów w czasie. Średni wzrost wartości aktywów wynosi 2 389 944 zł rocznie.
Równolegle organizacja zwiększa kapitał własny. Średni wzrost kapitału własnego wynosi 7 911 648 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja wykazała sumę bilansową aktywóworaz kapitał własny na poziomie: • 26 613 440 zł sumy bilansowej i 17 124 745 zł kapitału własnego w 2025 roku. • 21 455 207 zł sumy bilansowej i 8 997 503 zł kapitału własnego w 2024 roku. • 21 833 552 zł sumy bilansowej i 1 301 448 zł kapitału własnego w 2023 roku.
Pozostali, 2 217 232 zł (23%), to część, której sprawozdanie nie rozbija (jeśli są pożyczki od właściciela lub spółek z grupy, siedzą tutaj).
Nie jest winna nic (0 zł): bankom i pożyczkodawcom spoza grupy kapitałowej, klientom spoza grupy kapitałowej.
Nic z tego nie ma terminu spłaty ponad rok (0 zł).
Zobowiązania razem
9,5 mln zł
z rezerwami, według bilansu
49%
25%
23%
Dostawcy
faktury za towary i usługi
4,7 mln zł
49%
Państwo
podatki, cła i ZUS
2,4 mln zł
25%
Pracownicy
wynagrodzenia
93 tys. zł
<1%
Rezerwy i rozliczenia
bez konkretnego wierzyciela
99 tys. zł
1%
Pozostali
sprawozdanie tego nie rozbija
2,2 mln zł
23%
W roku 2025 największa część zobowiązań przypada dostawcom: 49% (w 2022: 91%).
Udział banków i pożyczkodawców spoza grupy kapitałowej nie zmienił się: 0% w 2022 i w 2025.
Płynność finansowa
Wskaźnik płynności bieżącej organizacji Partner Dariusz Apelski wynosi 2,44 - aktywa obrotowe z zapasem pokrywają zobowiązania krótkoterminowe - płynność jest na bezpiecznym poziomie.
Po wyłączeniu zapasów płynność szybka wynosi 2,42 - najbardziej płynne aktywa w pełni pokrywają zobowiązania krótkoterminowe.
Płynność gotówkowa wynosi 1,41, czyli same środki pieniężne pokrywają 141% zobowiązań krótkoterminowych - powyżej typowego przedziału referencyjnego (0,1-0,2).
gotówka od ręki: 13,3 mln zł należności i inne: 9,5 mln zł zapasy do sprzedania: 248 tys. zł poziom rachunków do zapłaty
Na każdą złotówkę do zapłacenia w ciągu roku firma ma 2,44 zł, z czego 1,41 zł w gotówce.
2,44
płynność bieżąca
2,42
płynność szybka
1,41
płynność gotówkowa
Płynność bieżąca organizacji poprawia się w czasie. Średni wzrost wskaźnika wynosi 0,78 rocznie.
W ostatnich latach wskaźnik płynności bieżącej wynosił: • 2,44 w 2025 roku • 1,43 w 2024 roku • 0,87 w 2023 roku
Obsługa długu
Organizacja Partner Dariusz Apelski nie wykazała długu wobec banków i pożyczkodawców (0 zł); gotówka: 13 245 085 zł.
Zobowiązania wobec grupy kapitałowej: 0 zł.
Koszty odsetek: 3124 zł. Zysk operacyjny (EBIT) pokrywa je ponad 1000 razy - odsetki pokryte z zapasem (bezpieczny poziom: od 3 razy).
Ta sekcja liczy tylko kredyty, pożyczki i obligacje spoza grupy kapitałowej. Wszystkie zobowiązania organizacji (z fakturami, podatkami i rezerwami) to 9 488 696 zł - sekcja Zadłużenie.
Dług a gotówkabez długu
cała gotówka wolna od długu
0 zł13,3 mln zł
dług wobec banków i pożyczkodawców0 zł
gotówka13,3 mln zł
zobowiązania wobec grupy kapitałowej: 0 zł
Zysk a odsetkiodsetki pokryte z zapasem
nie starczamały zapasz zapasem
≫
0136+
Koszty odsetek: 3 tys. zł. Zysk operacyjny pokrywa je ponad 1000 razy.
Dług maleje w czasie.
Dług netto (po odjęciu gotówki) w ostatnich latach: • 2025: bez długu, gotówka 13,3 mln zł • 2024: bez długu, gotówka 5,7 mln zł • 2023: nadwyżka gotówki 3 mln zł
Ile razy zysk operacyjny pokrywa odsetki: • 2025: ponad 1000 razy • 2024: ponad 1000 razy • 2023: 694 razy
Cykl konwersji gotówki
Rotacja należności (DSO) organizacji Partner Dariusz Apelski wynosi 42 dni - tyle średnio organizacja czeka na zapłatę od odbiorców.
Licząc razem z należnościami dochodzonymi w sądzie, rotacja należności wynosi 43 dni. Pozew przenosi należność poza pozycję handlową i obniża bazowy wskaźnik, więc sama liczba 42 dni może wyglądać korzystnie dokładnie wtedy, gdy ściągalność się pogarsza.
Rotacja zobowiązań (DPO) wynosi 29 dni - tyle średnio mija, zanim organizacja ureguluje zobowiązania wobec dostawców. Po oczyszczeniu mianownika z amortyzacji rotacja zobowiązań wynosi 30 dni.
Luka płatnicza (DSO − DPO) wynosi 13 dni. Wartość dodatnia oznacza, że firma płaci dostawcom wcześniej, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów, ujemna - że płaci później. Obie strony są liczone na innej podstawie (koszty operacyjne wobec przychodów), więc różnica jest orientacyjna.
Rotacja zapasów wynosi 1 dzień - mniej więcej tyle towary i materiały leżą w magazynie.
Należności handlowe organizacji wynoszą 8 784 601 zł, z czego 8 784 601 zł ma termin do 12 miesięcy.
66 892 zł należności organizacja dochodzi na drodze sądowej (wobec podmiotów niepowiązanych).
Luka płatnicza13 dni
firma płaci dostawcom 13 dni wcześniej, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów
42 dni
rotacja należności (DSO) - firma czeka na zapłatę od klientów 42 dni
29 dni
bez amortyzacji30 dni
rotacja zobowiązań (DPO) - firma płaci dostawcom po 29 dniach
należności z sądowymi: 43 dni
Rotacja zapasów1 dzień
towar leży w magazynie 1 dzień, zanim firma go sprzeda
1 dzień
Należności handlowe8,8 mln zł
klienci są winni firmie 8,8 mln zł
do 12 miesięcy8,8 mln zł · 100%
dochodzone przez firmę w sądzie (poza kwotą powyżej)67 tys. zł
Rotacja należności (DSO) organizacji maleje w czasie.
W ostatnich latach wskaźnik rotacji należności (DSO) wynosił: • 42 dni w 2025 roku • 60 dni w 2024 roku • 58 dni w 2023 roku
Struktura kosztów
Koszty działalności operacyjnej organizacji Partner Dariusz Apelski wynoszą 56 549 948 zł.
Największa wykazana kategoria to usługi obce: 45 815 135 zł, czyli 81% sumy kosztów.
Druga co do wielkości kategoria to zużycie materiałów i energii: 7 366 699 zł, czyli 13% sumy kosztów.
Trzecia co do wielkości kategoria to wynagrodzenia (bez ubezpieczeń): 1 244 071 zł, czyli 2% sumy kosztów.
Kategorie kosztów działalności
pozycja B układu porównawczego (8 pozycji)
Koszty razem56,6 mln zł
Usługi obce45,8 mln zł · 81%
Zużycie materiałów i energii7,4 mln zł · 13%
Wynagrodzenia (bez ubezpieczeń)1,2 mln zł · 2%
Amortyzacja774 tys. zł · 1%
Wartość sprzedanych towarów i materiałów464 tys. zł · <1%
Podatki i opłaty353 tys. zł · <1%
Pozostałe koszty rodzajowe284 tys. zł · <1%
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia249 tys. zł · <1%
Suma kosztów działalności organizacji rośnie w czasie.
W ostatnich latach koszty działalności wynosiły: • 56,6 mln zł w 2025 roku • 54,5 mln zł w 2024 roku • 29,9 mln zł w 2023 roku
Wykres pokazuje osobno największe kategorie z ostatniego roku z dodatnim rozbiciem kosztów: usługi obce, zużycie materiałów i energii, wynagrodzenia (bez ubezpieczeń). Reszta sumy kosztów trafia do słupka "pozostałe" - razem z pozycjami, których sprawozdanie w danym roku nie rozbija.
Podatek dochodowy
Organizacja Partner Dariusz Apelski wykazała przychody na poziomie 76 921 599 zł.
Organizacja zarobiła 18 988 964 zł brutto (przed opodatkowaniem).
Podatek dochodowy wyniósł 2 013 184 zł.
W rezultacie osiągnięty zysk netto wyniósł 16 975 780 zł.
Podatek dochodowy odpowiadał za 10,6% zysku brutto.
Podatek dochodowy wykazywany przez organizację rośnie w czasie. Średni wzrost podatku dochodowego wynosi
1 005 887 zł rocznie.
W ostatnich latach wysokość podatku dochodowego wynosiła: • 2 013 184 zł w 2025 roku • 2652 zł w 2024 roku • 1410 zł w 2023 roku
Organizacja Partner Dariusz Apelski wykazała zysk netto większy niż 97% organizacji z branży "Zbieranie odpadów innych niż niebezpieczne".
Organizacja wykazała przychód większy niż 91% organizacji z branży.
Organizacja posiadała aktywa o wartości większej niż 85% organizacji z branży.
Organizacja wykazała wskaźnik długu większy niż 48% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę netto większą niż 85% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę operacyjną większą niż 88% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność aktywów (ROA) większą niż 96% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność kapitału własnego (ROE) większą niż 93% organizacji z branży.
Organizacja wykazała podatek dochodowy większy niż 95% organizacji z branży.
Udział organizacji w rynku wyniósł 0,28%.
Zysk netto na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 był on wyższy niż 97% organizacji w branży.
Przychody na tle rynku powiększają się w czasie. W 2025 były wyższe niż 91% organizacji w branży.
Wartość aktywów na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była ona wyższa niż 85% organizacji w branży.
Wskaźnik zadłużenia na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 był wyższy niż 48% organizacji w branży.
Marża netto na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 była wyższa niż 85% organizacji w branży.
Marża operacyjna na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 była wyższa niż 88% organizacji w branży.
Rentowność aktywów (ROA) na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 była wyższa niż 96% organizacji w branży.
Rentowność kapitału własnego (ROE) na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 była wyższa niż 93% organizacji w branży.
Podatek dochodowy na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 był on wyższy niż 95% organizacji w branży.
Udział w rynku powiększa się w czasie. W 2025 wynosił on 0,28%.
Sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i stratwariant porównawczy41 z 51 pozycjiSzczegółowość
A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym:75 608 977,13
– od jednostek powiązanych0,00
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów75 393 977,13
II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie – wartość dodatnia, zmniejszenie – wartość ujemna)0,00
III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki0,00
IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów215 000,00
B. Koszty działalności operacyjnej56 549 948,18
I. Amortyzacja774 372,66
II. Zużycie materiałów i energii7 366 698,62
III. Usługi obce45 815 134,54
IV. Podatki i opłaty, w tym: (+1)352 734,73
V. Wynagrodzenia1 244 071,17
VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: (+1)249 073,20
VII. Pozostałe koszty rodzajowe284 345,76
VIII. Wartość sprzedanych towarów463 517,50
C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A–B)19 059 028,95
D. Pozostałe przychody operacyjne1 273 206,96
I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych0,00
II. Dotacje0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych0,00
IV. Inne przychody operacyjne1 273 206,96
E. Pozostałe koszty operacyjne1 379 562,94
I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych0,00
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych0,00
III. Inne koszty operacyjne1 379 562,94
F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D–E)18 952 672,97
G. Przychody finansowe39 414,69
I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: (+4)0,00
II. Odsetki, w tym: (+1)39 271,60
III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1)0,00
IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych0,00
V. inne143,09
H. Koszty finansowe3 123,98
I. Odsetki, w tym: (+1)3 123,98
II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1)0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych0,00
IV. inne0,00
I. Zysk (strata) brutto (F+G–H)18 988 963,68
J. Podatek dochodowy2 013 184,00
K. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)0,00
L. Zysk (strata) netto (I–J–K)16 975 779,68
Pełne sprawozdania finansowe organizacji Partner Dariusz Apelski składane są do Krajowego Rejestru Sądowego (e-KRS) i obejmują rachunek zysków i strat (przychody, koszty, zysk lub strata netto), bilans (aktywa, kapitał własny i zobowiązania), a tam, gdzie jednostka je
sporządziła - także rachunek przepływów pieniężnych (cash flow) i zestawienie zmian w kapitale własnym. Każdy rok obrotowy to osobne sprawozdanie, w układzie zgodnym ze wzorem z ustawy o rachunkowości, z kwotami w złotych.
Terminowość sprawozdań
Spośród 3 sprawozdań finansowych, wszystkie złożono w terminie.
Sprawozdania finansowe były składane średnio 9 dni przed upływem ustawowego terminu.
Najnowsze dostępne sprawozdanie za rok 2025 zostało złożone 7 dni przed terminem.
średnie opóźnienie
-9
dni względem terminu
3
w terminie
0
po terminie
Historia złożonych sprawozdań
wcześniejterminz opóźnieniem
opóźnieniedata złożenia
2025
−7 dni08-07-2026
2024
−7 dni08-07-2025
2023
−14 dni01-07-2024
złożone przed terminem do 30 dni po terminie 31-90 dni po terminie ponad 90 dni po terminie
Powiązania
Udziałowcy
Apelski Dariusz posiada 91 udziałów, które stanowią 100% firmy.
Największym udziałowcem od 02.11.2023 jest Apelski Dariusz kontrolujący
100% udziałów.
W okresie od 03.07.2023 do 02.11.2023 najwięcej udziałów posiadał
Apelski Dariusz (100%).
