- Podsumowanie
- Podstawowe wyniki
- Wycena
- EBIT i EBITDA
- Zatrudnienie
- Monitor Sądowy i Gospodarczy
- Krajowy Rejestr Zadłużonych
- Ryzyko niewypłacalności
- Wiarygodność firmy
- Kredyt kupiecki
- Wynagrodzenia
- Bilans
- Rentowność
- Zadłużenie
- Wierzyciele
- Płynność finansowa
- Obsługa długu
- Cykl konwersji gotówki
- Struktura kosztów
- Podatek dochodowy
- Wyniki na tle rynku
- Sprawozdania finansowe
- Terminowość sprawozdań
- Powiązania
- Udziałowcy
- Reprezentacja
- Podobne organizacje
PHONEMA 2 SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ KRS 0001228033 NIP 6842653177 REGON 383077610
aktywa
3 mln
zł
przychód
869 tys.
zł
zysk
-57 tys.
zł
wartość firmy
1,9 mln
złBranża główna: Sprzedaż hurtowa elektrycznych artykułów użytku domowego
Info
Województwo
PODKARPACKIE
Miejscowość
KROSNO
Adres
UL. PODKARPACKA, 7A
Kod pocztowy
38-400
Rejestracja
2026-03-09
Kapitał zakładowy
32000,00 PLN
Organ reprezentujący
ZARZĄD
Forma prawna
SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ
Sposób reprezentacji
JEDNOOSOBOWY
Podstawowe wyniki finansowe
• 869 106 zł w 2025 roku.
• 2 114 733 zł w 2024 roku.
• -56 766 zł w 2025 roku.
• 232 831 zł w 2024 roku.
Wycena
Wartość organizacji powstaje na podstawie kluczowych parametrów finansowych, z wykorzystaniem różnych modeli wyceny. Ostatecznie określa się minimalną, maksymalną i średnią wycenę.• 1 914 717 zł w 2025 roku.
• 3 716 905 zł w 2024 roku.
EBIT i EBITDA
• 10 502 zł w 2025 roku.
• 312 062 zł w 2024 roku.
Zatrudnienie
Wartość szacunkowa (model predykcyjny) - w rejestrze KRS nie zgłoszono danych za ten okres.
Monitor Sądowy i Gospodarczy
Brak danych o obwieszczeniach w MSiG.
Krajowy Rejestr Zadłużonych
Brak wpisów w KRZ
To pozytywny sygnał dla wiarygodności firmy.
W celu sprawdzenia, czy osoba powiązana ze spółką figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych, wejdź na stronę krz.ms.gov.pl.
Ryzyko niewypłacalności
• 0,26% w 2025 roku.
• 0,13% w 2024 roku.
Wiarygodność firmy
• Ocena B (wysoka wiarygodność) w 2025 roku.
• Ocena D (niska wiarygodność) w 2024 roku.
Kredyt kupiecki
• 174 tys. zł w 2025 roku.
• 211 tys. zł w 2024 roku.
• 47 tys. zł w 2024 roku.
• 633 tys. zł w 2025 roku.
• 652 tys. zł w 2024 roku.
Wynagrodzenia
Brak danych o wynagrodzeniach.
Bilans
• 2 952 076 zł sumy bilansowej i 1 808 310 zł kapitału własnego w 2025 roku.
• 2 733 268 zł sumy bilansowej i 1 862 801 zł kapitału własnego w 2024 roku.
Rentowność
Zadłużenie
• 1 143 766 zł w 2025 roku
• 870 467 zł w 2024 roku
• 39% w 2025 roku
• 32% w 2024 roku
Wierzyciele
Organizacja Phonema 2 ma 1 143 766 zł zobowiązań (z rezerwami i rozliczeniami).
Największa część, 658 767 zł (58%), to pozostali - wierzyciele, których sprawozdanie nie rozbija.
Dalej: bankom i pożyczkodawcom 261 380 zł (23%), dostawcom 223 620 zł (20%).
Z całości 202 087 zł (18%) ma termin spłaty ponad rok.
Zobowiązania razem
1,1 mln zł
z rezerwami i rozliczeniami, według bilansu
20%
23%
58%
Dostawcy
faktury za towary i usługi
224 tys. zł
20%
Banki i pożyczkodawcy
kredyty i pożyczki · wszyscy pożyczkodawcy
261 tys. zł
23%
Pozostali
sprawozdanie tego nie rozbija
659 tys. zł
58%
W roku 2025 58% zobowiązań to „pozostali”, część, której sprawozdanie nie dzieli na wierzycieli (w 2024: 37%).
Udział banków i pożyczkodawców wzrósł z 0% (2024) do 23% (2025).
Płynność finansowa
Wskaźnik płynności bieżącej organizacji Phonema 2 wynosi 10,43 - aktywa obrotowe wielokrotnie przewyższają zobowiązania krótkoterminowe - bufor bezpieczeństwa jest duży, choć tak wysoka nadpłynność może oznaczać niepracujący majątek.
Po wyłączeniu zapasów płynność szybka wynosi 10,42 - najbardziej płynne aktywa w pełni pokrywają zobowiązania krótkoterminowe.
Płynność gotówkowa wynosi 5,65 - same środki pieniężne wystarczają na pokrycie wszystkich zobowiązań krótkoterminowych.
Środki pieniężne wystarczyłyby na pokrycie kosztów działalności operacyjnej przez ok. 23,29 miesiąca.
Aktywa obrotowe (2 952 076 zł) przewyższają zobowiązania krótkoterminowe (283 138 zł) o 2 668 938 zł - kapitał obrotowy netto jest dodatni.
Pokrycie zobowiązań krótkoterminowych
3 mln zł
283 tys. zł
Środki firmy
aktywa obrotowe
Do zapłaty w ciągu roku
zobowiązania krótkoterminowe
gotówka (tylko kasa i rachunki): 1,6 mln zł należności i inne: 1,4 mln zł zapasy (materiały, produkty, towary): 924 zł poziom zobowiązań krótkoterminowych
Na każdą złotówkę do zapłacenia w ciągu roku firma ma 10,43 zł, z czego 5,65 zł w gotówce.
10,43
płynność bieżąca
10,42
płynność szybka
5,65
płynność gotówkowa
Płynność bieżąca organizacji poprawia się w czasie.
W ostatnich latach wskaźnik płynności bieżącej wynosił:
• 10,43 w 2025 roku
• 3,14 w 2024 roku
• 10,43 w 2025 roku
• 3,14 w 2024 roku
Obsługa długu
Kredyty i pożyczki organizacji Phonema 2 od wszystkich pożyczkodawców (także z grupy kapitałowej): 261 380 zł. Gotówka (tylko kasa i rachunki): 1 601 018 zł. Druk uproszczony nie wydziela długu wobec banków i pożyczkodawców spoza grupy, więc długu netto nie podajemy.
Koszty odsetek: 100 847 zł. Zysk operacyjny (EBIT) pokrywa tylko 10% odsetek.
Dług a gotówka
kredyty i pożyczki (wszyscy pożyczkodawcy) 261 tys. zł
gotówka (tylko kasa i rachunki) 1,6 mln zł
Druk uproszczony nie wydziela długu wobec banków spoza grupy - długu netto nie podajemy.
Zysk a odsetki nie starcza na odsetki
nie starcza mały zapas z zapasem
0 1 3 6+
Koszty odsetek: 101 tys. zł. Zysk operacyjny pokrywa tylko 10% odsetek.
Cykl konwersji gotówki
Rotacja należności (DSO) organizacji Phonema 2 wynosi 122 dni - tyle średnio organizacja czeka na zapłatę od odbiorców.
Rotacja zobowiązań (DPO) wynosi 99 dni - tyle średnio mija, zanim organizacja ureguluje zobowiązania wobec dostawców.
Luka płatnicza (DSO − DPO) wynosi 23 dni. Wartość dodatnia oznacza, że firma płaci dostawcom wcześniej, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów, ujemna - że płaci później. Obie strony są liczone na innej podstawie (koszty operacyjne wobec przychodów), więc różnica jest orientacyjna.
Rotacja zapasów wynosi 0,4 dnia - mniej więcej tyle towary i materiały leżą w magazynie.
Należności handlowe organizacji wynoszą 279 619 zł, z czego 279 619 zł ma termin do 12 miesięcy.
Luka płatnicza 23 dni
firma płaci dostawcom 23 dni wcześniej, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów
122 dni
rotacja należności (DSO) - firma czeka na zapłatę od klientów 122 dni
99 dni
rotacja zobowiązań (DPO) - firma płaci dostawcom po 99 dniach
Cykl konwersji gotówki (DSO + rotacja zapasów − DPO): 24 dni, orientacyjnie
Rotacja zapasów 0,4 dnia
zapasy leżą w magazynie 0,4 dnia
0,4 dnia
Należności handlowe 280 tys. zł
klienci są winni firmie 280 tys. zł
do 12 miesięcy 280 tys. zł · 100%
Rotacja należności (DSO) organizacji maleje w czasie.
W ostatnich latach wskaźnik rotacji należności (DSO) wynosił:
• 122 dni w 2025 roku
• 198 dni w 2024 roku
• 122 dni w 2025 roku
• 198 dni w 2024 roku
Struktura kosztów
Koszty działalności operacyjnej organizacji Phonema 2 wynoszą 807 534 zł (pozycja B rachunku zysków i strat, bez pozostałych kosztów operacyjnych).
Największa wykazana kategoria to usługi obce: 8175 zł, czyli 1% sumy kosztów.
Kategorie kosztów działalności
pozycja B rachunku zysków i strat, bez pozostałych kosztów operacyjnych
Koszty działalności operacyjnej 808 tys. zł
Usługi obce 8 tys. zł · 1%
Koszty działalności operacyjnej organizacji maleją w czasie.
W ostatnich latach koszty działalności operacyjnej wynosiły:
• 808 tys. zł w 2025 roku
• 1,8 mln zł w 2024 roku
• 808 tys. zł w 2025 roku
• 1,8 mln zł w 2024 roku
Wykres pokazuje osobno największą kategorię z 2025 roku - ostatniego z dodatnim rozbiciem kosztów: usługi obce. Reszta sumy kosztów trafia do słupka "reszta kosztów" - razem z pozycjami, których sprawozdanie w danym roku nie rozbija.
Podatek dochodowy
• 18 152 zł w 2024 roku
Wyniki na tle rynku "Sprzedaż hurtowa elektrycznych artykułów użytku domowego" (46.43.Z)
Brak danych o wynikach na tle rynku.
Sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i strat wariant porównawczy 15 z 16 pozycji Szczegółowość
A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi 835 525,09
I. Przychody netto ze sprzedaży 835 525,09
B. Koszty działalności operacyjnej 807 533,55
III. Usługi obce 8 174,55
VI. Pozostałe koszty, w tym: (+1) 799 359,00
C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A–B) 27 991,54
D. Pozostałe przychody operacyjne, w tym: 2,09
E. Pozostałe koszty operacyjne, w tym: 17 491,26
F. Przychody finansowe, w tym: 33 579,01
II. Odsetki, w tym: 33 579,01
G. Koszty finansowe, w tym: 100 847,41
I. Odsetki, w tym: 100 847,41
H. Zysk (strata) brutto (C + D - E + F - G) -56 766,03
I. Podatek dochodowy 0,00
J. Zysk (strata) netto (H - I) -56 766,03
Pełne sprawozdania finansowe organizacji Phonema 2 składane są do Krajowego Rejestru Sądowego (e-KRS) i obejmują rachunek zysków i strat (przychody, koszty, zysk lub strata netto), bilans (aktywa, kapitał własny i zobowiązania), a tam, gdzie jednostka je sporządziła - także rachunek przepływów pieniężnych (cash flow) i zestawienie zmian w kapitale własnym. Każdy rok obrotowy to osobne sprawozdanie, w układzie zgodnym ze wzorem z ustawy o rachunkowości, z kwotami w złotych.
Terminowość sprawozdań
średnie opóźnienie
+2
dni względem terminu
Historia złożonych sprawozdań
wcześniej termin z opóźnieniem
opóźnienie data złożenia2025 +2 dni 17-07-2026
złożone przed terminem do 30 dni po terminie 31-90 dni po terminie ponad 90 dni po terminie
Powiązania
Udziałowcy
• Zarzycka Aneta (47% udziałów)
• Zarzycki Grzegorz (47% udziałów)
Reprezentacja
- prokurentwspólnik
- wspólnikzarządFunkcja: prezes zarządu