FAKTORONE SPÓŁKA AKCYJNA

KRS 0000292108 NIP 7010090534 REGON 141138798

Sąd Rejonowy dla m.st.Warszawy w Warszawie, XVIII Wydział Gospodarczy, ul. Czerniakowska 100a, 00-454 Warszawa, obwieszcza, że z dniem 29 maja 2024 r. jako dniem uprawomocnienia postanowienia z dnia 14 maja 2024 r., o oznaczeniu WA1M/GRu/1/2022/292, zatwierdzającego układ, zostaje zakończone postępowanie restrukturyzacyjne WA1M/GRu/1/2022.

Sąd Rejonowy dla m.st.Warszawy w Warszawie, XVIII Wydział Gospodarczy, ul. Czerniakowska 100a, 00-454 Warszawa, obwieszcza, że z dniem 29 maja 2024 r. jako dniem uprawomocnienia postanowienia z dnia 14 maja 2024 r., o oznaczeniu WA1M/GRu/1/2022/292, zatwierdzającego układ, nadzorca układu Zimmerman Filipiak Restrukturyzacja Spółka Akcyjna (KRS 0000591282) obejmuje funkcję nadzorcy wykonania układu.

Sąd Rejonowy dla m.st.Warszawy w Warszawie, XVIII Wydział Gospodarczy, ul. Czerniakowska 100a, 00-454 Warszawa, obwieszcza, że Postanowienie wydane w postępowaniu WA1M/GRu/1/2022, w dniu 14 maja 2024 r., o oznaczeniu WA1M/GRu/1/2022/292 jest prawomocne z dniem 29 maja 2024 r.

Sąd Rejonowy dla m.st.Warszawy w Warszawie, XVIII Wydział Gospodarczy, ul. Czerniakowska 100a, 00-454 Warszawa, obwieszcza w sprawie po otwarciu postępowania układowego dłużnika, którym jest FAKTORONE SPÓŁKA AKCYJNA W RESTRUKTURYZACJI Spółka akcyjna (KRS 0000292108), sygnatura akt WA1M/GRu/1/2022 obwieszcza: Postanowieniem z dnia 14-05-2024 sprostowano oczywiste omyłki pisarskie w postanowieniu z tego samego dnia, tj. 14-05-2024 r. wydanego w przedmiocie zatwierdzenia układu. Wydano postanowienie o treści: sprostować oczywistą omyłkę pisarską w postanowieniu z dnia 14 maja 2024 r. wydanego w przedmiocie zatwierdzenia układu (dokument nr 292 w aktach) w ten sposób, że: a) w komparycji postanowienia w miejsce omyłkowego określenia "na posiedzeniu niejawnym" wpisać poprawne oznaczenie, tj. "na rozprawie" b) w pkt 1 sentencji postanowienia w miejsce omyłkowego określenia " w przyspieszonym postę powaniu układowym " wpisać poprawne oznaczenie rodzaju postępowania, tj. " w postę powaniu układowym " pouczenie: Od niniejszego postanowienia przysługuje zażalenie do Sądu Okręgowego w Warszawie, XXIII Wydział Gospodarczy Odwoławczy i Zamówień Publicznych, za pośrednictwem Sądu Rejonowego dla m.st. Warszawy w Warszawie, XVIII Wydział Gospodarczy. Termin do wniesienia zażalenia wynosi tydzień od dnia doręczenia postanowienia wraz z uzasadnieniem. Zażalenie podlega opłacie stałej w wysokości stałej 200,00 zł. Zażalenie powinno czynić zadość wymaganiom przepisanym dla pisma procesowego oraz zawierać wskazanie zaskarżonego orzeczenia i wniosek o jego zmianę lub uchylenie, jak również zwięzłe uzasadnienie ze wskazaniem w miarę potrzeby nowych faktów i dowodów. Sąd odrzuci zażalenie, jeżeli będzie ono spóźnione, nieopłacone lub dotknięte brakami, które nie zostaną usunięte mimo wezwania.

Sąd Rejonowy dla m.st.Warszawy w Warszawie, XVIII Wydział Gospodarczy, ul. Czerniakowska 100a, 00-454 Warszawa, obwieszcza, że postanowieniem z dnia 14 maja 2024 r. w sprawie po otwarciu postępowania układowego dłużnika, którym jest FAKTORONE SPÓŁKA AKCYJNA W RESTRUKTURYZACJI Spółka akcyjna (KRS 0000292108), sygnatura akt WA1M/GRu/1/2022 postanowił zatwierdzić układ przyjęty przez wierzycieli. Wydano postanowienie o treści: postanawia: 1. zatwierdzić układ w przyspieszonym postę powaniu układowym dłużnika, którym jest: FAKTORONE SPÓŁKA AKCYJNA W RESTRUKTURYZACJI z siedzibą w Warszawie, KRS 0000292108, NIP 7010090534, adres UL. Przyokopowa 33, 01-208 Warszawa , do reprezentacji której zgodnie z danymi z Krajowego Rejestru Sądowego uprawiony jest Prezes zarządu Krzysztof Jan Florczak, przyjęty po głosowaniu wierzycieli za pośrednictwem systemu teleinformatycznego obsługującego postępowanie sądowe - Krajowy Rejestr Zadłużonych, o następującej treści: I. POSTANOWIENIA OGÓLNE 1. Propozycje układowe określają sposób restrukturyzacji zobowiązań FaktorOne S.A. w restrukturyzacji z siedzibą w Warszawie (poprzednia firma: Idea Money S.A.), wpisanej do rejestru przedsiębiorców KRS pod numerem 0000292108, dalej jako: „Dłużnik”). 2. Propozycje układowe przewidują podział wierzycieli na cztery grupy obejmujące poszczególne kategorie interesów, stosownie do art. 161 ustawy z dnia 15 maja 2015 r. – Prawo restrukturyzacyjne (dalej jako: „p.r.”). 3. Jeżeli po zawarciu układu, ujawnione zostaną wierzytelności z mocy prawa objęte układem, które nie zostały objęte spisem wierzytelności (tzw. „ujawnione wierzytelności niesporne”) lub też w wyniku prawomocnego orzeczenia sądowego, ostatecznej decyzji administracyjnej lub podatkowej, ugody sądowej lub innego aktu jurysdykcyjnego wiążącego Dłużnika, wierzytelność dotychczas sporna (tzw. „ujawniona wierzytelność sporna”) stanie się bezsporna – podlegają one zaliczeniu do odpowiednich grup wierzycieli określonych przyjętymi propozycjami układowymi. W przypadku ujawnionych wierzytelności niespornych oraz ujawnionych wierzytelności spornych w walucie obcej, ich przyporządkowanie do odpowiednich grup wierzycieli nastąpi po przeliczeniu wierzytelności na walutę polską według średniego kursu walut obcych w Narodowym Banku Polskim z dnia otwarcia postępowania restrukturyzacyjnego Dłużnika. Ujawnione wierzytelności niesporne i ujawnione wierzytelności sporne, podlegają zaspokojeniu zgodnie z propozycjami układowymi, przy czym termin płatności pierwszej raty liczony będzie odpowiednio, od dnia ujawnienia wierzytelności niespornej, a dla ujawnionych wierzytelności spornych od ostatniego dnia roboczego miesiąca, w którym zostanie stwierdzona prawomocność lub ostateczność orzeczenia, decyzji, innego aktu jurysdykcyjnego lub zatwierdzona (stwierdzona) zostanie ugoda, na mocy których taka ujawniona wierzytelność sporna stanie się bezsporna. Wierzycieli spornych dopuszczonych do udziału w zgromadzeniu wierzycieli na podstawie art. 107 ust. 3 p.r. traktuje się jako ww. tzw. ujawnione wierzytelności sporne. 4. Terminy spełnienia świadczeń w ramach układu zastrzeżone są na korzyść Dłużnika. 5. Jeżeli termin spełnienia świadczenia przypada na dzień ustawowo wolny od pracy w rozumieniu przepisów prawa polskiego, wymagalność świadczenia przesuwa się do przodu na najbliższy dzień roboczy. 6. W przypadku, w którym wierzyciel w terminie dwóch tygodni od dnia doręczenia listem poleconym na adres wskazany w rejestrze, do którego wpisany jest wierzyciel, o ile wierzyciel jest wpisany do rejestru, w przeciwnym wypadku na adres wierzyciela uwzględniony w spisie wierzytelności, a jeśli wierzyciel nie jest uwzględniony w spisie wierzytelności, ani wpisany do rejestru – na adres wierzyciela znany Dłużnikowi – wezwania Dłużnika do wskazania numeru rachunku bankowego, na który nastąpić mają płatności w ramach układu, nie wskaże numeru rachunku bankowego, bądź innego sposobu realizacji płatności w ramach wykonania układu, Dłużnik będzie uprawniony bez podejmowania dalszych czynności do wystąpienia do właściwego sądu z wnioskiem o zezwolenie na złożenie przedmiotu świadczenia do depozytu sądowego. 7. Wierzyciele, którym – w zakresie objętym układem - przysługują wyłącznie wierzytelności uboczne (np. odsetki lub koszty związane z dochodzeniem wierzytelności od Dłużnika), zostają przyporządkowani do odpowiedniej grupy wierzycieli według wysokości wierzytelności ubocznych i uzyskują zaspokojenie wierzytelności ubocznych na poziomie przewidzianym dla wierzytelności głównych. 8. Przez kwartał rozumie się jednostkę czasu w postaci trzech następujących po sobie miesięcy, począwszy do stycznia każdego roku, liczone od pierwszego dnia pierwszego miesiąca do ostatniego dnia trzeciego miesiąca (np. 01 stycznia – 31 marca). II. SZCZEGÓŁOWE WARUNKI RESTRUKTURYZACJI ZOBOWIĄZAŃ 2.1. Grupa I Restrukturyzacja zobowiązań (wierzytelności) niekwalifikujących się do innych grup, następuje na następujących zasadach: 1) Spłata w wysokości 13,86% wierzytelności głównej. 2) Spełnienie świadczenia nastąpi w 18 (słownie: osiemnastu) równych ratach, płatnych co kwartał. 3) Termin zapłaty każdej kolejnej raty przypada na ostatni dzień kwartału, przy czym termin płatności pierwszej raty przypada na ostatni dzień kwartału następującego po kwartale, w którym stwierdzono prawomocność postanowienia o zatwierdzeniu układu. 4) Umorzenie pozostałej części wierzytelności głównej oraz umorzenie w całości wierzytelności z tytułu odsetek od wierzytelności głównej naliczonych do dnia poprzedzającego dzień otwarcia postępowania układowego, jak i po tym dniu, a także umorzenie w całości innych kosztów ubocznych (w tym prowizji i opłat), w tym kosztów związanych z dochodzeniem wierzytelności, powstałych do dnia poprzedzającego dzień otwarcia postepowania układowego. 2.2. Grupa II Restrukturyzacja zobowiązań (wierzytelności), których łączna kwota – w zakresie wierzytelności głównych – nie przekracza progu 75.000 (słownie: siedemdziesiąt pięć tysięcy) złotych, niekwalifikujących się do innych grup, następuje na następujących zasadach: 1) Jednorazowa spłata 100% wierzytelności głównej w terminie 2 (słownie: dwóch) miesięcy od ostatniego dnia miesiąca, w którym doszło do stwierdzenia prawomocności postanowienia w przedmiocie zatwierdzenia układu. 2) Umorzenie w całości odsetek od wierzytelności głównej naliczonych do dnia poprzedzającego dzień otwarcia postępowania układowego Dłużnika, jak i po tym dniu, a także umorzenie w całości innych kosztów ubocznych (w tym prowizji i opłat), w tym kosztów związanych z dochodzeniem wierzytelności, powstałych do dnia poprzedzającego dzień otwarcia postepowania układowego. 2.3. Grupa III Restrukturyzacja zobowiązań (wierzytelności) wobec Zakładu Ubezpieczeń Społecznych z tytułu składek na ubezpieczenia społeczne, z tytułu składek na Fundusz Pracy, Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych, Fundusz Emerytur Pomostowych, z tytułu składek na własne ubezpieczenia społeczne i ubezpieczenie zdrowotne Dłużnika oraz innych zobowiązań Dłużnika wobec Zakładu Ubezpieczeń Społecznych, następuje na następujących zasadach: Jednorazowa spłata wszystkich wierzytelności, w tym odsetek powstałych do dnia poprzedzającego otwarcie postępowania układowego, jak i po tym dniu, w terminie 2 (słownie: dwóch) miesięcy od ostatniego dnia miesiąca, w którym doszło do stwierdzenia prawomocności postanowienia w przedmiocie zatwierdzenia układu. 2.4. Grupa IV Restrukturyzacja zobowiązań (wierzytelności) wobec Banku Polska Kasa Opieki - S.A. z siedzibą w Warszawie (dalej jako „Pekao”) wynikających z roszczenia o zwrot zaliczki kwoty przekazanej na podstawie Umowy Ramowej Wykupu Wierzytelności z dnia 23 grudnia 2013 r. ze zmianami wynikającymi zwłaszcza z Aneksu z dnia 23 kwietnia 2021 r. oraz Aneksu nr 1 do tego Aneksu z dnia 23 listopada 2021 r. (dalej jako „Umowa Ramowa Wykupu Wierzytelności”) (wysokość wierzytelności wg spisu wierzytelności wynosi: 130.240.969,55 zł), które są częściowo zabezpieczone na majątku Dłużnika (dalej jako „Wierzytelność Restrukturyzowana Pekao”), nastąpi na następujących zasadach: 1) Wierzytelność Restrukturyzowana Pekao podlega zaspokojeniu na zasadach określonych w pkt 2.4. zarówno w części znajdującej pokrycie w przedmiocie zabezpieczenia, jak i w części nieznajdującej pokrycia w przedmiocie zabezpieczenia. Należności uboczne (odsetki) w wysokości 1.140.969,55 zł, naliczone za okres sprzed otwarcia postępowania układowego ulegają umorzeniu. 2) Wierzytelność Restrukturyzowana Pekao jest zabezpieczona następującymi prawami, zwanymi dalej łącznie „Zabezpieczeniem Pekao”: a) zastawem finansowym i zastawem rejestrowym na należnościach z tytułu wykupu obligacji klasy A wyemitowanych przez IDEA 247, INC z siedzibą w USA (dalej jako „Obligacje IDEA 247”), b) przelewem praw z umowy pożyczki z dnia 26 września 2017 r. zawartej z IDEA 247, INC (dalej jako „Pożyczka IDEA 247”), c) zastawami finansowymi i zastawami rejestrowymi na wierzytelnościach z rachunków bankowych oraz pełnomocnictwem upoważniającym Pekao od rozporządzania środkami na tych rachunkach (dalej jako „Rachunki Bankowe”), d) zastawem finansowym i zastawem rejestrowym na akcjach Noble Funds TFI S.A. z siedzibą w Warszawie (dalej jako „Akcje NF”), e) zastawem finansowym i zastawem rejestrowym na akcjach Open Finance S.A. w upadłości z siedzibą w Warszawie (dalej jako „Akcje OF”). 3) Z chwilą prawomocnego zatwierdzenia układu przestaje obowiązywać porozumienie restrukturyzacyjne zawarte w dniu 12 grudnia 2023 r. pomiędzy Bankiem Polska Kasa Opieki S.A. w Warszawie a Dłużnikiem (dalej jako „Porozumienie Restrukturyzacyjne”) i od tego momentu Wierzytelność Restrukturyzowana Pekao podlega zaspokojeniu wyłącznie na zasadach wynikających z niniejszego układu. W przypadku postanowień pkt. 3.1-3.9 Porozumienia Restrukturyzacyjnego obowiązuje ono do dnia, w którym wierzytelności Pekao tam opisane wygasną lub nie będą mogły już powstać. 4) W pierwszej kolejności zaspokojeniu podlega ta część Wierzytelności Restrukturyzowanej Pekao, która stanowi różnicę pomiędzy kwotą 46.020.512,20 zł (słownie: czterdzieści sześć milionów dwadzieścia tysięcy złotych i pięćset dwanaście złotych i 20/100), tj. wartością majątku będącego przedmiotem zabezpieczenia na dzień 26 sierpnia 2022 r., dalej jako „Wierzytelność Zabezpieczona”, a sumą spłat uzyskanych przez Pekao w trakcie postępowania układowego jako spłata wierzytelności nieobjętej układem bądź na podstawie Porozumienia Restrukturyzacyjnego, dalej jako „Wierzytelność I Stopnia”. 5) Wysokość Wierzytelności I Stopnia podlega ustaleniu na dzień prawomocnego zatwierdzenia układu. 6) Wierzytelności I Stopnia jest spłacana w kwartalnych ratach w następującej wysokości i terminach, wraz z odsetkami naliczanymi na zasadach określonych w Umowie Ramowej Wykupu Wierzytelności, o ile wskazane terminy przypadną w czasie wykonywania układu: - termin: 2023-12-31 kwota: 2 635 509,20 zł - termin: 2024-03-31 kwota:2 166 247,07 zł - termin: 2024-06-30 kwota: 2 166 247,07 zł - termin: 2024-09-30 kwota: 2 166 247,07 zł - termin: 2024-12-31 kwota: 2 166 247,07 zł - termin: 2025-03-31 kwota: 2 166 247,07 zł - termin: 2025-06-30 kwota: 2 166 247,07 zł - termin: 2025-09-30 kwota: 2 166 247,07 zł - termin: 2025-12-31 kwota: 2 166 247,07 zł - termin: 2026-03-31 kwota: 3 583 163,39 zł - termin: 2026-06-30 kwota: 3 583 163,39 zł - termin: 2026-09-30 kwota: 3 583 163,39 zł - termin: 2026-12-31 kwota: 3 583 163,39 zł - termin: 2027-03-31 2 118 562,38 zł - termin: 2027-06-30 kwota: 2 118 562,38 zł - termin: 2027-09-30 kwota: 2 118 562,38 zł - termin: 2027-12-31 kwota: 518 285,76 zł. 7) Płatność pierwszej raty tytułem spłaty Wierzytelności I Stopnia następuje w najbliższym terminie określonym w pkt 6, następującym po dniu, w którym stwierdzono prawomocność postanowienia o zatwierdzeniu układu. 8) Na poczet dodatkowej spłaty Wierzytelności Restrukturyzowanej Pekao Dłużnik przeznaczy kwotę stanowiącą różnicę pomiędzy sumą wpłat otrzymanych z tytułu Wierzytelności IDEA 247 w okresie od 26 sierpnia 2022 r. do dnia spłaty całości Wierzytelności I Stopnia, a sumą dokonanych spłat na poczet zaspokojenia Wierzytelności I Stopnia wraz z odsetkami. Płatność dodatkowej spłaty nastąpi z dniem zapłaty ostatniej raty, o której mowa w tabeli wskazanej w pkt. 6 powyżej. 9) Po pełnej spłacie Wierzytelność I Stopnia oraz po dokonaniu spłaty zgodnie z pkt 8 powyżej, pozostała niezaspokojona część Wierzytelności Restrukturyzowanej Pekao podlega umorzeniu, z zastrzeżeniem pkt 10 i nast. poniżej. 10) Jeżeli po pełnej spłacie Wierzytelności I Stopnia, z uwzględnieniem spłaty wskazanej w pkt 8 powyżej, pozostała część Wierzytelności Restrukturyzowanej Pekao (dalej jako „Wierzytelność II Stopnia”) nadal będzie znajdywała pokrycie w Obligacjach IDEA 247 oraz Pożyczce IDEA 247, Dłużnik do dnia 31 marca 2028 r. będzie spełniał na rzecz wierzyciela świadczenia pieniężne w wysokości równowartości wpłat otrzymywanych przez Dłużnika z tytułu spłaty Obligacji IDEA 247 lub Pożyczki IDEA 247. Po upływie ww. okresu Wierzytelność II Stopnia w zakresie niezaspokojonym podlega umorzeniu. 11) Płatność świadczeń, o których mowa w pkt 10 powyżej nastąpi w ciągu siedmiu dni od zaksięgowania na rachunku bankowym Dłużnika wpłaty tytułem spłaty Obligacji IDEA 247 lub tytułem spłaty Pożyczki IDEA 247. 12) Przeliczenie świadczeń otrzymanych przez Dłużnika w walucie obcej na polski złoty następuję dla środków skumulowanych do dnia stwierdzenia przez sędziego-komisarza przyjęcia układu po średnim kursie walut z tego dnia, a dla pozostałych środków, po średnim kursie walut z dnia spłaty. 13) W każdym momencie wykonywania układu wierzyciel może zaspokoić się poprzez: a) w zakresie zastawu finansowego na Obligacjach IDEA 247, wierzyciel jest uprawniony do zaspokojenia swojej wierzytelności poprzez: (i) przejęcie tytułu do Obligacji Idea 247 zgodnie z art. 10 ustawy z dnia 2 kwietnia 2004 r. o niektórych zabezpieczeniach finansowych (dalej jako „u.z.f.”), (ii) sprzedaży Obligacji zgodni z art. 10 u.z.f.; b) w zakresie zastawu rejestrowego na Obligacjach IDEA 247, wierzyciel jest uprawniony do zaspokojenia swojej wierzytelności poprzez: (i) przejęcie Obligacji IDEA 247 zgodnie z art. 22 ustawy z dnia 6 grudnia 1996 r. o zastawie rejestrowym i rejestrze zastawów (dalej jako „u.z.r.”), (ii) sprzedaży Obligacji IDEA 247 w drodze przetargu publicznego, który przeprowadzi notariusz lub komornik zgodnie z art. 24 u.z.r. w terminie 14 dni od dnia złożenia przez zastawnika wniosku o dokonanie takiej sprzedaży; c) w zakresie Pożyczki IDEA 247 wierzyciel jest uprawniony do zaspokojenia swojej wierzytelności poprzez: (i) pobranie jakiejkolwiek płatności z tytułu Umowy Pożyczki, (ii) wydanie IDEA 247, INC z siedzibą w USA polecenia dotyczącego zapłaty, (iii) przeniesienie, przelew, sprzedaż lub inne zbycie dowolnego prawa, wierzytelności i roszczenia wynikającego z Pożyczki IDEA 247 i przeznaczenie wpływu z tego tytułu na zaspokojenie wierzytelności; 14) W przypadku naruszenia przez Dłużnika warunków układu, w szczególności w przypadku opóźnienia w spłacie Wierzytelności Restrukturyzowanej Pekao, wierzyciel może zaspokoić się w sposób następujący: a) w zakresie zastawu finansowego na Akcjach NF oraz Akcjach OF, wierzyciel jest uprawniony do zaspokojenia swojej wierzytelności poprzez: (i) przejęcie tytułu do Akcji NF lub Akcji OF zgodnie z art. 10 u.z.f., (ii) sprzedaży Akcji NF lub Akcji OF zgodnie z art. 10 u.z.f.; b) w zakresie zastawu rejestrowego na Akcjach NF oraz Akcjach OF, wierzyciel jest uprawniony do zaspokojenia swojej wierzytelności poprzez: (i) przejęcie Akcji NF lub Akcji OF zgodnie z art. 22 u.z.r., (ii) sprzedaży Akcji NF lub Akcji OF w drodze przetargu publicznego, który przeprowadzi notariusz lub komornik zgodnie z art. 24 u.z.r. w terminie 14 dni od dnia złożenia przez zastawnika wniosku o dokonanie takiej sprzedaży; c) w zakresie zastawu finansowego na Rachunkach Bankowych wierzyciel jest uprawniony do zaspokojenia swojej wierzytelności poprzez: (i) przejęcie tytułu do wierzytelności Dłużnika wobec odpowiedniego banku prowadzącego rachunek bankowy o zapłatę kwot zdeponowanych w danym czasie na danym rachunku bankowym wraz z odsetkami i wszystkimi roszczeniami związanymi z powyższą wierzytelnością zgodnie z art. 10 u.z.f., (ii) dokonanie kompensaty kwot zdeponowanych na Rachunku Bankowym ze swoją wierzytelnością zgodnie z art. 10 u.z.f.; d) w zakresie zastawu rejestrowego na Rachunkach Bankowych wierzyciel jest uprawniony do zaspokojenia swojej wierzytelności poprzez przejęcie Rachunku Bankowego zgodnie z art. 22 u.z.r.; e) w zakresie pełnomocnictwa do Rachunku Bankowego wierzyciel jest uprawniony do zaspokojenia swojej wierzytelności poprzez podjęcie wszelkich działań i czynności w odniesieniu do każdego z Rachunków Bankowych w zakresie wynikającym z pełnomocnictwa, w tym do zarządzania i dysponowania każdym z Rachunków Bankowych. 15) W przypadku, o którym mowa w pkt 13 lit. a-c powyżej, Wierzytelność Restrukturyzowana Pekao wygasa w całości wskutek zaspokojenia się wierzyciela poprzez przejęcie przedmiotu Zabezpieczenia Pekao. III. SZCZEGÓLNE (DODATKOWE) WARUNKI ZASPOKOJENIA WIERZYTELNOŚCI ZAKWALIFIKOWANYCH DO GRUPY I: Wierzyciele z Grupy I będą dodatkowo zaspokojeni na zasadach opisanych poniżej, o ile ziszczą się tam wskazane warunki. a) WARIANT I DODATKOWEGO ZASPOKOJENIA - W RAZIE KORZYSTNEGO DLA DŁUŻNIKA ZAKOŃCZENIA SPORU PODATKOWEGO DOTYCZĄCEGO PODATKU DOCHODOWEGO OD OSÓB PRAWNYCH ZA ROK PODATKOWY 2018 ORAZ SPORU Z TOWARZYSTWEM UBEZPIECZEŃ EUROPA S.A. ORAZ TOWARZYSTWEM UBEZPIECZEŃ NA ŻYCIE EUROPA S.A. 1. Warunek Zaspokojenia Dodatkowego: Jeżeli przed dniem płatności ostatniej raty dla Grupy I w sposób prawomocny i ostateczny we właściwym trybie: a) podatkowym lub sądowoadministracyjnym zostanie ustalone zobowiązanie podatkowe Dłużnika w podatku dochodowym od osób prawnych za rok podatkowy 2018 w kwocie należności głównej niższej niż 150.492.160,00 zł (dalej jako „Należność Sporna I”), b) sądowym zostanie oddalone w całości powództwo wytoczone przez Towarzystwo Ubezpieczeń Europa S.A. oraz Towarzystwo Ubezpieczeń Na Życie Europa S.A. (dalej jako „Należność Sporna II”) wierzytelności zakwalifikowane do Grupy I, niezależnie od dotychczasowych spłat dokonanych w ramach wykonywania układu zgodnie z pkt. I-II powyżej, zostaną dodatkowo zaspokojone w sposób określony w niniejszym pkt. III. Spełnienie świadczenia w ramach Zaspokojenia Dodatkowego nie narusza zasad i terminów spłaty wierzytelności Grupy I określonych w pkt I-II układu, w szczególności nie zmienia wysokości i wymagalności poszczególnych rat. 2. Globalna kwota Zaspokojenia Dodatkowego: Kwota dodatkowego zaspokojenia dla wszystkich wierzytelności z Grupy I wyniesie: a) 13,86 % z kwoty odpowiadającą różnicy pomiędzy równowartością Należności Spornej I a kwotą opisanego powyżej zobowiązania podatkowego ustalonego w sposób prawomocny i ostateczny we właściwym trybie podatkowym lub sądowoadministracyjnym albo b) 13,86 % z kwoty odpowiadającą wysokości Należności Spornej I, w razie prawomocnego i ostatecznego ustalenia, że opisane wyżej zobowiązanie podatkowe wynosi zero złotych oraz c) 13,86 % wartości przedmiotu sporu (nie większej jednak niż 30.000.000 zł) w odniesieniu do Należności Spornej II - dalej jako „Zaspokojenie Dodatkowe”. 3. Zasady spełniania przez Dłużnika na rzecz wierzycieli świadczeń z tytułu Zaspokojenia Dodatkowego: Kwota odpowiadająca równowartości Zaspokojenia Dodatkowego zostanie rozdystrybuowana pomiędzy wierzycieli z Grupy I w sposób następujący: 1) spłaty nastąpią proporcjonalnie do wysokości wierzytelności posiadanych przez wierzycieli z Grupy I (proporcję ustala się w odniesieniu do kwot należności głównych istniejących na dzień prawomocnego zatwierdzenia układu); 2) płatność pierwsza: a) jednorazowa spłata w globalnej (tj. dla wszystkich wierzycieli z Grupy I) wysokości, która odpowiada sumie kwot, jakie zostałyby wypłacone Skarbowi Państwa w wykonaniu układu na poczet Należności Spornej I w okresie od dnia prawomocnego zatwierdzenia układu do dnia ziszczenia się Warunku Zaspokojenia Dodatkowego; b) jednorazowa spłata w globalnej (tj. dla wszystkich wierzycieli z Grupy I) wysokości, która odpowiada sumie kwot, jakie zostałyby wypłacone stronom powodowym w wykonaniu układu na poczet Należności Spornej II w okresie od dnia prawomocnego zatwierdzenia układu do dnia ziszczenia się Warunku Zaspokojenia Dodatkowego; 3) płatność pierwsza w postaci jednorazowej spłaty, o której mowa w pkt. 2) powyżej, nastąpi w terminie 1 (słownie: jednego) miesiąca od ziszczenia się Warunku Zaspokojenia Dodatkowego; 4) pozostała część Zaspokojenia Dodatkowego (tj. Zaspokojenie Dodatkowe minus płatność jednorazowa określona w pkt 2 powyżej) będzie wypłacana wierzycielom kwartalnie w terminach wynikających z zasad restrukturyzacji wierzytelności z Grupy I opisanych w pkt I-II układu. b) WARIANT II DODATKOWEGO ZASPOKOJENIA - W RAZIE WYPRACOWANIA PRZEZ DŁUŻNIKA OKREŚLONEGO WYNIKU FINANSOWEGO W LATACH 2024 - 2027 1. Warunek Zaspokojenia Dodatkowego z Tytułu Zysku: Jeżeli w latach 2024-2027 Dłużnik wypracuje wynik netto stanowiący różnicę pomiędzy poziomem wypracowanego wyniku netto Dłużnika a poziomem wyniku netto przedstawionym w zaktualizowanym Planie Restrukturyzacyjnym złożonym do akt postępowania układowego Dłużnika (dalej jako „Plan Restrukturyzacyjny”) wierzytelności zakwalifikowane do Grupy I, niezależnie od dotychczasowych spłat dokonanych w ramach wykonywania układu zgodnie z pkt. I-II powyżej, zostaną dodatkowo zaspokojone w sposób określony w niniejszym pkt. III lit. b), w wysokości: 20% - za rok 2024; 30% - za rok 2025; 40% - za rok 2026; 50% - za rok 2027; liczonych od różnicy, o której mowa powyżej w niniejszym punkcie (dalej jako „Zaspokojenie Dodatkowe z Tytułu Zysku”). 1.1. Spełnienie świadczenia w ramach Zaspokojenia Dodatkowego z Tytułu Zysku nie narusza zasad i terminów spłaty wierzytelności Grupy I określonych w pkt I[1]II układu, w szczególności nie zmienia wysokości i wymagalności poszczególnych rat. 2. Zasady spełniania przez Dłużnika na rzecz wierzycieli świadczeń z tytułu Zaspokojenia Dodatkowego z Tytułu Zysku: Kwota odpowiadająca równowartości Zaspokojenia Dodatkowego z Tytułu Zysku zostanie rozdystrybuowana pomiędzy wierzycieli z Grupy I w sposób następujący: 1) spłaty nastąpią proporcjonalnie do wysokości wierzytelności posiadanych przez wierzycieli z Grupy I (proporcję ustala się w odniesieniu do kwot należności głównych istniejących na dzień prawomocnego zatwierdzenia układu); 2) spłaty będą następowały w formie zaliczek w cyklach kwartalnych, przy czym podstawą do określenia kwoty płatności w danym kwartale będzie różnica skumulowanego osiągniętego zysku netto w roku obrotowym do skumulowanego przewidzianego w Planie Restrukturyzacyjnym wyniku Dłużnika w wyznaczonym okresie; 3) zaliczki kwartalne będą płatne w terminie 30 dni od upływu każdego kolejnego kwartału; 4) cykl rozliczeniowy z tytułu Dodatkowego Zaspokojenia z Tytułu Zysku wynosi 1 rok kalendarzowy (dalej jako „Cykl Rozliczeniowy”); 5) Po upływie Cyklu Rozliczeniowego dłużnik dokona weryfikacji i wypłaty końcowej (brakującej) kwoty w oparciu o zaudytowane sprawozdanie finansowe dłużnika; 6) Dłużnik zobowiązuje się przez okres wykonywania układu do dostarczenia Wierzycielom z Grupy I raportu audytora w terminie 60 dni po zakończeniu półrocza oraz 80 dni po zakończeniu każdego roku kalendarzowego. W przypadku braku dostarczenia raportu audytora dłużnik zobowiązany jest do przedstawienia sprawozdania niezaudytowanego, którego termin dostarczenia nie powinien przekroczyć 80 dni po zakończeniu danego półrocza. Niezależnie od powyższego, Dłużnik jest zobowiązany do przekazania wierzycielowi raportu audytora niezwłocznie po jego otrzymaniu; 7) Niedostarczenie sprawozdania niezaudytowanego w terminie wskazanym w pkt. 6 będzie stanowiło naruszenie warunków układu; 8) W przypadku, gdy łączna suma zaliczek wypłaconych wierzycielom z Grupy I w danym roku będzie niższa niż wynikająca z rozliczenia rocznego, brakującą kwotę zaliczek Dłużnik zobowiązany będzie zapłacić w ciągu 10 dni od dnia zaopiniowania sprawozdania spółki przez audytora na rachunki bankowe Wierzycieli; 9) W przypadku, gdyby suma zaliczek wypłaconych wierzycielom z Grupy I w danym roku przekroczyła wartość wynikającą z rozliczenia rocznego, nadpłacone zaliczki pomniejszają zobowiązanie Dłużnika z tytułu Zaspokojenia Dodatkowego z Tytułu Zysku w kolejnym okresie rozliczeniowym. 10) W przypadku wystąpienia sytuacji określonej w punkcie 9 powyżej za rok 2027, wartość nadpłaty pomniejsza pozostałe zobowiązania Dłużnika wynikające z realizacji zatwierdzonego układu, a w przypadku gdy Dłużnik wykonałaby już wszystkie zobowiązania z tytułu układu wobec wierzycieli z Grupy I, Wierzyciele są zobowiązani do zwrotu nadpłaty w terminie 14 dni od dnia otrzymania zaudytowanego sprawozdania. 11) Za podstawę do określenia wypracowanego wyniku netto przyjmuje się wynik finansowy Dłużnika skorygowany o wartość różnic kursowych z tytułu wyceny aktywów oraz o wpływ na wynik finansowy umorzenia zobowiązań Dłużnika w związku z prawomocnym postanowieniem w przedmiocie zatwierdzenia układu oraz z tytułu uzgodnienia sald wierzytelności z wierzycielami. 2. kosztami niniejszego postępowania w całości obciążyć dłużnika. pouczenie: Na niniejsze postanowienie przysługuje zażalenie do Sądu Okręgowego w Warszawie, XXIII Wydział Gospodarczy Odwoławczy i Zamówień Publicznych za pośrednictwem Sądu Rejonowego dla m.st. Warszawy w Warszawie, XVIII Wydział Gospodarczy. Zażalenie należy wnieść w ciągu dwóch tygodni od dnia niniejszego obwieszczenia. Zażalenie należy skierować do Sądu Okręgowego w Warszawie, XXIII Wydział Gospodarczy Odwoławczy i Zamówień Publicznych za pośrednictwem Sądu Rejonowego dla m.st. Warszawy w Warszawie, XVIII Wydział Gospodarczy. Zażalenie podlega opłacie w wysokości 200,00 zł.

Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XVIII Wydział Gospodarczy, ul. Czerniakowska 100a, 00-454 Warszawa, obwieszcza, że zarządzeniem z dnia 19 kwietnia 2024 r. wydanym w sprawie po otwarciu postępowania układowego dłużnika, którym jest FAKTORONE SPÓŁKA AKCYJNA W RESTRUKTURYZACJI Spółka akcyjna (KRS 0000292108), sygnatura akt WA1M/GRu/1/2022, zarządził: Termin rozprawy w przedmiocie zatwierdzenia układu przyjętego dnia 15-04-2024 r. w sprawie WA1M/GRu/1/2022 wyznaczyć na dzień 14 maja 2024 roku (wtorek), godz. 10:00, sala nr 120, Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, ul. Czerniakowska 100A w Warszawie; Zgodnie z art. 164 ust. 3. p.r. Uczestnicy postępowania mogą pisemnie zgłaszać zastrzeżenia przeciwko układowi. Sąd nie bierze pod uwagę zastrzeżeń zgłoszonych po upływie tygodnia od dnia przyjęcia układu lub niespełniających wymogów formalnych pisma procesowego. treść układu: I. POSTANOWIENIA OGÓLNE 1. Propozycje układowe określają sposób restrukturyzacji zobowiązań FaktorOne S.A. w restrukturyzacji z siedzibą w Warszawie (poprzednia firma: Idea Money S.A.), wpisanej do rejestru przedsiębiorców KRS pod numerem 0000292108, dalej jako: „Dłużnik”). 2. Propozycje układowe przewidują podział wierzycieli na cztery grupy obejmujące poszczególne kategorie interesów, stosownie do art. 161 ustawy z dnia 15 maja 2015 r. – Prawo restrukturyzacyjne (dalej jako: „p.r.”). 3. Jeżeli po zawarciu układu, ujawnione zostaną wierzytelności z mocy prawa objęte układem, które nie zostały objęte spisem wierzytelności (tzw. „ujawnione wierzytelności niesporne”) lub też w wyniku prawomocnego orzeczenia sądowego, ostatecznej decyzji administracyjnej lub podatkowej, ugody sądowej lub innego aktu jurysdykcyjnego wiążącego Dłużnika, wierzytelność dotychczas sporna (tzw. „ujawniona wierzytelność sporna”) stanie się bezsporna – podlegają one zaliczeniu do odpowiednich grup wierzycieli określonych przyjętymi propozycjami układowymi. W przypadku ujawnionych wierzytelności niespornych oraz ujawnionych wierzytelności spornych w walucie obcej, ich przyporządkowanie do odpowiednich grup wierzycieli nastąpi po przeliczeniu wierzytelności na walutę polską według średniego kursu walut obcych w Narodowym Banku Polskim z dnia otwarcia postępowania restrukturyzacyjnego Dłużnika. Ujawnione wierzytelności niesporne i ujawnione wierzytelności sporne, podlegają zaspokojeniu zgodnie z propozycjami układowymi, przy czym termin płatności pierwszej raty liczony będzie odpowiednio, od dnia ujawnienia wierzytelności niespornej, a dla ujawnionych wierzytelności spornych od ostatniego dnia roboczego miesiąca, w którym zostanie stwierdzona prawomocność lub ostateczność orzeczenia, decyzji, innego aktu jurysdykcyjnego lub zatwierdzona (stwierdzona) zostanie ugoda, na mocy których taka ujawniona wierzytelność sporna stanie się bezsporna. Wierzycieli spornych dopuszczonych do udziału w zgromadzeniu wierzycieli na podstawie art. 107 ust. 3 p.r. traktuje się jako ww. tzw. ujawnione wierzytelności sporne. 4. Terminy spełnienia świadczeń w ramach układu zastrzeżone są na korzyść Dłużnika. 5. Jeżeli termin spełnienia świadczenia przypada na dzień ustawowo wolny od pracy w rozumieniu przepisów prawa polskiego, wymagalność świadczenia przesuwa się do przodu na najbliższy dzień roboczy. 6. W przypadku, w którym wierzyciel w terminie dwóch tygodni od dnia doręczenia listem poleconym na adres wskazany w rejestrze, do którego wpisany jest wierzyciel, o ile wierzyciel jest wpisany do rejestru, w przeciwnym wypadku na adres wierzyciela uwzględniony w spisie wierzytelności, a jeśli wierzyciel nie jest uwzględniony w spisie wierzytelności, ani wpisany do rejestru – na adres wierzyciela znany Dłużnikowi – wezwania Dłużnika do wskazania numeru rachunku bankowego, na który nastąpić mają płatności w ramach układu, nie wskaże numeru rachunku bankowego, bądź innego sposobu realizacji płatności w ramach wykonania układu, Dłużnik będzie uprawniony bez podejmowania dalszych czynności do wystąpienia do właściwego sądu z wnioskiem o zezwolenie na złożenie przedmiotu świadczenia do depozytu sądowego. 7. Wierzyciele, którym – w zakresie objętym układem - przysługują wyłącznie wierzytelności uboczne (np. odsetki lub koszty związane z dochodzeniem wierzytelności od Dłużnika), zostają przyporządkowani do odpowiedniej grupy wierzycieli według wysokości wierzytelności ubocznych i uzyskują zaspokojenie wierzytelności ubocznych na poziomie przewidzianym dla wierzytelności głównych. 8. Przez kwartał rozumie się jednostkę czasu w postaci trzech następujących po sobie miesięcy, począwszy do stycznia każdego roku, liczone od pierwszego dnia pierwszego miesiąca do ostatniego dnia trzeciego miesiąca (np. 01 stycznia – 31 marca). II. SZCZEGÓŁOWE WARUNKI RESTRUKTURYZACJI ZOBOWIĄZAŃ 2.1. Grupa I Restrukturyzacja zobowiązań (wierzytelności) niekwalifikujących się do innych grup, następuje na następujących zasadach: 1) Spłata w wysokości 13,86% wierzytelności głównej. 2) Spełnienie świadczenia nastąpi w 18 (słownie: osiemnastu) równych ratach, płatnych co kwartał. 3) Termin zapłaty każdej kolejnej raty przypada na ostatni dzień kwartału, przy czym termin płatności pierwszej raty przypada na ostatni dzień kwartału następującego po kwartale, w którym stwierdzono prawomocność postanowienia o zatwierdzeniu układu. 4) Umorzenie pozostałej części wierzytelności głównej oraz umorzenie w całości wierzytelności z tytułu odsetek od wierzytelności głównej naliczonych do dnia poprzedzającego dzień otwarcia postępowania układowego, jak i po tym dniu, a także umorzenie w całości innych kosztów ubocznych (w tym prowizji i opłat), w tym kosztów związanych z dochodzeniem wierzytelności, powstałych do dnia poprzedzającego dzień otwarcia postepowania układowego. 2.2. Grupa II Restrukturyzacja zobowiązań (wierzytelności), których łączna kwota – w zakresie wierzytelności głównych – nie przekracza progu 75.000 (słownie: siedemdziesiąt pięć tysięcy) złotych, niekwalifikujących się do innych grup, następuje na następujących zasadach: 1) Jednorazowa spłata 100% wierzytelności głównej w terminie 2 (słownie: dwóch) miesięcy od ostatniego dnia miesiąca, w którym doszło do stwierdzenia prawomocności postanowienia w przedmiocie zatwierdzenia układu. 2) Umorzenie w całości odsetek od wierzytelności głównej naliczonych do dnia poprzedzającego dzień otwarcia postępowania układowego Dłużnika, jak i po tym dniu, a także umorzenie w całości innych kosztów ubocznych (w tym prowizji i opłat), w tym kosztów związanych z dochodzeniem wierzytelności, powstałych do dnia poprzedzającego dzień otwarcia postepowania układowego. 2.3. Grupa III Restrukturyzacja zobowiązań (wierzytelności) wobec Zakładu Ubezpieczeń Społecznych z tytułu składek na ubezpieczenia społeczne, z tytułu składek na Fundusz Pracy, Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych, Fundusz Emerytur Pomostowych, z tytułu składek na własne ubezpieczenia społeczne i ubezpieczenie zdrowotne Dłużnika oraz innych zobowiązań Dłużnika wobec Zakładu Ubezpieczeń Społecznych, następuje na następujących zasadach: Jednorazowa spłata wszystkich wierzytelności, w tym odsetek powstałych do dnia poprzedzającego otwarcie postępowania układowego, jak i po tym dniu, w terminie 2 (słownie: dwóch) miesięcy od ostatniego dnia miesiąca, w którym doszło do stwierdzenia prawomocności postanowienia w przedmiocie zatwierdzenia układu. 2.4. Grupa IV Restrukturyzacja zobowiązań (wierzytelności) wobec Banku Polska Kasa Opieki - S.A. z siedzibą w Warszawie (dalej jako „Pekao”) wynikających z roszczenia o zwrot zaliczki kwoty przekazanej na podstawie Umowy Ramowej Wykupu Wierzytelności z dnia 23 grudnia 2013 r. ze zmianami wynikającymi zwłaszcza z Aneksu z dnia 23 kwietnia 2021 r. oraz Aneksu nr 1 do tego Aneksu z dnia 23 listopada 2021 r. (dalej jako „Umowa Ramowa Wykupu Wierzytelności”) (wysokość wierzytelności wg spisu wierzytelności wynosi: 130.240.969,55 zł), które są częściowo zabezpieczone na majątku Dłużnika (dalej jako „Wierzytelność Restrukturyzowana Pekao”), nastąpi na następujących zasadach: 1) Wierzytelność Restrukturyzowana Pekao podlega zaspokojeniu na zasadach określonych w pkt 2.4. zarówno w części znajdującej pokrycie w przedmiocie zabezpieczenia, jak i w części nieznajdującej pokrycia w przedmiocie zabezpieczenia. Należności uboczne (odsetki) w wysokości 1.140.969,55 zł, naliczone za okres sprzed otwarcia postępowania układowego ulegają umorzeniu. 2) Wierzytelność Restrukturyzowana Pekao jest zabezpieczona następującymi prawami, zwanymi dalej łącznie „Zabezpieczeniem Pekao”: a) zastawem finansowym i zastawem rejestrowym na należnościach z tytułu wykupu obligacji klasy A wyemitowanych przez IDEA 247, INC z siedzibą w USA (dalej jako „Obligacje IDEA 247”), b) przelewem praw z umowy pożyczki z dnia 26 września 2017 r. zawartej z IDEA 247, INC (dalej jako „Pożyczka IDEA 247”), c) zastawami finansowymi i zastawami rejestrowymi na wierzytelnościach z rachunków bankowych oraz pełnomocnictwem upoważniającym Pekao od rozporządzania środkami na tych rachunkach (dalej jako „Rachunki Bankowe”), d) zastawem finansowym i zastawem rejestrowym na akcjach Noble Funds TFI S.A. z siedzibą w Warszawie (dalej jako „Akcje NF”), e) zastawem finansowym i zastawem rejestrowym na akcjach Open Finance S.A. w upadłości z siedzibą w Warszawie (dalej jako „Akcje OF”). 3) Z chwilą prawomocnego zatwierdzenia układu przestaje obowiązywać porozumienie restrukturyzacyjne zawarte w dniu 12 grudnia 2023 r. pomiędzy Bankiem Polska Kasa Opieki S.A. w Warszawie a Dłużnikiem (dalej jako „Porozumienie Restrukturyzacyjne”) i od tego momentu Wierzytelność Restrukturyzowana Pekao podlega zaspokojeniu wyłącznie na zasadach wynikających z niniejszego układu. W przypadku postanowień pkt. 3.1-3.9 Porozumienia Restrukturyzacyjnego obowiązuje ono do dnia, w którym wierzytelności Pekao tam opisane wygasną lub nie będą mogły już powstać. 4) W pierwszej kolejności zaspokojeniu podlega ta część Wierzytelności Restrukturyzowanej Pekao, która stanowi różnicę pomiędzy kwotą 46.020.512,20 zł (słownie: czterdzieści sześć milionów dwadzieścia tysięcy złotych i pięćset dwanaście złotych i 20/100), tj. wartością majątku będącego przedmiotem zabezpieczenia na dzień 26 sierpnia 2022 r., dalej jako „Wierzytelność Zabezpieczona”, a sumą spłat uzyskanych przez Pekao w trakcie postępowania układowego jako spłata wierzytelności nieobjętej układem bądź na podstawie Porozumienia Restrukturyzacyjnego, dalej jako „Wierzytelność I Stopnia”. 5) Wysokość Wierzytelności I Stopnia podlega ustaleniu na dzień prawomocnego zatwierdzenia układu. 6) Wierzytelności I Stopnia jest spłacana w kwartalnych ratach w następującej wysokości i terminach, wraz z odsetkami naliczanymi na zasadach określonych w Umowie Ramowej Wykupu Wierzytelności, o ile wskazane terminy przypadną w czasie wykonywania układu: - termin: 2023-12-31 kwota: 2 635 509,20 zł - termin: 2024-03-31 kwota:2 166 247,07 zł - termin: 2024-06-30 kwota: 2 166 247,07 zł - termin: 2024-09-30 kwota: 2 166 247,07 zł - termin: 2024-12-31 kwota: 2 166 247,07 zł - termin: 2025-03-31 kwota: 2 166 247,07 zł - termin: 2025-06-30 kwota: 2 166 247,07 zł - termin: 2025-09-30 kwota: 2 166 247,07 zł - termin: 2025-12-31 kwota: 2 166 247,07 zł - termin: 2026-03-31 kwota: 3 583 163,39 zł - termin: 2026-06-30 kwota: 3 583 163,39 zł - termin: 2026-09-30 kwota: 3 583 163,39 zł - termin: 2026-12-31 kwota: 3 583 163,39 zł - termin: 2027-03-31 2 118 562,38 zł - termin: 2027-06-30 kwota: 2 118 562,38 zł - termin: 2027-09-30 kwota: 2 118 562,38 zł - termin: 2027-12-31 kwota: 518 285,76 zł. 7) Płatność pierwszej raty tytułem spłaty Wierzytelności I Stopnia następuje w najbliższym terminie określonym w pkt 6, następującym po dniu, w którym stwierdzono prawomocność postanowienia o zatwierdzeniu układu. 8) Na poczet dodatkowej spłaty Wierzytelności Restrukturyzowanej Pekao Dłużnik przeznaczy kwotę stanowiącą różnicę pomiędzy sumą wpłat otrzymanych z tytułu Wierzytelności IDEA 247 w okresie od 26 sierpnia 2022 r. do dnia spłaty całości Wierzytelności I Stopnia, a sumą dokonanych spłat na poczet zaspokojenia Wierzytelności I Stopnia wraz z odsetkami. Płatność dodatkowej spłaty nastąpi z dniem zapłaty ostatniej raty, o której mowa w tabeli wskazanej w pkt. 6 powyżej. 9) Po pełnej spłacie Wierzytelność I Stopnia oraz po dokonaniu spłaty zgodnie z pkt 8 powyżej, pozostała niezaspokojona część Wierzytelności Restrukturyzowanej Pekao podlega umorzeniu, z zastrzeżeniem pkt 10 i nast. poniżej. 10) Jeżeli po pełnej spłacie Wierzytelności I Stopnia, z uwzględnieniem spłaty wskazanej w pkt 8 powyżej, pozostała część Wierzytelności Restrukturyzowanej Pekao (dalej jako „Wierzytelność II Stopnia”) nadal będzie znajdywała pokrycie w Obligacjach IDEA 247 oraz Pożyczce IDEA 247, Dłużnik do dnia 31 marca 2028 r. będzie spełniał na rzecz wierzyciela świadczenia pieniężne w wysokości równowartości wpłat otrzymywanych przez Dłużnika z tytułu spłaty Obligacji IDEA 247 lub Pożyczki IDEA 247. Po upływie ww. okresu Wierzytelność II Stopnia w zakresie niezaspokojonym podlega umorzeniu. 11) Płatność świadczeń, o których mowa w pkt 10 powyżej nastąpi w ciągu siedmiu dni od zaksięgowania na rachunku bankowym Dłużnika wpłaty tytułem spłaty Obligacji IDEA 247 lub tytułem spłaty Pożyczki IDEA 247. 12) Przeliczenie świadczeń otrzymanych przez Dłużnika w walucie obcej na polski złoty następuję dla środków skumulowanych do dnia stwierdzenia przez sędziego-komisarza przyjęcia układu po średnim kursie walut z tego dnia, a dla pozostałych środków, po średnim kursie walut z dnia spłaty. 13) W każdym momencie wykonywania układu wierzyciel może zaspokoić się poprzez: a) w zakresie zastawu finansowego na Obligacjach IDEA 247, wierzyciel jest uprawniony do zaspokojenia swojej wierzytelności poprzez: (i) przejęcie tytułu do Obligacji Idea 247 zgodnie z art. 10 ustawy z dnia 2 kwietnia 2004 r. o niektórych zabezpieczeniach finansowych (dalej jako „u.z.f.”), (ii) sprzedaży Obligacji zgodni z art. 10 u.z.f.; b) w zakresie zastawu rejestrowego na Obligacjach IDEA 247, wierzyciel jest uprawniony do zaspokojenia swojej wierzytelności poprzez: (i) przejęcie Obligacji IDEA 247 zgodnie z art. 22 ustawy z dnia 6 grudnia 1996 r. o zastawie rejestrowym i rejestrze zastawów (dalej jako „u.z.r.”), (ii) sprzedaży Obligacji IDEA 247 w drodze przetargu publicznego, który przeprowadzi notariusz lub komornik zgodnie z art. 24 u.z.r. w terminie 14 dni od dnia złożenia przez zastawnika wniosku o dokonanie takiej sprzedaży; c) w zakresie Pożyczki IDEA 247 wierzyciel jest uprawniony do zaspokojenia swojej wierzytelności poprzez: (i) pobranie jakiejkolwiek płatności z tytułu Umowy Pożyczki, (ii) wydanie IDEA 247, INC z siedzibą w USA polecenia dotyczącego zapłaty, (iii) przeniesienie, przelew, sprzedaż lub inne zbycie dowolnego prawa, wierzytelności i roszczenia wynikającego z Pożyczki IDEA 247 i przeznaczenie wpływu z tego tytułu na zaspokojenie wierzytelności; 14) W przypadku naruszenia przez Dłużnika warunków układu, w szczególności w przypadku opóźnienia w spłacie Wierzytelności Restrukturyzowanej Pekao, wierzyciel może zaspokoić się w sposób następujący: a) w zakresie zastawu finansowego na Akcjach NF oraz Akcjach OF, wierzyciel jest uprawniony do zaspokojenia swojej wierzytelności poprzez: (i) przejęcie tytułu do Akcji NF lub Akcji OF zgodnie z art. 10 u.z.f., (ii) sprzedaży Akcji NF lub Akcji OF zgodnie z art. 10 u.z.f.; b) w zakresie zastawu rejestrowego na Akcjach NF oraz Akcjach OF, wierzyciel jest uprawniony do zaspokojenia swojej wierzytelności poprzez: (i) przejęcie Akcji NF lub Akcji OF zgodnie z art. 22 u.z.r., (ii) sprzedaży Akcji NF lub Akcji OF w drodze przetargu publicznego, który przeprowadzi notariusz lub komornik zgodnie z art. 24 u.z.r. w terminie 14 dni od dnia złożenia przez zastawnika wniosku o dokonanie takiej sprzedaży; c) w zakresie zastawu finansowego na Rachunkach Bankowych wierzyciel jest uprawniony do zaspokojenia swojej wierzytelności poprzez: (i) przejęcie tytułu do wierzytelności Dłużnika wobec odpowiedniego banku prowadzącego rachunek bankowy o zapłatę kwot zdeponowanych w danym czasie na danym rachunku bankowym wraz z odsetkami i wszystkimi roszczeniami związanymi z powyższą wierzytelnością zgodnie z art. 10 u.z.f., (ii) dokonanie kompensaty kwot zdeponowanych na Rachunku Bankowym ze swoją wierzytelnością zgodnie z art. 10 u.z.f.; d) w zakresie zastawu rejestrowego na Rachunkach Bankowych wierzyciel jest uprawniony do zaspokojenia swojej wierzytelności poprzez przejęcie Rachunku Bankowego zgodnie z art. 22 u.z.r.; e) w zakresie pełnomocnictwa do Rachunku Bankowego wierzyciel jest uprawniony do zaspokojenia swojej wierzytelności poprzez podjęcie wszelkich działań i czynności w odniesieniu do każdego z Rachunków Bankowych w zakresie wynikającym z pełnomocnictwa, w tym do zarządzania i dysponowania każdym z Rachunków Bankowych. 15) W przypadku, o którym mowa w pkt 13 lit. a-c powyżej, Wierzytelność Restrukturyzowana Pekao wygasa w całości wskutek zaspokojenia się wierzyciela poprzez przejęcie przedmiotu Zabezpieczenia Pekao. III. SZCZEGÓLNE (DODATKOWE) WARUNKI ZASPOKOJENIA WIERZYTELNOŚCI ZAKWALIFIKOWANYCH DO GRUPY I: Wierzyciele z Grupy I będą dodatkowo zaspokojeni na zasadach opisanych poniżej, o ile ziszczą się tam wskazane warunki. a) WARIANT I DODATKOWEGO ZASPOKOJENIA - W RAZIE KORZYSTNEGO DLA DŁUŻNIKA ZAKOŃCZENIA SPORU PODATKOWEGO DOTYCZĄCEGO PODATKU DOCHODOWEGO OD OSÓB PRAWNYCH ZA ROK PODATKOWY 2018 ORAZ SPORU Z TOWARZYSTWEM UBEZPIECZEŃ EUROPA S.A. ORAZ TOWARZYSTWEM UBEZPIECZEŃ NA ŻYCIE EUROPA S.A. 1. Warunek Zaspokojenia Dodatkowego: Jeżeli przed dniem płatności ostatniej raty dla Grupy I w sposób prawomocny i ostateczny we właściwym trybie: a) podatkowym lub sądowoadministracyjnym zostanie ustalone zobowiązanie podatkowe Dłużnika w podatku dochodowym od osób prawnych za rok podatkowy 2018 w kwocie należności głównej niższej niż 150.492.160,00 zł (dalej jako „Należność Sporna I”), b) sądowym zostanie oddalone w całości powództwo wytoczone przez Towarzystwo Ubezpieczeń Europa S.A. oraz Towarzystwo Ubezpieczeń Na Życie Europa S.A. (dalej jako „Należność Sporna II”) wierzytelności zakwalifikowane do Grupy I, niezależnie od dotychczasowych spłat dokonanych w ramach wykonywania układu zgodnie z pkt. I-II powyżej, zostaną dodatkowo zaspokojone w sposób określony w niniejszym pkt. III. Spełnienie świadczenia w ramach Zaspokojenia Dodatkowego nie narusza zasad i terminów spłaty wierzytelności Grupy I określonych w pkt I-II układu, w szczególności nie zmienia wysokości i wymagalności poszczególnych rat. 2. Globalna kwota Zaspokojenia Dodatkowego: Kwota dodatkowego zaspokojenia dla wszystkich wierzytelności z Grupy I wyniesie: a) 13,86 % z kwoty odpowiadającą różnicy pomiędzy równowartością Należności Spornej I a kwotą opisanego powyżej zobowiązania podatkowego ustalonego w sposób prawomocny i ostateczny we właściwym trybie podatkowym lub sądowoadministracyjnym albo b) 13,86 % z kwoty odpowiadającą wysokości Należności Spornej I, w razie prawomocnego i ostatecznego ustalenia, że opisane wyżej zobowiązanie podatkowe wynosi zero złotych oraz c) 13,86 % wartości przedmiotu sporu (nie większej jednak niż 30.000.000 zł) w odniesieniu do Należności Spornej II - dalej jako „Zaspokojenie Dodatkowe”. 3. Zasady spełniania przez Dłużnika na rzecz wierzycieli świadczeń z tytułu Zaspokojenia Dodatkowego: Kwota odpowiadająca równowartości Zaspokojenia Dodatkowego zostanie rozdystrybuowana pomiędzy wierzycieli z Grupy I w sposób następujący: 1) spłaty nastąpią proporcjonalnie do wysokości wierzytelności posiadanych przez wierzycieli z Grupy I (proporcję ustala się w odniesieniu do kwot należności głównych istniejących na dzień prawomocnego zatwierdzenia układu); 2) płatność pierwsza: a) jednorazowa spłata w globalnej (tj. dla wszystkich wierzycieli z Grupy I) wysokości, która odpowiada sumie kwot, jakie zostałyby wypłacone Skarbowi Państwa w wykonaniu układu na poczet Należności Spornej I w okresie od dnia prawomocnego zatwierdzenia układu do dnia ziszczenia się Warunku Zaspokojenia Dodatkowego; b) jednorazowa spłata w globalnej (tj. dla wszystkich wierzycieli z Grupy I) wysokości, która odpowiada sumie kwot, jakie zostałyby wypłacone stronom powodowym w wykonaniu układu na poczet Należności Spornej II w okresie od dnia prawomocnego zatwierdzenia układu do dnia ziszczenia się Warunku Zaspokojenia Dodatkowego; 3) płatność pierwsza w postaci jednorazowej spłaty, o której mowa w pkt. 2) powyżej, nastąpi w terminie 1 (słownie: jednego) miesiąca od ziszczenia się Warunku Zaspokojenia Dodatkowego; 4) pozostała część Zaspokojenia Dodatkowego (tj. Zaspokojenie Dodatkowe minus płatność jednorazowa określona w pkt 2 powyżej) będzie wypłacana wierzycielom kwartalnie w terminach wynikających z zasad restrukturyzacji wierzytelności z Grupy I opisanych w pkt I-II układu. b) WARIANT II DODATKOWEGO ZASPOKOJENIA - W RAZIE WYPRACOWANIA PRZEZ DŁUŻNIKA OKREŚLONEGO WYNIKU FINANSOWEGO W LATACH 2024 - 2027 1. Warunek Zaspokojenia Dodatkowego z Tytułu Zysku: Jeżeli w latach 2024-2027 Dłużnik wypracuje wynik netto stanowiący różnicę pomiędzy poziomem wypracowanego wyniku netto Dłużnika a poziomem wyniku netto przedstawionym w zaktualizowanym Planie Restrukturyzacyjnym złożonym do akt postępowania układowego Dłużnika (dalej jako „Plan Restrukturyzacyjny”) wierzytelności zakwalifikowane do Grupy I, niezależnie od dotychczasowych spłat dokonanych w ramach wykonywania układu zgodnie z pkt. I-II powyżej, zostaną dodatkowo zaspokojone w sposób określony w niniejszym pkt. III lit. b), w wysokości: 20% - za rok 2024; 30% - za rok 2025; 40% - za rok 2026; 50% - za rok 2027; liczonych od różnicy, o której mowa powyżej w niniejszym punkcie (dalej jako „Zaspokojenie Dodatkowe z Tytułu Zysku”). 1.1. Spełnienie świadczenia w ramach Zaspokojenia Dodatkowego z Tytułu Zysku nie narusza zasad i terminów spłaty wierzytelności Grupy I określonych w pkt I[1]II układu, w szczególności nie zmienia wysokości i wymagalności poszczególnych rat. 2. Zasady spełniania przez Dłużnika na rzecz wierzycieli świadczeń z tytułu Zaspokojenia Dodatkowego z Tytułu Zysku: Kwota odpowiadająca równowartości Zaspokojenia Dodatkowego z Tytułu Zysku zostanie rozdystrybuowana pomiędzy wierzycieli z Grupy I w sposób następujący: 1) spłaty nastąpią proporcjonalnie do wysokości wierzytelności posiadanych przez wierzycieli z Grupy I (proporcję ustala się w odniesieniu do kwot należności głównych istniejących na dzień prawomocnego zatwierdzenia układu); 2) spłaty będą następowały w formie zaliczek w cyklach kwartalnych, przy czym podstawą do określenia kwoty płatności w danym kwartale będzie różnica skumulowanego osiągniętego zysku netto w roku obrotowym do skumulowanego przewidzianego w Planie Restrukturyzacyjnym wyniku Dłużnika w wyznaczonym okresie; 3) zaliczki kwartalne będą płatne w terminie 30 dni od upływu każdego kolejnego kwartału; 4) cykl rozliczeniowy z tytułu Dodatkowego Zaspokojenia z Tytułu Zysku wynosi 1 rok kalendarzowy (dalej jako „Cykl Rozliczeniowy”); 5) Po upływie Cyklu Rozliczeniowego dłużnik dokona weryfikacji i wypłaty końcowej (brakującej) kwoty w oparciu o zaudytowane sprawozdanie finansowe dłużnika; 6) Dłużnik zobowiązuje się przez okres wykonywania układu do dostarczenia Wierzycielom z Grupy I raportu audytora w terminie 60 dni po zakończeniu półrocza oraz 80 dni po zakończeniu każdego roku kalendarzowego. W przypadku braku dostarczenia raportu audytora dłużnik zobowiązany jest do przedstawienia sprawozdania niezaudytowanego, którego termin dostarczenia nie powinien przekroczyć 80 dni po zakończeniu danego półrocza. Niezależnie od powyższego, Dłużnik jest zobowiązany do przekazania wierzycielowi raportu audytora niezwłocznie po jego otrzymaniu; 7) Niedostarczenie sprawozdania niezaudytowanego w terminie wskazanym w pkt. 6 będzie stanowiło naruszenie warunków układu; 8) W przypadku, gdy łączna suma zaliczek wypłaconych wierzycielom z Grupy I w danym roku będzie niższa niż wynikająca z rozliczenia rocznego, brakującą kwotę zaliczek Dłużnik zobowiązany będzie zapłacić w ciągu 10 dni od dnia zaopiniowania sprawozdania spółki przez audytora na rachunki bankowe Wierzycieli; 9) W przypadku, gdyby suma zaliczek wypłaconych wierzycielom z Grupy I w danym roku przekroczyła wartość wynikającą z rozliczenia rocznego, nadpłacone zaliczki pomniejszają zobowiązanie Dłużnika z tytułu Zaspokojenia Dodatkowego z Tytułu Zysku w kolejnym okresie rozliczeniowym. 10) W przypadku wystąpienia sytuacji określonej w punkcie 9 powyżej za rok 2027, wartość nadpłaty pomniejsza pozostałe zobowiązania Dłużnika wynikające z realizacji zatwierdzonego układu, a w przypadku gdy Dłużnik wykonałaby już wszystkie zobowiązania z tytułu układu wobec wierzycieli z Grupy I, Wierzyciele są zobowiązani do zwrotu nadpłaty w terminie 14 dni od dnia otrzymania zaudytowanego sprawozdania. 11) Za podstawę do określenia wypracowanego wyniku netto przyjmuje się wynik finansowy Dłużnika skorygowany o wartość różnic kursowych z tytułu wyceny aktywów oraz o wpływ na wynik finansowy umorzenia zobowiązań Dłużnika w związku z prawomocnym postanowieniem w przedmiocie zatwierdzenia układu oraz z tytułu uzgodnienia sald wierzytelności z wierzycielami.

Sędzia-komisarz w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy w Warszawie, XVIII Wydział Gospodarczy, ul. Czerniakowska 100a, 00-454 Warszawa, obwieszcza, że postanowieniem z dnia 15 kwietnia 2024 r. wydanym w sprawie po otwarciu postępowania układowego dłużnika, którym jest FAKTORONE SPÓŁKA AKCYJNA W RESTRUKTURYZACJI Spółka akcyjna (KRS 0000292108), sygnatura akt WA1M/GRu/1/2022 na podstawie art. 120 ust. 1 w zw. z art. 110 ust. 7 ustawy z dnia 15 maja 2015r. Prawo restrukturyzacyjne stwierdził przyjęcie układu, o następującej treści: I. POSTANOWIENIA OGÓLNE 1. Propozycje układowe określają sposób restrukturyzacji zobowiązań FaktorOne S.A. w restrukturyzacji z siedzibą w Warszawie (poprzednia firma: Idea Money S.A.), wpisanej do rejestru przedsiębiorców KRS pod numerem 0000292108, dalej jako: „Dłużnik”). 2. Propozycje układowe przewidują podział wierzycieli na cztery grupy obejmujące poszczególne kategorie interesów, stosownie do art. 161 ustawy z dnia 15 maja 2015 r. – Prawo restrukturyzacyjne (dalej jako: „p.r.”). 3. Jeżeli po zawarciu układu, ujawnione zostaną wierzytelności z mocy prawa objęte układem, które nie zostały objęte spisem wierzytelności (tzw. „ujawnione wierzytelności niesporne”) lub też w wyniku prawomocnego orzeczenia sądowego, ostatecznej decyzji administracyjnej lub podatkowej, ugody sądowej lub innego aktu jurysdykcyjnego wiążącego Dłużnika, wierzytelność dotychczas sporna (tzw. „ujawniona wierzytelność sporna”) stanie się bezsporna – podlegają one zaliczeniu do odpowiednich grup wierzycieli określonych przyjętymi propozycjami układowymi. W przypadku ujawnionych wierzytelności niespornych oraz ujawnionych wierzytelności spornych w walucie obcej, ich przyporządkowanie do odpowiednich grup wierzycieli nastąpi po przeliczeniu wierzytelności na walutę polską według średniego kursu walut obcych w Narodowym Banku Polskim z dnia otwarcia postępowania restrukturyzacyjnego Dłużnika. Ujawnione wierzytelności niesporne i ujawnione wierzytelności sporne, podlegają zaspokojeniu zgodnie z propozycjami układowymi, przy czym termin płatności pierwszej raty liczony będzie odpowiednio, od dnia ujawnienia wierzytelności niespornej, a dla ujawnionych wierzytelności spornych od ostatniego dnia roboczego miesiąca, w którym zostanie stwierdzona prawomocność lub ostateczność orzeczenia, decyzji, innego aktu jurysdykcyjnego lub zatwierdzona (stwierdzona) zostanie ugoda, na mocy których taka ujawniona wierzytelność sporna stanie się bezsporna. Wierzycieli spornych dopuszczonych do udziału w zgromadzeniu wierzycieli na podstawie art. 107 ust. 3 p.r. traktuje się jako ww. tzw. ujawnione wierzytelności sporne. 4. Terminy spełnienia świadczeń w ramach układu zastrzeżone są na korzyść Dłużnika. 5. Jeżeli termin spełnienia świadczenia przypada na dzień ustawowo wolny od pracy w rozumieniu przepisów prawa polskiego, wymagalność świadczenia przesuwa się do przodu na najbliższy dzień roboczy. 6. W przypadku, w którym wierzyciel w terminie dwóch tygodni od dnia doręczenia listem poleconym na adres wskazany w rejestrze, do którego wpisany jest wierzyciel, o ile wierzyciel jest wpisany do rejestru, w przeciwnym wypadku na adres wierzyciela uwzględniony w spisie wierzytelności, a jeśli wierzyciel nie jest uwzględniony w spisie wierzytelności, ani wpisany do rejestru – na adres wierzyciela znany Dłużnikowi – wezwania Dłużnika do wskazania numeru rachunku bankowego, na który nastąpić mają płatności w ramach układu, nie wskaże numeru rachunku bankowego, bądź innego sposobu realizacji płatności w ramach wykonania układu, Dłużnik będzie uprawniony bez podejmowania dalszych czynności do wystąpienia do właściwego sądu z wnioskiem o zezwolenie na złożenie przedmiotu świadczenia do depozytu sądowego. 7. Wierzyciele, którym – w zakresie objętym układem - przysługują wyłącznie wierzytelności uboczne (np. odsetki lub koszty związane z dochodzeniem wierzytelności od Dłużnika), zostają przyporządkowani do odpowiedniej grupy wierzycieli według wysokości wierzytelności ubocznych i uzyskują zaspokojenie wierzytelności ubocznych na poziomie przewidzianym dla wierzytelności głównych. 8. Przez kwartał rozumie się jednostkę czasu w postaci trzech następujących po sobie miesięcy, począwszy do stycznia każdego roku, liczone od pierwszego dnia pierwszego miesiąca do ostatniego dnia trzeciego miesiąca (np. 01 stycznia – 31 marca). II. SZCZEGÓŁOWE WARUNKI RESTRUKTURYZACJI ZOBOWIĄZAŃ 2.1. Grupa I Restrukturyzacja zobowiązań (wierzytelności) niekwalifikujących się do innych grup, następuje na następujących zasadach: 1) Spłata w wysokości 13,86% wierzytelności głównej. 2) Spełnienie świadczenia nastąpi w 18 (słownie: osiemnastu) równych ratach, płatnych co kwartał. 3) Termin zapłaty każdej kolejnej raty przypada na ostatni dzień kwartału, przy czym termin płatności pierwszej raty przypada na ostatni dzień kwartału następującego po kwartale, w którym stwierdzono prawomocność postanowienia o zatwierdzeniu układu. 4) Umorzenie pozostałej części wierzytelności głównej oraz umorzenie w całości wierzytelności z tytułu odsetek od wierzytelności głównej naliczonych do dnia poprzedzającego dzień otwarcia postępowania układowego, jak i po tym dniu, a także umorzenie w całości innych kosztów ubocznych (w tym prowizji i opłat), w tym kosztów związanych z dochodzeniem wierzytelności, powstałych do dnia poprzedzającego dzień otwarcia postepowania układowego. 2.2. Grupa II Restrukturyzacja zobowiązań (wierzytelności), których łączna kwota – w zakresie wierzytelności głównych – nie przekracza progu 75.000 (słownie: siedemdziesiąt pięć tysięcy) złotych, niekwalifikujących się do innych grup, następuje na następujących zasadach: 1) Jednorazowa spłata 100% wierzytelności głównej w terminie 2 (słownie: dwóch) miesięcy od ostatniego dnia miesiąca, w którym doszło do stwierdzenia prawomocności postanowienia w przedmiocie zatwierdzenia układu. 2) Umorzenie w całości odsetek od wierzytelności głównej naliczonych do dnia poprzedzającego dzień otwarcia postępowania układowego Dłużnika, jak i po tym dniu, a także umorzenie w całości innych kosztów ubocznych (w tym prowizji i opłat), w tym kosztów związanych z dochodzeniem wierzytelności, powstałych do dnia poprzedzającego dzień otwarcia postepowania układowego. 2.3. Grupa III Restrukturyzacja zobowiązań (wierzytelności) wobec Zakładu Ubezpieczeń Społecznych z tytułu składek na ubezpieczenia społeczne, z tytułu składek na Fundusz Pracy, Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych, Fundusz Emerytur Pomostowych, z tytułu składek na własne ubezpieczenia społeczne i ubezpieczenie zdrowotne Dłużnika oraz innych zobowiązań Dłużnika wobec Zakładu Ubezpieczeń Społecznych, następuje na następujących zasadach: Jednorazowa spłata wszystkich wierzytelności, w tym odsetek powstałych do dnia poprzedzającego otwarcie postępowania układowego, jak i po tym dniu, w terminie 2 (słownie: dwóch) miesięcy od ostatniego dnia miesiąca, w którym doszło do stwierdzenia prawomocności postanowienia w przedmiocie zatwierdzenia układu. 2.4. Grupa IV Restrukturyzacja zobowiązań (wierzytelności) wobec Banku Polska Kasa Opieki - S.A. z siedzibą w Warszawie (dalej jako „Pekao”) wynikających z roszczenia o zwrot zaliczki kwoty przekazanej na podstawie Umowy Ramowej Wykupu Wierzytelności z dnia 23 grudnia 2013 r. ze zmianami wynikającymi zwłaszcza z Aneksu z dnia 23 kwietnia 2021 r. oraz Aneksu nr 1 do tego Aneksu z dnia 23 listopada 2021 r. (dalej jako „Umowa Ramowa Wykupu Wierzytelności”) (wysokość wierzytelności wg spisu wierzytelności wynosi: 130.240.969,55 zł), które są częściowo zabezpieczone na majątku Dłużnika (dalej jako „Wierzytelność Restrukturyzowana Pekao”), nastąpi na następujących zasadach: 1) Wierzytelność Restrukturyzowana Pekao podlega zaspokojeniu na zasadach określonych w pkt 2.4. zarówno w części znajdującej pokrycie w przedmiocie zabezpieczenia, jak i w części nieznajdującej pokrycia w przedmiocie zabezpieczenia. Należności uboczne (odsetki) w wysokości 1.140.969,55 zł, naliczone za okres sprzed otwarcia postępowania układowego ulegają umorzeniu. 2) Wierzytelność Restrukturyzowana Pekao jest zabezpieczona następującymi prawami, zwanymi dalej łącznie „Zabezpieczeniem Pekao”: a) zastawem finansowym i zastawem rejestrowym na należnościach z tytułu wykupu obligacji klasy A wyemitowanych przez IDEA 247, INC z siedzibą w USA (dalej jako „Obligacje IDEA 247”), b) przelewem praw z umowy pożyczki z dnia 26 września 2017 r. zawartej z IDEA 247, INC (dalej jako „Pożyczka IDEA 247”), c) zastawami finansowymi i zastawami rejestrowymi na wierzytelnościach z rachunków bankowych oraz pełnomocnictwem upoważniającym Pekao od rozporządzania środkami na tych rachunkach (dalej jako „Rachunki Bankowe”), d) zastawem finansowym i zastawem rejestrowym na akcjach Noble Funds TFI S.A. z siedzibą w Warszawie (dalej jako „Akcje NF”), e) zastawem finansowym i zastawem rejestrowym na akcjach Open Finance S.A. w upadłości z siedzibą w Warszawie (dalej jako „Akcje OF”). 3) Z chwilą prawomocnego zatwierdzenia układu przestaje obowiązywać porozumienie restrukturyzacyjne zawarte w dniu 12 grudnia 2023 r. pomiędzy Bankiem Polska Kasa Opieki S.A. w Warszawie a Dłużnikiem (dalej jako „Porozumienie Restrukturyzacyjne”) i od tego momentu Wierzytelność Restrukturyzowana Pekao podlega zaspokojeniu wyłącznie na zasadach wynikających z niniejszego układu. W przypadku postanowień pkt. 3.1-3.9 Porozumienia Restrukturyzacyjnego obowiązuje ono do dnia, w którym wierzytelności Pekao tam opisane wygasną lub nie będą mogły już powstać. 4) W pierwszej kolejności zaspokojeniu podlega ta część Wierzytelności Restrukturyzowanej Pekao, która stanowi różnicę pomiędzy kwotą 46.020.512,20 zł (słownie: czterdzieści sześć milionów dwadzieścia tysięcy złotych i pięćset dwanaście złotych i 20/100), tj. wartością majątku będącego przedmiotem zabezpieczenia na dzień 26 sierpnia 2022 r., dalej jako „Wierzytelność Zabezpieczona”, a sumą spłat uzyskanych przez Pekao w trakcie postępowania układowego jako spłata wierzytelności nieobjętej układem bądź na podstawie Porozumienia Restrukturyzacyjnego, dalej jako „Wierzytelność I Stopnia”. 5) Wysokość Wierzytelności I Stopnia podlega ustaleniu na dzień prawomocnego zatwierdzenia układu. 6) Wierzytelności I Stopnia jest spłacana w kwartalnych ratach w następującej wysokości i terminach, wraz z odsetkami naliczanymi na zasadach określonych w Umowie Ramowej Wykupu Wierzytelności, o ile wskazane terminy przypadną w czasie wykonywania układu: - termin: 2023-12-31 kwota: 2 635 509,20 zł - termin: 2024-03-31 kwota:2 166 247,07 zł - termin: 2024-06-30 kwota: 2 166 247,07 zł - termin: 2024-09-30 kwota: 2 166 247,07 zł - termin: 2024-12-31 kwota: 2 166 247,07 zł - termin: 2025-03-31 kwota: 2 166 247,07 zł - termin: 2025-06-30 kwota: 2 166 247,07 zł - termin: 2025-09-30 kwota: 2 166 247,07 zł - termin: 2025-12-31 kwota: 2 166 247,07 zł - termin: 2026-03-31 kwota: 3 583 163,39 zł - termin: 2026-06-30 kwota: 3 583 163,39 zł - termin: 2026-09-30 kwota: 3 583 163,39 zł - termin: 2026-12-31 kwota: 3 583 163,39 zł - termin: 2027-03-31 2 118 562,38 zł - termin: 2027-06-30 kwota: 2 118 562,38 zł - termin: 2027-09-30 kwota: 2 118 562,38 zł - termin: 2027-12-31 kwota: 518 285,76 zł. 7) Płatność pierwszej raty tytułem spłaty Wierzytelności I Stopnia następuje w najbliższym terminie określonym w pkt 6, następującym po dniu, w którym stwierdzono prawomocność postanowienia o zatwierdzeniu układu. 8) Na poczet dodatkowej spłaty Wierzytelności Restrukturyzowanej Pekao Dłużnik przeznaczy kwotę stanowiącą różnicę pomiędzy sumą wpłat otrzymanych z tytułu Wierzytelności IDEA 247 w okresie od 26 sierpnia 2022 r. do dnia spłaty całości Wierzytelności I Stopnia, a sumą dokonanych spłat na poczet zaspokojenia Wierzytelności I Stopnia wraz z odsetkami. Płatność dodatkowej spłaty nastąpi z dniem zapłaty ostatniej raty, o której mowa w tabeli wskazanej w pkt. 6 powyżej. 9) Po pełnej spłacie Wierzytelność I Stopnia oraz po dokonaniu spłaty zgodnie z pkt 8 powyżej, pozostała niezaspokojona część Wierzytelności Restrukturyzowanej Pekao podlega umorzeniu, z zastrzeżeniem pkt 10 i nast. poniżej. 10) Jeżeli po pełnej spłacie Wierzytelności I Stopnia, z uwzględnieniem spłaty wskazanej w pkt 8 powyżej, pozostała część Wierzytelności Restrukturyzowanej Pekao (dalej jako „Wierzytelność II Stopnia”) nadal będzie znajdywała pokrycie w Obligacjach IDEA 247 oraz Pożyczce IDEA 247, Dłużnik do dnia 31 marca 2028 r. będzie spełniał na rzecz wierzyciela świadczenia pieniężne w wysokości równowartości wpłat otrzymywanych przez Dłużnika z tytułu spłaty Obligacji IDEA 247 lub Pożyczki IDEA 247. Po upływie ww. okresu Wierzytelność II Stopnia w zakresie niezaspokojonym podlega umorzeniu. 11) Płatność świadczeń, o których mowa w pkt 10 powyżej nastąpi w ciągu siedmiu dni od zaksięgowania na rachunku bankowym Dłużnika wpłaty tytułem spłaty Obligacji IDEA 247 lub tytułem spłaty Pożyczki IDEA 247. 12) Przeliczenie świadczeń otrzymanych przez Dłużnika w walucie obcej na polski złoty następuję dla środków skumulowanych do dnia stwierdzenia przez sędziego-komisarza przyjęcia układu po średnim kursie walut z tego dnia, a dla pozostałych środków, po średnim kursie walut z dnia spłaty. 13) W każdym momencie wykonywania układu wierzyciel może zaspokoić się poprzez: a) w zakresie zastawu finansowego na Obligacjach IDEA 247, wierzyciel jest uprawniony do zaspokojenia swojej wierzytelności poprzez: (i) przejęcie tytułu do Obligacji Idea 247 zgodnie z art. 10 ustawy z dnia 2 kwietnia 2004 r. o niektórych zabezpieczeniach finansowych (dalej jako „u.z.f.”), (ii) sprzedaży Obligacji zgodni z art. 10 u.z.f.; b) w zakresie zastawu rejestrowego na Obligacjach IDEA 247, wierzyciel jest uprawniony do zaspokojenia swojej wierzytelności poprzez: (i) przejęcie Obligacji IDEA 247 zgodnie z art. 22 ustawy z dnia 6 grudnia 1996 r. o zastawie rejestrowym i rejestrze zastawów (dalej jako „u.z.r.”), (ii) sprzedaży Obligacji IDEA 247 w drodze przetargu publicznego, który przeprowadzi notariusz lub komornik zgodnie z art. 24 u.z.r. w terminie 14 dni od dnia złożenia przez zastawnika wniosku o dokonanie takiej sprzedaży; c) w zakresie Pożyczki IDEA 247 wierzyciel jest uprawniony do zaspokojenia swojej wierzytelności poprzez: (i) pobranie jakiejkolwiek płatności z tytułu Umowy Pożyczki, (ii) wydanie IDEA 247, INC z siedzibą w USA polecenia dotyczącego zapłaty, (iii) przeniesienie, przelew, sprzedaż lub inne zbycie dowolnego prawa, wierzytelności i roszczenia wynikającego z Pożyczki IDEA 247 i przeznaczenie wpływu z tego tytułu na zaspokojenie wierzytelności; 14) W przypadku naruszenia przez Dłużnika warunków układu, w szczególności w przypadku opóźnienia w spłacie Wierzytelności Restrukturyzowanej Pekao, wierzyciel może zaspokoić się w sposób następujący: a) w zakresie zastawu finansowego na Akcjach NF oraz Akcjach OF, wierzyciel jest uprawniony do zaspokojenia swojej wierzytelności poprzez: (i) przejęcie tytułu do Akcji NF lub Akcji OF zgodnie z art. 10 u.z.f., (ii) sprzedaży Akcji NF lub Akcji OF zgodnie z art. 10 u.z.f.; b) w zakresie zastawu rejestrowego na Akcjach NF oraz Akcjach OF, wierzyciel jest uprawniony do zaspokojenia swojej wierzytelności poprzez: (i) przejęcie Akcji NF lub Akcji OF zgodnie z art. 22 u.z.r., (ii) sprzedaży Akcji NF lub Akcji OF w drodze przetargu publicznego, który przeprowadzi notariusz lub komornik zgodnie z art. 24 u.z.r. w terminie 14 dni od dnia złożenia przez zastawnika wniosku o dokonanie takiej sprzedaży; c) w zakresie zastawu finansowego na Rachunkach Bankowych wierzyciel jest uprawniony do zaspokojenia swojej wierzytelności poprzez: (i) przejęcie tytułu do wierzytelności Dłużnika wobec odpowiedniego banku prowadzącego rachunek bankowy o zapłatę kwot zdeponowanych w danym czasie na danym rachunku bankowym wraz z odsetkami i wszystkimi roszczeniami związanymi z powyższą wierzytelnością zgodnie z art. 10 u.z.f., (ii) dokonanie kompensaty kwot zdeponowanych na Rachunku Bankowym ze swoją wierzytelnością zgodnie z art. 10 u.z.f.; d) w zakresie zastawu rejestrowego na Rachunkach Bankowych wierzyciel jest uprawniony do zaspokojenia swojej wierzytelności poprzez przejęcie Rachunku Bankowego zgodnie z art. 22 u.z.r.; e) w zakresie pełnomocnictwa do Rachunku Bankowego wierzyciel jest uprawniony do zaspokojenia swojej wierzytelności poprzez podjęcie wszelkich działań i czynności w odniesieniu do każdego z Rachunków Bankowych w zakresie wynikającym z pełnomocnictwa, w tym do zarządzania i dysponowania każdym z Rachunków Bankowych. 15) W przypadku, o którym mowa w pkt 13 lit. a-c powyżej, Wierzytelność Restrukturyzowana Pekao wygasa w całości wskutek zaspokojenia się wierzyciela poprzez przejęcie przedmiotu Zabezpieczenia Pekao. III. SZCZEGÓLNE (DODATKOWE) WARUNKI ZASPOKOJENIA WIERZYTELNOŚCI ZAKWALIFIKOWANYCH DO GRUPY I: Wierzyciele z Grupy I będą dodatkowo zaspokojeni na zasadach opisanych poniżej, o ile ziszczą się tam wskazane warunki. a) WARIANT I DODATKOWEGO ZASPOKOJENIA - W RAZIE KORZYSTNEGO DLA DŁUŻNIKA ZAKOŃCZENIA SPORU PODATKOWEGO DOTYCZĄCEGO PODATKU DOCHODOWEGO OD OSÓB PRAWNYCH ZA ROK PODATKOWY 2018 ORAZ SPORU Z TOWARZYSTWEM UBEZPIECZEŃ EUROPA S.A. ORAZ TOWARZYSTWEM UBEZPIECZEŃ NA ŻYCIE EUROPA S.A. 1. Warunek Zaspokojenia Dodatkowego: Jeżeli przed dniem płatności ostatniej raty dla Grupy I w sposób prawomocny i ostateczny we właściwym trybie: a) podatkowym lub sądowoadministracyjnym zostanie ustalone zobowiązanie podatkowe Dłużnika w podatku dochodowym od osób prawnych za rok podatkowy 2018 w kwocie należności głównej niższej niż 150.492.160,00 zł (dalej jako „Należność Sporna I”), b) sądowym zostanie oddalone w całości powództwo wytoczone przez Towarzystwo Ubezpieczeń Europa S.A. oraz Towarzystwo Ubezpieczeń Na Życie Europa S.A. (dalej jako „Należność Sporna II”) wierzytelności zakwalifikowane do Grupy I, niezależnie od dotychczasowych spłat dokonanych w ramach wykonywania układu zgodnie z pkt. I-II powyżej, zostaną dodatkowo zaspokojone w sposób określony w niniejszym pkt. III. Spełnienie świadczenia w ramach Zaspokojenia Dodatkowego nie narusza zasad i terminów spłaty wierzytelności Grupy I określonych w pkt I-II układu, w szczególności nie zmienia wysokości i wymagalności poszczególnych rat. 2. Globalna kwota Zaspokojenia Dodatkowego: Kwota dodatkowego zaspokojenia dla wszystkich wierzytelności z Grupy I wyniesie: a) 13,86 % z kwoty odpowiadającą różnicy pomiędzy równowartością Należności Spornej I a kwotą opisanego powyżej zobowiązania podatkowego ustalonego w sposób prawomocny i ostateczny we właściwym trybie podatkowym lub sądowoadministracyjnym albo b) 13,86 % z kwoty odpowiadającą wysokości Należności Spornej I, w razie prawomocnego i ostatecznego ustalenia, że opisane wyżej zobowiązanie podatkowe wynosi zero złotych oraz c) 13,86 % wartości przedmiotu sporu (nie większej jednak niż 30.000.000 zł) w odniesieniu do Należności Spornej II - dalej jako „Zaspokojenie Dodatkowe”. 3. Zasady spełniania przez Dłużnika na rzecz wierzycieli świadczeń z tytułu Zaspokojenia Dodatkowego: Kwota odpowiadająca równowartości Zaspokojenia Dodatkowego zostanie rozdystrybuowana pomiędzy wierzycieli z Grupy I w sposób następujący: 1) spłaty nastąpią proporcjonalnie do wysokości wierzytelności posiadanych przez wierzycieli z Grupy I (proporcję ustala się w odniesieniu do kwot należności głównych istniejących na dzień prawomocnego zatwierdzenia układu); 2) płatność pierwsza: a) jednorazowa spłata w globalnej (tj. dla wszystkich wierzycieli z Grupy I) wysokości, która odpowiada sumie kwot, jakie zostałyby wypłacone Skarbowi Państwa w wykonaniu układu na poczet Należności Spornej I w okresie od dnia prawomocnego zatwierdzenia układu do dnia ziszczenia się Warunku Zaspokojenia Dodatkowego; b) jednorazowa spłata w globalnej (tj. dla wszystkich wierzycieli z Grupy I) wysokości, która odpowiada sumie kwot, jakie zostałyby wypłacone stronom powodowym w wykonaniu układu na poczet Należności Spornej II w okresie od dnia prawomocnego zatwierdzenia układu do dnia ziszczenia się Warunku Zaspokojenia Dodatkowego; 3) płatność pierwsza w postaci jednorazowej spłaty, o której mowa w pkt. 2) powyżej, nastąpi w terminie 1 (słownie: jednego) miesiąca od ziszczenia się Warunku Zaspokojenia Dodatkowego; 4) pozostała część Zaspokojenia Dodatkowego (tj. Zaspokojenie Dodatkowe minus płatność jednorazowa określona w pkt 2 powyżej) będzie wypłacana wierzycielom kwartalnie w terminach wynikających z zasad restrukturyzacji wierzytelności z Grupy I opisanych w pkt I-II układu. b) WARIANT II DODATKOWEGO ZASPOKOJENIA - W RAZIE WYPRACOWANIA PRZEZ DŁUŻNIKA OKREŚLONEGO WYNIKU FINANSOWEGO W LATACH 2024 - 2027 1. Warunek Zaspokojenia Dodatkowego z Tytułu Zysku: Jeżeli w latach 2024-2027 Dłużnik wypracuje wynik netto stanowiący różnicę pomiędzy poziomem wypracowanego wyniku netto Dłużnika a poziomem wyniku netto przedstawionym w zaktualizowanym Planie Restrukturyzacyjnym złożonym do akt postępowania układowego Dłużnika (dalej jako „Plan Restrukturyzacyjny”) wierzytelności zakwalifikowane do Grupy I, niezależnie od dotychczasowych spłat dokonanych w ramach wykonywania układu zgodnie z pkt. I-II powyżej, zostaną dodatkowo zaspokojone w sposób określony w niniejszym pkt. III lit. b), w wysokości: 20% - za rok 2024; 30% - za rok 2025; 40% - za rok 2026; 50% - za rok 2027; liczonych od różnicy, o której mowa powyżej w niniejszym punkcie (dalej jako „Zaspokojenie Dodatkowe z Tytułu Zysku”). 1.1. Spełnienie świadczenia w ramach Zaspokojenia Dodatkowego z Tytułu Zysku nie narusza zasad i terminów spłaty wierzytelności Grupy I określonych w pkt I[1]II układu, w szczególności nie zmienia wysokości i wymagalności poszczególnych rat. 2. Zasady spełniania przez Dłużnika na rzecz wierzycieli świadczeń z tytułu Zaspokojenia Dodatkowego z Tytułu Zysku: Kwota odpowiadająca równowartości Zaspokojenia Dodatkowego z Tytułu Zysku zostanie rozdystrybuowana pomiędzy wierzycieli z Grupy I w sposób następujący: 1) spłaty nastąpią proporcjonalnie do wysokości wierzytelności posiadanych przez wierzycieli z Grupy I (proporcję ustala się w odniesieniu do kwot należności głównych istniejących na dzień prawomocnego zatwierdzenia układu); 2) spłaty będą następowały w formie zaliczek w cyklach kwartalnych, przy czym podstawą do określenia kwoty płatności w danym kwartale będzie różnica skumulowanego osiągniętego zysku netto w roku obrotowym do skumulowanego przewidzianego w Planie Restrukturyzacyjnym wyniku Dłużnika w wyznaczonym okresie; 3) zaliczki kwartalne będą płatne w terminie 30 dni od upływu każdego kolejnego kwartału; 4) cykl rozliczeniowy z tytułu Dodatkowego Zaspokojenia z Tytułu Zysku wynosi 1 rok kalendarzowy (dalej jako „Cykl Rozliczeniowy”); 5) Po upływie Cyklu Rozliczeniowego dłużnik dokona weryfikacji i wypłaty końcowej (brakującej) kwoty w oparciu o zaudytowane sprawozdanie finansowe dłużnika; 6) Dłużnik zobowiązuje się przez okres wykonywania układu do dostarczenia Wierzycielom z Grupy I raportu audytora w terminie 60 dni po zakończeniu półrocza oraz 80 dni po zakończeniu każdego roku kalendarzowego. W przypadku braku dostarczenia raportu audytora dłużnik zobowiązany jest do przedstawienia sprawozdania niezaudytowanego, którego termin dostarczenia nie powinien przekroczyć 80 dni po zakończeniu danego półrocza. Niezależnie od powyższego, Dłużnik jest zobowiązany do przekazania wierzycielowi raportu audytora niezwłocznie po jego otrzymaniu; 7) Niedostarczenie sprawozdania niezaudytowanego w terminie wskazanym w pkt. 6 będzie stanowiło naruszenie warunków układu; 8) W przypadku, gdy łączna suma zaliczek wypłaconych wierzycielom z Grupy I w danym roku będzie niższa niż wynikająca z rozliczenia rocznego, brakującą kwotę zaliczek Dłużnik zobowiązany będzie zapłacić w ciągu 10 dni od dnia zaopiniowania sprawozdania spółki przez audytora na rachunki bankowe Wierzycieli; 9) W przypadku, gdyby suma zaliczek wypłaconych wierzycielom z Grupy I w danym roku przekroczyła wartość wynikającą z rozliczenia rocznego, nadpłacone zaliczki pomniejszają zobowiązanie Dłużnika z tytułu Zaspokojenia Dodatkowego z Tytułu Zysku w kolejnym okresie rozliczeniowym. 10) W przypadku wystąpienia sytuacji określonej w punkcie 9 powyżej za rok 2027, wartość nadpłaty pomniejsza pozostałe zobowiązania Dłużnika wynikające z realizacji zatwierdzonego układu, a w przypadku gdy Dłużnik wykonałaby już wszystkie zobowiązania z tytułu układu wobec wierzycieli z Grupy I, Wierzyciele są zobowiązani do zwrotu nadpłaty w terminie 14 dni od dnia otrzymania zaudytowanego sprawozdania. 11) Za podstawę do określenia wypracowanego wyniku netto przyjmuje się wynik finansowy Dłużnika skorygowany o wartość różnic kursowych z tytułu wyceny aktywów oraz o wpływ na wynik finansowy umorzenia zobowiązań Dłużnika w związku z prawomocnym postanowieniem w przedmiocie zatwierdzenia układu oraz z tytułu uzgodnienia sald wierzytelności z wierzycielami. Na postanowienie zażalenie nie przysługuje.