TOPART SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ
KRS 0000895722 NIP 9731077269 REGON 388702307

icon cil:factory_____ffffff
aktywa
135 tys.
zł
icon uil:money-withdrawal_____ffffff
przychód
942 tys.
zł
icon fluent:money-hand-24-regular_____ffffff
zysk
8 tys.
zł
icon healthicons:money-bag-outline_____ffffff
wartość firmy
716 tys.
zł
Info
Województwo
LUBUSKIE
Miejscowość
ZIELONA GÓRA
Adres
UL. WROCŁAWSKA, 48B
Kod pocztowy
65-218
Rejestracja
2021-04-20
Kapitał zakładowy
5000,00 PLN
Organ reprezentujący
ZARZĄD
Email
biuro@topartbizuteria.pl
Forma prawna
SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ
Forma własności
WŁASNOŚĆ KRAJOWYCH OSÓB FIZYCZNYCH
Organ rejestrowy
SĄD REJONOWY W ZIELONEJ GÓRZE, VIII WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO
Sposób reprezentacji
DO SKŁADANIA OŚWIADCZEŃ W IMIENIU SPÓŁKI JEST UPOWAŻNIONY KAŻDY Z CZŁONKÓW ZARZĄDU SAMODZIELNIE.
Ręcznie wykonywana biżuteria z naturalnych kamieni|Unikatowe naszyjniki, bransoletki, kolczyki i wisiory|Limitowane kolekcje inspirowane naturą|Oferta skierowana do osób ceniących autentyczność|Dbałość o detale i indywidualne podejście

Podstawowe wyniki finansowe

icon custom:bullet-chevron
Organizacja Topart osiągnęła 941 689 zł przychodów.
icon custom:bullet-chevron
Przychody operacyjne wyniosły 941 689 zł.
icon custom:bullet-chevron
Całkowite koszty wyniosły 933 358 zł.
icon custom:bullet-chevron
Zysk netto wyniósł 8331 zł.
icon custom:bullet-chevron
Spółka wykazuje rosnące przychody w czasie. Średni wzrost przychodów wynosi 204 389 zł rocznie.
icon custom:bullet-chevron
W ostatnich latach organizacja osiągała przychody na poziomie:
• 941 689 zł w 2025 roku.
• 1 017 055 zł w 2024 roku.
• 532 911 zł w 2023 roku.
icon custom:bullet-chevron
Zyski spółki mają malejącą tendencję w czasie. Średni spadek zysków wynosi 20 519 zł rocznie.
icon custom:bullet-chevron
W ostatnich latach organizacja osiągała zyski na poziomie:
• 8331 zł w 2025 roku.
• -5606 zł w 2024 roku.
• 49 369 zł w 2023 roku.

Wycena

icon ic:baseline-info Wartość organizacji powstaje na podstawie kluczowych parametrów finansowych, z wykorzystaniem różnych modeli wyceny. Ostatecznie określa się minimalną, maksymalną i średnią wycenę.
icon custom:bullet-chevron
Szacunkowa wycena organizacji Topart wynosi 716 082 zł.
icon custom:bullet-chevron
W zależności od przyjętego modelu estymacji, wycena organizacji mieści się pomiędzy 63 898 zł a 2 322 417 zł.
icon custom:bullet-chevron
Wartość organizacji powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost wartości firmy wynosi 59 920 zł rocznie.
icon custom:bullet-chevron
Na przestrzeni ostatnich lat wartość firmy wynosiła:
• 716 082 zł w 2025 roku.
• 726 611 zł w 2024 roku.
• 596 242 zł w 2023 roku.

EBIT i EBITDA

icon custom:bullet-chevron
EBIT Topart wynosi 14 tys. zł.
icon custom:bullet-chevron
EBITDA Topart wynosi 40 tys. zł.
icon custom:bullet-chevron
EBIT zmniejsza się w czasie. Przeciętny spadek EBIT wynosi 21 088 zł rocznie.
icon custom:bullet-chevron
Na przestrzeni ostatnich lat EBIT wynosił:
• 13 677 zł w 2025 roku.
• -8199 zł w 2024 roku.
• 55 853 zł w 2023 roku.
icon custom:bullet-chevron
EBITDA powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost EBITDA wynosi 6932 zł rocznie.
icon custom:bullet-chevron
Na przestrzeni ostatnich lat EBITDA wynosiła:
• 39 694 zł w 2025 roku.
• -8199 zł w 2024 roku.
• 18 899 zł w 2022 roku.

Zatrudnienie

icon custom:bullet-chevron
Zatrudnienie Topart wynosi 1 osobę.
icon custom:bullet-chevron
Zatrudnienie maleje w czasie. Przeciętna zmiana wynosi 1 os. rocznie.
icon custom:bullet-chevron
Na przestrzeni ostatnich lat zatrudnienie wynosiło:
• 1 os. w 2025 roku.
• 4 os. w 2024 roku.
• 2 os. w 2023 roku.

Monitor Sądowy i Gospodarczy

icon custom:bullet-chevron
W Monitorze Sądowym i Gospodarczym (MSiG) odnotowano 11 obwieszczeń dotyczących organizacji Topart.
icon custom:bullet-chevron
Najnowsze obwieszczenie pochodzi z dnia 23 maja 2025 (MSiG nr 99/2025).
Obwieszczenia w Monitorze Sądowym i Gospodarczym
11 obwieszczeń w MSiG - brak istotnych obwieszczeń
11 mniej istotnych obwieszczeń Zwiń obwieszczenia
  1. Poz. 414554. TOPART SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000895722. SYSTEM, wpis do rejestru: 20.04.2021. [RDF/719052/25/197]
    MSiG 99/2025 XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
    Sygn. sprawy: RDF/719052/25/197 Nr ogłoszenia: 414554
    Treść obwieszczenia Zwiń treść obwieszczenia
    W dniu 13.05.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 13 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 3. OD 01.01.2024 DO 31.12.2024
  2. Poz. 414553. TOPART SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000895722. SYSTEM, wpis do rejestru: 20.04.2021. [RDF/719051/25/485]
    MSiG 99/2025 XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
    Sygn. sprawy: RDF/719051/25/485 Nr ogłoszenia: 414553
    Treść obwieszczenia Zwiń treść obwieszczenia
    W dniu 13.05.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 12 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 13.05.2025 okres OD 01.01.2024 DO 31.12.2024
  3. Poz. 414552. TOPART SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000895722. SYSTEM, wpis do rejestru: 20.04.2021. [RDF/719032/25/802]
    MSiG 99/2025 XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
    Sygn. sprawy: RDF/719032/25/802 Nr ogłoszenia: 414552
    Treść obwieszczenia Zwiń treść obwieszczenia
    W dniu 13.05.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 11 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 3. OD 01.01.2023 DO 31.12.2023
  4. Poz. 414551. TOPART SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000895722. SYSTEM, wpis do rejestru: 20.04.2021. [RDF/719032/25/401]
    MSiG 99/2025 XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
    Sygn. sprawy: RDF/719032/25/401 Nr ogłoszenia: 414551
    Treść obwieszczenia Zwiń treść obwieszczenia
    W dniu 13.05.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 10 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 13.05.2025 okres OD 01.01.2023 DO 31.12.2023
  5. Poz. 36883. TOPART SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000895722. SĄD REJONOWY W ZIELONEJ GÓRZE, VIII WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 20.04.2021. [ZG.VIII NS-REJ.KRS/11537/23/364]
    Rzuć okiem MSiG 14/2024 XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
    Sygn. sprawy: ZG.VIII NS-REJ.KRS/11537/23/364 Nr ogłoszenia: 36883
    Treść obwieszczenia Zwiń treść obwieszczenia
    W dniu 09.01.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 9 następującej treści: Dz. 1. Rub. 2. Siedziba i adres podmiotu wykreśli 2. miejscowość ZIELONA GÓRA ulica UL. STANISŁAWA WYSPIAŃSKIEGO nr domu 8 nr lokalu 5 kod pocztowy 65-036 poczta ZIELONA GÓRA kraj POLSKA wpisać: 2. miejscowość ZIELONA GÓRA ulica UL. WROCŁAWSKA nr domu 48B nr lokalu 9 kod pocztowy 65-218 poczta ZIELONA GÓRA kraj POLSKA
  6. Poz. 1376019. TOPART SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000895722. SYSTEM, wpis do rejestru: 20.04.2021. [RDF/571553/23/435]
    MSiG 234/2023 XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
    Sygn. sprawy: RDF/571553/23/435 Nr ogłoszenia: 1376019
    Treść obwieszczenia Zwiń treść obwieszczenia
    W dniu 23.11.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 8 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 3. OD 20.04.2022 DO 31.12.2022
  7. Poz. 1376018. TOPART SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000895722. SYSTEM, wpis do rejestru: 20.04.2021. [RDF/571553/23/34]
    MSiG 234/2023 XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
    Sygn. sprawy: RDF/571553/23/34 Nr ogłoszenia: 1376018
    Treść obwieszczenia Zwiń treść obwieszczenia
    W dniu 23.11.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 7 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 23.11.2023 okres OD 20.04.2022 DO 31.12.2022
  8. Poz. 1376017. TOPART SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000895722. SYSTEM, wpis do rejestru: 20.04.2021. [RDF/571548/23/538]
    MSiG 234/2023 XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
    Sygn. sprawy: RDF/571548/23/538 Nr ogłoszenia: 1376017
    Treść obwieszczenia Zwiń treść obwieszczenia
    W dniu 23.11.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 6 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 3. OD 20.04.2021 DO 31.12.2021
  9. Poz. 1376016. TOPART SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000895722. SYSTEM, wpis do rejestru: 20.04.2021. [RDF/571548/23/137]
    MSiG 234/2023 XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
    Sygn. sprawy: RDF/571548/23/137 Nr ogłoszenia: 1376016
    Treść obwieszczenia Zwiń treść obwieszczenia
    W dniu 23.11.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 5 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 23.11.2023 okres OD 20.04.2021 DO 31.12.2021
  10. Poz. 403950. TOPART SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000895722. SĄD REJONOWY W ZIELONEJ GÓRZE, VIII WYDZIAŁ . 43 GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 20.04.2021. [ZG.VIII NS-REJ.KRS/6020/21/73]
    Rzuć okiem MSiG 120/2021 XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
    Sygn. sprawy: ZG.VIII NS-REJ.KRS/6020/21/73 Nr ogłoszenia: 403950
    Treść obwieszczenia Zwiń treść obwieszczenia
    W dniu 15.06.2021 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 4 następującej treści: Dz. 1. Rub. 8. Kapitał spółki wykreślić: 2. Kapita został pokryty
  11. Poz. 240392. TOPART SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000895722. SĄD REJONOWY W ZIELONEJ GÓRZE, VIII WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 20.04.2021. [ZG.VIII NS-REJ.KRS/4137/21/160]
    MSiG 81/2021 XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/1. Wpisy pierwsze
    Sygn. sprawy: ZG.VIII NS-REJ.KRS/4137/21/160 Nr ogłoszenia: 240392
    Treść obwieszczenia Zwiń treść obwieszczenia
    W dniu 20.04.2021 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 1 następującej treści: Dz. 1. Rub. 1. Dane podmiotu 1. SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ 3. TOPART SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ 5. NIE 6. NIE Rub. 2. Siedziba i adres podmiotu 1. kraj POLSKA województwo LUBUSKIE powiat ZIELONA GÓRA gmina ZIELONA GÓRA miejscowość ZIELONA GÓRA 2. miejscowość ZIELONA GÓRA ulica UL. STANISŁAWA WYSPIAŃSKIEGO nr domu 8 nr lokalu 5 kod pocztowy 65-036 poczta ZIELONA GÓRA kraj POLSKA 3. Adres poczty elektronicznej BIURO@TOPARTBIZUTERIA. PL Rub. 4. Informacje o umowie 1 1. 19.04.2021R. Rub. 5. 1. CZAS NIEOZNACZONY 3. WIĘKSZĄ LICZBĘ UDZIAŁÓW Rub. 7. Dane wspólników 1 1. BANASZEK 2. GRZEGORZ 3. [ukryto] 5. 70 K R A J O W E G O R E J E S T R U S Ą D O W E G O UDZIAŁÓW O ŁĄCZNEJ WARTOŚCI 3500,00 ZŁ 6. NIE 2 1. BANASZEK 2. JAGODA 3. [ukryto] 5. 30 UDZIAŁÓW O ŁĄCZNEJ WARTOŚCI 1500,00 ZŁ 6. NIE Rub. 8. Kapitał spółki 1. 5000,00 ZŁ 2. Kapi nie został pokryty Dz. 2. Rub. 1. Organ uprawniony do reprezentacji podmiotu 1 1. ZARZĄD 2. DO SKŁADANIA OŚWIADCZEŃ W IMIENIU SPÓŁKI JEST UPOWAŻNIONY KAŻDY Z CZŁONKÓW ZARZĄDU SAMODZIELNIE. PRub. Dane osób wchodzących w skład organu 1 1. BANASZEK 2. GRZEGORZ 3. [ukryto] 5. PREZES ZARZĄDU 6. NIE 2 1. BANASZEK 2. JAGODA 3. [ukryto] 5. CZŁONEK ZARZĄDU 6. NIE Dz. 3. Rub. 1. Przedmiot działalności 1 1. 32 13 Z PRODUKCJA SZTUCZNEJ BIŻUTERII I WYROBÓW PODOBNYCH 1 2. 46 48 SPRZEDAŻ HURTOWA ZEGARKÓW, ZEGARÓW I BIŻUTERII 2 2. 47 51 SPRZEDAŻ DETALICZNA WYROBÓW TEKSTYLNYCH PROWADZONA W WYSPECJALIZOWANYCH SKLEPACH 3 2. 47 77 SPRZEDAŻ DETALICZNA ZEGARKÓW, ZEGARÓW I BIŻUTERII PROWADZONA W WYSPECJALIZOWANYCH SKLEPACH 4 2. 47 82 SPRZEDAŻ DETALICZNA WYROBÓW TEKSTYLNYCH, ODZIEŻY I OBUWIA PROWADZONA NA STRAGANACH I TARGOWISKACH 5 2. 47 91 SPRZEDAŻ DETALICZNA PROWADZONA PRZEZ DOMY SPRZEDAŻY WYSYŁKOWEJ LUB INTERNET 6 2. 68 10 Z KUPNO I SPRZEDAŻ NIERUCHOMOŚCI NA WŁASNY RACHUNEK 7 2. 68 20 Z WYNAJEM I ZARZĄDZANIE NIERUCHOMOŚCIAMI WŁASNYMI LUB DZIERŻAWIONYMI 8 2. 95 25 NAPRAWA ZEGARÓW, ZEGARKÓW ORAZ BIŻUTERII 9 2. 46 41 SPRZEDAŻ HURTOWA WYROBÓW TEKSTYLNYCH

Krajowy Rejestr Zadłużonych

icon custom:bullet-chevron
Brak obwieszczeń dotyczących organizacji Topart w Krajowym Rejestrze Zadłużonych (rejestr prowadzony od 1.12.2021).
Brak obwieszczeń w KRZ
Rejestr prowadzony od 1.12.2021. Wcześniejsze postępowania ogłaszano w Monitorze Sądowym i Gospodarczym.
W celu sprawdzenia, czy osoba powiązana ze spółką figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych, wejdź na stronę krz.ms.gov.pl.

Ryzyko niewypłacalności

icon custom:bullet-chevron
Ryzyko niewypłacalności dla organizacji Topart wynosi 0,32%. Oznacza to, że z takim prawdopodobieństwem w ciągu 2 lat od wybranego sprawozdania firma może trafić w poważne kłopoty finansowe, czyli zostać objęta postępowaniem upadłościowym lub restrukturyzacyjnym.
icon custom:bullet-chevron
Wskaźnik wyliczany jest przez model, który bierze pod uwagę kondycję finansową firmy - jej zyski, zadłużenie, płynność i kapitał oraz to, jak zmieniają się w czasie - a także sygnały z publicznych rejestrów: Krajowego Rejestru Zadłużonych (KRZ), Monitora Sądowego i Gospodarczego (MSiG) oraz historii postępowań w KRS.
icon custom:bullet-chevron
Ryzyko niewypłacalności maleje w czasie. Przeciętny spadek ryzyka w czasie wynosi 0,215% rocznie.
icon custom:bullet-chevron
Na przestrzeni ostatnich lat ryzyko niewypłacalności wynosiło:
• 0,32% w 2025 roku.
• 0,32% w 2024 roku.
• 0,75% w 2023 roku.

Wiarygodność firmy

icon custom:bullet-chevron
Topart charakteryzuje się wysoką wiarygodnością płatniczą (ocena: B).
icon custom:bullet-chevron
Ryzyko opóźnień płatniczych i zaprzestania działalności jest niskie. Można bezpiecznie prowadzić transakcje z odroczonym terminem płatności.
icon custom:bullet-chevron
Poziom wiarygodności organizacji zmieniał się w latach 2023-2025 między oceną A a D.
icon custom:bullet-chevron
Poziomy wiarygodności w ostatnich latach:
• Ocena B (wysoka wiarygodność) w 2025 roku.
• Ocena A (bardzo wysoka wiarygodność) w 2024 roku.
• Ocena D (niska wiarygodność) w 2023 roku.

Kredyt kupiecki

icon custom:bullet-chevron
Standardowy kredyt kupiecki dla Topart wynosi 20 tys. zł.
icon custom:bullet-chevron
Bezpieczny poziom kredytu kupieckiego to 2 tys. zł.
icon custom:bullet-chevron
Maksymalny dopuszczalny kredyt kupiecki to 38 tys. zł.
icon custom:bullet-chevron
Przedział standardowego kredytu mieści się między 2 tys. zł a 38 tys. zł.
icon custom:bullet-chevron
Standardowy kredyt kupiecki wzrasta w czasie. Przeciętna zmiana wzrostowa wynosi 1 tys. zł rocznie.
icon custom:bullet-chevron
Standardowy kredyt kupiecki w ostatnich latach wynosił:
• 20 tys. zł w 2025 roku.
• 19 tys. zł w 2024 roku.
• 17 tys. zł w 2023 roku.
icon custom:bullet-chevron
Bezpieczny poziom kredytu wynosił:
• 2 tys. zł w 2025 roku.
• 8 tys. zł w 2023 roku.
• 3 tys. zł w 2022 roku.
icon custom:bullet-chevron
Maksymalny kredyt wynosił:
• 38 tys. zł w 2025 roku.
• 41 tys. zł w 2024 roku.
• 29 tys. zł w 2023 roku.

Wynagrodzenia

icon custom:bullet-chevron
Łączna kwota wynagrodzeń wyniosła 122 598 zł.
icon custom:bullet-chevron
Koszty operacyjne Topart wyniosły 928 011 zł.
icon custom:bullet-chevron
Wynagrodzenia stanowią 13,2% kosztów operacyjnych.
icon custom:bullet-chevron
Całkowite wynagrodzenia w organizacji rosną w czasie. Średni wzrost wynagrodzeń wynosi 30 816 zł rocznie.
icon custom:bullet-chevron
W ostatnich latach łączne wynagrodzenia wynosiły:
• 122 598 zł w 2025 roku
• 66 663 zł w 2024 roku
• 60 966 zł w 2023 roku
icon custom:bullet-chevron
Udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych rośnie w czasie. Średni wzrost udziału wynosi 0,2 punktu procentowego rocznie.
icon custom:bullet-chevron
W ostatnich latach udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych wynosił:
• 13,2% w 2025 roku
• 6,5% w 2024 roku
• 12,8% w 2023 roku

Bilans

icon custom:bullet-chevron
Całkowita wartość aktywów Topart wyniosła 135 288 zł.
icon custom:bullet-chevron
Aktywa obrotowe to 135 288 zł.
icon custom:bullet-chevron
Całkowita wartość pasywów wyniosła 135 288 zł.
icon custom:bullet-chevron
Kapitał (fundusz) własny to 86 364 zł.
icon custom:bullet-chevron
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania to 48 924 zł.
icon custom:bullet-chevron
Organizacja powiększa całkowitą wartość aktywów w czasie. Średni wzrost wartości aktywów wynosi 3697 zł rocznie.
icon custom:bullet-chevron
Równolegle organizacja zwiększa kapitał własny. Średni wzrost kapitału własnego wynosi 1362 zł rocznie.
icon custom:bullet-chevron
W ostatnich latach organizacja wykazała sumę bilansową aktywóworaz kapitał własny na poziomie:
• 135 288 zł sumy bilansowej i 86 364 zł kapitału własnego w 2025 roku.
• 119 945 zł sumy bilansowej i 78 034 zł kapitału własnego w 2024 roku.
• 127 894 zł sumy bilansowej i 83 640 zł kapitału własnego w 2023 roku.

Rentowność

icon custom:bullet-chevron
Wskaźnik rentowności aktywów (ROA) wyniósł 6,16%.
icon custom:bullet-chevron
Wskaźnik rentowności kapitału własnego (ROE) wyniósł 9,65%.
icon custom:bullet-chevron
Marża operacyjna wyniosła 1,45%.
icon custom:bullet-chevron
Marża netto wyniosła 0,88%.
icon custom:bullet-chevron
Rentowność aktywów (ROA) organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi 16,5 punktu procentowego rocznie.
icon custom:bullet-chevron
Rentowność kapitału własnego (ROE) organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi 24,5 punktu procentowego rocznie.
icon custom:bullet-chevron
Marża operacyjna organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi 4,5 punktu procentowego rocznie.
icon custom:bullet-chevron
Marża netto organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi 4 punkty procentowe rocznie.

Zadłużenie

icon custom:bullet-chevron
Zobowiązania Topart wyniosły 48 924 zł.
icon custom:bullet-chevron
Dla porównania wartość aktywów wyniosła 135 288 zł.
icon custom:bullet-chevron
Zobowiązania w stosunku do wartości aktywów (wskaźnik zadłużenia) to 36,2%.
icon custom:bullet-chevron
Całkowite zobowiązania organizacji rosną w czasie. Średni wzrost zobowiązań wynosi 2335 zł rocznie.
icon custom:bullet-chevron
W ostatnich latach organizacja posiadała zobowiązania o wartości:
• 48 924 zł w 2025 roku
• 41 911 zł w 2024 roku
• 44 254 zł w 2023 roku
icon custom:bullet-chevron
Wskaźnik zadłużenia rośnie w czasie. Średni wzrost wskaźnika zadłużenia wynosi 0,5 punktu procentowego rocznie.
icon custom:bullet-chevron
W ostatnich latach współczynnik zadłużenia wynosił:
• 36% w 2025 roku
• 35% w 2024 roku
• 35% w 2023 roku

Wierzyciele

icon custom:bullet-chevron
Organizacja Topart ma 48 924 zł zobowiązań (z rezerwami i rozliczeniami).
icon custom:bullet-chevron
Najwięcej jest winna państwu: 22 860 zł (47%).
icon custom:bullet-chevron
Dalej: dostawcom 15 707 zł (32%), pracownikom 6445 zł (13%); rezerwom i rozliczeniom 3911 zł (8%).
icon custom:bullet-chevron
Sprawozdanie dzieli całość na wierzycieli.
icon custom:bullet-chevron
Nic z tego nie ma terminu spłaty ponad rok (0 zł).
icon custom:bullet-chevron
W roku 2025 największa część zobowiązań przypada państwu (podatki, ZUS): 47% (w 2021: 7%).
icon custom:bullet-chevron
W roku 2020 organizacja wykazała zobowiązania 0 zł - nie ma czego dzielić, słupka nie ma.

Płynność finansowa

icon custom:bullet-chevron
Wskaźnik płynności bieżącej organizacji Topart wynosi 3,01 - aktywa obrotowe wielokrotnie przewyższają zobowiązania krótkoterminowe - bufor bezpieczeństwa jest duży, choć tak wysoka nadpłynność może oznaczać niepracujący majątek.
icon custom:bullet-chevron
Po wyłączeniu zapasów płynność szybka wynosi 1,43 - najbardziej płynne aktywa w pełni pokrywają zobowiązania krótkoterminowe.
icon custom:bullet-chevron
Płynność gotówkowa wynosi 0,62, czyli same środki pieniężne pokrywają 62% zobowiązań krótkoterminowych - powyżej typowego przedziału referencyjnego (0,1-0,2).
icon custom:bullet-chevron
Środki pieniężne wystarczyłyby na pokrycie kosztów działalności operacyjnej przez ok. 0,36 miesiąca.
icon custom:bullet-chevron
Aktywa obrotowe (135 288 zł) przewyższają zobowiązania krótkoterminowe (45 013 zł) o 90 275 zł - kapitał obrotowy netto jest dodatni.
icon custom:bullet-chevron
Płynność bieżąca organizacji poprawia się w czasie.
icon custom:bullet-chevron
W ostatnich latach wskaźnik płynności bieżącej wynosił:
• 3,01 w 2025 roku
• 3,08 w 2024 roku
• 2,93 w 2023 roku

Obsługa długu

icon custom:bullet-chevron
Gotówka organizacji Topart: 27 933 zł. Sprawozdanie nie podaje kwoty długu wobec banków i pożyczkodawców, więc dług netto jest nieznany.
icon custom:bullet-chevron
Zobowiązania wobec grupy kapitałowej: 0 zł.
icon custom:bullet-chevron
Koszty odsetek: 1303 zł. Zysk operacyjny (EBIT) pokrywa je 10,5 raza - odsetki pokryte z zapasem (bezpieczny poziom: od 3 razy).
icon custom:bullet-chevron
W latach 2021, 2022 organizacja miała też od 8 tys. zł do 23 tys. zł zobowiązań wobec grupy kapitałowej (poza wykresem), więc długu netto za te lata nie podajemy.
icon custom:bullet-chevron
W latach 2020-2022 dług wobec banków i pożyczkodawców: 0 zł.
icon custom:bullet-chevron
Dług netto (po odjęciu gotówki) w ostatnich latach:
• 2020: bez długu, gotówka 0 zł
icon custom:bullet-chevron
Ile razy zysk operacyjny pokrywa odsetki:
• 2025: 10,5 raza
• 2024: bez kosztów odsetek
• 2023: 43,8 raza

Cykl konwersji gotówki

icon custom:bullet-chevron
Rotacja należności (DSO) organizacji Topart wynosi 2 dni - tyle średnio organizacja czeka na zapłatę od odbiorców.
icon custom:bullet-chevron
Rotacja zobowiązań (DPO) wynosi 6 dni - tyle średnio mija, zanim organizacja ureguluje zobowiązania wobec dostawców.
icon custom:bullet-chevron
Luka płatnicza (DSO − DPO) wynosi -5 dni. Wartość dodatnia oznacza, że firma płaci dostawcom wcześniej, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów, ujemna - że płaci później. Obie strony są liczone na innej podstawie (koszty operacyjne wobec przychodów), więc różnica jest orientacyjna.
icon custom:bullet-chevron
Rotacja zapasów wynosi 28 dni - mniej więcej tyle towary i materiały leżą w magazynie.
icon custom:bullet-chevron
Należności handlowe organizacji wynoszą 4052 zł, z czego 4052 zł ma termin do 12 miesięcy.
icon custom:bullet-chevron
Rotacja należności (DSO) organizacji rośnie w czasie.
icon custom:bullet-chevron
W ostatnich latach wskaźnik rotacji należności (DSO) wynosił:
• 2 dni w 2025 roku
• 0 dni w 2024 roku
• 0,7 dnia w 2023 roku

Struktura kosztów

icon custom:bullet-chevron
Koszty działalności operacyjnej organizacji Topart wynoszą 926 181 zł (pozycja B rachunku zysków i strat, bez pozostałych kosztów operacyjnych).
icon custom:bullet-chevron
Największa wykazana kategoria to usługi obce: 595 991 zł, czyli 64% sumy kosztów.
icon custom:bullet-chevron
Druga co do wielkości kategoria to zużycie materiałów i energii: 181 504 zł, czyli 20% sumy kosztów.
icon custom:bullet-chevron
Trzecia co do wielkości kategoria to wynagrodzenia (bez ubezpieczeń): 104 012 zł, czyli 11% sumy kosztów.
icon custom:bullet-chevron
Koszty działalności operacyjnej organizacji rosną w czasie.
icon custom:bullet-chevron
W ostatnich latach koszty działalności operacyjnej wynosiły:
• 926 tys. zł w 2025 roku
• 1 mln zł w 2024 roku
• 477 tys. zł w 2023 roku
icon custom:bullet-chevron
Wykres pokazuje osobno największe kategorie z 2025 roku - ostatniego z dodatnim rozbiciem kosztów: usługi obce, zużycie materiałów i energii, wynagrodzenia (bez ubezpieczeń). Reszta sumy kosztów trafia do słupka "reszta kosztów" - razem z pozycjami, których sprawozdanie w danym roku nie rozbija.

Podatek dochodowy

icon custom:bullet-chevron
Organizacja Topart wykazała przychody na poziomie 941 689 zł.
icon custom:bullet-chevron
Organizacja zarobiła 11 676 zł brutto (przed opodatkowaniem).
icon custom:bullet-chevron
Podatek dochodowy wyniósł 3345 zł.
icon custom:bullet-chevron
W rezultacie osiągnięty zysk netto wyniósł 8331 zł.
icon custom:bullet-chevron
Podatek dochodowy odpowiadał za 28,6% zysku brutto.
icon custom:bullet-chevron
Podatek dochodowy wykazywany przez organizację obniża się w czasie. Średni spadek podatku dochodowego wynosi 932 zł rocznie.
icon custom:bullet-chevron
W ostatnich latach wysokość podatku dochodowego wynosiła:
• 3345 zł w 2025 roku
• 162 zł w 2024 roku
• 5209 zł w 2023 roku

icon custom:bullet-chevron
Organizacja Topart wykazała zysk netto większy niż 61% organizacji z branży "Produkcja sztucznej biżuterii i wyrobów podobnych".
icon custom:bullet-chevron
Organizacja wykazała przychód większy niż 78% organizacji z branży.
icon custom:bullet-chevron
Organizacja posiadała aktywa o wartości większej niż 56% organizacji z branży.
icon custom:bullet-chevron
Organizacja wykazała wskaźnik długu większy niż 39% organizacji z branży.
icon custom:bullet-chevron
Organizacja wykazała marżę netto większą niż 47% organizacji z branży.
icon custom:bullet-chevron
Organizacja wykazała marżę operacyjną większą niż 41% organizacji z branży.
icon custom:bullet-chevron
Organizacja wykazała rentowność aktywów (ROA) większą niż 56% organizacji z branży.
icon custom:bullet-chevron
Organizacja wykazała rentowność kapitału własnego (ROE) większą niż 44% organizacji z branży.
icon custom:bullet-chevron
Organizacja wykazała podatek dochodowy większy niż 78% organizacji z branży.
icon custom:bullet-chevron
Udział organizacji w rynku wyniósł 5,15%.
icon custom:bullet-chevron
Zysk netto na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 był on wyższy niż 61% organizacji w branży.
icon custom:bullet-chevron
Przychody na tle rynku powiększają się w czasie. W 2025 były wyższe niż 78% organizacji w branży.
icon custom:bullet-chevron
Wartość aktywów na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była ona wyższa niż 56% organizacji w branży.
icon custom:bullet-chevron
Wskaźnik zadłużenia na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 był wyższy niż 39% organizacji w branży.
icon custom:bullet-chevron
Marża netto na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była wyższa niż 47% organizacji w branży.
icon custom:bullet-chevron
Marża operacyjna na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była wyższa niż 41% organizacji w branży.
icon custom:bullet-chevron
Rentowność aktywów (ROA) na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była wyższa niż 56% organizacji w branży.
icon custom:bullet-chevron
Rentowność kapitału własnego (ROE) na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była wyższa niż 44% organizacji w branży.
icon custom:bullet-chevron
Podatek dochodowy na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 był on wyższy niż 78% organizacji w branży.
icon custom:bullet-chevron
Udział w rynku powiększa się w czasie. W 2025 wynosił on 5,15%.

Sprawozdania finansowe

Rachunek zysków i strat wariant porównawczy 25 z 26 pozycji Szczegółowość
A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 938 373,57
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 938 373,57
B. Koszty działalności operacyjnej 926 180,73
I. Amortyzacja 26 016,26
II. Zużycie materiałów i energii 181 503,51
III. Usługi obce 595 991,06
IV. Podatki i opłaty, w tym: 71,54
V. Wynagrodzenia 104 011,54
VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: (+1) 18 586,82
VII. Pozostałe koszty rodzajowe 0,00
C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A–B) 12 192,84
D. Pozostałe przychody operacyjne 3 315,14
IV. Inne przychody operacyjne 3 315,14
E. Pozostałe koszty operacyjne 1 830,71
III. Inne koszty operacyjne 1 830,71
F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D–E) 13 677,27
G. Przychody finansowe 0,00
II. Odsetki, w tym: 0,00
V. inne 0,00
H. Koszty finansowe 2 001,66
I. Odsetki, w tym: 1 302,50
IV. inne 699,16
I. Zysk (strata) brutto (F+G–H) 11 675,61
J. Podatek dochodowy 3 345,00
L. Zysk (strata) netto (I–J–K) 8 330,61

Pełne sprawozdania finansowe organizacji Topart składane są do Krajowego Rejestru Sądowego (e-KRS) i obejmują rachunek zysków i strat (przychody, koszty, zysk lub strata netto), bilans (aktywa, kapitał własny i zobowiązania), a tam, gdzie jednostka je sporządziła - także rachunek przepływów pieniężnych (cash flow) i zestawienie zmian w kapitale własnym. Każdy rok obrotowy to osobne sprawozdanie, w układzie zgodnym ze wzorem z ustawy o rachunkowości, z kwotami w złotych.


Terminowość sprawozdań

icon custom:bullet-chevron
Spośród 5 sprawozdań finansowych, 4 złożono po terminie, a 1 w terminie.
icon custom:bullet-chevron
Sprawozdania finansowe były składane średnio 176 dni po ustawowym terminie.
icon custom:bullet-chevron
Najnowsze dostępne sprawozdanie za rok 2025 zostało złożone 107 dni po terminie.

Historia złożonych sprawozdań

termin
opóźnienie
2025
+3 mies. 17 dni
2024
−2 mies. 3 dni
2023
+10 mies. 2 dni
2022
+4 mies. 11 dni
2021
+13 mies. 14 dni
złożone przed terminem do 30 dni po terminie 31-90 dni po terminie ponad 90 dni po terminie

Powiązania


Udziałowcy

icon custom:bullet-chevron
Banaszek Grzegorz posiada 70 udziałów, które stanowią 70% firmy.
icon custom:bullet-chevron
Banaszek Jagoda posiada 30 udziałów, które stanowią 30% firmy.
icon custom:bullet-chevron
Największym udziałowcem od 20.04.2021 jest Banaszek Grzegorz kontrolujący 70% udziałów.

Reprezentacja