SĄD REJONOWY DLA KRAKOWA ŚRÓDMIEŚCIA W KRAKOWIE, XII WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO
Sposób reprezentacji
W SPRAWACH PRZEKRACZAJĄCYCH ZAKRES ZWYKŁYCH CZYNNOŚCI SPÓŁKI OPISANYCH W § 10 UMOWY SPÓŁKI KONIECZNA JEST REPREZENTACJA ŁĄCZNA PRZEZ CO NAJMNIEJ DWÓCH WSPÓLNIKÓW LUB JEDNEGO WSPÓLNIKA WRAZ Z PROKURENTEM. W SPRAWACH NIE PRZEKRACZAJĄCYCH ZWYKŁYCH CZYNNOŚCI SPÓŁKI KAŻDY WSPÓLNIK MA PRAWO REPREZENTOWAĆ SPÓŁKĘ.
Organizacja Pagum osiągnęła 17 623 929 zł przychodów.
Przychody operacyjne wyniosły 17 603 379 zł. Pozostałe przychody to 20 550 zł.
Całkowite koszty wyniosły 15 641 632 zł.
Zysk netto wyniósł 1 982 298 zł.
Spółka wykazuje rosnące przychody w czasie. Średni wzrost przychodów wynosi
4 063 079 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała przychody na poziomie: • 17 623 929 zł w 2022 roku. • 13 230 387 zł w 2021 roku. • 9 497 771 zł w 2020 roku.
Zyski spółki mają również rosnącą tendencję w czasie. Średni wzrost zysków wynosi
442 020 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała zyski na poziomie: • 1 982 298 zł w 2022 roku. • 1 855 798 zł w 2021 roku. • 1 098 258 zł w 2020 roku.
Wycena
Wartość organizacji powstaje na podstawie kluczowych parametrów finansowych, z wykorzystaniem różnych modeli wyceny. Ostatecznie określa się minimalną, maksymalną i średnią wycenę.
Szacunkowa wycena organizacji Pagum wynosi 24 483 159 zł.
W zależności od przyjętego modelu estymacji, wycena organizacji mieści się pomiędzy
4 865 323 zł a 43 924 050 zł.
Wartość organizacji powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost wartości firmy wynosi
4 492 099 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat wartość firmy wynosiła: • 24 483 159 zł w
2022 roku. • 21 671 523 zł w
2021 roku. • 15 498 961 zł w
2020 roku.
EBIT i EBITDA
EBIT Pagum wynosi 1,96 mln zł.
EBITDA Pagum wynosi 2,07 mln zł.
EBIT powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost EBIT wynosi
385 936 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBIT wynosił: • 1 961 748 zł w
2022 roku. • 2 332 315 zł w
2021 roku. • 1 189 875 zł w
2020 roku.
EBITDA powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost EBITDA wynosi
440 918 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBITDA wynosiła: • 2 071 711 zł w
2022 roku. • 2 449 269 zł w
2021 roku. • 1 189 875 zł w
2020 roku.
Zatrudnienie
Brak zatrudnionych osób odnotowano w Pagum.
Na przestrzeni ostatnich lat zatrudnienie wynosiło: • 10 - 50 os. (szac.) w 2021 roku.
Dla niektórych lat wartości są prognozami - zamiast dokładnych liczb pokazujemy przedziały.
Monitor Sądowy i Gospodarczy
W Monitorze Sądowym i Gospodarczym (MSiG) odnotowano 12 obwieszczeń
dotyczących organizacji Pagum. W tym 1 oznaczone jako istotne („UWAGA”) - ostatnie istotne obwieszczenie pochodzi z dnia 7 września 2023.
Najnowsze obwieszczenie pochodzi z dnia 7 września 2023 (MSiG nr 173/2023).
Obwieszczenia w Monitorze Sądowym i Gospodarczym
12
obwieszczeń w MSiG, w tym 1 istotne - ostatnie istotne:
Poz. 1108404. PRZEDSIĘBIORSTWO PRODUKCYJNE
„PAGUM” B.PAPIEŻ I WSPÓLNICY SPÓŁKA JAWNA.
KRS 0000082033. SĄD REJONOWY DLA KRAKOWA ŚRÓDMIEŚCIA W KRAKOWIE, XII WYDZIAŁ
GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 17.01.2002.
[KR.XII NS-REJ.KRS/15257/23/987]
UWAGAMSiG 173/2023XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 03.08.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 30 następującej treści:
WYKREŚLENIE WSZYSTKICH WPISÓW Z KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO. WPIS NIE JEST
PRAWOMOCNY.
Pozostałe obwieszczenia (11) - mniej istotneZwiń pozostałe obwieszczenia
Poz. 273758. PRZEDSIĘBIORSTWO PRODUKCYJNE
„PAGUM” B.PAPIEŻ I WSPÓLNICY SPÓŁKA JAWNA.
KRS 0000082033. SYSTEM, wpis do rejestru:
17.01.2002.
[RDF/480521/23/51]
MSiG 82/2023XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 13.04.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 29 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2022 DO 31.12.2022
Poz. 273757. PRZEDSIĘBIORSTWO PRODUKCYJNE
„PAGUM” B.PAPIEŻ I WSPÓLNICY SPÓŁKA JAWNA.
KRS 0000082033. SYSTEM, wpis do rejestru:
17.01.2002.
[RDF/480514/23/918]
MSiG 82/2023XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 13.04.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 28 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 13.04.2023 okres OD
01.01.2022 DO 31.12.2022
Poz. 102409. PRZEDSIĘBIORSTWO PRODUKCYJNE
„PAGUM” B.PAPIEŻ I WSPÓLNICY SPÓŁKA JAWNA.
KRS 0000082033. SYSTEM, wpis do rejestru:
17.01.2002.
[RDF/369647/22/277]
MSiG 45/2022XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 23.02.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 27 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 23.02.2022 okres OD
01.01.2021 DO 31.12.2021
Poz. 124556. PRZEDSIĘBIORSTWO PRODUKCYJNE
„PAGUM” B.PAPIEŻ I WSPÓLNICY SPÓŁKA JAWNA.
KRS 0000082033. SYSTEM, wpis do rejestru:
17.01.2002.
[RDF/278889/21/18]
MSiG 54/2021XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 08.03.2021 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 26 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2020 DO 31.12.2020
K R A J O W E G O R E J E S T R U S Ą D O W E G O
Poz. 124555. PRZEDSIĘBIORSTWO PRODUKCYJNE
„PAGUM” B.PAPIEŻ I WSPÓLNICY SPÓŁKA JAWNA.
KRS 0000082033. SYSTEM, wpis do rejestru:
17.01.2002.
[RDF/278889/21/617]
MSiG 54/2021XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 08.03.2021 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 25 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 08.03.2021 okres OD
01.01.2020 DO 31.12.2020
Poz. 113611. PRZEDSIĘBIORSTWO PRODUKCYJNE
„PAGUM” B.PAPIEŻ I WSPÓLNICY SPÓŁKA JAWNA.
KRS 0000082033. SYSTEM, wpis do rejestru:
17.01.2002.
[RDF/190748/20/608]
MSiG 50/2020XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 05.03.2020 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 24 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2019 DO 31.12.2019
Poz. 113610. PRZEDSIĘBIORSTWO PRODUKCYJNE
„PAGUM” B.PAPIEŻ I WSPÓLNICY SPÓŁKA JAWNA.
KRS 0000082033. SYSTEM, wpis do rejestru:
17.01.2002.
[RDF/190748/20/207]
MSiG 50/2020XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 05.03.2020 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 23 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 05.03.2020 okres OD
01.01.2019 DO 31.12.2019
Poz. 182754. PRZEDSIĘBIORSTWO PRODUKCYJNE
„PAGUM” B.PAPIEŻ I WSPÓLNICY SPÓŁKA JAWNA.
KRS 0000082033. SĄD REJONOWY DLA KRAKOWA-ŚRÓDMIEŚCIA W KRAKOWIE, XII WYDZIAŁ
GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 17.01.2002.
[KR.XII NS-REJ.KRS/4945/19/510]
MSiG 69/2019XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 01.04.2019 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 22 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 22.03.2019 okres OD
01.01.2018 DO 31.12.2018 1 3. OD 01.01.2018 DO
31.12.2018
Poz. 72114. PRZEDSIĘBIORSTWO PRODUKCYJNE
„PAGUM” B.PAPIEŻ I WSPÓLNICY SPÓŁKA JAWNA.
KRS 0000082033. SĄD REJONOWY DLA KRAKOWA-ŚRÓDMIEŚCIA W KRAKOWIE, XII WYDZIAŁ
GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 17.01.2002.
[KR.XII NS-REJ.KRS/2019/19/100]
Rzuć okiemMSiG 34/2019XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 12.02.2019 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 21 następującej treści:
Dz. 1. Rub. 2. Siedziba i adres podmiotu wykreślić:
2. miejscowość BOREK SZLACHECKI nr domu 250
kod pocztowy 32-050 poczta SKAWINA kraj POLSKA
wpisać: 2. miejscowość BOREK SZLACHECKI ulica
UL. TOPOLOWA nr domu 22 kod pocztowy 32-050
poczta BOREK SZLACHECKI kraj POLSKA
Poz. 96762. PRZEDSIĘBIORSTWO PRODUKCYJNE
„PAGUM” B.PAPIEŻ I WSPÓLNICY SPÓŁKA JAWNA.
KRS 0000082033. SĄD REJONOWY DLA KRAKOWA-ŚRÓDMIEŚCIA W KRAKOWIE, XII WYDZIAŁ
GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 17.01.2002.
[KR.XII NS-REJ.KRS/6242/18/739]
MSiG 72/2018XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 05.04.2018 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 20 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 15.03.2018 okres OD
01.01.2017 DO 31.12.2017 1 3. OD 01.01.2017 DO
31.12.2017 1 4. OD 01.01.2017 DO 31.12.2017
Poz. 174191. PRZEDSIĘBIORSTWO PRODUKCYJNE
„PAGUM” B.PAPIEŻ I WSPÓLNICY SPÓŁKA JAWNA.
KRS 0000082033. SĄD REJONOWY DLA KRAKOWA-
-ŚRÓDMIEŚCIA W KRAKOWIE, XII WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis
do rejestru: 17.01.2002.
[KR.XII NS-REJ.KRS/16218/17/186]
MSiG 119/2017XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 14.06.2017 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 19 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 03.06.2017 okres OD
01.01.2016 DO 31.12.2016 1 3. OD 01.01.2016 DO
31.12.2016
Krajowy Rejestr Zadłużonych
Pagum nie figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych. Nie ujawniono żadnych postępowań upadłościowych ani restrukturyzacyjnych dotyczących organizacji.
Brak wpisów w KRZ
To pozytywny sygnał dla wiarygodności firmy.
W celu sprawdzenia, czy osoba powiązana ze spółką figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych, wejdź na stronę krz.ms.gov.pl.
Ryzyko niewypłacalności
Ryzyko niewypłacalności dla organizacji Pagum wynosi 0,07%. Oznacza to, że z takim prawdopodobieństwem w ciągu 2 lat od wybranego sprawozdania firma może trafić w poważne kłopoty finansowe, czyli zostać objęta postępowaniem upadłościowym lub restrukturyzacyjnym.
Wskaźnik wyliczany jest przez model, który bierze pod uwagę kondycję finansową firmy - jej zyski, zadłużenie, płynność i kapitał oraz to, jak zmieniają się w czasie - a także sygnały z publicznych rejestrów: Krajowego Rejestru Zadłużonych (KRZ), Monitora Sądowego i Gospodarczego (MSiG) oraz historii postępowań w KRS.
Ryzyko niewypłacalności maleje w czasie. Przeciętny spadek ryzyka w czasie wynosi 0,005% rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat ryzyko niewypłacalności wynosiło: • 0,07% w 2022 roku. • 0,04% w 2021 roku. • 0,08% w 2020 roku.
Wiarygodność firmy
Pagum charakteryzuje się najwyższą wiarygodnością płatniczą (ocena: A).
Kontrahent wykazuje bardzo niskie ryzyko niewypłacalności i zamknięcia działalności. Współpraca handlowa oraz udzielanie kredytu kupieckiego są bezpieczne.
Poziom wiarygodności organizacji pozostaje bez zmian w czasie.
Poziomy wiarygodności w ostatnich latach: • Ocena A (bardzo wysoka wiarygodność) w 2022 roku. • Ocena A (bardzo wysoka wiarygodność) w 2021 roku. • Ocena A (bardzo wysoka wiarygodność) w 2020 roku.
Kredyt kupiecki
Standardowy kredyt kupiecki dla Pagum wynosi 846 tys. zł.
Bezpieczny poziom kredytu kupieckiego to 294 tys. zł.
Maksymalny dopuszczalny kredyt kupiecki to 1,85 mln zł.
Przedział standardowego kredytu mieści się między 294 tys. zł a 1,85 mln zł.
Standardowy kredyt kupiecki wzrasta w czasie. Przeciętna zmiana wzrostowa wynosi
77 tys. zł rocznie.
Standardowy kredyt kupiecki w ostatnich latach wynosił: • 846 tys. zł w 2022 roku. • 868 tys. zł w 2021 roku. • 691 tys. zł w 2020 roku.
Bezpieczny poziom kredytu wynosił: • 294 tys. zł w 2022 roku. • 350 tys. zł w 2021 roku. • 178 tys. zł w 2020 roku.
Maksymalny kredyt wynosił: • 1,85 mln zł w 2022 roku. • 2,11 mln zł w 2021 roku. • 1,8 mln zł w 2020 roku.
Wynagrodzenia
Łączna kwota wynagrodzeń wyniosła
4 471 469 zł.
Koszty operacyjne Pagum wyniosły
15 641 632 zł.
Wynagrodzenia stanowią
28,6%
kosztów operacyjnych.
Całkowite wynagrodzenia w organizacji rosną w czasie. Średni wzrost wynagrodzeń wynosi
857 130 zł rocznie.
W ostatnich latach łączne wynagrodzenia wynosiły: • 4 471 469 zł w 2022 roku • 3 614 339 zł w 2021 roku
Udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych obniża się w czasie. Średni spadek udziału wynosi
4,8 punktu procentowego rocznie.
W ostatnich latach udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych wynosił: •
28,6% w 2022 roku •
33,3% w 2021 roku
Bilans
Całkowita wartość aktywów Pagum wyniosła 8 307 177 zł.
Aktywa trwałe to 1 221 315 zł.
Aktywa obrotowe to 7 085 861 zł.
Całkowita wartość pasywów wyniosła 8 307 177 zł.
Kapitał (fundusz) własny to 6 507 150 zł.
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania to 1 800 027 zł.
Organizacja powiększa całkowitą wartość aktywów w czasie. Średni wzrost wartości aktywów wynosi 503 098 zł rocznie.
Równolegle organizacja zwiększa kapitał własny. Średni wzrost kapitału własnego wynosi 33 929 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja wykazała sumę bilansową aktywóworaz kapitał własny na poziomie: • 8 307 177 zł sumy bilansowej i 6 507 150 zł kapitału własnego w 2022 roku. • 8 200 752 zł sumy bilansowej i 7 283 518 zł kapitału własnego w 2021 roku. • 7 300 981 zł sumy bilansowej i 6 439 293 zł kapitału własnego w 2020 roku.
Wskaźnik rentowności kapitału własnego (ROE) wyniósł 30,46%.
Marża operacyjna wyniosła 11,14%.
Marża netto wyniosła 11,25%.
Rentowność aktywów (ROA) organizacji poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi
4,5 punktu procentowego rocznie.
Rentowność kapitału własnego (ROE) organizacji poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi
6,5 punktu procentowego rocznie.
Marża operacyjna organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
1 punkt procentowy rocznie.
Marża netto organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
0,5 punktu procentowego rocznie.
Zadłużenie
Zobowiązania Pagum wyniosły 1 800 027 zł.
Dla porównania wartość aktywów wyniosła 8 307 177 zł.
Zobowiązania w stosunku do wartości aktywów (wskaźnik zadłużenia) to 21,7%.
Całkowite zobowiązania organizacji rosną w czasie. Średni wzrost zobowiązań wynosi 469 169 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja posiadała zobowiązania o wartości: • 1 800 027 zł w 2022 roku • 917 234 zł w 2021 roku • 861 689 zł w 2020 roku
Wskaźnik zadłużenia rośnie w czasie. Średni wzrost wskaźnika zadłużenia wynosi
5 punktów procentowych rocznie.
W ostatnich latach współczynnik zadłużenia wynosił: • 22% w 2022 roku • 11% w 2021 roku • 12% w 2020 roku
Wierzyciele
Organizacja Pagum ma 1 800 027 zł zobowiązań (z rezerwami i rozliczeniami).
Najwięcej jest winna dostawcom: 1 503 831 zł (84%).
Dalej: państwu 240 865 zł (13%), bankom i pożyczkodawcom spoza grupy kapitałowej 47 394 zł (3%); 2 mniejsze pozycje razem 7937 zł (poniżej 1%).
Sprawozdanie dzieli całość na wierzycieli.
Nie jest winna nic (0 zł): klientom spoza grupy kapitałowej.
Nic z tego nie ma terminu spłaty ponad rok (0 zł).
Sekcja Obsługa długu liczy tylko dług oprocentowany wobec banków i pożyczkodawców spoza grupy kapitałowej, więc jej kwoty mogą się różnić od tych tutaj.
Zobowiązania razem
1,8 mln zł
z rezerwami i rozliczeniami, według bilansu
84%
13%
Dostawcy
faktury za towary i usługi
1,5 mln zł
84%
Państwo
podatki, cła i ZUS
241 tys. zł
13%
Pracownicy
wynagrodzenia
4 tys. zł
<1%
Banki i pożyczkodawcy
kredyty, pożyczki, leasing · spoza grupy kapitałowej
47 tys. zł
3%
Rezerwy i rozliczenia
bez konkretnego wierzyciela, w tym fundusze specjalne
4 tys. zł
<1%
W roku 2022 największa część zobowiązań przypada dostawcom: 84% (w 2018 największa część, 100%, była bez podziału na wierzycieli).
W roku 2022 sprawozdanie liczy kredyty i pożyczki tylko spoza grupy kapitałowej, w latach 2018-2021 od wszystkich pożyczkodawców - to zmiana zakresu sprawozdania, nie spłata, dlatego wykres rysuje je osobno.
Płynność finansowa
Wskaźnik płynności bieżącej organizacji Pagum wynosi 3,94 - aktywa obrotowe wielokrotnie przewyższają zobowiązania krótkoterminowe - bufor bezpieczeństwa jest duży, choć tak wysoka nadpłynność może oznaczać niepracujący majątek.
Po wyłączeniu zapasów płynność szybka wynosi 2,37 - najbardziej płynne aktywa w pełni pokrywają zobowiązania krótkoterminowe.
Płynność gotówkowa wynosi 0,51, czyli same środki pieniężne pokrywają 51% zobowiązań krótkoterminowych - powyżej typowego przedziału referencyjnego (0,1-0,2).
Środki pieniężne wystarczyłyby na pokrycie kosztów działalności operacyjnej przez ok. 0,7 miesiąca.
gotówka od ręki: 915 tys. zł należności i inne: 3,4 mln zł zapasy (materiały, produkty, towary): 2,8 mln zł poziom zobowiązań krótkoterminowych
Na każdą złotówkę do zapłacenia w ciągu roku firma ma 3,94 zł, z czego 0,51 zł w gotówce.
3,94
płynność bieżąca
2,37
płynność szybka
0,51
płynność gotówkowa
Płynność bieżąca organizacji obniża się w czasie.
W ostatnich latach wskaźnik płynności bieżącej wynosił: • 3,94 w 2022 roku • 9,27 w 2021 roku • 12,27 w 2020 roku
W latach
2018, 2019, 2020, 2021 organizacja wykazała w sprawozdaniu węższy zakres gotówki - same środki w kasie i na rachunkach, bez innych aktywów pieniężnych. Płynność gotówkowa za
te lata liczy się więc z innej pozycji niż za pozostałe i skok na wykresie może wynikać z samej zmiany sposobu wykazania.
Obsługa długu
Dług organizacji Pagum wobec banków i pożyczkodawców: 47 394 zł, gotówka: 915 238 zł. Gotówka przewyższa dług o 867 844 zł - ujemny dług netto, sytuacja korzystna.
Zobowiązania wobec grupy kapitałowej: 0 zł.
Koszty odsetek: 0 zł.
Kwota długu obejmuje kredyty, pożyczki, obligacje i inne zobowiązania finansowe (np. leasing) wobec podmiotów spoza grupy kapitałowej i spoza spółek, w których organizacja ma udziały. Koszty odsetek i ich pokrycie dotyczą wszystkich wierzycieli, także grupy kapitałowej. Wszystkie zobowiązania organizacji (z fakturami, podatkami i rezerwami) to 1 800 027 zł - sekcja Zadłużenie.
Dług a gotówkagotówka większa niż dług
nadwyżka gotówki 868 tys. zł
0 zł915 tys. zł
dług wobec banków i pożyczkodawców47 tys. zł
gotówka915 tys. zł
zobowiązania wobec grupy kapitałowej: 0 zł
Zysk a odsetkibez odsetek
Koszty odsetek: 0 zł.
Dług netto (po odjęciu gotówki) w ostatnich latach: • 2022: nadwyżka gotówki 868 tys. zł
Ile razy zysk operacyjny pokrywa odsetki: • 2022: bez kosztów odsetek • 2021: 179 razy • 2020: bez kosztów odsetek
W latach 2018-2021 gotówka obejmuje tylko kasę i rachunki, w pozostałych także np. lokaty - skok między tymi latami może wynikać ze zmiany sposobu wykazania.
Cykl konwersji gotówki
Rotacja należności (DSO) organizacji Pagum wynosi 68 dni - tyle średnio organizacja czeka na zapłatę od odbiorców.
Licząc razem z należnościami dochodzonymi w sądzie, rotacja należności wynosi 69 dni. Pozew przenosi należność poza pozycję handlową i obniża bazowy wskaźnik, więc sama liczba 68 dni może wyglądać korzystnie dokładnie wtedy, gdy ściągalność się pogarsza.
Rotacja zobowiązań (DPO) wynosi 35 dni - tyle średnio mija, zanim organizacja ureguluje zobowiązania wobec dostawców.
Luka płatnicza (DSO − DPO) wynosi 33 dni. Wartość dodatnia oznacza, że firma płaci dostawcom wcześniej, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów, ujemna - że płaci później. Obie strony są liczone na innej podstawie (koszty operacyjne wobec przychodów), więc różnica jest orientacyjna.
Rotacja zapasów wynosi 58 dni - mniej więcej tyle towary i materiały leżą w magazynie.
Należności handlowe organizacji wynoszą 3 297 436 zł, z czego 3 297 436 zł ma termin do 12 miesięcy.
13 614 zł należności organizacja dochodzi na drodze sądowej (wobec podmiotów niepowiązanych).
Luka płatnicza33 dni
firma płaci dostawcom 33 dni wcześniej, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów
68 dni
rotacja należności (DSO) - firma czeka na zapłatę od klientów 68 dni
35 dni
rotacja zobowiązań (DPO) - firma płaci dostawcom po 35 dniach
dochodzone przez firmę w sądzie (poza kwotą powyżej)14 tys. zł
Rotacja należności (DSO) organizacji rośnie w czasie.
W ostatnich latach wskaźnik rotacji należności (DSO) wynosił: • 68 dni w 2022 roku • 0 dni w 2021 roku • 0 dni w 2020 roku
Struktura kosztów
Koszty działalności operacyjnej organizacji Pagum wynoszą 15 068 325 zł (pozycja B rachunku zysków i strat, bez pozostałych kosztów operacyjnych).
Największa wykazana kategoria to zużycie materiałów i energii: 8 090 229 zł, czyli 54% sumy kosztów.
Druga co do wielkości kategoria to wynagrodzenia (bez ubezpieczeń): 3 752 455 zł, czyli 25% sumy kosztów.
Trzecia co do wielkości kategoria to usługi obce: 2 121 747 zł, czyli 14% sumy kosztów.
Kategorie kosztów działalności
pozycja B rachunku zysków i strat, bez pozostałych kosztów operacyjnych
Koszty działalności operacyjnej15,1 mln zł
Zużycie materiałów i energii8,1 mln zł · 54%
Wynagrodzenia (bez ubezpieczeń)3,8 mln zł · 25%
Usługi obce2,1 mln zł · 14%
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia719 tys. zł · 5%
Pozostałe koszty rodzajowe171 tys. zł · 1%
Amortyzacja110 tys. zł · <1%
Podatki i opłaty104 tys. zł · <1%
Wartość sprzedanych towarów i materiałów0 zł · 0%
Koszty działalności operacyjnej organizacji rosną w czasie.
W ostatnich latach koszty działalności operacyjnej wynosiły: • 15,1 mln zł w 2022 roku • 10,8 mln zł w 2021 roku • 7,6 mln zł w 2020 roku
Wykres pokazuje osobno największe kategorie z 2022 roku - ostatniego z dodatnim rozbiciem kosztów: zużycie materiałów i energii, wynagrodzenia (bez ubezpieczeń), usługi obce. Reszta sumy kosztów trafia do słupka "reszta kosztów" - razem z pozycjami, których sprawozdanie w danym roku nie rozbija.
Podatek dochodowy
Organizacja Pagum wykazała przychody na poziomie 17 623 929 zł.
Podatek dochodowy wykazywany przez organizację rośnie w czasie. Średni wzrost podatku dochodowego wynosi
134 349 zł rocznie.
W ostatnich latach wysokość podatku dochodowego wynosiła: • 454 456 zł w 2021 roku • 213 236 zł w 2020 roku • 185 758 zł w 2019 roku
Rachunek zysków i stratwariant porównawczy41 z 52 pozycjiSzczegółowość
A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym:17 585 424,33
– od jednostek powiązanych0,00
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów17 585 424,33
II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie – wartość dodatnia, zmniejszenie – wartość ujemna) (+1)0,00
III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki0,00
IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów0,00
B. Koszty działalności operacyjnej15 068 325,15
I. Amortyzacja109 962,91
II. Zużycie materiałów i energii8 090 228,63
III. Usługi obce2 121 747,32
IV. Podatki i opłaty, w tym: (+1)103 625,00
V. Wynagrodzenia3 752 455,08
VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: (+1)719 014,08
VII. Pozostałe koszty rodzajowe171 292,13
VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów0,00
C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A–B)2 517 099,18
D. Pozostałe przychody operacyjne17 955,16
I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych0,00
II. Dotacje0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych0,00
IV. Inne przychody operacyjne17 955,16
E. Pozostałe koszty operacyjne573 306,74
I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych533 738,80
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych0,00
III. Inne koszty operacyjne39 567,94
F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D–E)1 961 747,60
G. Przychody finansowe20 549,91
I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: (+4)0,00
II. Odsetki, w tym: (+1)13,02
III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1)0,00
IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych0,00
V. inne20 536,89
H. Koszty finansowe0,00
I. Odsetki, w tym: (+1)0,00
II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1)0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych0,00
IV. inne0,00
I. Zysk (strata) brutto (F+G–H)1 982 297,51
J. Podatek dochodowy0,00
K. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)0,00
L. Zysk (strata) netto (I–J–K)1 982 297,51
Pełne sprawozdania finansowe organizacji Pagum składane są do Krajowego Rejestru Sądowego (e-KRS) i obejmują rachunek zysków i strat (przychody, koszty, zysk lub strata netto), bilans (aktywa, kapitał własny i zobowiązania), a tam, gdzie jednostka je
sporządziła - także rachunek przepływów pieniężnych (cash flow) i zestawienie zmian w kapitale własnym. Każdy rok obrotowy to osobne sprawozdanie, w układzie zgodnym ze wzorem z ustawy o rachunkowości, z kwotami w złotych.
Terminowość sprawozdań
Spośród 4 sprawozdań finansowych, wszystkie złożono w terminie.
Sprawozdania finansowe były składane średnio 193 dni przed upływem ustawowego terminu.
Najnowsze dostępne sprawozdanie za rok 2022 zostało złożone 93 dni przed terminem.
średnie opóźnienie
-193
dni względem terminu
4
w terminie
0
po terminie
Historia złożonych sprawozdań
wcześniejterminz opóźnieniem
opóźnieniedata złożenia
2022
−3 mies. 3 dni13-04-2023
2021
−7 mies. 24 dni23-02-2022
2020
−7 mies. 11 dni08-03-2021
2019
−7 mies. 14 dni05-03-2020
złożone przed terminem do 30 dni po terminie 31-90 dni po terminie ponad 90 dni po terminie
