Organizacja morskich rejsów edukacyjnych oraz turystycznych
Szkolenia żeglarskie i motorowodne w Gdańsku i Warszawie
Elastyczne podejście do potrzeb klientów
Wysokie standardy bezpieczeństwa i regularne przeglądy jachtów
JMaster to rodzinna firma z pasją do żeglarstwa, prowadząca działalność od wielu lat. Jej historia sięga czasów, gdy właściciele, Jarosław i Artur Sykson, rozpoczęli swoją żeglarską przygodę jako dzieci. JMaster oferuje szeroki wachlarz usług związanych z żeglarstwem, w tym czartery jachtów, organizację rejsów oraz szkolenia żeglarskie i motorowodne w Gdańsku i Warszawie. Firma dysponuje flotą ośmiu pełnomorskich jachtów, umożliwiających organizację morskich podróży po Bałtyku oraz innych akwenach. JMaster wyróżnia się elastycznym podejściem do klientów, podchodząc indywidualnie do każdej rezerwacji i zapewniając minimalną ilość formalności. Nastawienie na bezpieczeństwo użytkowników jachtów to kluczowa zasada, co wiąże się z regularnymi przeglądami sprzętu i zachowaniem standardów bezpieczeństwa. Dodatkowo, zespół JMaster ma doświadczenie oraz pasję do żeglowania, co pozwala na profesjonalne przekazywanie wiedzy i umiejętności kursantom. JMaster promuje również inicjatywę, aby osoby rozpoczynające swoją przygodę z żeglarstwem miały możliwość starannie przygotować się do samodzielnych rejsów, oferując manewrówki i kursy przygotowawcze.
Podstawowe wyniki finansowe
Organizacja Jmaster osiągnęła 652 466 zł przychodów.
Przychody operacyjne wyniosły 652 362 zł. Pozostałe przychody to 104 zł.
Całkowite koszty wyniosły 690 212 zł.
Strata netto wyniosła 37 850 zł.
Spółka wykazuje
rosnące
przychody w czasie.
Średni wzrost przychodów wynosi 163 116 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała przychody na poziomie:
• 652 466 zł w 2024 roku.
• 547 845 zł w 2023 roku.
• 203 263 zł w 2022 roku.
Zyski spółki mają malejącą
tendencję w czasie.
Średni spadek zysków wynosi -9463 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała zyski na poziomie:
• -37 850 zł w 2024 roku.
• 48 978 zł w 2023 roku.
• -68 708 zł w 2022 roku.
EBIT i EBITDA
EBIT Jmaster wynosi -37 tys. zł.
EBITDA Jmaster wynosi 89 tys. zł.
Wycena
Wartość organizacji powstaje na podstawie kluczowych parametrów finansowych, z wykorzystaniem różnych modeli wyceny. Ostatecznie określa się minimalną, maksymalną i średnią wycen.
Szacunkowa wycena organizacji Jmaster wynosi 434 977 zł.
W zależności od przyjętego modelu estymacji, wycena organizacji mieści się pomiędzy
0 zł a 1 631 164 zł.
Wartość organizacji
powiększa się
w czasie.
Przeciętny wzrost wartości firmy wynosi 107 807 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat wartość firmy wynosiła:
• 434 977 zł w 2024 roku.
• 561 143 zł w 2023 roku.
• 135 509 zł w 2022 roku.
Ryzyko zamknięcia
Ryzyko zamknięcia działalności dla organizacji Jmaster wynosi 2,78%. To oznacza, że firma ma szansę 2,78% na zakończenie działalności w ciągu dwóch lat od zadanego roku.
Niskie ryzyko zamknięcia wskazuje na stabilną pozycję finansową i operacyjną organizacji.
Ryzyko zamknięcia działalności
maleje w czasie. Przeciętny
spadek
ryzyka w czasie wynosi 0,451% rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat ryzyko zamknięcia wynosiło:
• 2,78% w 2024 roku.
• 2,78% w 2023 roku.
• 2,78% w 2022 roku.
Ryzyko niewypłacalności
Ryzyko niewypłacalności dla organizacji Jmaster wynosi 0,22%. To oznacza, że firma ma szansę 0,22% na zamknięcie z powodu postępowania upadłościowego, restrukturyzacyjnego lub układowego w ciągu dwóch lat od zadanego roku.
Ryzyko niewypłacalności
rośnie w czasie. Przeciętny
wzrost
ryzyka w czasie wynosi 0,050% rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat ryzyko niewypłacalności wynosiło:
• 0,22% w 2024 roku.
• 0,13% w 2023 roku.
• 0,20% w 2022 roku.
Wiarygodność firmy
Jmaster charakteryzuje się umiarkowaną wiarygodnością płatniczą (ocena: C).
Ryzyko kredytowe znajduje się na przeciętnym poziomie. Zalecane jest stosowanie standardowych zabezpieczeń płatności.
Poziom wiarygodności organizacji
pogorszył się o 1 poziom w ciągu 4 lat.
Poziomy wiarygodności w ostatnich latach:
• Ocena C (umiarkowana wiarygodność) w 2024 roku.
• Ocena B (wysoka wiarygodność) w 2023 roku.
• Ocena B (wysoka wiarygodność) w 2022 roku.
Kredyt kupiecki
Standardowy kredyt kupiecki dla Jmaster wynosi 0 zł.
Bezpieczny poziom kredytu kupieckiego to 0 zł.
Maksymalny dopuszczalny kredyt kupiecki to 26 tys. zł.
Przedział standardowego kredytu mieści się między 0 zł a 26 tys. zł.
Nie zaleca się udzielania kredytu kupieckiego tej organizacji.
Standardowy kredyt kupiecki
maleje w czasie. Przeciętna zmiana spadkowa wynosi
0 tys. zł rocznie.
Standardowy kredyt kupiecki
w ostatnich latach wynosił:
• 0 zł w 2024 roku.
• 0 zł w 2023 roku.
• 0 zł w 2022 roku.
Bezpieczny poziom kredytu wynosił:
• 0 zł w 2024 roku.
• 0 zł w 2023 roku.
• 0 zł w 2022 roku.
Maksymalny kredyt wynosił:
• 26 tys. zł w 2024 roku.
• 22 tys. zł w 2023 roku.
• 8 tys. zł w 2022 roku.
Wynagrodzenia
Łączna kwota wynagrodzeń wyniosła 141 205
zł.
Koszty operacyjne Jmaster wyniosły 689 853
zł.
Wynagrodzenia stanowią 20%
kosztów operacyjnych.
Całkowite wynagrodzenia w organizacji
rosną w czasie. Średni wzrost wynagrodzeń wynosi
35 301 zł rocznie.
W ostatnich latach łączne wynagrodzenia wynosiły:
• 141 205 zł w 2024 roku
• 72 677 zł w 2023 roku
• 6320 zł w 2022 roku
Udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych
rośnie w czasie. Średni wzrost udziału wynosi
5.1 punktu procentowego rocznie.
W ostatnich latach udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych wynosił:
•
20% w 2024 roku
•
15% w 2023 roku
•
3% w 2022 roku
Bilans
Całkowita wartość aktywów Jmaster wyniosła 711 539 zł.
a
ktywa trwałe to 466 722 zł.
a
ktywa obrotowe to 244 816 zł.
Całkowita wartość pasywów wyniosła 711 539 zł.
k
apitał (fundusz) własny to -40 392 zł.
z
obowiązania i rezerwy na zobowiązania to 751 931 zł.
Organizacja
powiększa
całkowitą wartość aktywów w czasie.
Średni wzrost wartości aktywów wynosi 176 635 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja wykazała sumę bilansową aktywów na poziomie:
• 711 539 zł w 2024 roku.
• 747 845 zł w 2023 roku.
• 691 862 zł w 2022 roku.
Rentowność
Wskaźnik rentowności aktywów (ROA) wyniósł -5%.
Wskaźnik rentowności kapitału własnego (ROE) wyniósł 94%.
Marża operacyjna wyniosła -6%.
Marża netto wyniosła -6%.
Rentowność aktywów (ROA) organizacji
pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi -1.2 punktu procentowego rocznie.
Rentowność kapitału własnego (ROE) organizacji
poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi 23.5 punktu procentowego rocznie.
Marża operacyjna organizacji
pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi -1.5 punktu procentowego rocznie.
Marża netto organizacji
pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi -1.5 punktu procentowego rocznie.
Zadłużenie
Zobowiązania Jmaster wyniosły 751 931 zł.
Dla porównania wartość aktywów wyniosła 711 539 zł.
Zobowiązania w stosunku do wartości aktywów (wskaźnik zadłużenia) to 106%.
Całkowite zobowiązania organizacji
rosną w czasie. Średni wzrost zobowiązań wynosi 187 983 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja posiadała zobowiązania o wartości:
• 751 931 zł w 2024 roku
• 750 387 zł w 2023 roku
• 743 382 zł w 2022 roku
Wskaźnik zadłużenia
rośnie w czasie. Średni wzrost zobowiązań wynosi 26.5 punktu procentowego rocznie.
W ostatnich latach współczynnik zadłużenia wynosił:
• 106% w 2024 roku
• 100% w 2023 roku
• 107% w 2022 roku
Podatek dochodowy
Organizacja Jmaster wykazała przychody na poziomie 652 466 zł.
Organizacja zarobiła -37 850 zł brutto (przed opodatkowaniem).
Podatek dochodowy wyniósł 0 zł.
W rezultacie osiągnięty zysk netto wyniósł -37 850 zł.
Podatek dochodowy odpowiadał za -0% zysku brutto.
Podatek dochodowy obciążający organizację
nie zmienia się w czasie.
W ostatnich latach wysokość podatku dochodowego wynosiła:
• 0 zł w 2024 roku
• 1178 zł w 2023 roku
• 0 zł w 2022 roku