Szeroki asortyment narzędzi i akcesoriów ogrodniczych
Produkcja siatek ogrodzeniowych we własnym zakładzie
Systemy nawadniające i mała architektura ogrodowa
Prowadzenie bloga z poradami ogrodniczymi
LUSTAN to internetowy sklep ogrodniczy, który funkcjonuje na rynku od ponad 32 lat, oferując szeroki asortyment artykułów i narzędzi ogrodniczych. Jego działalność obejmuje zarówno sprzedaż, produkcję, jak i import różnorodnych produktów związanych z ogrodnictwem. W sklepie dostępne są między innymi siatki ogrodzeniowe, dekoracyjne oraz różnego rodzaju akcesoria niezbędne do pielęgnacji roślin. LUSTAN wyróżnia się tym, że produkuje ścisłą kategorię siatek w swoim własnym zakładzie, co pozwala na zapewnienie klientom wysokiej jakości i niezawodności produktów. Oferta sklepu obejmuje również elementy małej architektury, systemy nawadniające oraz różnorodne narzędzia i akcesoria, co czyni go kompleksowym centrum dla miłośników ogrodnictwa. Dodatkowo, LUSTAN prowadzi bloga, gdzie dzieli się praktycznymi poradami oraz nowinkami w dziedzinie ogrodnictwa, co przyciąga zarówno profesjonalnych ogrodników, jak i amatorów hobby. Sklep stawia na szybka wysyłkę zamówień oraz konkurencyjne ceny, aby zapewnić klientom satysfakcję z zakupów.
Podstawowe wyniki finansowe
Organizacja Lustan osiągnęła 20 290 258 zł przychodów.
Przychody operacyjne wyniosły 20 075 406 zł. Pozostałe przychody to 214 853 zł.
Całkowite koszty wyniosły 19 465 786 zł.
Zysk netto wyniósł 609 620 zł.
Spółka wykazuje
rosnące
przychody w czasie.
Średni wzrost przychodów wynosi 415 333 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała przychody na poziomie:
• 20 290 258 zł w 2025 roku.
• 18 551 711 zł w 2024 roku.
• 20 346 099 zł w 2023 roku.
Zyski spółki mają malejącą
tendencję w czasie.
Średni spadek zysków wynosi -38 540 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała zyski na poziomie:
• 609 620 zł w 2025 roku.
• 426 082 zł w 2024 roku.
• 206 281 zł w 2023 roku.
Wycena
Wartość organizacji powstaje na podstawie kluczowych parametrów finansowych, z wykorzystaniem różnych modeli wyceny. Ostatecznie określa się minimalną, maksymalną i średnią wycen.
Szacunkowa wycena organizacji Lustan wynosi 22 597 929 zł.
W zależności od przyjętego modelu estymacji, wycena organizacji mieści się pomiędzy
6 096 198 zł a 50 725 646 zł.
Wartość organizacji
powiększa się
w czasie.
Przeciętny wzrost wartości firmy wynosi 470 981 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat wartość firmy wynosiła:
• 22 597 929 zł w 2025 roku.
• 20 247 531 zł w 2024 roku.
• 20 600 930 zł w 2023 roku.
EBIT i EBITDA
EBIT Lustan wynosi 857 tys. zł.
EBITDA Lustan wynosi 1,15 mln zł.
EBIT
zmniejsza się
w czasie.
Przeciętny spadek EBIT wynosi
60 314 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBIT wynosił:
• 856 787 zł w
2025 roku.
• 767 731 zł w
2024 roku.
• 461 940 zł w
2023 roku.
EBITDA
zmniejsza się
w czasie.
Przeciętny spadek EBITDA wynosi
42 768 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBITDA wynosiła:
• 1 152 901 zł w
2025 roku.
• 993 051 zł w
2024 roku.
• 661 096 zł w
2023 roku.
Ryzyko zamknięcia
Ryzyko zamknięcia działalności dla organizacji Lustan wynosi 2,86%. To oznacza, że firma ma szansę 2,86% na zakończenie działalności w ciągu dwóch lat od zadanego roku.
Niskie ryzyko zamknięcia wskazuje na stabilną pozycję finansową i operacyjną organizacji.
Ryzyko zamknięcia działalności
maleje w czasie. Przeciętny
spadek
ryzyka w czasie wynosi 0,001% rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat ryzyko zamknięcia wynosiło:
• 2,86% w 2025 roku.
• 2,86% w 2024 roku.
• 2,86% w 2023 roku.
Ryzyko niewypłacalności
Ryzyko niewypłacalności dla organizacji Lustan wynosi 0,06%. To oznacza, że firma ma szansę 0,06% na zamknięcie z powodu postępowania upadłościowego, restrukturyzacyjnego lub układowego w ciągu dwóch lat od zadanego roku.
Ryzyko niewypłacalności
rośnie w czasie. Przeciętny
wzrost
ryzyka w czasie wynosi 0,003% rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat ryzyko niewypłacalności wynosiło:
• 0,06% w 2025 roku.
• 0,09% w 2024 roku.
• 0,21% w 2023 roku.
Wiarygodność firmy
Lustan charakteryzuje się najwyższą wiarygodnością płatniczą (ocena: A).
Kontrahent wykazuje bardzo niskie ryzyko niewypłacalności i zamknięcia działalności. Współpraca handlowa oraz udzielanie kredytu kupieckiego są bezpieczne.
Poziom wiarygodności organizacji
pozostaje bez zmian w czasie.
Poziomy wiarygodności w ostatnich latach:
• Ocena A (bardzo wysoka wiarygodność) w 2025 roku.
• Ocena B (wysoka wiarygodność) w 2024 roku.
• Ocena C (umiarkowana wiarygodność) w 2023 roku.
Kredyt kupiecki
Standardowy kredyt kupiecki dla Lustan wynosi 778 tys. zł.
Bezpieczny poziom kredytu kupieckiego to 122 tys. zł.
Maksymalny dopuszczalny kredyt kupiecki to 1,77 mln zł.
Przedział standardowego kredytu mieści się między 122 tys. zł a 1,77 mln zł.
Standardowy kredyt kupiecki
wzrasta w czasie. Przeciętna zmiana wzrostowa wynosi
24 tys. zł rocznie.
Standardowy kredyt kupiecki
w ostatnich latach wynosił:
• 778 tys. zł w 2025 roku.
• 683 tys. zł w 2024 roku.
• 682 tys. zł w 2023 roku.
Bezpieczny poziom kredytu wynosił:
• 122 tys. zł w 2025 roku.
• 85 tys. zł w 2024 roku.
• 41 tys. zł w 2023 roku.
Maksymalny kredyt wynosił:
• 1,77 mln zł w 2025 roku.
• 1,65 mln zł w 2024 roku.
• 1,66 mln zł w 2023 roku.
Wynagrodzenia
Łączna kwota wynagrodzeń wyniosła 3 322 723
zł.
Koszty operacyjne Lustan wyniosły 19 218 619
zł.
Wynagrodzenia stanowią 17%
kosztów operacyjnych.
Całkowite wynagrodzenia w organizacji
rosną w czasie. Średni wzrost wynagrodzeń wynosi
206 747 zł rocznie.
W ostatnich latach łączne wynagrodzenia wynosiły:
• 3 322 723 zł w 2025 roku
• 2 951 723 zł w 2024 roku
• 2 473 053 zł w 2023 roku
Udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych
rośnie w czasie. Średni wzrost udziału wynosi
0.8 punktu procentowego rocznie.
W ostatnich latach udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych wynosił:
•
17% w 2025 roku
•
17% w 2024 roku
•
13% w 2023 roku
Bilans
Całkowita wartość aktywów Lustan wyniosła 12 764 685 zł.
a
ktywa trwałe to 5 305 982 zł.
a
ktywa obrotowe to 7 458 703 zł.
Całkowita wartość pasywów wyniosła 12 764 685 zł.
k
apitał (fundusz) własny to 8 843 481 zł.
z
obowiązania i rezerwy na zobowiązania to 3 921 204 zł.
Organizacja
powiększa
całkowitą wartość aktywów w czasie.
Średni wzrost wartości aktywów wynosi 638 279 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja wykazała sumę bilansową aktywów na poziomie:
• 12 764 685 zł w 2025 roku.
• 12 573 073 zł w 2024 roku.
• 12 127 822 zł w 2023 roku.
Rentowność
Wskaźnik rentowności aktywów (ROA) wyniósł 5%.
Wskaźnik rentowności kapitału własnego (ROE) wyniósł 7%.
Marża operacyjna wyniosła 4%.
Marża netto wyniosła 3%.
Rentowność aktywów (ROA) organizacji
pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi -0.9 punktu procentowego rocznie.
Rentowność kapitału własnego (ROE) organizacji
pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi -1.3 punktu procentowego rocznie.
Marża operacyjna organizacji
pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi -0.4 punktu procentowego rocznie.
Marża netto organizacji
pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi -0.3 punktu procentowego rocznie.
Zadłużenie
Zobowiązania Lustan wyniosły 3 921 204 zł.
Dla porównania wartość aktywów wyniosła 12 764 685 zł.
Zobowiązania w stosunku do wartości aktywów (wskaźnik zadłużenia) to 31%.
Całkowite zobowiązania organizacji
rosną w czasie. Średni wzrost zobowiązań wynosi 173 942 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja posiadała zobowiązania o wartości:
• 3 921 204 zł w 2025 roku
• 4 339 211 zł w 2024 roku
• 3 845 500 zł w 2023 roku
Wskaźnik zadłużenia
obniża się w czasie. Średni spadek zobowiązań wynosi 0.3 punktu procentowego rocznie.
W ostatnich latach współczynnik zadłużenia wynosił:
• 31% w 2025 roku
• 35% w 2024 roku
• 32% w 2023 roku
Podatek dochodowy
Organizacja Lustan wykazała przychody na poziomie 20 290 258 zł.
Organizacja zarobiła 775 822 zł brutto (przed opodatkowaniem).
Podatek dochodowy wyniósł 166 202 zł.
W rezultacie osiągnięty zysk netto wyniósł 609 620 zł.
Podatek dochodowy odpowiadał za 21% zysku brutto.
Podatek dochodowy obciążający organizację
obniża się w czasie. Średni wzrost podatku dochodowego wynosi -12 750 zł rocznie.
W ostatnich latach wysokość podatku dochodowego wynosiła:
• 166 202 zł w 2025 roku
• 137 595 zł w 2024 roku
• 0 zł w 2023 roku