Organizacja PINE.APARTMENTS osiągnęła 6 539 495 zł przychodów.
Przychody operacyjne wyniosły 6 539 495 zł.
Całkowite koszty wyniosły 4 834 114 zł.
Zysk netto wyniósł 1 705 381 zł.
Spółka wykazuje rosnące przychody w czasie. Średni wzrost przychodów wynosi
3 269 747 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała przychody na poziomie: • 6 539 495 zł w 2025 roku. • 432 530 zł w 2024 roku. • 2 zł w 2023 roku.
Zyski spółki mają również rosnącą tendencję w czasie. Średni wzrost zysków wynosi
1 075 044 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała zyski na poziomie: • 1 705 381 zł w 2025 roku. • -1 352 900 zł w 2024 roku. • -444 707 zł w 2023 roku.
Wycena
Wartość organizacji powstaje na podstawie kluczowych parametrów finansowych, z wykorzystaniem różnych modeli wyceny. Ostatecznie określa się minimalną, maksymalną i średnią wycenę.
Szacunkowa wycena organizacji PINE.APARTMENTS wynosi 10 764 676 zł.
W zależności od przyjętego modelu estymacji, wycena organizacji mieści się pomiędzy
286 599 zł a 22 373 975 zł.
Wartość organizacji powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost wartości firmy wynosi
5 382 338 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat wartość firmy wynosiła: • 10 764 676 zł w
2025 roku. • 274 953 zł w
2024 roku. • 1 zł w
2023 roku.
EBIT i EBITDA
EBIT PINE.APARTMENTS wynosi 1,78 mln zł.
EBITDA PINE.APARTMENTS wynosi 1,78 mln zł.
EBIT powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost EBIT wynosi
1 108 853 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBIT wynosił: • 1 777 434 zł w
2025 roku. • -1 314 490 zł w
2024 roku. • -440 273 zł w
2023 roku.
EBITDA powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost EBITDA wynosi
1 108 853 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBITDA wynosiła: • 1 777 434 zł w
2025 roku. • -1 314 490 zł w
2024 roku. • -440 273 zł w
2023 roku.
Zatrudnienie
Brak zatrudnionych osób odnotowano w PINE.APARTMENTS.
Monitor Sądowy i Gospodarczy
W Monitorze Sądowym i Gospodarczym (MSiG) odnotowano 8 obwieszczeń
dotyczących organizacji PINE.APARTMENTS.
Najnowsze obwieszczenie pochodzi z dnia 21 listopada 2025 (MSiG nr 226/2025).
Obwieszczenia w Monitorze Sądowym i Gospodarczym
8
obwieszczeń w MSiG - brak istotnych obwieszczeń
8 mniej istotnych obwieszczeńZwiń obwieszczenia
Poz. 1440098. PINE.APARTMENTS SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0001023196. SYSTEM, wpis do rejestru: 03.03.2023.
[RDF/808317/25/640]
MSiG 226/2025XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 07.11.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 10 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 4. OD 01.01.2024 DO 31.12.2024
Poz. 1440097. PINE.APARTMENTS SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0001023196. SYSTEM, wpis do rejestru: 03.03.2023.
[RDF/808317/25/239]
MSiG 226/2025XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 07.11.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 9 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2024 DO 31.12.2024
K R A J O W E G O R E J E S T R U S Ą D O W E G O
Poz. 1440096. PINE.APARTMENTS SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0001023196. SYSTEM, wpis do rejestru: 03.03.2023.
[RDF/808317/25/838]
MSiG 226/2025XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 07.11.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 8 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 07.11.2025 okres OD
01.01.2024 DO 31.12.2024
Poz. 1261914. PINE.APARTMENTS SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0001023196. SĄD REJONOWY POZNAŃ - NOWE
MIASTO I WILDA W POZNANIU, IX WYDZIAŁ
GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 03.03.2023.
[PO.IX NS-REJ.KRS/16837/25/28]
Rzuć okiemMSiG 178/2025XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
O K R A J O W E G O R E J E S T R U S Ą D O W E G O
W dniu 22.08.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 7 następującej treści:
Dz. 2. Rub. 3. Prokurenci wpisać: 1 1. ANIOŁA
2. WALDEMAR ANDRZEJ 3. [ukryto] 4. PROKURA SAMOISTNA
Poz. 313041. PINE.APARTMENTS SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
j 0001023196. SĄD REJONOWY POZNAŃ - NOWE
MIASTO I WILDA W POZNANIU, IX WYDZIAŁ
GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 03.03.2023.
[PO.IX NS-REJ.KRS/1706/25/201]
Rzuć okiemMSiG 81/2025XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 14.04.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 6 następującej treści:
Dz. 1. Rub. 2. Siedziba i adres podmiotu wykreślić:
2. miejscowość KOSTRZYN ulica UL. OKRĘŻNA
nr domu 18A kod pocztowy 62-025 poczta
KOSTRZYN kraj POLSKA wpisać: 2. miejscowość
KOSTRZYN ulica UL. LECHA nr domu 6 kod pocztowy 62-025 poczta KOSTRZYN kraj POLSKA
Rub. 4. Informacje o umowie wpisać:
1 1. 24.01.2025R. - ZMIENIONO: §4
Dz. 2. Rub. 3. Prokurenci wpisać: 1 1. SIWEK 2. PIOTR
3. [ukryto] 4. PROKURA ODDZIELNA
Dz. 3. Rub. 1. Przedmiot działalności wykreślić:
1 1. 68 20 Z WYNAJEM I ZARZĄDZANIE NIERUCHOMOŚCIAMI WŁASNYMI LUB DZIERŻAWIONYMI
wpisać: 2 1. 68 11 Z KUPNO I SPRZEDAŻ NIERUCHOMOŚCI NA WŁASNY RACHUNEK 1 2. 41 00
A ROBOTY BUDOWLANE ZWIĄZANE ZE WZNOX V. W P I S Y D O
SZENIEM BUDYNKÓW MIESZKALNYCH 2 2. 41 00
B ROBOTY BUDOWLANE ZWIĄZANE ZE WZNOSZENIEM BUDYNKÓW NIEMIESZKALNYCH 3 2. 43
12 Z PRZYGOTOWANIE TERENU POD BUDOWĘ
4 2. 68 12 A REALIZACJA PROJEKTÓW BUDOWLANYCH ZWIĄZANYCH ZE WZNOSZENIEM BUDYNKÓW MIESZKALNYCH 5 2. 68 12 B REALIZACJA
PROJEKTÓW BUDOWLANYCH ZWIĄZANYCH ZE
WZNOSZENIEM BUDYNKÓW NIEMIESZKALNYCH
6 2. 68 12 C REALIZACJA POZOSTAŁYCH PROJEKTÓW BUDOWLANYCH
Poz. 1194936. PINE.APARTMENTS SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0001023196. SYSTEM, wpis do rejestru: 03.03.2023.
[RDF/673453/24/680]
MSiG 169/2024XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 07.08.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 5 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 03.03.2023 DO 31.12.2023
Poz. 1194935. PINE.APARTMENTS SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0001023196. SYSTEM, wpis do rejestru: 03.03.2023.
[RDF/673453/24/279]
MSiG 169/2024XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 07.08.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 4 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 07.08.2024 okres OD
03.03.2023 DO 31.12.2023
Poz. 143122. PINE.APARTMENTS SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0001023196. SĄD REJONOWY POZNAŃ - NOWE
MIASTO I WILDA W POZNANIU, IX WYDZIAŁ
GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 03.03.2023.
[PO.IX NS-REJ.KRS/5027/23/815]
MSiG 50/2023XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/1. Wpisy pierwsze
W dniu 03.03.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 1 następującej treści:
Dz. 1. Rub. 1. Dane podmiotu 1. SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ 3. PINE.
APARTMENTS SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ 5. NIE 6. NIE Rub. 2. Siedziba
i adres podmiotu 1. kraj POLSKA województwo
WIELKOPOLSKIE powiat POZNAŃSKI gmina
KOSTRZYN miejscowość KOSTRZYN 2. miejscowość KOSTRZYN ulica UL. OKRĘŻNA nr domu
18A kod pocztowy 62-025 poczta KOSTRZYN
kraj POLSKA Rub. 4. Informacje o umowie
1 1. 02.03.2023R. Rub. 5. 1. CZAS NIEOZNACZONY
3. WIĘKSZĄ LICZBĘ UDZIAŁÓW Rub. 7. Dane wspólników 1 1. TOMICKI 2. PAWEŁ 3. [ukryto] 5. 250
UDZIAŁÓW O ŁĄCZNEJ WARTOŚCI 12.500 ZŁ
6. NIE 2 1. TOMICKI 2. KRZYSZTOF 3. [ukryto]
5. 250 UDZIAŁÓW O ŁĄCZNEJ WARTOŚCI 12.500
ZŁ 6. NIE 3 1. ANIOŁA 2. WALDEMAR ANDRZEJ
3. [ukryto] 5. 260 UDZIAŁÓW O ŁĄCZNEJ
WARTOŚCI 13.000 ZŁ 6. NIE 4 1. SIWEK 2. PIOTR
3. [ukryto] 5. 120 UDZIAŁÓW O ŁĄCZNEJ WARTOŚCI 6.000 ZŁ 6. NIE 5 1. ŚMICHURSKI 2. BARTOSZ PAWEŁ 3. [ukryto] 5. 120 UDZIAŁÓW
O ŁĄCZNEJ WARTOŚCI 6.000 ZŁ 6. NIE Rub. 8. Kapitał spółki 1. 50000,00 ZŁ
Dz. 2. Rub. 1. Organ uprawniony do reprezentacji
podmiotu 1 1. ZARZĄD 2. DO SKŁADANIA OŚWIADCZEŃ W IMIENIU SPÓŁKI JEST UPOWAŻNIONY
KAŻDY Z CZŁONKÓW ZARZĄDU SAMODZIELNIE.
PRub. Dane osób wchodzących w skład organu
1 1. TOMICKI 2. PAWEŁ 3. [ukryto] 5. PREZES
ZARZĄDU 6. NIE 2 1. ŚMICHURSKI 2. BARTOSZ
PAWEŁ 3. [ukryto] 5. CZŁONEK ZARZĄDU
6. NIE
Dz. 3. Rub. 1. Przedmiot działalności 1 1. 68 20
Z WYNAJEM I ZARZĄDZANIE NIERUCHOMOŚCIAMI WŁASNYMI LUB DZIERŻAWIONYMI
Krajowy Rejestr Zadłużonych
PINE.APARTMENTS nie figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych. Nie ujawniono żadnych postępowań upadłościowych ani restrukturyzacyjnych dotyczących organizacji.
Brak wpisów w KRZ
To pozytywny sygnał dla wiarygodności firmy.
W celu sprawdzenia, czy osoba powiązana ze spółką figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych, wejdź na stronę krz.ms.gov.pl.
Ryzyko niewypłacalności
Ryzyko niewypłacalności dla organizacji PINE.APARTMENTS wynosi 1,53%. Oznacza to, że z takim prawdopodobieństwem w ciągu 2 lat od wybranego sprawozdania firma może trafić w poważne kłopoty finansowe, czyli zostać objęta postępowaniem upadłościowym lub restrukturyzacyjnym.
Wskaźnik wyliczany jest przez model, który bierze pod uwagę kondycję finansową firmy - jej zyski, zadłużenie, płynność i kapitał oraz to, jak zmieniają się w czasie - a także sygnały z publicznych rejestrów: Krajowego Rejestru Zadłużonych (KRZ), Monitora Sądowego i Gospodarczego (MSiG) oraz historii postępowań w KRS.
Ryzyko niewypłacalności rośnie w czasie. Przeciętny wzrost ryzyka w czasie wynosi 0,560% rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat ryzyko niewypłacalności wynosiło: • 1,53% w 2025 roku. • 1,12% w 2024 roku. • 0,41% w 2023 roku.
Wiarygodność firmy
PINE.APARTMENTS charakteryzuje się umiarkowaną wiarygodnością płatniczą (ocena: C).
Ryzyko kredytowe znajduje się na przeciętnym poziomie. Zalecane jest stosowanie standardowych zabezpieczeń płatności.
Poziom wiarygodności organizacji pogorszył się o 1 poziom w ciągu 2 lat.
Poziomy wiarygodności w ostatnich latach: • Ocena C (umiarkowana wiarygodność) w 2025 roku. • Ocena D (niska wiarygodność) w 2024 roku. • Ocena B (wysoka wiarygodność) w 2023 roku.
Kredyt kupiecki
Standardowy kredyt kupiecki dla PINE.APARTMENTS wynosi 212 tys. zł.
Bezpieczny poziom kredytu kupieckiego to 82 tys. zł.
Maksymalny dopuszczalny kredyt kupiecki to 341 tys. zł.
Przedział standardowego kredytu mieści się między 82 tys. zł a 341 tys. zł.
Standardowy kredyt kupiecki wynosił: • 212 tys. zł w 2025 roku.
Bezpieczny poziom kredytu wynosił: • 82 tys. zł w 2025 roku.
Maksymalny kredyt wynosił: • 341 tys. zł w 2025 roku. • 17 tys. zł w 2024 roku. • 0 zł w 2023 roku.
Wynagrodzenia
Łączna kwota wynagrodzeń wyniosła
15 000
zł.
Koszty operacyjne PINE.APARTMENTS wyniosły
4 762 062
zł.
Wynagrodzenia stanowią
0,3%
kosztów operacyjnych.
Całkowite wynagrodzenia w organizacji spadają w czasie. Średni spadek wynagrodzeń wynosi
21 970 zł rocznie.
W ostatnich latach łączne wynagrodzenia wynosiły: • 15 000 zł w 2025 roku • 58 941 zł w 2023 roku
Udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych obniża się w czasie. Średni spadek udziału wynosi
6,5 punktu procentowego rocznie.
W ostatnich latach udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych wynosił: •
0,3% w 2025 roku •
13,4% w 2023 roku
Bilans
Całkowita wartość aktywów PINE.APARTMENTS wyniosła 2 657 555 zł.
a
ktywa trwałe to 48 892 zł.
a
ktywa obrotowe to 2 608 663 zł.
Całkowita wartość pasywów wyniosła 2 657 555 zł.
k
apitał (fundusz) własny to 407 774 zł.
z
obowiązania i rezerwy na zobowiązania to 2 249 781 zł.
Organizacja zmniejsza całkowitą wartość aktywów w czasie. Średni spadek wartości aktywów wynosi 202 597 zł rocznie.
Równolegle organizacja zwiększa kapitał własny. Średni wzrost kapitału własnego wynosi 401 240 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja wykazała sumę bilansową aktywóworaz kapitał własny na poziomie: • 2 657 555 zł sumy bilansowej i 407 774 zł kapitału własnego w 2025 roku. • 9 430 843 zł sumy bilansowej i -1 747 607 zł kapitału własnego w 2024 roku. • 3 062 749 zł sumy bilansowej i -394 707 zł kapitału własnego w 2023 roku.
Wskaźnik rentowności kapitału własnego (ROE) wyniósł 418,22%.
Marża operacyjna wyniosła 27,18%.
Marża netto wyniosła 26,08%.
Rentowność aktywów (ROA) organizacji poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi
39,5 punktu procentowego rocznie.
Rentowność kapitału własnego (ROE) organizacji poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi
152,5 punktu procentowego rocznie.
Marża operacyjna organizacji poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi
10 844 185,5 punktu procentowego rocznie.
Marża netto organizacji poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi
10 953 379 punktów procentowych rocznie.
Zadłużenie
Zobowiązania PINE.APARTMENTS wyniosły 2 249 781 zł.
Dla porównania wartość aktywów wyniosła 2 657 555 zł.
Zobowiązania w stosunku do wartości aktywów (wskaźnik zadłużenia) to 84,7%.
Całkowite zobowiązania organizacji spadają w czasie. Średni spadek zobowiązań wynosi 603 837 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja posiadała zobowiązania o wartości: • 2 249 781 zł w 2025 roku • 11 178 450 zł w 2024 roku • 3 457 455 zł w 2023 roku
Wskaźnik zadłużenia obniża się w czasie. Średni spadek wskaźnika zadłużenia wynosi
14 punktów procentowych rocznie.
W ostatnich latach współczynnik zadłużenia wynosił: • 85% w 2025 roku • 119% w 2024 roku • 113% w 2023 roku
Wierzyciele
Organizacja PINE.APARTMENTS ma 2 249 781 zł zobowiązań (z rezerwami).
Najwięcej jest winna dostawcom: 1 432 465 zł (64%).
Dalej: rezerwy i rozliczenia 781 031 zł (35%), bankom i pożyczkodawcom spoza grupy kapitałowej 30 000 zł (1%); państwu 5285 zł (poniżej 1%).
Pozostali, 1000 zł (poniżej 1%), to część, której sprawozdanie nie rozbija (jeśli są pożyczki od właściciela lub spółek z grupy, siedzą tutaj).
Nie jest winna nic (0 zł): pracownikom, klientom spoza grupy kapitałowej.
Nic z tego nie ma terminu spłaty ponad rok (0 zł).
Sekcja Obsługa długu liczy tylko dług oprocentowany wobec banków i pożyczkodawców spoza grupy kapitałowej, więc jej kwoty mogą się różnić od tych tutaj.
Zobowiązania razem
2,3 mln zł
z rezerwami, według bilansu
64%
35%
Dostawcy
faktury za towary i usługi
1,4 mln zł
64%
Państwo
podatki, cła i ZUS
5 tys. zł
<1%
Banki i pożyczkodawcy
kredyty, pożyczki, leasing · spoza grupy kapitałowej
30 tys. zł
1%
Rezerwy i rozliczenia
bez konkretnego wierzyciela
781 tys. zł
35%
Pozostali
sprawozdanie tego nie rozbija
1 tys. zł
<1%
W roku 2025 największa część zobowiązań przypada dostawcom: 64% (w 2023: 3%).
Udział banków i pożyczkodawców spoza grupy kapitałowej wzrósł z 0% (2023) do 1% (2025).
W roku 2022 organizacja wykazała zobowiązania 0 zł - nie ma czego dzielić, słupka nie ma.
Płynność finansowa
Wskaźnik płynności bieżącej organizacji PINE.APARTMENTS wynosi 1,78 - aktywa obrotowe z zapasem pokrywają zobowiązania krótkoterminowe - płynność jest na bezpiecznym poziomie.
Po wyłączeniu zapasów płynność szybka wynosi 0,75 - najbardziej płynne aktywa pokrywają zobowiązania krótkoterminowe tylko częściowo (za bezpieczny uznaje się poziom ok. 1,0).
Płynność gotówkowa wynosi 0,02, czyli same środki pieniężne pokrywają 2% zobowiązań krótkoterminowych - poniżej typowego przedziału referencyjnego (0,1-0,2).
gotówka od ręki: 24 tys. zł należności i inne: 1,1 mln zł zapasy do sprzedania: 1,5 mln zł poziom rachunków do zapłaty
Na każdą złotówkę do zapłacenia w ciągu roku firma ma 1,78 zł, z czego 0,02 zł w gotówce.
1,78
płynność bieżąca
0,75
płynność szybka
0,02
płynność gotówkowa
Płynność bieżąca organizacji obniża się w czasie. Średni spadek wskaźnika wynosi 8,49 rocznie.
W ostatnich latach wskaźnik płynności bieżącej wynosił: • 1,78 w 2025 roku • 7,21 w 2024 roku • 18,75 w 2023 roku
Obsługa długu
Dług organizacji PINE.APARTMENTS wobec banków i pożyczkodawców: 30 000 zł, gotówka: 23 586 zł. Dług netto (po odjęciu gotówki): 6414 zł.
Zobowiązania wobec grupy kapitałowej: 0 zł.
Koszty odsetek: 71 118 zł. Zysk operacyjny (EBIT) pokrywa je 25 razy - odsetki pokryte z zapasem (bezpieczny poziom: od 3 razy).
Spłata długu netto z EBITDA (zysku operacyjnego przed amortyzacją) zajęłaby ok. mniej niż 0,1 roku - krótko.
Ta sekcja liczy tylko kredyty, pożyczki i obligacje spoza grupy kapitałowej. Wszystkie zobowiązania organizacji (z fakturami, podatkami i rezerwami) to 2 249 781 zł - sekcja Zadłużenie.
Dług a gotówkadług większy niż gotówka
dług netto 6 tys. zł
0 zł30 tys. zł
dług wobec banków i pożyczkodawców30 tys. zł
gotówka24 tys. zł
zobowiązania wobec grupy kapitałowej: 0 zł
Zysk a odsetkiodsetki pokryte z zapasem
nie starczamały zapasz zapasem
≫
0136+
Koszty odsetek: 71 tys. zł. Zysk operacyjny pokrywa je 25 razy.
Spłata długu netto z EBITDA: ok. mniej niż 0,1 roku - krótko.
Dług rośnie w czasie.
Dług netto (po odjęciu gotówki) w ostatnich latach: • 2025: 6 tys. zł • 2024: 858 tys. zł • 2023: bez długu, gotówka 164 tys. zł
Ile razy zysk operacyjny pokrywa odsetki: • 2025: 25 razy • 2024: strata operacyjna • 2023: strata operacyjna
Cykl konwersji gotówki
Rotacja należności (DSO) organizacji PINE.APARTMENTS wynosi 0,1 dnia - tyle średnio organizacja czeka na zapłatę od odbiorców.
Rotacja zobowiązań (DPO) wynosi 110 dni - tyle średnio mija, zanim organizacja ureguluje zobowiązania wobec dostawców.
Luka płatnicza (DSO − DPO) wynosi -110 dni. Wartość dodatnia oznacza, że firma płaci dostawcom wcześniej, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów, ujemna - że płaci później. Obie strony są liczone na innej podstawie (koszty operacyjne wobec przychodów), więc różnica jest orientacyjna.
Rotacja zapasów wynosi 84 dni - mniej więcej tyle towary i materiały leżą w magazynie.
Należności handlowe organizacji wynoszą 1894 zł, z czego 1894 zł ma termin do 12 miesięcy.
Luka płatnicza-110 dni
firma płaci dostawcom 110 dni później, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów
rotacja należności (DSO) - firma czeka na zapłatę od klientów 0,1 dnia
110 dni
rotacja zobowiązań (DPO) - firma płaci dostawcom po 110 dniach
Rotacja zapasów84 dni
towar leży w magazynie 84 dni, zanim firma go sprzeda
84 dni
Należności handlowe2 tys. zł
klienci są winni firmie 2 tys. zł
do 12 miesięcy2 tys. zł · 100%
Rotacja należności (DSO) organizacji rośnie w czasie.
W ostatnich latach wskaźnik rotacji należności (DSO) wynosił: • 0,1 dnia w 2025 roku • 49 dni w 2024 roku • 0 dni w 2023 roku
Oś wykresu jest przycięta do 125 dni, żeby skrajne wartości nie spłaszczyły pozostałych serii. Poza kadrem: • rotacja zapasów: 297 122 566 dni w 2023 roku • rotacja zapasów: 6027 dni w 2024 roku Tak skrajne wartości to zwykle efekt zapasów albo rozrachunków utrzymywanych przy sprzedaży lub kosztach bliskich zeru - cecha wyliczenia, nie błąd danych.
W roku
2023 rotacja zapasów jest liczona od przychodów operacyjnych, bo sprawozdanie nie wykazuje wtedy przychodów ze sprzedaży. Wartości po obu stronach tej granicy nie są wprost porównywalne, a przy bardzo małych przychodach operacyjnych liczby na tym mianowniku bywają wielokrotnie zawyżone.
Struktura kosztów
Koszty działalności operacyjnej organizacji PINE.APARTMENTS wynoszą 4 642 534 zł.
Największa wykazana kategoria to usługi obce: 4 102 691 zł, czyli 88% sumy kosztów.
Druga co do wielkości kategoria to zużycie materiałów i energii: 347 517 zł, czyli 7% sumy kosztów.
Trzecia co do wielkości kategoria to pozostałe koszty rodzajowe: 127 340 zł, czyli 3% sumy kosztów.
Kategorie kosztów działalności
pozycja B układu porównawczego (8 pozycji)
Koszty razem4,6 mln zł
Usługi obce4,1 mln zł · 88%
Zużycie materiałów i energii348 tys. zł · 7%
Pozostałe koszty rodzajowe127 tys. zł · 3%
Podatki i opłaty50 tys. zł · 1%
Wynagrodzenia (bez ubezpieczeń)15 tys. zł · <1%
Amortyzacja0 zł · 0%
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia0 zł · 0%
Wartość sprzedanych towarów i materiałów0 zł · 0%
Suma kosztów działalności organizacji rośnie w czasie.
W ostatnich latach koszty działalności wynosiły: • 4,6 mln zł w 2025 roku • 1,7 mln zł w 2024 roku • 440 tys. zł w 2023 roku
Wykres pokazuje osobno największe kategorie z ostatniego roku z dodatnim rozbiciem kosztów: usługi obce, zużycie materiałów i energii, pozostałe koszty rodzajowe. Reszta sumy kosztów trafia do słupka "pozostałe" - razem z pozycjami, których sprawozdanie w danym roku nie rozbija.
Podatek dochodowy
Organizacja PINE.APARTMENTS wykazała przychody na poziomie 6 539 495 zł.
Organizacja PINE.APARTMENTS wykazała zysk netto większy niż 95% organizacji z branży "Kupno i sprzedaż nieruchomości na własny rachunek".
Organizacja wykazała przychód większy niż 93% organizacji z branży.
Organizacja posiadała aktywa o wartości większej niż 65% organizacji z branży.
Organizacja wykazała wskaźnik długu większy niż 54% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę netto większą niż 79% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę operacyjną większą niż 76% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność aktywów (ROA) większą niż 97% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność kapitału własnego (ROE) większą niż 98% organizacji z branży.
Organizacja wykazała podatek dochodowy większy niż 1% organizacji z branży.
Udział organizacji w rynku wyniósł 0,02%.
Zysk netto na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 był on wyższy niż 95% organizacji w branży.
Przychody na tle rynku powiększają się w czasie. W 2025 były wyższe niż 93% organizacji w branży.
Wartość aktywów na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była ona wyższa niż 65% organizacji w branży.
Wskaźnik zadłużenia na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 był wyższy niż 54% organizacji w branży.
Marża netto na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 była wyższa niż 79% organizacji w branży.
Marża operacyjna na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 była wyższa niż 76% organizacji w branży.
Rentowność aktywów (ROA) na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 była wyższa niż 97% organizacji w branży.
Rentowność kapitału własnego (ROE) na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 była wyższa niż 98% organizacji w branży.
Podatek dochodowy na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 był on wyższy niż 1% organizacji w branży.
Udział w rynku powiększa się w czasie. W 2025 wynosił on 0,02%.
Sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i stratwariant porównawczy41 z 51 pozycjiSzczegółowość
A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym:6 515 411,70
– od jednostek powiązanych0,00
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów14 133 884,96
II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie – wartość dodatnia, zmniejszenie – wartość ujemna)-7 618 473,26
III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki0,00
IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów0,00
B. Koszty działalności operacyjnej4 642 534,13
I. Amortyzacja0,00
II. Zużycie materiałów i energii347 517,08
III. Usługi obce4 102 690,98
IV. Podatki i opłaty, w tym: (+1)49 985,70
V. Wynagrodzenia15 000,00
VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: (+1)0,00
VII. Pozostałe koszty rodzajowe127 340,37
VIII. Wartość sprzedanych towarów0,00
C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A–B)1 872 877,57
D. Pozostałe przychody operacyjne24 083,50
I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych0,00
II. Dotacje0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych0,00
IV. Inne przychody operacyjne24 083,50
E. Pozostałe koszty operacyjne119 527,57
I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych0,00
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych0,00
III. Inne koszty operacyjne119 527,57
F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D–E)1 777 433,50
G. Przychody finansowe0,00
I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: (+4)0,00
II. Odsetki, w tym: (+1)0,00
III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1)0,00
IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych0,00
V. inne0,00
H. Koszty finansowe72 052,29
I. Odsetki, w tym: (+1)71 117,56
II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1)0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych0,00
IV. inne934,73
I. Zysk (strata) brutto (F+G–H)1 705 381,21
J. Podatek dochodowy0,00
K. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)0,00
L. Zysk (strata) netto (I–J–K)1 705 381,21
Pełne sprawozdania finansowe organizacji PINE.APARTMENTS składane są do Krajowego Rejestru Sądowego (e-KRS) i obejmują rachunek zysków i strat (przychody, koszty, zysk lub strata netto), bilans (aktywa, kapitał własny i zobowiązania), a tam, gdzie jednostka je
sporządziła - także rachunek przepływów pieniężnych (cash flow) i zestawienie zmian w kapitale własnym. Każdy rok obrotowy to osobne sprawozdanie, w układzie zgodnym ze wzorem z ustawy o rachunkowości, z kwotami w złotych.
Terminowość sprawozdań
Spośród 3 sprawozdań finansowych, 2 złożono po terminie, a 1 w terminie.
Sprawozdania finansowe były składane średnio 46 dni po ustawowym terminie.
Najnowsze dostępne sprawozdanie za rok 2025 zostało złożone 1 dzień przed terminem.
średnie opóźnienie
+46
dni względem terminu
1
w terminie
2
po terminie
Historia złożonych sprawozdań
wcześniejterminz opóźnieniem
opóźnieniedata złożenia
2025
−1 dzień14-07-2026
2024
+3 mies. 25 dni07-11-2025
2023
+23 dni07-08-2024
złożone przed terminem do 30 dni po terminie 31-90 dni po terminie ponad 90 dni po terminie
Powiązania
Udziałowcy
Tomicki Paweł posiada 500 udziałów, które stanowią 50% firmy.
Anioła Waldemar posiada 260 udziałów, które stanowią 26% firmy.
