WŁASNOŚĆ MIESZANA W SEKTORZE PRYWATNYM Z PRZEWAGĄ WŁASNOŚCI KRAJOWYCH OSÓB FIZYCZNYCH
Organ rejestrowy
SĄD REJONOWY DLA WROCŁAWIA FABRYCZNEJ WE WROCŁAWIU, IX WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO
Sposób reprezentacji
WSPÓLNIKIEM WYŁĄCZNIE UPRAWNIONYM DO REPREZENTOWANIA SPÓŁKI JEST KOMPLEMENTARIUSZ SPÓŁKI. SPOSÓB REPREZENTACJI KOMPLEMENTARIUSZA SPÓŁKI: DO SKŁADANIA OŚWIADCZEŃ W IMIENIU KOMPLEMENTARIUSZA SPÓŁKI JEST UPOWAŻNIONY KAŻDY Z CZŁONKÓW JEGO ZARZĄDU SAMODZIELNIE.
Budowa domów jednorodzinnych|Usługi w zakresie projektowania i adaptacji|Kompleksowe wykończenie wnętrz|Obsługa formalno-prawna budowy|Wysoka jakość i gwarancja na wykonane prace
Espiro Investment to firma z 40-letnim doświadczeniem, specjalizująca się w kompleksowej budowie domów jednorodzinnych w Warszawie oraz okolicach. Oferuje szeroki wachlarz usług, które obejmują nie tylko budowę, ale także projektowanie i wykończenie wnętrz. Klientom zapewniana jest pomoc na każdym etapie budowy – od doboru projektu, poprzez obsługę formalno-prawną, aż po realizację w standardzie 'pod klucz'. Espiro Investment na rynku budowlanym wyróżnia się indywidualnym podejściem do każdego inwestora, co w połączeniu z nowoczesnymi i energooszczędnymi rozwiązaniami czyni firmę liderem w swojej branży. Klienci mogą liczyć na pięcioletnią gwarancję na elementy procesu budowy w stanie surowym oraz trzyletnią na stan deweloperski. Dodatkowo, Espiro Investment zyskało uznanie dzięki transparentności i profesjonalizmowi, co potwierdzają liczne pozytywne opinie zadowolonych klientów.
Podstawowe wyniki finansowe
Organizacja Espiro Investment osiągnęła 28 545 779 zł przychodów.
Przychody operacyjne wyniosły 28 544 467 zł. Pozostałe przychody to 1312 zł.
Całkowite koszty wyniosły 26 519 607 zł.
Zysk netto wyniósł 2 026 172 zł.
Spółka wykazuje rosnące przychody w czasie. Średni wzrost przychodów wynosi
7 651 292 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała przychody na poziomie: • 28 545 779 zł w 2025 roku. • 15 599 273 zł w 2024 roku. • 13 243 194 zł w 2023 roku.
Zyski spółki mają również rosnącą tendencję w czasie. Średni wzrost zysków wynosi
464 836 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała zyski na poziomie: • 2 026 172 zł w 2025 roku. • 330 984 zł w 2024 roku. • 1 096 500 zł w 2023 roku.
Wycena
Wartość organizacji powstaje na podstawie kluczowych parametrów finansowych, z wykorzystaniem różnych modeli wyceny. Ostatecznie określa się minimalną, maksymalną i średnią wycenę.
Szacunkowa wycena organizacji Espiro Investment wynosi 28 001 823 zł.
W zależności od przyjętego modelu estymacji, wycena organizacji mieści się pomiędzy
1 902 736 zł a 68 639 491 zł.
Wartość organizacji powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost wartości firmy wynosi
7 427 572 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat wartość firmy wynosiła: • 28 001 823 zł w
2025 roku. • 12 099 237 zł w
2024 roku. • 13 146 680 zł w
2023 roku.
EBIT i EBITDA
EBIT Espiro Investment wynosi 2,62 mln zł.
EBITDA Espiro Investment wynosi 2,73 mln zł.
EBIT powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost EBIT wynosi
629 169 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBIT wynosił: • 2 622 496 zł w
2025 roku. • 522 542 zł w
2024 roku. • 1 364 158 zł w
2023 roku.
EBITDA powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost EBITDA wynosi
676 209 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBITDA wynosiła: • 2 732 423 zł w
2025 roku. • 640 002 zł w
2024 roku. • 1 380 004 zł w
2023 roku.
Zatrudnienie
Zatrudnienie Espiro Investment wynosi 6 osób.
Zatrudnienie maleje w czasie.
Na przestrzeni ostatnich lat zatrudnienie wynosiło: • 6 os. w 2025 roku. • 2 - 10 os. (szac.) w 2024 roku. • 2 - 10 os. (szac.) w 2023 roku.
Dla niektórych lat wartości są prognozami - zamiast dokładnych liczb pokazujemy przedziały.
Monitor Sądowy i Gospodarczy
W Monitorze Sądowym i Gospodarczym (MSiG) odnotowano 9 obwieszczeń
dotyczących organizacji Espiro Investment.
Najnowsze obwieszczenie pochodzi z dnia 8 kwietnia 2025 (MSiG nr 68/2025).
Obwieszczenia w Monitorze Sądowym i Gospodarczym
9
obwieszczeń w MSiG - brak istotnych obwieszczeń
9 mniej istotnych obwieszczeńZwiń obwieszczenia
Poz. 222315. ESPIRO INVESTMENT SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ SPÓŁKA
KOMANDYTOWA. KRS 0000782181. SYSTEM, wpis
do rejestru: 17.04.2019.
[RDF/705183/25/398]
MSiG 68/2025XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
.
W dniu 27.03.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 12 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 27.03.2025 okres OD
01.01.2024 DO 31.12.2024
Poz. 1272732. ESPIRO INVESTMENT SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ SPÓŁKA
KOMANDYTOWA. KRS 0000782181. SĄD REJONOWY DLA M.ST. WARSZAWY W WARSZAWIE,
XIV WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 17.04.2019.
[WA.XIV NS-REJ.KRS/41501/24/19]
Rzuć okiemMSiG 185/2024XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 10.09.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 10 następującej treści:
Dz. 1. Rub. 2. Siedziba i adres podmiotu wykreślić
2. miejscowość WARSZAWA ulica UL. RADZYMIŃSKA nr domu 230 kod pocztowy 03-674 poczta
WARSZAWA kraj POLSKA wpisać: 2. miejscowość
WARSZAWA ulica UL. REMBRANDTA nr domu
2 nr lokalu U5 kod pocztowy 03-531 poczta WARSZAWA kraj POLSKA
Poz. 227372. ESPIRO INVESTMENT SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ SPÓŁKA
KOMANDYTOWA. KRS 0000782181. SYSTEM, wpis
do rejestru: 17.04.2019.
[RDF/588279/24/873]
MSiG 69/2024XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 26.03.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 9 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 26.03.2024 okres OD
01.01.2023 DO 31.12.2023
Poz. 224015. ESPIRO INVESTMENT SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ SPÓŁKA
KOMANDYTOWA. KRS 0000782181. SYSTEM, wpis
do rejestru: 17.04.2019.
[RDF/476372/23/910]
MSiG 77/2023XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 30.03.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 8 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 30.03.2023 okres OD
01.01.2022 DO 31.12.2022
Poz. 242592. ESPIRO INVESTMENT SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ
SPÓŁKA KOMANDYTOWA. KRS 0000782181. SYSTEM, wpis do rejestru: 17.04.2019.
[RDF/377993/22/960]
MSiG 87/2022XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 26.04.2022 dokonano wpisu do rejestru KR
nr 7 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2021 DO 31.12.2021
Poz. 242591. ESPIRO INVESTMENT SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ
SPÓŁKA KOMANDYTOWA. KRS 0000782181. SYSTEM, wpis do rejestru: 17.04.2019.
[RDF/377993/22/559]
MSiG 87/2022XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 26.04.2022 dokonano wpisu do rejestru KR
nr 6 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 26.04.2022 okres OD
01.01.2021 DO 31.12.2021
Poz. 351508. ESPIRO INVESTMENT SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ
SPÓŁKA KOMANDYTOWA. KRS 0000782181. SYSTEM, wpis do rejestru: 17.04.2019.
[RDF/294998/21/179]
MSiG 111/2021XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 31.05.2021 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 5 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 31.05.2021 okres OD
01.01.2020 DO 31.12.2020
Poz. 372153. ESPIRO INVESTMENT SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ
SPÓŁKA KOMANDYTOWA. KRS 0000782181. SYSTEM, wpis do rejestru: 17.04.2019.
[RDF/210068/20/255]
MSiG 128/2020XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 23.06.2020 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 4 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 23.06.2020 okres OD
01.01.2019 DO 31.12.2019
Poz. 232416. ESPIRO INVESTMENT SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ
SPÓŁKA KOMANDYTOWA. KRS 0000782181. SĄD
REJONOWY DLA M. ST. WARSZAWY W WARSZAWIE, XIII WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru:
17.04.2019.
[WA.XIII NS-REJ.KRS/19054/19/883]
MSiG 80/2019XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/1. Wpisy pierwsze
W dniu 17.04.2019 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 1 następującej treści:
Dz. 1. Rub. 1. Dane podmiotu 1. SPÓŁKA KOMANDYTOWA 3. ESPIRO INVESTMENT SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ SPÓŁKA
KOMANDYTOWA 5. NIE 6. NIE Rub. 2. Siedziba
i adres podmiotu 1. kraj POLSKA województwo
MAZOWIECKIE powiat WARSZAWA gmina WARSZAWA miejscowość WARSZAWA 2. miejscowość
WARSZAWA ulica UL. RADZYMIŃSKA nr domu 230
kod pocztowy 03-674 poczta WARSZAWA kraj POLSKA Rub. 4. Informacje o umowie 1 1. AKT NOTARIALNY Z DNIA 21.03.2019 R., REP. A NR 2760/2019,
NOTARIUSZ ADAM SUCHTA, KANCELARIA NOTARIALNA W WARSZAWIE Rub. 5. 1. CZAS NIEOZNACZONY Rub. 6. Sposób powstania spółki 1. PRZEKSZTAŁCENIE 2. ESPIRO INVESTMENT SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ
SPÓŁKA KOMANDYTOWA POWSTAŁA WSKUTEK
PRZEKSZTAŁCENIA ESPIRO PROPERTY ERNEST
I HUBERT WAŚ SPÓŁKA JAWNA DOKONANEGO
NA MOCY UCHWAŁY NR 1 WSPÓLNIKÓW ESPIRO
PROPERTY ERNEST I HUBERT WAŚ SPÓŁKA
JAWNA Z DNIA 21.03.2019 R. O PRZEKSZTAŁCENIU SPÓŁKI W SPÓŁKĘ KOMANDYTOWĄ PRub.
Podmiot, z którego powstała spółka 1 1. ESPIRO
PROPERTY ERNEST I HUBERT WAŚ SPÓŁKA
JAWNA, 2. POLSKA, KRAJOWY REJESTR SĄDOWY
3. 0000419821 3. 0000419821 5. 142844794
6. 5242728920 Rub. 7. Dane wspólników 1 1. WAŚ
2. ERNEST 3. [ukryto] 5. TAK 6. NIE 7. NIE
8. NIE 9. TAK 10. 2.500 ZŁ 11. 2.500 ZŁ 12. NIE
PRub. 1 1. 2.500 ZŁ 2. NIE 2 1. WAŚ 2. HUBERT
3. [ukryto] 5. TAK 6. NIE 7. NIE 8. NIE 9. TAK
10. 2.500 ZŁ 11. 2.500 ZŁ 12. NIE PRub. 1 1. 2.500
2. NIE 3 1. ESPIRO INVESTMENT SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ 3. 380924333
4. 0000743201 9. NIE
Dz. 2. Rub. 1. Uprawnieni do reprezentowania
spółki 1 1. WSPÓLNICY REPREZENTUJĄCY SPÓŁKĘ
2. WSPÓLNIKIEM WYŁĄCZNIE UPRAWNIONYM
DO REPREZENTOWANIA SPÓŁKI JEST KOMPLEMENTARIUSZ SPÓŁKI. SPOSÓB REPREZENTACJI
KOMPLEMENTARIUSZA SPÓŁKI: DO SKŁADANIA
OŚWIADCZEŃ W IMIENIU KOMPLEMENTARIUSZA
SPÓŁKI JEST UPOWAŻNIONY KAŻDY Z CZŁONKÓW JEGO ZARZĄDU SAMODZIELNIE. PRub. Dane
wspólników reprezentujących spółkę 1 1. ESPIRO
INVESTMENT SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ 3. 380924333 4. 0000743201
Dz. 3. Rub. 1. Przedmiot działalności 1 1. 41 20
Z ROBOTY BUDOWLANE ZWIĄZANE ZE WZNOSZENIEM BUDYNKÓW MIESZKALNYCH I NIEMIESZKALNYCH 1 2. 43 9 POZOSTAŁE SPECJALISTYCZNE
ROBOTY BUDOWLANE 2 2. 68 1 KUPNO I SPRZEDAŻ NIERUCHOMOŚCI NA WŁASNY RACHUNEK
3 2. 68 2 WYNAJEM I ZARZĄDZANIE NIERUCHOMOŚCIAMI WŁASNYMI LUB DZIERŻAWIONYMI
4 2. 68 3 DZIAŁALNOŚĆ ZWIĄZANA Z OBSŁUGĄ
RYNKU NIERUCHOMOŚCI WYKONYWANA NA ZLECENIE 5 2. 71 DZIAŁALNOŚĆ W ZAKRESIE ARCHIO K R A J O W E G O R E J E S T R U S Ą D O W E G O
TEKTURY I INŻYNIERII; BADANIA I ANALIZY TECHNICZNE 6 2. 41 10 Z REALIZACJA PROJEKTÓW
BUDOWLANYCH ZWIĄZANYCH ZE WZNOSZENIEM
BUDYNKÓW 7 2. 43 3 WYKONYWANIE ROBÓT
BUDOWLANYCH WYKOŃCZENIOWYCH 8 2. 43
1 ROZBIÓRKA I PRZYGOTOWANIE TERENU POD
BUDOWĘ 9 2. 43 2 WYKONYWANIE INSTALACJI
ELEKTRYCZNYCH, WODNO-KANALIZACYJNYCH
I POZOSTAŁYCH INSTALACJI BUDOWLANYCH
Krajowy Rejestr Zadłużonych
Espiro Investment nie figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych. Nie ujawniono żadnych postępowań upadłościowych ani restrukturyzacyjnych dotyczących organizacji.
Brak wpisów w KRZ
To pozytywny sygnał dla wiarygodności firmy.
W celu sprawdzenia, czy osoba powiązana ze spółką figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych, wejdź na stronę krz.ms.gov.pl.
Ryzyko niewypłacalności
Ryzyko niewypłacalności dla organizacji Espiro Investment wynosi 0,92%. Oznacza to, że z takim prawdopodobieństwem w ciągu 2 lat od wybranego sprawozdania firma może trafić w poważne kłopoty finansowe, czyli zostać objęta postępowaniem upadłościowym lub restrukturyzacyjnym.
Wskaźnik wyliczany jest przez model, który bierze pod uwagę kondycję finansową firmy - jej zyski, zadłużenie, płynność i kapitał oraz to, jak zmieniają się w czasie - a także sygnały z publicznych rejestrów: Krajowego Rejestru Zadłużonych (KRZ), Monitora Sądowego i Gospodarczego (MSiG) oraz historii postępowań w KRS.
Ryzyko niewypłacalności maleje w czasie. Przeciętny spadek ryzyka w czasie wynosi 0,375% rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat ryzyko niewypłacalności wynosiło: • 0,92% w 2025 roku. • 0,75% w 2024 roku. • 1,67% w 2023 roku.
Wiarygodność firmy
Espiro Investment charakteryzuje się wysoką wiarygodnością płatniczą (ocena: B).
Ryzyko opóźnień płatniczych i zaprzestania działalności jest niskie. Można bezpiecznie prowadzić transakcje z odroczonym terminem płatności.
Poziom wiarygodności organizacji poprawił się o 1 poziom w ciągu 2 lat.
Poziomy wiarygodności w ostatnich latach: • Ocena B (wysoka wiarygodność) w 2025 roku. • Ocena B (wysoka wiarygodność) w 2024 roku. • Ocena C (umiarkowana wiarygodność) w 2023 roku.
Kredyt kupiecki
Standardowy kredyt kupiecki dla Espiro Investment wynosi 668 tys. zł.
Bezpieczny poziom kredytu kupieckiego to 393 tys. zł.
Maksymalny dopuszczalny kredyt kupiecki to 1,14 mln zł.
Przedział standardowego kredytu mieści się między 393 tys. zł a 1,14 mln zł.
Standardowy kredyt kupiecki wzrasta w czasie. Przeciętna zmiana wzrostowa wynosi
183 tys. zł rocznie.
Standardowy kredyt kupiecki w ostatnich latach wynosił: • 668 tys. zł w 2025 roku. • 256 tys. zł w 2024 roku. • 303 tys. zł w 2023 roku.
Bezpieczny poziom kredytu wynosił: • 393 tys. zł w 2025 roku. • 66 tys. zł w 2024 roku. • 205 tys. zł w 2023 roku.
Maksymalny kredyt wynosił: • 1,14 mln zł w 2025 roku. • 624 tys. zł w 2024 roku. • 527 tys. zł w 2023 roku.
Wynagrodzenia
Łączna kwota wynagrodzeń wyniosła
1 000 104 zł.
Koszty operacyjne Espiro Investment wyniosły
25 921 971 zł.
Wynagrodzenia stanowią
3,9%
kosztów operacyjnych.
Całkowite wynagrodzenia w organizacji rosną w czasie. Średni wzrost wynagrodzeń wynosi
122 679 zł rocznie.
W ostatnich latach łączne wynagrodzenia wynosiły: • 1 000 104 zł w 2025 roku • 963 111 zł w 2024 roku • 754 746 zł w 2023 roku
Udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych obniża się w czasie. Średni spadek udziału wynosi
1,3 punktu procentowego rocznie.
W ostatnich latach udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych wynosił: •
3,9% w 2025 roku •
6,4% w 2024 roku •
6,4% w 2023 roku
Bilans
Całkowita wartość aktywów Espiro Investment wyniosła 4 929 976 zł.
Aktywa trwałe to 688 374 zł.
Aktywa obrotowe to 4 241 602 zł.
Całkowita wartość pasywów wyniosła 4 929 976 zł.
Kapitał (fundusz) własny to 2 637 698 zł.
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania to 2 292 278 zł.
Organizacja powiększa całkowitą wartość aktywów w czasie. Średni wzrost wartości aktywów wynosi 512 092 zł rocznie.
Równolegle organizacja zwiększa kapitał własny. Średni wzrost kapitału własnego wynosi 718 578 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja wykazała sumę bilansową aktywóworaz kapitał własny na poziomie: • 4 929 976 zł sumy bilansowej i 2 637 698 zł kapitału własnego w 2025 roku. • 2 506 282 zł sumy bilansowej i 1 021 526 zł kapitału własnego w 2024 roku. • 3 905 791 zł sumy bilansowej i 1 200 542 zł kapitału własnego w 2023 roku.
Rentowność
Wskaźnik rentowności aktywów (ROA) wyniósł 41,1%.
Wskaźnik rentowności kapitału własnego (ROE) wyniósł 76,82%.
Marża operacyjna wyniosła 9,19%.
Marża netto wyniosła 7,1%.
Rentowność aktywów (ROA) organizacji poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi
6,5 punktu procentowego rocznie.
Rentowność kapitału własnego (ROE) organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
7 punktów procentowych rocznie.
Marża operacyjna organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
0,5 punktu procentowego rocznie.
Marża netto organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
0,5 punktu procentowego rocznie.
Zadłużenie
Zobowiązania Espiro Investment wyniosły 2 292 278 zł.
Dla porównania wartość aktywów wyniosła 4 929 976 zł.
Zobowiązania w stosunku do wartości aktywów (wskaźnik zadłużenia) to 46,5%.
Całkowite zobowiązania organizacji spadają w czasie. Średni spadek zobowiązań wynosi 206 486 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja posiadała zobowiązania o wartości: • 2 292 278 zł w 2025 roku • 1 484 756 zł w 2024 roku • 2 705 249 zł w 2023 roku
Wskaźnik zadłużenia obniża się w czasie. Średni spadek wskaźnika zadłużenia wynosi
11 punktów procentowych rocznie.
W ostatnich latach współczynnik zadłużenia wynosił: • 47% w 2025 roku • 59% w 2024 roku • 69% w 2023 roku
Wierzyciele
Organizacja Espiro Investment ma 2 292 278 zł zobowiązań (z rezerwami i rozliczeniami).
Najwięcej jest winna klientom spoza grupy kapitałowej: 1 528 710 zł (67%).
Dalej: dostawcom 472 717 zł (21%), bankom i pożyczkodawcom spoza grupy kapitałowej 215 330 zł (9%); 2 mniejsze pozycje razem 75 520 zł (3%).
Sprawozdanie dzieli całość na wierzycieli.
Nie jest winna nic (0 zł): pracownikom.
Z całości 215 330 zł (9%) ma termin spłaty ponad rok.
Sekcja Obsługa długu liczy tylko dług oprocentowany wobec banków i pożyczkodawców spoza grupy kapitałowej, więc jej kwoty mogą się różnić od tych tutaj.
Zobowiązania razem
2,3 mln zł
z rezerwami i rozliczeniami, według bilansu
21%
67%
Dostawcy
faktury za towary i usługi
473 tys. zł
21%
Państwo
podatki, cła i ZUS
36 tys. zł
2%
Banki i pożyczkodawcy
kredyty, pożyczki, leasing · spoza grupy kapitałowej
215 tys. zł
9%
Klienci
zaliczki, klienci spoza grupy kapitałowej
1,5 mln zł
67%
Rezerwy i rozliczenia
bez konkretnego wierzyciela
39 tys. zł
2%
W roku 2025 największa część zobowiązań przypada klientom spoza grupy kapitałowej (zaliczki): 67% (w 2020: 12%).
Udział banków i pożyczkodawców spoza grupy kapitałowej zmalał z 62% (2020) do 9% (2025).
Płynność finansowa
Wskaźnik płynności bieżącej organizacji Espiro Investment wynosi 2,08 - aktywa obrotowe z zapasem pokrywają zobowiązania krótkoterminowe - płynność jest na bezpiecznym poziomie.
Po wyłączeniu zapasów płynność szybka wynosi 1,44 - najbardziej płynne aktywa w pełni pokrywają zobowiązania krótkoterminowe.
Płynność gotówkowa wynosi 1,09 - same środki pieniężne wystarczają na pokrycie wszystkich zobowiązań krótkoterminowych.
Środki pieniężne wystarczyłyby na pokrycie kosztów działalności operacyjnej przez ok. 1,02 miesiąca.
gotówka od ręki: 2,2 mln zł należności i inne: 729 tys. zł zapasy (materiały, produkty, towary): 1,3 mln zł poziom zobowiązań krótkoterminowych
Na każdą złotówkę do zapłacenia w ciągu roku firma ma 2,08 zł, z czego 1,09 zł w gotówce.
2,08
płynność bieżąca
1,44
płynność szybka
1,09
płynność gotówkowa
Płynność bieżąca organizacji poprawia się w czasie.
W ostatnich latach wskaźnik płynności bieżącej wynosił: • 2,08 w 2025 roku • 1,62 w 2024 roku • 1,57 w 2023 roku
Obsługa długu
Dług organizacji Espiro Investment wobec banków i pożyczkodawców: 215 330 zł, gotówka: 2 211 466 zł. Gotówka przewyższa dług o 1 996 136 zł - ujemny dług netto, sytuacja korzystna.
Zobowiązania wobec grupy kapitałowej: 0 zł.
Koszty odsetek: 71 714 zł. Zysk operacyjny (EBIT) pokrywa je 36,6 raza - odsetki pokryte z zapasem (bezpieczny poziom: od 3 razy).
Kwota długu obejmuje kredyty, pożyczki, obligacje i inne zobowiązania finansowe (np. leasing) wobec podmiotów spoza grupy kapitałowej i spoza spółek, w których organizacja ma udziały. Koszty odsetek i ich pokrycie dotyczą wszystkich wierzycieli, także grupy kapitałowej. Wszystkie zobowiązania organizacji (z fakturami, podatkami i rezerwami) to 2 292 278 zł - sekcja Zadłużenie.
Dług a gotówkagotówka większa niż dług
nadwyżka gotówki 2 mln zł
0 zł2,2 mln zł
dług wobec banków i pożyczkodawców215 tys. zł
gotówka2,2 mln zł
zobowiązania wobec grupy kapitałowej: 0 zł
Zysk a odsetkiodsetki pokryte z zapasem
nie starczamały zapasz zapasem
≫
0136+
Koszty odsetek: 72 tys. zł. Zysk operacyjny pokrywa je 36,6 raza.
Dług maleje w czasie.
Dług netto (po odjęciu gotówki) w ostatnich latach: • 2025: nadwyżka gotówki 2 mln zł • 2024: nadwyżka gotówki 166 tys. zł • 2023: nadwyżka gotówki 1,2 mln zł
Ile razy zysk operacyjny pokrywa odsetki: • 2025: 36,6 raza • 2024: bez kosztów odsetek • 2023: bez kosztów odsetek
Cykl konwersji gotówki
Rotacja należności (DSO) organizacji Espiro Investment wynosi 9 dni - tyle średnio organizacja czeka na zapłatę od odbiorców.
Rotacja zobowiązań (DPO) wynosi 7 dni - tyle średnio mija, zanim organizacja ureguluje zobowiązania wobec dostawców.
Luka płatnicza (DSO − DPO) wynosi 2 dni. Wartość dodatnia oznacza, że firma płaci dostawcom wcześniej, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów, ujemna - że płaci później. Obie strony są liczone na innej podstawie (koszty operacyjne wobec przychodów), więc różnica jest orientacyjna.
Rotacja zapasów wynosi 17 dni - mniej więcej tyle towary i materiały leżą w magazynie.
Należności handlowe organizacji wynoszą 690 875 zł, z czego 690 875 zł ma termin do 12 miesięcy.
Luka płatnicza2 dni
firma płaci dostawcom 2 dni wcześniej, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów
9 dni
rotacja należności (DSO) - firma czeka na zapłatę od klientów 9 dni
7 dni
rotacja zobowiązań (DPO) - firma płaci dostawcom po 7 dniach
Rotacja należności (DSO) organizacji rośnie w czasie.
W ostatnich latach wskaźnik rotacji należności (DSO) wynosił: • 9 dni w 2025 roku • 0,8 dnia w 2024 roku • 5 dni w 2023 roku
Struktura kosztów
Koszty działalności operacyjnej organizacji Espiro Investment wynoszą 25 850 581 zł (pozycja B rachunku zysków i strat, bez pozostałych kosztów operacyjnych).
Największa wykazana kategoria to usługi obce: 19 946 134 zł, czyli 77% sumy kosztów.
Druga co do wielkości kategoria to zużycie materiałów i energii: 4 457 404 zł, czyli 17% sumy kosztów.
Trzecia co do wielkości kategoria to wynagrodzenia (bez ubezpieczeń): 823 353 zł, czyli 3% sumy kosztów.
Kategorie kosztów działalności
pozycja B rachunku zysków i strat, bez pozostałych kosztów operacyjnych
Koszty działalności operacyjnej25,9 mln zł
Usługi obce19,9 mln zł · 77%
Zużycie materiałów i energii4,5 mln zł · 17%
Wynagrodzenia (bez ubezpieczeń)823 tys. zł · 3%
Pozostałe koszty rodzajowe203 tys. zł · <1%
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia177 tys. zł · <1%
Wartość sprzedanych towarów i materiałów129 tys. zł · <1%
Amortyzacja110 tys. zł · <1%
Podatki i opłaty4 tys. zł · <1%
Koszty działalności operacyjnej organizacji rosną w czasie.
W ostatnich latach koszty działalności operacyjnej wynosiły: • 25,9 mln zł w 2025 roku • 15,1 mln zł w 2024 roku • 11,8 mln zł w 2023 roku
Wykres pokazuje osobno największe kategorie z 2025 roku - ostatniego z dodatnim rozbiciem kosztów: usługi obce, zużycie materiałów i energii, wynagrodzenia (bez ubezpieczeń). Reszta sumy kosztów trafia do słupka "reszta kosztów" - razem z pozycjami, których sprawozdanie w danym roku nie rozbija.
Podatek dochodowy
Organizacja Espiro Investment wykazała przychody na poziomie 28 545 779 zł.
Organizacja zarobiła 2 551 813 zł brutto (przed opodatkowaniem).
Podatek dochodowy wyniósł 525 641 zł.
W rezultacie osiągnięty zysk netto wyniósł 2 026 172 zł.
Podatek dochodowy odpowiadał za 20,6% zysku brutto.
Podatek dochodowy wykazywany przez organizację rośnie w czasie. Średni wzrost podatku dochodowego wynosi
125 816 zł rocznie.
W ostatnich latach wysokość podatku dochodowego wynosiła: • 525 641 zł w 2025 roku • 120 689 zł w 2024 roku • 274 009 zł w 2023 roku
Organizacja Espiro Investment wykazała zysk netto większy niż 94% organizacji z branży "Roboty budowlane związane ze wznoszeniem budynków mieszkalnych i niemieszkalnych".
Organizacja wykazała przychód większy niż 95% organizacji z branży.
Organizacja posiadała aktywa o wartości większej niż 76% organizacji z branży.
Organizacja wykazała wskaźnik długu większy niż 46% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę netto większą niż 61% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę operacyjną większą niż 61% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność aktywów (ROA) większą niż 91% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność kapitału własnego (ROE) większą niż 80% organizacji z branży.
Organizacja wykazała podatek dochodowy większy niż 96% organizacji z branży.
Udział organizacji w rynku wyniósł 0,03%.
Zysk netto na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 był on wyższy niż 94% organizacji w branży.
Przychody na tle rynku powiększają się w czasie. W 2025 były wyższe niż 95% organizacji w branży.
Wartość aktywów na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była ona wyższa niż 76% organizacji w branży.
Wskaźnik zadłużenia na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 był wyższy niż 46% organizacji w branży.
Marża netto na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 była wyższa niż 61% organizacji w branży.
Marża operacyjna na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była wyższa niż 61% organizacji w branży.
Rentowność aktywów (ROA) na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 była wyższa niż 91% organizacji w branży.
Rentowność kapitału własnego (ROE) na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była wyższa niż 80% organizacji w branży.
Podatek dochodowy na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 był on wyższy niż 96% organizacji w branży.
Udział w rynku powiększa się w czasie. W 2025 wynosił on 0,03%.
Sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i stratwariant porównawczy41 z 51 pozycjiSzczegółowość
A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym:28 341 987,41
– od jednostek powiązanych0,00
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów27 539 191,00
II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie – wartość dodatnia, zmniejszenie – wartość ujemna)683 537,41
III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki0,00
IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów119 259,00
B. Koszty działalności operacyjnej25 850 581,49
I. Amortyzacja109 927,26
II. Zużycie materiałów i energii4 457 403,83
III. Usługi obce19 946 134,45
IV. Podatki i opłaty, w tym: (+1)4 416,50
V. Wynagrodzenia823 353,19
VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: (+1)176 750,92
VII. Pozostałe koszty rodzajowe203 258,54
VIII. Wartość sprzedanych towarów129 336,80
C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A–B)2 491 405,92
D. Pozostałe przychody operacyjne202 479,55
I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych100,00
II. Dotacje0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych0,00
IV. Inne przychody operacyjne202 379,55
E. Pozostałe koszty operacyjne71 389,89
I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych0,00
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych0,00
III. Inne koszty operacyjne71 389,89
F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D–E)2 622 495,58
G. Przychody finansowe1 312,27
I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: (+4)0,00
II. Odsetki, w tym: (+1)187,83
III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1)0,00
IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych0,00
V. inne1 124,44
H. Koszty finansowe71 994,51
I. Odsetki, w tym: (+1)71 713,60
II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1)0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych0,00
IV. inne280,91
I. Zysk (strata) brutto (F+G–H)2 551 813,34
J. Podatek dochodowy525 641,00
K. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)0,00
L. Zysk (strata) netto (I–J–K)2 026 172,34
Pełne sprawozdania finansowe organizacji Espiro Investment składane są do Krajowego Rejestru Sądowego (e-KRS) i obejmują rachunek zysków i strat (przychody, koszty, zysk lub strata netto), bilans (aktywa, kapitał własny i zobowiązania), a tam, gdzie jednostka je
sporządziła - także rachunek przepływów pieniężnych (cash flow) i zestawienie zmian w kapitale własnym. Każdy rok obrotowy to osobne sprawozdanie, w układzie zgodnym ze wzorem z ustawy o rachunkowości, z kwotami w złotych.
Terminowość sprawozdań
Spośród 7 sprawozdań finansowych, wszystkie złożono w terminie.
Sprawozdania finansowe były składane średnio 121 dni przed upływem ustawowego terminu.
Najnowsze dostępne sprawozdanie za rok 2025 zostało złożone 98 dni przed terminem.
średnie opóźnienie
-121
dni względem terminu
7
w terminie
0
po terminie
Historia złożonych sprawozdań
wcześniejterminz opóźnieniem
opóźnieniedata złożenia
2025
−3 mies. 8 dni08-04-2026
2024
−3 mies. 20 dni27-03-2025
2023
−3 mies. 21 dni26-03-2024
2022
−3 mies. 17 dni30-03-2023
2021
−5 mies. 22 dni26-04-2022
2020
−4 mies. 17 dni31-05-2021
2019
−3 mies. 24 dni23-06-2020
złożone przed terminem do 30 dni po terminie 31-90 dni po terminie ponad 90 dni po terminie
