SĄD REJONOWY W TORUNIU, VII WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO
Sposób reprezentacji
W PRZYPADKU ZARZĄDU JEDNOOSOBOWEGO OŚWIADCZENIA W IMIENIU SPÓŁKI SKŁADA CZŁONEK ZARZĄDU. W PRZYPADKU ZARZĄDU SKŁADAJĄCEGO SIĘ Z DWÓCH LUB WIĘKSZEJ LICZBY OSÓB DO SKŁADANIA OŚWIADCZEŃ W IMIENIU SPÓŁKI JEST WYMAGANE WSPÓŁDZIAŁANIE DWÓCH CZŁONKÓW ZARZĄDU ALBO JEDNEGO CZŁONKA ZARZĄDU ŁĄCZNIE Z PROKURENTEM.
Importer rowerów Gazelle|Oferta rowerów elektrycznych z GPS|Rowery miejskie, trekkingowe, transportowe|Rowery dla rodziców|Pełna obsługa posprzedażowa i leasing
ART&BIKES to wyłączny importer renomowanych holenderskich rowerów marki Gazelle na terenie Polski. Firma oferuje szeroki asortyment rowerów, które cechują się wyjątkową jakością i niezawodnością, zaspokajając potrzeby zarówno amatorów codziennych przejażdżek, jak i zawodowych entuzjastów kolarstwa. Asortyment obejmuje rowery elektryczne wyposażone w nowoczesne technologie, takie jak GPS oraz systemy antykradzieżowe, które umożliwiają szybkie namierzanie pojazdu za pomocą aplikacji Gazelle Connect. Oferta zawiera także rowery miejskie, trekkingowe, transportowe oraz specjalne modele dla rodziców z dziećmi, charakteryzujące się stabilnością i komfortem. Gazelle zasługuje na szczególną uwagę ze względu na swoją długą historię i bogate doświadczenie w produkcji rowerów, co wpływa na ich wysoką jakość i wyjątkowe walory użytkowe. ART&BIKES nie tylko sprzedaje te luksowe rowery, ale również zapewnia pełną obsługę posprzedażową, gwarancję jakości oraz opcje leasingu, co czyni ich propozycję jeszcze bardziej atrakcyjną dla klientów w Polsce.
Podstawowe wyniki finansowe
Organizacja Art&bikes osiągnęła 10 618 086 zł przychodów.
Przychody operacyjne wyniosły 10 366 766 zł. Pozostałe przychody to 251 320 zł.
Całkowite koszty wyniosły 10 205 956 zł.
Zysk netto wyniósł 412 129 zł.
Spółka wykazuje rosnące przychody w czasie. Średni wzrost przychodów wynosi
2 086 096 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała przychody na poziomie: • 10 618 086 zł w 2025 roku. • 7 749 995 zł w 2024 roku. • 6 445 894 zł w 2023 roku.
Zyski spółki mają również rosnącą tendencję w czasie. Średni wzrost zysków wynosi
63 561 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała zyski na poziomie: • 412 129 zł w 2025 roku. • 338 885 zł w 2024 roku. • 285 007 zł w 2023 roku.
Wycena
Wartość organizacji powstaje na podstawie kluczowych parametrów finansowych, z wykorzystaniem różnych modeli wyceny. Ostatecznie określa się minimalną, maksymalną i średnią wycenę.
Szacunkowa wycena organizacji Art&bikes wynosi 8 947 457 zł.
W zależności od przyjętego modelu estymacji, wycena organizacji mieści się pomiędzy
769 014 zł a 24 875 961 zł.
Wartość organizacji powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost wartości firmy wynosi
1 718 593 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat wartość firmy wynosiła: • 8 947 457 zł w
2025 roku. • 6 461 129 zł w
2024 roku. • 5 510 271 zł w
2023 roku.
EBIT i EBITDA
EBIT Art&bikes wynosi 584 tys. zł.
EBITDA Art&bikes wynosi 585 tys. zł.
EBIT powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost EBIT wynosi
148 614 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBIT wynosił: • 584 202 zł w
2025 roku. • 347 360 zł w
2024 roku. • 286 975 zł w
2023 roku.
EBITDA powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost EBITDA wynosi
149 224 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBITDA wynosiła: • 585 422 zł w
2025 roku. • 348 376 zł w
2024 roku. • 286 975 zł w
2023 roku.
Zatrudnienie
Zatrudnienie Art&bikes wynosi 7 osób.
Zatrudnienie rośnie w czasie.
Na przestrzeni ostatnich lat zatrudnienie wynosiło: • 7 os. w 2025 roku. • 7 os. w 2024 roku. • 2 - 10 os. (szac.) w 2023 roku.
Dla niektórych lat wartości są prognozami - zamiast dokładnych liczb pokazujemy przedziały.
Monitor Sądowy i Gospodarczy
W Monitorze Sądowym i Gospodarczym (MSiG) odnotowano 7 obwieszczeń
dotyczących organizacji Art&bikes.
Najnowsze obwieszczenie pochodzi z dnia 18 sierpnia 2025 (MSiG nr 158/2025).
Obwieszczenia w Monitorze Sądowym i Gospodarczym
7
obwieszczeń w MSiG - brak istotnych obwieszczeń
7 mniej istotnych obwieszczeńZwiń obwieszczenia
Poz. 930546. ART&BIKES SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000923957. SYSTEM, wpis do rejestru: 28.09.2021.
[RDF/769259/25/337]
MSiG 158/2025XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
D W dniu 10.07.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 10 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2024 DO 31.12.2024
Poz. 930545. ART&BIKES SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000923957. SYSTEM, wpis do rejestru: 28.09.2021.
[RDF/769259/25/936]
MSiG 158/2025XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 10.07.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 9 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 10.07.2025 okres OD
01.01.2024 DO 31.12.2024
Poz. 78258. ART&BIKES SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000923957. SYSTEM, wpis do rejestru: 28.09.2021.
[RDF/578985/24/518]
MSiG 27/2024XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 31.01.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 7 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2023 DO 31.12.2023
pi-
Poz. 78257. ART&BIKES SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000923957. SYSTEM, wpis do rejestru: 28.09.2021.
[RDF/578985/24/117]
MSiG 27/2024XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 31.01.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 6 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 31.01.2024 okres OD
01.01.2023 DO 31.12.2023
Poz. 876788. ART&BIKES SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000923957. SYSTEM, wpis do rejestru: 28.09.2021.
[RDF/535390/23/685]
MSiG 158/2023XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 12.07.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 5 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 28.09.2021 DO 31.12.2022
Poz. 876787. ART&BIKES SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000923957. SYSTEM, wpis do rejestru: 28.09.2021.
[RDF/535390/23/284]
MSiG 158/2023XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 12.07.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 4 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 12.07.2023 okres O
28.09.2021 DO 31.12.2022
Poz. 823636. ART&BIKES SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000923957. SĄD
REJONOWY W TORUNIU, VII WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO,
wpis do rejestru: 28.09.2021.
[TO.VII NS-REJ.KRS/9074/21/495]
MSiG 194/2021XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/1. Wpisy pierwsze
W dniu 28.09.2021 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 1 następującej treści:
Dz. 1. Rub. 1. Dane podmiotu 1. SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ 3. ART&BIKES
SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ 5. NIE 6. NIE Rub. 2. Siedziba i adres podmi
1. kraj POLSKA województwo KUJAWSKO-POMORSKIE powiat TORUŃ gmina TORUŃ miejscowość
TORUŃ 2. miejscowość TORUŃ ulica UL. DŁUGA
nr domu 8 kod pocztowy 87-100 poczta TORUŃ kraj
POLSKA 3. Adres poczty elektronicznej GAZELLE@
GAZELLE.PL 4. Adres strony internetowej GAZELLE.
PL Rub. 4. Informacje o umowie 1 1. 27.09.2021 R.
Rub. 5. 1. CZAS NIEOZNACZONY 3. WIĘKSZĄ
LICZBĘ UDZIAŁÓW Rub. 7. Dane wspólników
1 1. PRZEDPEŁSKA NAJDER 2. MARIA KAROLINA
3. [ukryto] 5. 25 UDZIAŁÓW O ŁĄCZNEJ WARTOŚCI 2500 PLN 6. NIE 2 1. NAJDER 2. MACIEJ BARTŁOMIEJ 3. [ukryto] 5. 25 UDZIAŁÓW O ŁĄCZNEJ WARTOŚCI 2500 PLN 6. NIE Rub. 8. Kapitał
spółki 1. 5000,00 ZŁ
Dz. 2. Rub. 1. Organ uprawniony do reprezentacji podmiotu 1 1. ZARZĄD 2. W PRZYPADKU
ZARZĄDU JEDNOOSOBOWEGO OŚWIADCZENIA
W IMIENIU SPÓŁKI SKŁADA CZŁONEK ZARZĄDU.
W PRZYPADKU ZARZĄDU SKŁADAJĄCEGO SIĘ
Z DWÓCH LUB WIĘKSZEJ LICZBY OSÓB DO
SKŁADANIA OŚWIADCZEŃ W IMIENIU SPÓŁKI
JEST WYMAGANE WSPÓŁDZIAŁANIE DWÓCH
CZŁONKÓW ZARZĄDU ALBO JEDNEGO CZŁONKA
ZARZĄDU ŁĄCZNIE Z PROKURENTEM. PRub. Dane
osób wchodzących w skład organu 1 1. NAJDER
2. MACIEJ BARTŁOMIEJ 3. [ukryto] 5. CZŁONEK ZARZĄDU 6. NIE 2 1. PRZEDPEŁSKA NAJDER
2. MARIA KAROLINA 3. [ukryto] 5. PREZES
ZARZĄDU 6. NIE
Dz. 3. Rub. 1. Przedmiot działalności 1 1. 46 90
Z SPRZEDAŻ HURTOWA NIEWYSPECJALIZOWANA
ta
Krajowy Rejestr Zadłużonych
Art&bikes nie figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych. Nie ujawniono żadnych postępowań upadłościowych ani restrukturyzacyjnych dotyczących organizacji.
Brak wpisów w KRZ
To pozytywny sygnał dla wiarygodności firmy.
W celu sprawdzenia, czy osoba powiązana ze spółką figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych, wejdź na stronę krz.ms.gov.pl.
Ryzyko niewypłacalności
Ryzyko niewypłacalności dla organizacji Art&bikes wynosi 1,53%. Oznacza to, że z takim prawdopodobieństwem w ciągu 2 lat od wybranego sprawozdania firma może trafić w poważne kłopoty finansowe, czyli zostać objęta postępowaniem upadłościowym lub restrukturyzacyjnym.
Wskaźnik wyliczany jest przez model, który bierze pod uwagę kondycję finansową firmy - jej zyski, zadłużenie, płynność i kapitał oraz to, jak zmieniają się w czasie - a także sygnały z publicznych rejestrów: Krajowego Rejestru Zadłużonych (KRZ), Monitora Sądowego i Gospodarczego (MSiG) oraz historii postępowań w KRS.
Ryzyko niewypłacalności rośnie w czasie. Przeciętny wzrost ryzyka w czasie wynosi 0,360% rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat ryzyko niewypłacalności wynosiło: • 1,53% w 2025 roku. • 1,99% w 2024 roku. • 0,81% w 2023 roku.
Wiarygodność firmy
Art&bikes charakteryzuje się umiarkowaną wiarygodnością płatniczą (ocena: C).
Ryzyko kredytowe znajduje się na przeciętnym poziomie. Zalecane jest stosowanie standardowych zabezpieczeń płatności.
Poziom wiarygodności organizacji pogorszył się o 1 poziom w ciągu 2 lat.
Poziomy wiarygodności w ostatnich latach: • Ocena C (umiarkowana wiarygodność) w 2025 roku. • Ocena C (umiarkowana wiarygodność) w 2024 roku. • Ocena B (wysoka wiarygodność) w 2023 roku.
Kredyt kupiecki
Standardowy kredyt kupiecki dla Art&bikes wynosi 250 tys. zł.
Bezpieczny poziom kredytu kupieckiego to 82 tys. zł.
Maksymalny dopuszczalny kredyt kupiecki to 415 tys. zł.
Przedział standardowego kredytu mieści się między 82 tys. zł a 415 tys. zł.
Standardowy kredyt kupiecki wzrasta w czasie. Przeciętna zmiana wzrostowa wynosi
63 tys. zł rocznie.
Standardowy kredyt kupiecki w ostatnich latach wynosił: • 250 tys. zł w 2025 roku. • 170 tys. zł w 2024 roku. • 124 tys. zł w 2023 roku.
Bezpieczny poziom kredytu wynosił: • 82 tys. zł w 2025 roku. • 52 tys. zł w 2024 roku. • 43 tys. zł w 2023 roku.
Maksymalny kredyt wynosił: • 415 tys. zł w 2025 roku. • 307 tys. zł w 2024 roku. • 256 tys. zł w 2023 roku.
Wynagrodzenia
Łączna kwota wynagrodzeń wyniosła
402 367 zł.
Koszty operacyjne Art&bikes wyniosły
9 782 564 zł.
Wynagrodzenia stanowią
4,1%
kosztów operacyjnych.
Całkowite wynagrodzenia w organizacji rosną w czasie. Średni wzrost wynagrodzeń wynosi
98 211 zł rocznie.
W ostatnich latach łączne wynagrodzenia wynosiły: • 402 367 zł w 2025 roku • 345 525 zł w 2024 roku • 205 944 zł w 2023 roku
Udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych rośnie w czasie. Średni wzrost udziału wynosi
0,4 punktu procentowego rocznie.
W ostatnich latach udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych wynosił: •
4,1% w 2025 roku •
4,7% w 2024 roku •
3,4% w 2023 roku
Bilans
Całkowita wartość aktywów Art&bikes wyniosła 4 319 665 zł.
Aktywa trwałe to 9963 zł.
Aktywa obrotowe to 4 309 702 zł.
Całkowita wartość pasywów wyniosła 4 319 665 zł.
Kapitał (fundusz) własny to 1 094 156 zł.
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania to 3 225 509 zł.
Organizacja powiększa całkowitą wartość aktywów w czasie. Średni wzrost wartości aktywów wynosi 1 634 311 zł rocznie.
Równolegle organizacja zwiększa kapitał własny. Średni wzrost kapitału własnego wynosi 369 110 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja wykazała sumę bilansową aktywóworaz kapitał własny na poziomie: • 4 319 665 zł sumy bilansowej i 1 094 156 zł kapitału własnego w 2025 roku. • 2 466 551 zł sumy bilansowej i 682 027 zł kapitału własnego w 2024 roku. • 1 051 044 zł sumy bilansowej i 355 936 zł kapitału własnego w 2023 roku.
Rentowność
Wskaźnik rentowności aktywów (ROA) wyniósł 9,54%.
Wskaźnik rentowności kapitału własnego (ROE) wyniósł 37,67%.
Marża operacyjna wyniosła 5,64%.
Marża netto wyniosła 3,88%.
Rentowność aktywów (ROA) organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
8,5 punktu procentowego rocznie.
Rentowność kapitału własnego (ROE) organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
21 punktów procentowych rocznie.
Marża operacyjna organizacji poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi
1 punkt procentowy rocznie.
Marża netto organizacji nie zmienia się w czasie.
Zadłużenie
Zobowiązania Art&bikes wyniosły 3 225 509 zł.
Dla porównania wartość aktywów wyniosła 4 319 665 zł.
Zobowiązania w stosunku do wartości aktywów (wskaźnik zadłużenia) to 74,7%.
Całkowite zobowiązania organizacji rosną w czasie. Średni wzrost zobowiązań wynosi 1 265 201 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja posiadała zobowiązania o wartości: • 3 225 509 zł w 2025 roku • 1 784 524 zł w 2024 roku • 695 108 zł w 2023 roku
Wskaźnik zadłużenia rośnie w czasie. Średni wzrost wskaźnika zadłużenia wynosi
4,5 punktu procentowego rocznie.
W ostatnich latach współczynnik zadłużenia wynosił: • 75% w 2025 roku • 72% w 2024 roku • 66% w 2023 roku
Wierzyciele
Organizacja Art&bikes ma 3 225 509 zł zobowiązań (z rezerwami i rozliczeniami).
Najwięcej jest winna dostawcom: 1 555 345 zł (48%).
Dalej: bankom i pożyczkodawcom spoza grupy kapitałowej 1 434 574 zł (44%), państwu 137 861 zł (4%); 2 mniejsze pozycje razem 32 178 zł (poniżej 1%).
Pozostali, 65 551 zł (2%), to część, której sprawozdanie nie rozbija (jeśli są pożyczki od spółki dominującej lub spółek z nią powiązanych, siedzą tutaj).
Sprawozdanie podaje tylko kredyty krótkoterminowe, więc kwota dla banków może być zaniżona (brakująca część jest w „pozostałych”).
Sekcja Obsługa długu liczy tylko dług oprocentowany wobec banków i pożyczkodawców spoza grupy kapitałowej, więc jej kwoty mogą się różnić od tych tutaj.
Zobowiązania razem
3,2 mln zł
z rezerwami i rozliczeniami, według bilansu
48%
44%
Dostawcy
faktury za towary i usługi
1,6 mln zł
48%
Państwo
podatki, cła i ZUS
138 tys. zł
4%
Pracownicy
wynagrodzenia
22 tys. zł
<1%
Banki i pożyczkodawcy
kredyty, pożyczki, leasing · spoza grupy kapitałowej
1,4 mln zł
44%
Rezerwy i rozliczenia
bez konkretnego wierzyciela
10 tys. zł
<1%
Pozostali
sprawozdanie tego nie rozbija
66 tys. zł
2%
W roku 2025 największa część zobowiązań przypada dostawcom: 48% (w 2022: 97%).
Udział banków i pożyczkodawców spoza grupy kapitałowej wzrósł z 0% (2022) do 44% (2025).
W roku 2021 organizacja wykazała zobowiązania 0 zł - nie ma czego dzielić, słupka nie ma.
W latach 2024, 2025 sprawozdanie podaje tylko część kredytów (krótko- albo długoterminowe), więc udział banków może być zaniżony.
Płynność finansowa
Wskaźnik płynności bieżącej organizacji Art&bikes wynosi 1,34 - aktywa obrotowe z zapasem pokrywają zobowiązania krótkoterminowe - płynność jest na bezpiecznym poziomie.
Po wyłączeniu zapasów płynność szybka wynosi 0,68 - najbardziej płynne aktywa pokrywają zobowiązania krótkoterminowe tylko częściowo (za bezpieczny uznaje się poziom ok. 1,0).
Płynność gotówkowa wynosi 0,05, czyli same środki pieniężne pokrywają 5% zobowiązań krótkoterminowych - poniżej typowego przedziału referencyjnego (0,1-0,2).
Środki pieniężne wystarczyłyby na pokrycie kosztów działalności operacyjnej przez ok. 0,18 miesiąca.
gotówka od ręki: 147 tys. zł należności i inne: 2 mln zł zapasy (materiały, produkty, towary): 2,1 mln zł poziom zobowiązań krótkoterminowych
Na każdą złotówkę do zapłacenia w ciągu roku firma ma 1,34 zł, z czego 0,05 zł w gotówce.
1,34
płynność bieżąca
0,68
płynność szybka
0,05
płynność gotówkowa
Płynność bieżąca organizacji obniża się w czasie.
W ostatnich latach wskaźnik płynności bieżącej wynosił: • 1,34 w 2025 roku • 1,37 w 2024 roku • 1,52 w 2023 roku
Obsługa długu
Kredyty i pożyczki organizacji Art&bikes: 1 434 574 zł, gotówka: 147 298 zł. Pełnej kwoty długu sprawozdanie nie podaje, więc dług netto jest nieznany.
Sprawozdanie podaje tylko kredyty krótkoterminowe, więc kwota długu może być niepełna.
Koszty odsetek: 81 330 zł. Zysk operacyjny (EBIT) pokrywa je 7,2 raza - odsetki pokryte z zapasem (bezpieczny poziom: od 3 razy).
Kwota kredytów i pożyczek nie obejmuje grupy kapitałowej ani spółek, w których organizacja ma udziały. Koszty odsetek i ich pokrycie dotyczą wszystkich wierzycieli, także grupy kapitałowej. Wszystkie zobowiązania organizacji (z fakturami, podatkami i rezerwami) to 3 225 509 zł - sekcja Zadłużenie.
Dług a gotówka
0 zł1,4 mln zł
kredyty i pożyczki1,4 mln zł
gotówka147 tys. zł
Bez pełnej kwoty długu (tylko kredyty i pożyczki) dług netto jest nieznany.
sprawozdanie podaje tylko kredyty krótkoterminowe - kwota długu może być niepełna
Zysk a odsetkiodsetki pokryte z zapasem
nie starczamały zapasz zapasem
≫
0136+
Koszty odsetek: 81 tys. zł. Zysk operacyjny pokrywa je 7,2 raza.
W latach 2021-2023 dług wobec banków i pożyczkodawców: 0 zł.
Dług netto (po odjęciu gotówki) w ostatnich latach: • 2023: bez długu, gotówka 24 tys. zł • 2022: bez długu, gotówka 26 tys. zł • 2021: bez długu, gotówka 0 zł
Ile razy zysk operacyjny pokrywa odsetki: • 2025: 7,2 raza • 2023: bez kosztów odsetek • 2022: bez kosztów odsetek
Cykl konwersji gotówki
Rotacja należności (DSO) organizacji Art&bikes wynosi 70 dni - tyle średnio organizacja czeka na zapłatę od odbiorców.
Rotacja zobowiązań (DPO) wynosi 58 dni - tyle średnio mija, zanim organizacja ureguluje zobowiązania wobec dostawców.
Luka płatnicza (DSO − DPO) wynosi 12 dni. Wartość dodatnia oznacza, że firma płaci dostawcom wcześniej, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów, ujemna - że płaci później. Obie strony są liczone na innej podstawie (koszty operacyjne wobec przychodów), więc różnica jest orientacyjna.
Rotacja zapasów wynosi 74 dni - mniej więcej tyle towary i materiały leżą w magazynie.
Należności handlowe organizacji wynoszą 1 996 693 zł, z czego 1 996 693 zł ma termin do 12 miesięcy.
Luka płatnicza12 dni
firma płaci dostawcom 12 dni wcześniej, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów
70 dni
rotacja należności (DSO) - firma czeka na zapłatę od klientów 70 dni
58 dni
rotacja zobowiązań (DPO) - firma płaci dostawcom po 58 dniach
Rotacja należności (DSO) organizacji rośnie w czasie.
W ostatnich latach wskaźnik rotacji należności (DSO) wynosił: • 70 dni w 2025 roku • 64 dni w 2024 roku • 51 dni w 2023 roku
Struktura kosztów
Koszty działalności operacyjnej organizacji Art&bikes wynoszą 9 773 880 zł (pozycja B rachunku zysków i strat, bez pozostałych kosztów operacyjnych).
Największa wykazana kategoria to wartość sprzedanych towarów i materiałów: 7 729 929 zł, czyli 79% sumy kosztów.
Druga co do wielkości kategoria to usługi obce: 1 318 783 zł, czyli 13% sumy kosztów.
Trzecia co do wielkości kategoria to wynagrodzenia (bez ubezpieczeń): 330 018 zł, czyli 3% sumy kosztów.
Kategorie kosztów działalności
pozycja B rachunku zysków i strat, bez pozostałych kosztów operacyjnych
Koszty działalności operacyjnej9,8 mln zł
Wartość sprzedanych towarów i materiałów7,7 mln zł · 79%
Usługi obce1,3 mln zł · 13%
Wynagrodzenia (bez ubezpieczeń)330 tys. zł · 3%
Zużycie materiałów i energii309 tys. zł · 3%
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia72 tys. zł · <1%
Pozostałe koszty rodzajowe12 tys. zł · <1%
Amortyzacja1 tys. zł · <1%
Koszty działalności operacyjnej organizacji rosną w czasie.
W ostatnich latach koszty działalności operacyjnej wynosiły: • 9,8 mln zł w 2025 roku • 7,3 mln zł w 2024 roku • 6,1 mln zł w 2023 roku
Wykres pokazuje osobno największe kategorie z 2025 roku - ostatniego z dodatnim rozbiciem kosztów: wartość sprzedanych towarów i materiałów, usługi obce, wynagrodzenia (bez ubezpieczeń). Reszta sumy kosztów trafia do słupka "reszta kosztów" - razem z pozycjami, których sprawozdanie w danym roku nie rozbija.
Podatek dochodowy
Organizacja Art&bikes wykazała przychody na poziomie 10 618 086 zł.
Organizacja zarobiła 512 375 zł brutto (przed opodatkowaniem).
Podatek dochodowy wyniósł 100 246 zł.
W rezultacie osiągnięty zysk netto wyniósł 412 129 zł.
Podatek dochodowy odpowiadał za 19,6% zysku brutto.
Podatek dochodowy wykazywany przez organizację rośnie w czasie. Średni wzrost podatku dochodowego wynosi
43 039 zł rocznie.
W ostatnich latach wysokość podatku dochodowego wynosiła: • 100 246 zł w 2025 roku • 34 185 zł w 2024 roku • 14 168 zł w 2023 roku
Organizacja Art&bikes wykazała zysk netto większy niż 73% organizacji z branży "Sprzedaż hurtowa niewyspecjalizowana".
Organizacja wykazała przychód większy niż 73% organizacji z branży.
Organizacja posiadała aktywa o wartości większej niż 69% organizacji z branży.
Organizacja wykazała wskaźnik długu większy niż 71% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę netto większą niż 53% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę operacyjną większą niż 58% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność aktywów (ROA) większą niż 65% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność kapitału własnego (ROE) większą niż 73% organizacji z branży.
Organizacja wykazała podatek dochodowy większy niż 81% organizacji z branży.
Udział organizacji w rynku wyniósł 0,01%.
Zysk netto na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 był on wyższy niż 73% organizacji w branży.
Przychody na tle rynku powiększają się w czasie. W 2025 były wyższe niż 73% organizacji w branży.
Wartość aktywów na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 była ona wyższa niż 69% organizacji w branży.
Wskaźnik zadłużenia na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 był wyższy niż 71% organizacji w branży.
Marża netto na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 była wyższa niż 53% organizacji w branży.
Marża operacyjna na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 była wyższa niż 58% organizacji w branży.
Rentowność aktywów (ROA) na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była wyższa niż 65% organizacji w branży.
Rentowność kapitału własnego (ROE) na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była wyższa niż 73% organizacji w branży.
Podatek dochodowy na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 był on wyższy niż 81% organizacji w branży.
Udział w rynku powiększa się w czasie. W 2025 wynosił on 0,01%.
Sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i stratwariant porównawczy27 pozycjiSzczegółowość
A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym:10 366 289,75
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów260,16
IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów10 366 029,59
B. Koszty działalności operacyjnej9 773 880,47
I. Amortyzacja1 220,00
II. Zużycie materiałów i energii309 165,89
III. Usługi obce1 318 782,72
V. Wynagrodzenia330 018,06
VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym:72 349,12
VII. Pozostałe koszty rodzajowe12 415,64
VIII. Wartość sprzedanych towarów7 729 929,04
C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A–B)592 409,28
D. Pozostałe przychody operacyjne476,21
III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych360,00
IV. Inne przychody operacyjne116,21
E. Pozostałe koszty operacyjne8 683,04
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych5 445,62
III. Inne koszty operacyjne3 237,42
F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D–E)584 202,45
G. Przychody finansowe251 319,56
V. inne251 319,56
H. Koszty finansowe323 146,57
I. Odsetki, w tym:81 329,56
IV. inne241 817,01
I. Zysk (strata) brutto (F+G–H)512 375,44
J. Podatek dochodowy100 246,00
L. Zysk (strata) netto (I–J–K)412 129,44
Pełne sprawozdania finansowe organizacji Art&bikes składane są do Krajowego Rejestru Sądowego (e-KRS) i obejmują rachunek zysków i strat (przychody, koszty, zysk lub strata netto), bilans (aktywa, kapitał własny i zobowiązania), a tam, gdzie jednostka je
sporządziła - także rachunek przepływów pieniężnych (cash flow) i zestawienie zmian w kapitale własnym. Każdy rok obrotowy to osobne sprawozdanie, w układzie zgodnym ze wzorem z ustawy o rachunkowości, z kwotami w złotych.
Terminowość sprawozdań
Spośród 4 sprawozdań finansowych, wszystkie złożono w terminie.
Sprawozdania finansowe były składane średnio 45 dni przed upływem ustawowego terminu.
Najnowsze dostępne sprawozdanie za rok 2025 zostało złożone 6 dni przed terminem.
średnie opóźnienie
-45
dni względem terminu
4
w terminie
0
po terminie
Historia złożonych sprawozdań
wcześniejterminz opóźnieniem
opóźnieniedata złożenia
2025
−6 dni09-07-2026
2024
−5 dni10-07-2025
2023
−5 mies. 16 dni31-01-2024
2022
−3 dni12-07-2023
złożone przed terminem do 30 dni po terminie 31-90 dni po terminie ponad 90 dni po terminie
