Organizacja Pana Nord osiągnęła 2 632 998 zł przychodów.
Przychody operacyjne wyniosły 2 616 145 zł. Pozostałe przychody to 16 853 zł.
Całkowite koszty wyniosły 2 840 335 zł.
Strata netto wyniosła 207 338 zł.
Spółka wykazuje malejące przychody w czasie. Średni spadek przychodów wynosi
1 248 610 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała przychody na poziomie: • 2 632 998 zł w 2022 roku. • 8 500 628 zł w 2021 roku. • 5 130 217 zł w 2020 roku.
Zyski spółki mają również malejącą tendencję w czasie. Średni spadek zysków wynosi
529 158 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała zyski na poziomie: • -207 338 zł w 2022 roku. • 1 084 301 zł w 2021 roku. • 850 979 zł w 2020 roku.
Wycena
Wartość organizacji powstaje na podstawie kluczowych parametrów finansowych, z wykorzystaniem różnych modeli wyceny. Ostatecznie określa się minimalną, maksymalną i średnią wycenę.
Szacunkowa wycena organizacji Pana Nord wynosi 1 938 098 zł.
Wartość organizacji zmniejsza się w czasie. Przeciętny spadek wartości firmy wynosi
2 725 854 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat wartość firmy wynosiła: • 1 938 098 zł w
2022 roku. • 10 527 394 zł w
2021 roku. • 7 389 806 zł w
2020 roku.
EBIT i EBITDA
EBIT Pana Nord wynosi -215 tys. zł.
EBITDA Pana Nord wynosi -215 tys. zł.
EBIT zmniejsza się w czasie. Przeciętny spadek EBIT wynosi
523 158 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBIT wynosił: • -214 838 zł w
2022 roku. • 1 166 791 zł w
2021 roku. • 831 478 zł w
2020 roku.
EBITDA zmniejsza się w czasie. Przeciętny spadek EBITDA wynosi
523 158 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBITDA wynosiła: • -214 838 zł w
2022 roku. • 1 166 791 zł w
2021 roku. • 831 478 zł w
2020 roku.
Zatrudnienie
Brak danych o zatrudnieniu.
Monitor Sądowy i Gospodarczy
W Monitorze Sądowym i Gospodarczym (MSiG) odnotowano 7 obwieszczeń
dotyczących organizacji Pana Nord. W tym 1 oznaczone jako istotne („UWAGA”) - ostatnie istotne obwieszczenie pochodzi z dnia 24 października 2023.
Najnowsze obwieszczenie pochodzi z dnia 24 października 2023 (MSiG nr 206/2023).
Obwieszczenia w Monitorze Sądowym i Gospodarczym
7
obwieszczeń w MSiG, w tym 1 istotne - ostatnie istotne:
Poz. 1292246. PANA NORD SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000982789. SĄD REJONOWY W KIELCACH,
X WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 01.09.2022.
[KI.X NS-REJ.KRS/7767/23/948]
UWAGAMSiG 206/2023XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 16.10.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 7 następującej treści:
WYKREŚLENIE WSZYSTKICH WPISÓW Z KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO. WPIS NIE JEST
PRAWOMOCNY.
Pozostałe obwieszczenia (6) - mniej istotneZwiń pozostałe obwieszczenia
Poz. 974171. PANA NORD SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000982789. SYSTEM, wpis do rejestru: 01.09.2022.
[RDF/544642/23/296]
MSiG 164/2023XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 15.07.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 6 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.09.2022 DO 31.12.2022
X V. W P I S Y D O
Poz. 974170. PANA NORD SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000982789. SYSTEM, wpis do rejestru: 01.09.2022.
[RDF/544642/23/895]
MSiG 164/2023XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 15.07.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 5 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 15.07.2023 okres OD
01.09.2022 DO 31.12.2022
Poz. 58116. PANA NORD SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ w Siedlcach. KRS 0000982789.
SĄD REJONOWY W KIELCACH, X WYDZIAŁ GOSPODARCZY
KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru:
[BMSiG-57936/2022]
Rzuć okiemMSiG 219/2022I. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ KODEKS SPÓŁEK HANDLOWYCH/2. Spółki z ograniczoną odpowiedzialnością
Działając na podstawie art. 570 k.s.h. Zarząd Spółki PANA
NORD Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą
w Siedlcach, wpisanej do Rejestru Przedsiębiorców pod
numerem KRS 0000982789, zawiadamia o przekształceniu Spółki PANA CENTRAL EUROPĘ KOWALSKI SPÓŁKA
KOMANDYTOWA z siedzibą w Siedlcach (KRS 0000807337)
- wcześniej PANA CENTRAL EUROPĘ SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ SPÓŁKA KOMANDYTOWA z siedzibą w Siedlcach - w spółkę PANA NORD Spółka
z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Siedlcach
(KRS 0000982789).
Przekształcenie zostało dokonane w dniu 1.09.2022 r. na mocy
postanowienia Sądu Rejonowego w Kielcach, X Wydział
Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, sygn. KI. X
Ns-Rej. KRS/995/22/811.
Poz. 1020635. PANA NORD SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000982789. SYSTEM, wpis do rejestru: 01.09.2022.
[RDF/443314/22/910]
MSiG 208/2022XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 12.10.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 4 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2021 DO 31.12.2021
Poz. 1020634. PANA NORD SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000982789. SYSTEM, wpis do rejestru: 01.09.2022.
[RDF/443314/22/509]
MSiG 208/2022XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 12.10.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 3 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 12.10.2022 okres OD
01.01.2021 DO 31.12.2021
Poz. 733272. PANA NORD SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000982789. SĄD REJONOWY W KIELCACH,
X WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 01.09.2022.
[KI.X NS-REJ.KRS/995/22/811]
MSiG 175/2022XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/1. Wpisy pierwsze
Ł W dniu 01.09.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 1 następującej treści:
Dz. 1. Rub. 1. Dane podmiotu 1. SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ 2. REGON
384550540 3. PANA NORD SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ 5. NIE 6. NIE
Rub. 2. Siedziba i adres podmiotu 1. kraj POLSKA
województwo ŚWIĘTOKRZYSKIE powiat KIELECKI
gmina CHĘCINY miejscowość SIEDLCE 2. miejscowość SIEDLCE nr domu 106 nr lokalu 1 kod
pocztowy 26-060 poczta CHĘCINY kraj POLSKA
Rub. 4. Informacje o umowie 1 1. 04.01.2022 R., REP.
A 12/2022, NOTARIUSZ ADAM RUSEK, KANCELARIA NOTARIALNA W KIELCACH, UL. CHĘCIŃSKA
9/2. Rub. 5. 1. CZAS NIEOZNACZONY 3. WIĘKSZĄ
LICZBĘ UDZIAŁÓW Rub. 6. Sposób powstania
spółki 1. PRZEKSZTAŁCENIE 2. PRZEKSZTAŁCENIE
SPÓŁKI KOMANDYTOWEJ W SPÓŁKĘ Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ, UCHWAŁA
Z DNIA 4 STYCZNIA 2022 ROKU WSPÓLNIKÓW
SPÓŁKI PANA CENTRAL EUROPE KOWALSKI
SPÓŁKA KOMANDYTOWA O PRZEKSZTAŁCENIU,
REP. A 12/2022, NOTARIUSZ ADAM RUSEK, KANCELARIA NOTARIALNA W KIELCACH, UL. CHĘCIŃSKA 9/2 PRub. Podmioty, z których powstała spółka
1 1. PANA CENTRAL EUROPE SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ SPÓŁKA KOMANDYTOWA, SPÓŁKA KOMANDYTOWA 2. POLSKA,
KRAJOWY REJESTR SĄDOWY 3. 0000807337
5. 384550540 6. 9592027717 Rub. 7. Dane wspólników 1 1. KOWALSKI 2. PAWEŁ JÓZEF 3. [ukryto]
5. 50 UDZIAŁÓW O ŁĄCZNEJ WARTOŚCI 5 000,00
ZŁ 6. NIE 2 1. BANASZKIEWICZ KOWALSKA
2. NATALIA KONSTANCJA 3. [ukryto] 5. 50
UDZIAŁÓW O ŁĄCZNEJ WARTOŚCI 5 000,00 ZŁ
6. NIE Rub. 8. Kapitał spółki 1. 10000,00 ZŁ
Dz. 2. Rub. 1. Organ uprawniony do reprezentacji
podmiotu 1 1. ZARZĄD 2. DO REPREZENTACJI
SPÓŁKI UPRAWNIONY JEST KAŻDY CZŁONEK
ZARZĄDU SAMODZIELNIE. PRub. Dane osób wchodzących w skład organu 1 1. KOWALSKI 2. PAWEŁ
JÓZEF 3. [ukryto] 5. PREZES ZARZĄDU 6. NIE
Dz. 3. Rub. 1. Przedmiot działalności 1 1. 46 74
Z SPRZEDAŻ HURTOWA WYROBÓW METALOWYCH ORAZ SPRZĘTU I DODATKOWEGO WYPOSAŻENIA HYDRAULICZNEGO I GRZEJNEGO 1 2. 46
X V. W P I S Y D
19 Z DZIAŁALNOŚĆ AGENTÓW ZAJMUJĄCYCH
SIĘ SPRZEDAŻĄ TOWARÓW RÓŻNEGO RODZAJU
2 2. 47 51 Z SPRZEDAŻ DETALICZNA WYROBÓW
TEKSTYLNYCH PROWADZONA W WYSPECJALIZOWANYCH SKLEPACH 3 2. 47 72 Z SPRZEDAŻ DETALICZNA OBUWIA I WYROBÓW SKÓRZANYCH PROWADZONA W WYSPECJALIZOWANYCH SKLEPACH
4 2. 46 90 Z SPRZEDAŻ HURTOWA NIEWYSPECJALIZOWANA 5 2. 85 59 B POZOSTAŁE POZASZKOLNE FORMY EDUKACJI, GDZIE INDZIEJ NIESKLASYFIKOWANE 6 2. 01 28 Z UPRAWA ROŚLIN
PRZYPRAWOWYCH I AROMATYCZNYCH ORAZ
ROŚLIN WYKORZYSTYWANYCH DO PRODUKCJI
LEKÓW I WYROBÓW FARMACEUTYCZNYCH 7 2. 01
29 Z UPRAWA POZOSTAŁYCH ROŚLIN WIELOLETNICH
Krajowy Rejestr Zadłużonych
Pana Nord nie figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych. Nie ujawniono żadnych postępowań upadłościowych ani restrukturyzacyjnych dotyczących organizacji.
Brak wpisów w KRZ
To pozytywny sygnał dla wiarygodności firmy.
W celu sprawdzenia, czy osoba powiązana ze spółką figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych, wejdź na stronę krz.ms.gov.pl.
Ryzyko niewypłacalności
Ryzyko niewypłacalności dla organizacji Pana Nord wynosi 1,51%. Oznacza to, że z takim prawdopodobieństwem w ciągu 2 lat od wybranego sprawozdania firma może trafić w poważne kłopoty finansowe, czyli zostać objęta postępowaniem upadłościowym lub restrukturyzacyjnym.
Wskaźnik wyliczany jest przez model, który bierze pod uwagę kondycję finansową firmy - jej zyski, zadłużenie, płynność i kapitał oraz to, jak zmieniają się w czasie - a także sygnały z publicznych rejestrów: Krajowego Rejestru Zadłużonych (KRZ), Monitora Sądowego i Gospodarczego (MSiG) oraz historii postępowań w KRS.
Ryzyko niewypłacalności rośnie w czasie. Przeciętny wzrost ryzyka w czasie wynosi 0,625% rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat ryzyko niewypłacalności wynosiło: • 1,51% w 2022 roku. • 0,09% w 2021 roku. • 0,26% w 2020 roku.
Wiarygodność firmy
Pana Nord charakteryzuje się umiarkowaną wiarygodnością płatniczą (ocena: C).
Ryzyko kredytowe znajduje się na przeciętnym poziomie. Zalecane jest stosowanie standardowych zabezpieczeń płatności.
Poziom wiarygodności organizacji poprawił się o 1 poziom w ciągu 2 lat.
Poziomy wiarygodności w ostatnich latach: • Ocena C (umiarkowana wiarygodność) w 2022 roku. • Ocena A (bardzo wysoka wiarygodność) w 2021 roku. • Ocena D (niska wiarygodność) w 2020 roku.
Kredyt kupiecki
Standardowy kredyt kupiecki dla Pana Nord wynosi 56 tys. zł.
Bezpieczny poziom kredytu kupieckiego to 0 zł.
Maksymalny dopuszczalny kredyt kupiecki to 145 tys. zł.
Przedział standardowego kredytu mieści się między 0 zł a 145 tys. zł.
Standardowy kredyt kupiecki maleje w czasie. Przeciętna zmiana spadkowa wynosi
66 tys. zł rocznie.
Standardowy kredyt kupiecki w ostatnich latach wynosił: • 56 tys. zł w 2022 roku. • 233 tys. zł w 2021 roku. • 188 tys. zł w 2020 roku.
Bezpieczny poziom kredytu wynosił: • 150 tys. zł w 2021 roku. • 125 tys. zł w 2020 roku.
Maksymalny kredyt wynosił: • 145 tys. zł w 2022 roku. • 340 tys. zł w 2021 roku. • 302 tys. zł w 2020 roku.
Wynagrodzenia
Łączna kwota wynagrodzeń wyniosła
16 627 zł.
Koszty operacyjne Pana Nord wyniosły
2 830 983 zł.
Wynagrodzenia stanowią
0,6%
kosztów operacyjnych.
W ostatnich latach łączne wynagrodzenia wynosiły: • 16 627 zł w 2022 roku
W ostatnich latach udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych wynosił: •
0,6% w 2022 roku
Bilans
Całkowita wartość aktywów Pana Nord wyniosła 1 976 362 zł.
Aktywa obrotowe to 1 976 362 zł.
Całkowita wartość pasywów wyniosła 1 976 362 zł.
Kapitał (fundusz) własny to 414 986 zł.
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania to 1 561 376 zł.
Organizacja powiększa całkowitą wartość aktywów w czasie. Średni wzrost wartości aktywów wynosi 185 702 zł rocznie.
Równolegle organizacja zmniejsza kapitał własny. Średni spadek kapitału własnego wynosi 223 496 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja wykazała sumę bilansową aktywóworaz kapitał własny na poziomie: • 1 976 362 zł sumy bilansowej i 414 986 zł kapitału własnego w 2022 roku. • 1 554 644 zł sumy bilansowej i 751 759 zł kapitału własnego w 2021 roku. • 1 604 959 zł sumy bilansowej i 861 979 zł kapitału własnego w 2020 roku.
Wskaźnik rentowności kapitału własnego (ROE) wyniósł -49,96%.
Marża operacyjna wyniosła -8,21%.
Marża netto wyniosła -7,87%.
Rentowność aktywów (ROA) organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
31,5 punktu procentowego rocznie.
Rentowność kapitału własnego (ROE) organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
74,5 punktu procentowego rocznie.
Marża operacyjna organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
12 punktów procentowych rocznie.
Marża netto organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
12,5 punktu procentowego rocznie.
Zadłużenie
Zobowiązania Pana Nord wyniosły 1 561 376 zł.
Dla porównania wartość aktywów wyniosła 1 976 362 zł.
Zobowiązania w stosunku do wartości aktywów (wskaźnik zadłużenia) to 79%.
Całkowite zobowiązania organizacji rosną w czasie. Średni wzrost zobowiązań wynosi 409 198 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja posiadała zobowiązania o wartości: • 1 561 376 zł w 2022 roku • 802 885 zł w 2021 roku • 742 980 zł w 2020 roku
Wskaźnik zadłużenia rośnie w czasie. Średni wzrost wskaźnika zadłużenia wynosi
16,5 punktu procentowego rocznie.
W ostatnich latach współczynnik zadłużenia wynosił: • 79% w 2022 roku • 52% w 2021 roku • 46% w 2020 roku
Wierzyciele
Organizacja Pana Nord ma 1 561 376 zł zobowiązań (z rezerwami i rozliczeniami).
Najwięcej jest winna dostawcom: 1 114 972 zł (71%).
Dalej: rezerwy i rozliczenia 174 166 zł (11%), bankom i pożyczkodawcom spoza grupy kapitałowej 100 000 zł (6%); 2 mniejsze pozycje razem 5477 zł (poniżej 1%).
Pozostali, 166 761 zł (11%), to część, której sprawozdanie nie rozbija.
Nie jest winna nic (0 zł): klientom spoza grupy kapitałowej.
Z całości 100 000 zł (6%) ma termin spłaty ponad rok.
Sekcja Obsługa długu liczy tylko dług oprocentowany wobec banków i pożyczkodawców spoza grupy kapitałowej, więc jej kwoty mogą się różnić od tych tutaj.
Zobowiązania razem
1,6 mln zł
z rezerwami i rozliczeniami, według bilansu
71%
Dostawcy
faktury za towary i usługi
1,1 mln zł
71%
Państwo
podatki, cła i ZUS
3 tys. zł
<1%
Pracownicy
wynagrodzenia
3 tys. zł
<1%
Banki i pożyczkodawcy
kredyty, pożyczki, leasing · spoza grupy kapitałowej
100 tys. zł
6%
Rezerwy i rozliczenia
bez konkretnego wierzyciela
174 tys. zł
11%
Pozostali
sprawozdanie tego nie rozbija
167 tys. zł
11%
W roku 2022 największa część zobowiązań przypada dostawcom: 71% (w 2020: 93%).
Udział banków i pożyczkodawców spoza grupy kapitałowej wzrósł z 0% (2020) do 6% (2022).
Płynność finansowa
Wskaźnik płynności bieżącej organizacji Pana Nord wynosi 1,54 - aktywa obrotowe z zapasem pokrywają zobowiązania krótkoterminowe - płynność jest na bezpiecznym poziomie.
Po wyłączeniu zapasów płynność szybka wynosi 1,53 - najbardziej płynne aktywa w pełni pokrywają zobowiązania krótkoterminowe.
Płynność gotówkowa wynosi 1,13 - same środki pieniężne wystarczają na pokrycie wszystkich zobowiązań krótkoterminowych.
Środki pieniężne wystarczyłyby na pokrycie kosztów działalności operacyjnej przez ok. 2,06 miesiąca.
gotówka od ręki: 1,5 mln zł należności i inne: 513 tys. zł zapasy (materiały, produkty, towary): 12 tys. zł poziom zobowiązań krótkoterminowych
Na każdą złotówkę do zapłacenia w ciągu roku firma ma 1,54 zł, z czego 1,13 zł w gotówce.
1,54
płynność bieżąca
1,53
płynność szybka
1,13
płynność gotówkowa
Płynność bieżąca organizacji obniża się w czasie.
W ostatnich latach wskaźnik płynności bieżącej wynosił: • 1,54 w 2022 roku • 2,02 w 2021 roku • 2,32 w 2020 roku
Obsługa długu
Dług organizacji Pana Nord wobec banków i pożyczkodawców: 100 000 zł, gotówka: 1 451 294 zł. Gotówka przewyższa dług o 1 351 294 zł - ujemny dług netto, sytuacja korzystna.
Zobowiązania wobec grupy kapitałowej: 0 zł.
Koszty odsetek: 0 zł.
Kwota długu obejmuje kredyty, pożyczki, obligacje i inne zobowiązania finansowe (np. leasing) wobec podmiotów spoza grupy kapitałowej i spoza spółek, w których organizacja ma udziały. Koszty odsetek i ich pokrycie dotyczą wszystkich wierzycieli, także grupy kapitałowej. Wszystkie zobowiązania organizacji (z fakturami, podatkami i rezerwami) to 1 561 376 zł - sekcja Zadłużenie.
Dług a gotówkagotówka większa niż dług
nadwyżka gotówki 1,4 mln zł
0 zł1,5 mln zł
dług wobec banków i pożyczkodawców100 tys. zł
gotówka1,5 mln zł
zobowiązania wobec grupy kapitałowej: 0 zł
Zysk a odsetkibez odsetek
Koszty odsetek: 0 zł.
Dług rośnie w czasie.
Dług netto (po odjęciu gotówki) w ostatnich latach: • 2022: nadwyżka gotówki 1,4 mln zł • 2021: bez długu, gotówka 647 tys. zł • 2020: bez długu, gotówka 596 tys. zł
Ile razy zysk operacyjny pokrywa odsetki: • 2022: bez kosztów odsetek • 2021: bez kosztów odsetek • 2020: bez kosztów odsetek
Cykl konwersji gotówki
Rotacja należności (DSO) organizacji Pana Nord wynosi 8 dni - tyle średnio organizacja czeka na zapłatę od odbiorców.
Rotacja zobowiązań (DPO) wynosi 48 dni - tyle średnio mija, zanim organizacja ureguluje zobowiązania wobec dostawców.
Luka płatnicza (DSO − DPO) wynosi -40 dni. Wartość dodatnia oznacza, że firma płaci dostawcom wcześniej, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów, ujemna - że płaci później. Obie strony są liczone na innej podstawie (koszty operacyjne wobec przychodów), więc różnica jest orientacyjna.
Rotacja zapasów wynosi 0,6 dnia - mniej więcej tyle towary i materiały leżą w magazynie.
Należności handlowe organizacji wynoszą 164 657 zł, z czego 164 657 zł ma termin do 12 miesięcy.
Luka płatnicza-40 dni
firma płaci dostawcom 40 dni później, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów
8 dni
rotacja należności (DSO) - firma czeka na zapłatę od klientów 8 dni
48 dni
rotacja zobowiązań (DPO) - firma płaci dostawcom po 48 dniach
Rotacja należności (DSO) organizacji rośnie w czasie.
W ostatnich latach wskaźnik rotacji należności (DSO) wynosił: • 8 dni w 2022 roku • 16 dni w 2021 roku • 7 dni w 2020 roku
Struktura kosztów
Koszty działalności operacyjnej organizacji Pana Nord wynoszą 2 830 983 zł (pozycja B rachunku zysków i strat, bez pozostałych kosztów operacyjnych).
Największa wykazana kategoria to wartość sprzedanych towarów i materiałów: 2 348 985 zł, czyli 83% sumy kosztów.
Druga co do wielkości kategoria to usługi obce: 410 771 zł, czyli 15% sumy kosztów.
Trzecia co do wielkości kategoria to pozostałe koszty rodzajowe: 51 785 zł, czyli 2% sumy kosztów.
Kategorie kosztów działalności
pozycja B rachunku zysków i strat, bez pozostałych kosztów operacyjnych
Koszty działalności operacyjnej2,8 mln zł
Wartość sprzedanych towarów i materiałów2,3 mln zł · 83%
Usługi obce411 tys. zł · 15%
Pozostałe koszty rodzajowe52 tys. zł · 2%
Wynagrodzenia (bez ubezpieczeń)14 tys. zł · <1%
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia3 tys. zł · <1%
Podatki i opłaty2 tys. zł · <1%
Zużycie materiałów i energii492 zł · <1%
Amortyzacja0 zł · 0%
Koszty działalności operacyjnej organizacji maleją w czasie.
W ostatnich latach koszty działalności operacyjnej wynosiły: • 2,8 mln zł w 2022 roku • 7,3 mln zł w 2021 roku • 4,3 mln zł w 2020 roku
Wykres pokazuje osobno największe kategorie z 2022 roku - ostatniego z dodatnim rozbiciem kosztów: wartość sprzedanych towarów i materiałów, usługi obce, pozostałe koszty rodzajowe. Reszta sumy kosztów trafia do słupka "reszta kosztów" - razem z pozycjami, których sprawozdanie w danym roku nie rozbija.
Podatek dochodowy
Organizacja Pana Nord wykazała przychody na poziomie 2 632 998 zł.
W ostatnich latach wysokość podatku dochodowego wynosiła: • 56 798 zł w 2021 roku
Organizacja Pana Nord wykazała zysk netto większy niż 4% organizacji z branży "Sprzedaż hurtowa wyrobów metalowych oraz sprzętu i dodatkowego wyposażenia hydraulicznego i grzejnego".
Organizacja wykazała przychód większy niż 42% organizacji z branży.
Organizacja posiadała aktywa o wartości większej niż 47% organizacji z branży.
Organizacja wykazała wskaźnik długu większy niż 77% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę netto większą niż 10% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę operacyjną większą niż 8% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność aktywów (ROA) większą niż 11% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność kapitału własnego (ROE) większą niż 4% organizacji z branży.
Organizacja wykazała podatek dochodowy większy niż 1% organizacji z branży.
Udział organizacji w rynku wyniósł 0,01%.
Sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i stratwariant porównawczy43 z 48 pozycjiSzczegółowość
A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym:2 616 143,12
– od jednostek powiązanych0,00
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów0,00
II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie – wartość dodatnia, zmniejszenie – wartość ujemna)0,00
III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki0,00
IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów2 616 143,12
B. Koszty działalności operacyjnej2 830 982,54
I. Amortyzacja0,00
II. Zużycie materiałów i energii491,82
III. Usługi obce410 771,18
IV. Podatki i opłaty, w tym: (+1)2 321,85
V. Wynagrodzenia13 855,48
VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: (+1)2 771,63
VII. Pozostałe koszty rodzajowe51 785,22
VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów2 348 985,36
C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A–B)-214 839,42
D. Pozostałe przychody operacyjne1,71
I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych0,00
II. Dotacje0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych0,00
IV. Inne przychody operacyjne1,71
E. Pozostałe koszty operacyjne0,34
I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych0,00
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych0,00
III. Inne koszty operacyjne0,34
F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D–E)-214 838,05
G. Przychody finansowe16 852,78
I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:0,00
II. Odsetki, w tym: (+1)0,00
III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym:0,00
IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych0,00
V. inne16 852,78
H. Koszty finansowe9 352,24
I. Odsetki, w tym: (+1)0,00
II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1)0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych0,00
IV. inne9 352,24
I. Zysk (strata) brutto (F+G–H)-207 337,51
J. Podatek dochodowy0,00
podatek dochodowy CIT-8 pozycja własna0,00
rycza�t od dochod�w sp�ek CIT-8E pozycja własna0,00
K. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)0,00
L. Zysk (strata) netto (I–J–K)-207 337,51
Pełne sprawozdania finansowe organizacji Pana Nord składane są do Krajowego Rejestru Sądowego (e-KRS) i obejmują rachunek zysków i strat (przychody, koszty, zysk lub strata netto), bilans (aktywa, kapitał własny i zobowiązania), a tam, gdzie jednostka je
sporządziła - także rachunek przepływów pieniężnych (cash flow) i zestawienie zmian w kapitale własnym. Każdy rok obrotowy to osobne sprawozdanie, w układzie zgodnym ze wzorem z ustawy o rachunkowości, z kwotami w złotych.
Terminowość sprawozdań
Spośród 2 sprawozdań finansowych, wszystkie złożono w terminie.
Sprawozdania finansowe były składane średnio 1 dzień przed upływem ustawowego terminu.
Najnowsze dostępne sprawozdanie za rok 2022 zostało złożone w terminie.
średnie opóźnienie
-1
dzień względem terminu
2
w terminie
0
po terminie
Historia złożonych sprawozdań
wcześniejterminz opóźnieniem
opóźnieniedata złożenia
2022
w terminie15-07-2023
2021
−3 dni12-10-2022
złożone przed terminem do 30 dni po terminie 31-90 dni po terminie ponad 90 dni po terminie
Powiązania
Udziałowcy
Kowalski Paweł posiada 50 udziałów, które stanowią 50% firmy.
