SĄD REJONOWY GDAŃSK-PÓŁNOC W GDAŃSKU, VIII WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO
Sposób reprezentacji
JEŻELI ZARZĄD JEST WIELOOSOBOWY DO SKŁADANIA OŚWIADCZEŃ W IMIENIU SPÓŁKI UPRAWNIONY JEST PREZES ZARZĄDU - SAMODZIELNIE, ALBO WYMAGANE JEST WSPÓŁDZIAŁANIE DWÓCH CZŁONKÓW ZARZĄDU LUB JEDNEGO CZŁONKA ZARZĄDU ŁĄCZNIE Z PROKURENTEM.
Produkcja jachtów, w tym modele Tes 678, Tes 720 i Tes 550 MASTER.|Usługi remontowe i naprawcze jachtów.|Udział w branżowych targach i wystawach wodnych.
TES YACHT to firma specjalizująca się w projektowaniu i produkcji jachtów, która znana jest z pasji do żeglarstwa oraz oferowania produktów wysokiej jakości dla miłośników wodnych przygód. Jej oferta obejmuje różne modele jachtów, w tym Tes 678, Tes 720 oraz Tes 550 MASTER, które charakteryzują się nowoczesnym designem i starannym wykonaniem. TES YACHT kładzie duży nacisk na komfort żeglugi oraz bezpieczeństwo swoich klientów, co czyni ich produkty wyjątkowymi na rynku. Dodatkowo firma oferuje kompleksowe usługi remontowe i naprawcze, co pozwala właścicielom jachtów na utrzymanie ich jednostek w doskonałej kondycji. TES YACHT regularnie uczestniczy w znanych wydarzeniach branżowych, takich jak Poland Boat Show i Boot Düsseldorf, gdzie prezentuje swoje nowe osiągnięcia oraz nawiązuje współpracę z dealerami.
Podstawowe wyniki finansowe
Organizacja TES Yacht osiągnęła 2 218 688 zł przychodów.
Przychody operacyjne wyniosły 2 213 661 zł. Pozostałe przychody to 5027 zł.
Całkowite koszty wyniosły 2 346 921 zł.
Strata netto wyniosła 128 234 zł.
Spółka wykazuje malejące przychody w czasie. Średni spadek przychodów wynosi
98 031 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała przychody na poziomie: • 2 218 688 zł w 2025 roku. • 5 752 323 zł w 2023 roku. • 2 512 780 zł w 2022 roku.
Zyski spółki mają rosnącą tendencję w czasie. Średni wzrost zysków wynosi
93 233 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała zyski na poziomie: • -128 234 zł w 2025 roku. • 94 216 zł w 2023 roku. • -407 934 zł w 2022 roku.
Wycena
Wartość organizacji powstaje na podstawie kluczowych parametrów finansowych, z wykorzystaniem różnych modeli wyceny. Ostatecznie określa się minimalną, maksymalną i średnią wycenę.
Szacunkowa wycena organizacji TES Yacht wynosi 991 861 zł.
Wartość organizacji zmniejsza się w czasie. Przeciętny spadek wartości firmy wynosi
105 946 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat wartość firmy wynosiła: • 991 861 zł w
2025 roku. • 3 728 856 zł w
2023 roku. • 1 309 699 zł w
2022 roku.
EBIT i EBITDA
EBIT TES Yacht wynosi -98 tys. zł.
EBITDA TES Yacht wynosi -90 tys. zł.
EBIT powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost EBIT wynosi
94 070 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBIT wynosił: • -98 495 zł w
2025 roku. • 190 885 zł w
2023 roku. • -380 703 zł w
2022 roku.
EBITDA powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost EBITDA wynosi
83 472 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBITDA wynosiła: • -89 819 zł w
2025 roku. • 300 069 zł w
2023 roku. • -340 235 zł w
2022 roku.
Zatrudnienie
Szacowane zatrudnienie TES Yacht mieści się w przedziale 0 - 2 osób.
Wartość szacunkowa (model predykcyjny) - w rejestrze KRS nie zgłoszono danych za ten okres.
Zatrudnienie maleje w czasie.
Na przestrzeni ostatnich lat zatrudnienie wynosiło: • 0 - 2 os. (szac.) w 2022 roku. • 2 - 10 os. (szac.) w 2021 roku. • 0 - 2 os. (szac.) w 2020 roku.
Dla niektórych lat wartości są prognozami - zamiast dokładnych liczb pokazujemy przedziały.
Monitor Sądowy i Gospodarczy
W Monitorze Sądowym i Gospodarczym (MSiG) odnotowano 11 obwieszczeń
dotyczących organizacji TES Yacht.
Najnowsze obwieszczenie pochodzi z dnia 5 września 2025 (MSiG nr 172/2025).
Obwieszczenia w Monitorze Sądowym i Gospodarczym
11
obwieszczeń w MSiG - brak istotnych obwieszczeń
11 mniej istotnych obwieszczeńZwiń obwieszczenia
Poz. 1156227. „TES YACHT” SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000785454. SYSTEM, wpis do rejestru: 09.05.2019.
[RDF/789495/25/947]
MSiG 172/2025XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 17.07.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 13 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 17.07.2025 okres OD
01.01.2023 DO 30.09.2024
K R A J O W E G O R E J E S T R U S Ą D O W E G O
Poz. 1087252. „TES YACHT” SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000785454. SYSTEM, wpis do rejestru: 09.05.2019.
[RDF/552932/23/662]
MSiG 171/2023XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 25.07.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 12 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 4. OD 01.01.2022 DO 31.12.2022
Poz. 1087251. „TES YACHT” SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000785454. SYSTEM, wpis do rejestru: 09.05.2019.
[RDF/552932/23/261]
MSiG 171/2023XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 25.07.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 11 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2022 DO 31.12.2022
Poz. 1087250. „TES YACHT” SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000785454. SYSTEM, wpis do rejestru: 09.05.2019.
[RDF/552932/23/860]
MSiG 171/2023XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 25.07.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 10 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 25.07.2023 okres OD
01.01.2022 DO 31.12.2022
Poz. 211503. „TES YACHT” SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000785454. SYSTEM, wpis do rejestru: 09.05.2019.
[RDF/474733/23/97]
MSiG 75/2023XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 25.03.2023 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 9 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2021 DO 31.12.2021
Poz. 14764. „TES YACHT” SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000785454. SĄD
REJONOWY GDAŃSK - PÓŁNOC W GDAŃSKU,
VIII WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 09.05.2019.
[GD.VIII NS-REJ.KRS/20087/22/397]
Rzuć okiemMSiG 5/2023XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 27.12.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 8 następującej treści:
Dz. 1. Rub. 4. Informacje o umowie wpisać:
1 1. ZMIANA UMOWY SPÓŁKI W FORMIE AKTU
NOTARIALNEGO Z DN. 02.12.2022 R.; REP. A NR
9630/2022; SPORZĄDZONEGO PRZEZ NOTARIUSZA GRZEGORZA SIKORĘ PROWADZĄCEGO
KANCELARIĘ NOTARIALNĄ W PIASECZNIE GRZEGORZ SIKORA MACIEJ SZCZĘSNY NOTARIUSZE
S.C. PRZY UL. PUŁAWSKIEJ 45 LOK. 48, 05-500
PIASECZNO; ZMIENIONA ZOSTAŁA TREŚĆ PAR.
13 UST.6, PAR. 16 UST. 2; PAR. 21 UST. 2; PAR. 23
86 UMOWY SPÓŁKI
X V. W P I S Y D O
Poz. 1068506. „TES YACHT” SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000785454. SYSTEM, wpis do rejestru: 09.05.2019.
[RDF/447302/22/393]
MSiG 211/2022XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 14.10.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 7 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 14.10.2022 okres OD
01.01.2021 DO 31.12.2021
Poz. 26693. „TES YACHT” SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS 0000785454. SYSTEM, wpis do rejestru: 09.05.2019.
[RDF/366058/22/846]
MSiG 12/2022XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
X V. W P I S Y D O
W dniu 06.01.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 6 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2020 DO 31.12.2020
Poz. 502515. „TES YACHT” SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000785454. SYSTEM, wpis do rejestru: 09.05.2019.
[RDF/306785/21/57]
MSiG 132/2021XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 30.06.2021 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 5 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 30.06.2021 okres OD
01.01.2020 DO 31.12.2020
Poz. 482204. „TES YACHT” SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000785454. SYSTEM, wpis do rejestru: 09.05.2019.
[RDF/220122/20/665]
MSiG 167/2020XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 07.07.2020 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 4 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 07.07.2020 okres OD
02.04.2019 DO 31.12.2019
Poz. 287985. „TES YACHT” SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000785454. SĄD REJONOWY GDAŃSK-PÓŁNOC
W GDAŃSKU, VIII WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru:
DZIA- 09.05.2019.
[GD.VIII NS-REJ.KRS/9165/19/699]
MSiG 93/2019XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/1. Wpisy pierwsze
W dniu 09.05.2019 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 1 następującej treści:
Dz. 1. Rub. 1. Dane podmiotu 1. SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ 3. „TES YACHT”
SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ 5. NIE 6. NIE Rub. 2. Siedziba i adres podmiotu 1. kraj POLSKA województwo POMORSKIE
powiat GDYNIA gmina GDYNIA miejscowość GDYNIA 2. miejscowość GDYNIA ulica UL. STEFANA
BATOREGO nr domu 7 nr lokalu 40 kod pocztowy
81-365 poczta GDYNIA kraj POLSKA Rub. 4. Informacje o umowie 1 1. UMOWA SPÓŁKI W FORMIE
AKTU NOTARIALNEGO Z DNIA 02.04.2019R. SPORZĄDZONA PRZED NOTARIUSZEM GRZEGORZEM
SIKORĄ PROWADZĄCYM KANCELARIĘ NOTARIALNĄ PRZY UL. PUŁAWSKIEJ 45 LOK.48, 05-500
PIASECZNO, REP. A NR 2143/2019 Rub. 5. 1. CZAS
NIEOZNACZONY 3. WIĘKSZĄ LICZBĘ UDZIAŁÓW Rub. 7. Dane wspólników 1 1. GRZEGORSKI
2. PIOTR MARCIN 3. [ukryto] 5. 80 UDZIAŁÓW
O ŁĄCZNEJ WARTOŚCI 4.000,00 ZŁ 6. NIE 2 1. PLEWIŃSKI 2. WOJCIECH PAWEŁ 3. [ukryto] 5. 10
UDZIAŁÓW O ŁĄCZNEJ WARTOŚCI 500,00 ZŁ 6. NIE
3 1. ŚLUSARZ 2. MARCIN ANDRZEJ 3. [ukryto]
5. 10 UDZIAŁÓW O ŁĄCZNEJ WARTOŚCI 500,00 ZŁ
6. NIE Rub. 8. Kapitał spółki 1. 5000,00 ZŁ
Dz. 2. Rub. 1. Organ uprawniony do reprezentacji
podmiotu 1 1. ZARZĄD 2. JEŻELI ZARZĄD JEST
WIELOOSOBOWY DO SKŁADANIA OŚWIADCZEŃ
W IMIENIU SPÓŁKI UPRAWNIONY JEST PREZES
ZARZĄDU - SAMODZIELNIE, ALBO WYMAGANE
JEST WSPÓŁDZIAŁANIE DWÓCH CZŁONKÓW
ZARZĄDU LUB JEDNEGO CZŁONKA ZARZĄDU
ŁĄCZNIE Z PROKURENTEM. PRub. Dane osób
wchodzących w skład organu 1 1. GRZEGORSKI 2. PIOTR MARCIN 3. [ukryto] 5. PREZES
ZARZĄDU 6. NIE 2 1. PLEWIŃSKI 2. WOJCIECH
PAWEŁ 3. [ukryto] 5. CZŁONEK ZARZĄDU
6. NIE 3 1. ŚLUSARZ 2. MARCIN ANDRZEJ
3. [ukryto] 5. CZŁONEK ZARZĄDU 6. NIE
Dz. 3. Rub. 1. Przedmiot działalności 1 1. 30 12
Z PRODUKCJA ŁODZI WYCIECZKOWYCH I SPORTOWYCH 1 2. 30 11 Z PRODUKCJA STATKÓW I KONSTRUKCJI PŁYWAJĄCYCH 2 2. 33 15 Z NAPRAWA
I KONSERWACJA STATKÓW I ŁODZI 3 2. 49 41
Z TRANSPORT DROGOWY TOWARÓW 4 2. 55 20
Z OBIEKTY NOCLEGOWE TURYSTYCZNE I MIEJSCA KRÓTKOTRWAŁEGO ZAKWATEROWANIA
5 2. 70 22 Z POZOSTAŁE DORADZTWO W ZAKRESIE PROWADZENIA DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ I ZARZĄDZANIA 6 2. 74 10 Z DZIAŁALNOŚĆ
W ZAKRESIE SPECJALISTYCZNEGO PROJEKTOWANIA 7 2. 77 21 Z WYPOŻYCZANIE I DZIERŻAWA
SPRZĘTU REKREACYJNEGO I SPORTOWEGO
8 2. 77 34 Z WYNAJEM I DZIERŻAWA ŚRODKÓW
TRANSPORTU WODNEGO 9 2. 82 99 Z POZOSTAŁA
DZIAŁALNOŚĆ WSPOMAGAJĄCA PROWADZENIE
DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ, GDZIE INDZIEJ
NIESKLASYFIKOWANA
X V. W P I S Y D
Krajowy Rejestr Zadłużonych
TES Yacht nie figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych. Nie ujawniono żadnych postępowań upadłościowych ani restrukturyzacyjnych dotyczących organizacji.
Brak wpisów w KRZ
To pozytywny sygnał dla wiarygodności firmy.
W celu sprawdzenia, czy osoba powiązana ze spółką figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych, wejdź na stronę krz.ms.gov.pl.
Ryzyko niewypłacalności
Ryzyko niewypłacalności dla organizacji TES Yacht wynosi 9,3%. Oznacza to, że z takim prawdopodobieństwem w ciągu 2 lat od wybranego sprawozdania firma może trafić w poważne kłopoty finansowe, czyli zostać objęta postępowaniem upadłościowym lub restrukturyzacyjnym.
Wskaźnik wyliczany jest przez model, który bierze pod uwagę kondycję finansową firmy - jej zyski, zadłużenie, płynność i kapitał oraz to, jak zmieniają się w czasie - a także sygnały z publicznych rejestrów: Krajowego Rejestru Zadłużonych (KRZ), Monitora Sądowego i Gospodarczego (MSiG) oraz historii postępowań w KRS.
Ryzyko niewypłacalności rośnie w czasie. Przeciętny wzrost ryzyka w czasie wynosi 1,193% rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat ryzyko niewypłacalności wynosiło: • 9,3% w 2025 roku. • 2,86% w 2023 roku. • 5,8% w 2022 roku.
Wiarygodność firmy
TES Yacht charakteryzuje się niską wiarygodnością płatniczą (ocena: E).
Istnieje wysokie ryzyko problemów z odzyskaniem należności lub nagłego zaprzestania działalności. Rekomendowane są wyłącznie transakcje przedpłacone lub zabezpieczone.
Poziom wiarygodności organizacji pogorszył się o 1 poziom w ciągu 3 lat.
Poziomy wiarygodności w ostatnich latach: • Ocena E (bardzo niska wiarygodność) w 2025 roku. • Ocena D (niska wiarygodność) w 2023 roku. • Ocena D (niska wiarygodność) w 2022 roku.
Kredyt kupiecki
Standardowy kredyt kupiecki dla TES Yacht wynosi 0 zł.
Bezpieczny poziom kredytu kupieckiego to 0 zł.
Maksymalny dopuszczalny kredyt kupiecki to 89 tys. zł.
Przedział standardowego kredytu mieści się między 0 zł a 89 tys. zł.
Nie zaleca się udzielania kredytu kupieckiego tej organizacji.
Standardowy kredyt kupiecki wzrasta w czasie. Przeciętna zmiana wzrostowa wynosi
11 tys. zł rocznie.
Standardowy kredyt kupiecki w ostatnich latach wynosił: • 29 tys. zł w 2023 roku. • 7 tys. zł w 2021 roku.
Maksymalny kredyt wynosił: • 89 tys. zł w 2025 roku. • 230 tys. zł w 2023 roku. • 100 tys. zł w 2022 roku.
Wynagrodzenia
Łączna kwota wynagrodzeń wyniosła
32 696 zł.
Koszty operacyjne TES Yacht wyniosły
2 312 155 zł.
Wynagrodzenia stanowią
1,4%
kosztów operacyjnych.
Całkowite wynagrodzenia w organizacji spadają w czasie. Średni spadek wynagrodzeń wynosi
16 032 zł rocznie.
W ostatnich latach łączne wynagrodzenia wynosiły: • 32 696 zł w 2025 roku • 85 246 zł w 2023 roku • 80 792 zł w 2022 roku
Udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych obniża się w czasie. Średni spadek udziału wynosi
0,5 punktu procentowego rocznie.
W ostatnich latach udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych wynosił: •
1,4% w 2025 roku •
1,5% w 2023 roku •
2,8% w 2022 roku
Bilans
Całkowita wartość aktywów TES Yacht wyniosła 349 969 zł.
Aktywa trwałe to 67 zł.
Aktywa obrotowe to 349 903 zł.
Całkowita wartość pasywów wyniosła 349 969 zł.
Kapitał (fundusz) własny to -629 617 zł.
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania to 979 586 zł.
Organizacja zmniejsza całkowitą wartość aktywów w czasie. Średni spadek wartości aktywów wynosi 539 899 zł rocznie.
Równolegle organizacja zmniejsza kapitał własny. Średni spadek kapitału własnego wynosi 11 339 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja wykazała sumę bilansową aktywóworaz kapitał własny na poziomie: • 349 969 zł sumy bilansowej i -629 617 zł kapitału własnego w 2025 roku. • 961 402 zł sumy bilansowej i -501 383 zł kapitału własnego w 2023 roku. • 1 969 667 zł sumy bilansowej i -595 599 zł kapitału własnego w 2022 roku.
Sprawozdanie podaje tylko kredyty krótkoterminowe, więc kwota dla banków może być zaniżona.
Nic z tego nie ma terminu spłaty ponad rok (0 zł).
Sekcja Obsługa długu liczy tylko dług oprocentowany wobec banków i pożyczkodawców spoza grupy kapitałowej, więc jej kwoty mogą się różnić od tych tutaj.
Zobowiązania razem
980 tys. zł
z rezerwami i rozliczeniami, według bilansu
92%
Dostawcy
faktury za towary i usługi
79 tys. zł
8%
Państwo
podatki, cła i ZUS
1 tys. zł
<1%
Banki i pożyczkodawcy
kredyty, pożyczki, leasing · spoza grupy kapitałowej
899 tys. zł
92%
Rezerwy i rozliczenia
bez konkretnego wierzyciela
726 zł
<1%
W roku 2025 największa część zobowiązań przypada bankom i pożyczkodawcom spoza grupy kapitałowej: 92% (w 2019: 19%).
W roku 2018 organizacja wykazała zobowiązania 0 zł - nie ma czego dzielić, słupka nie ma.
W latach 2023, 2025 sprawozdanie podaje tylko część kredytów (krótko- albo długoterminowe), więc udział banków może być zaniżony.
Płynność finansowa
Wskaźnik płynności bieżącej organizacji TES Yacht wynosi 0,36 - aktywa obrotowe nie pokrywają w całości zobowiązań krótkoterminowych, co może wskazywać na napięcia płynnościowe.
Po wyłączeniu zapasów płynność szybka wynosi 0,21 - najbardziej płynne aktywa pokrywają zobowiązania krótkoterminowe tylko częściowo (za bezpieczny uznaje się poziom ok. 1,0).
Płynność gotówkowa wynosi <0,01, czyli same środki pieniężne pokrywają poniżej 1% zobowiązań krótkoterminowych - poniżej typowego przedziału referencyjnego (0,1-0,2).
Środki pieniężne wystarczyłyby na pokrycie kosztów działalności operacyjnej przez ok. 0,02 miesiąca.
Aktywa obrotowe (349 903 zł) są niższe od zobowiązań krótkoterminowych (978 860 zł) o 628 958 zł - kapitał obrotowy netto jest ujemny.
Pokrycie zobowiązań krótkoterminowych
350 tys. zł
979 tys. zł
Środki firmy
aktywa obrotowe
Do zapłaty w ciągu roku
zobowiązania krótkoterminowe
gotówka od ręki: 4 tys. zł należności i inne: 200 tys. zł zapasy (materiały, produkty, towary): 146 tys. zł poziom zobowiązań krótkoterminowych
Na każdą złotówkę do zapłacenia w ciągu roku firma ma 0,36 zł, z czego poniżej 0,01 zł w gotówce.
0,36
płynność bieżąca
0,21
płynność szybka
<0,01
płynność gotówkowa
Płynność bieżąca organizacji obniża się w czasie.
W ostatnich latach wskaźnik płynności bieżącej wynosił: • 0,36 w 2025 roku • 1,15 w 2023 roku • 1,91 w 2022 roku
Oś wykresu jest przycięta do 6, żeby skrajne wartości nie spłaszczyły pozostałych lat. Poza kadrem: • płynność bieżąca: 12,68 w 2020 roku
Obsługa długu
Kredyty i pożyczki organizacji TES Yacht: 898 685 zł, gotówka: 3684 zł. Pełnej kwoty długu sprawozdanie nie podaje, więc dług netto jest nieznany.
Sprawozdanie podaje tylko kredyty krótkoterminowe, więc kwota długu może być niepełna.
Zobowiązania wobec grupy kapitałowej: 0 zł.
Koszty odsetek: 33 176 zł. Zysk operacyjny (EBIT) jest ujemny - odsetki bez pokrycia w zysku.
Kwota kredytów i pożyczek nie obejmuje grupy kapitałowej ani spółek, w których organizacja ma udziały. Koszty odsetek i ich pokrycie dotyczą wszystkich wierzycieli, także grupy kapitałowej. Wszystkie zobowiązania organizacji (z fakturami, podatkami i rezerwami) to 979 586 zł - sekcja Zadłużenie.
Dług a gotówka
0 zł899 tys. zł
kredyty i pożyczki899 tys. zł
gotówka4 tys. zł
Bez pełnej kwoty długu (tylko kredyty i pożyczki) dług netto jest nieznany.
sprawozdanie podaje tylko kredyty krótkoterminowe - kwota długu może być niepełna
zobowiązania wobec grupy kapitałowej: 0 zł
Zysk a odsetkistrata operacyjna
nie starczamały zapasz zapasem
≪
0136+
Koszty odsetek: 33 tys. zł. Strata operacyjna - odsetki bez pokrycia w zysku.
Dług rośnie w czasie.
Dług netto (po odjęciu gotówki) w ostatnich latach: • 2019: 82 tys. zł • 2018: bez długu, gotówka 0 zł
Ile razy zysk operacyjny pokrywa odsetki: • 2025: strata operacyjna • 2023: 3,6 raza • 2022: strata operacyjna
Cykl konwersji gotówki
Rotacja należności (DSO) organizacji TES Yacht wynosi 7 dni - tyle średnio organizacja czeka na zapłatę od odbiorców.
Rotacja zobowiązań (DPO) wynosi 12 dni - tyle średnio mija, zanim organizacja ureguluje zobowiązania wobec dostawców.
Luka płatnicza (DSO − DPO) wynosi -5 dni. Wartość dodatnia oznacza, że firma płaci dostawcom wcześniej, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów, ujemna - że płaci później. Obie strony są liczone na innej podstawie (koszty operacyjne wobec przychodów), więc różnica jest orientacyjna.
Rotacja zapasów wynosi 25 dni - mniej więcej tyle towary i materiały leżą w magazynie.
Należności handlowe organizacji wynoszą 43 432 zł, z czego 43 432 zł ma termin do 12 miesięcy.
Luka płatnicza-5 dni
firma płaci dostawcom 5 dni później, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów
7 dni
rotacja należności (DSO) - firma czeka na zapłatę od klientów 7 dni
12 dni
rotacja zobowiązań (DPO) - firma płaci dostawcom po 12 dniach
Rotacja należności (DSO) organizacji maleje w czasie.
W ostatnich latach wskaźnik rotacji należności (DSO) wynosił: • 7 dni w 2025 roku • 8 dni w 2023 roku • 28 dni w 2022 roku
Struktura kosztów
Koszty działalności operacyjnej organizacji TES Yacht wynoszą 2 221 436 zł (pozycja B rachunku zysków i strat, bez pozostałych kosztów operacyjnych).
Największa wykazana kategoria to usługi obce: 1 158 581 zł, czyli 52% sumy kosztów.
Druga co do wielkości kategoria to zużycie materiałów i energii: 1 003 970 zł, czyli 45% sumy kosztów.
Trzecia co do wielkości kategoria to wynagrodzenia (bez ubezpieczeń): 29 717 zł, czyli 1% sumy kosztów.
Kategorie kosztów działalności
pozycja B rachunku zysków i strat, bez pozostałych kosztów operacyjnych
Koszty działalności operacyjnej2,2 mln zł
Usługi obce1,2 mln zł · 52%
Zużycie materiałów i energii1 mln zł · 45%
Wynagrodzenia (bez ubezpieczeń)30 tys. zł · 1%
Pozostałe koszty rodzajowe12 tys. zł · <1%
Amortyzacja9 tys. zł · <1%
Podatki i opłaty5 tys. zł · <1%
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia3 tys. zł · <1%
Wartość sprzedanych towarów i materiałów-374 zł
kwota ujemna - bez paska
Część wartości w sprawozdaniu jest ujemna (nietypowy zapis) - kwoty ujemne nie mają pasków i wymagają ostrożnej interpretacji.
Koszty działalności operacyjnej organizacji maleją w czasie.
W ostatnich latach koszty działalności operacyjnej wynosiły: • 2,2 mln zł w 2025 roku • 5,4 mln zł w 2023 roku • 2,9 mln zł w 2022 roku
Wykres pokazuje osobno największe kategorie z 2025 roku - ostatniego z dodatnim rozbiciem kosztów: usługi obce, zużycie materiałów i energii, wynagrodzenia (bez ubezpieczeń). Reszta sumy kosztów trafia do słupka "reszta kosztów" - razem z pozycjami, których sprawozdanie w danym roku nie rozbija.
Podatek dochodowy
Organizacja TES Yacht wykazała przychody na poziomie 2 218 688 zł.
Organizacja poniosła stratę 126 644 zł brutto (przed opodatkowaniem).
Podatek dochodowy wyniósł 1590 zł.
W rezultacie strata netto wyniosła 128 234 zł.
Podatek dochodowy wykazywany przez organizację obniża się w czasie. Średni spadek podatku dochodowego wynosi
5163 zł rocznie.
W ostatnich latach wysokość podatku dochodowego wynosiła: • 1590 zł w 2025 roku • 11 915 zł w 2023 roku
Organizacja TES Yacht wykazała zysk netto większy niż 16% organizacji z branży "Produkcja łodzi wycieczkowych i sportowych".
Organizacja wykazała przychód większy niż 67% organizacji z branży.
Organizacja posiadała aktywa o wartości większej niż 41% organizacji z branży.
Organizacja wykazała wskaźnik długu większy niż 93% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę netto większą niż 37% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę operacyjną większą niż 41% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność aktywów (ROA) większą niż 8% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność kapitału własnego (ROE) większą niż 69% organizacji z branży.
Organizacja wykazała podatek dochodowy większy niż 69% organizacji z branży.
Udział organizacji w rynku wyniósł 0,06%.
Zysk netto na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 był on wyższy niż 16% organizacji w branży.
Przychody na tle rynku zmniejszają się w czasie. W 2025 były wyższe niż 67% organizacji w branży.
Wartość aktywów na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była ona wyższa niż 41% organizacji w branży.
Wskaźnik zadłużenia na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 był wyższy niż 93% organizacji w branży.
Marża netto na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 była wyższa niż 37% organizacji w branży.
Marża operacyjna na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 była wyższa niż 41% organizacji w branży.
Rentowność aktywów (ROA) na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była wyższa niż 8% organizacji w branży.
Rentowność kapitału własnego (ROE) na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była wyższa niż 69% organizacji w branży.
Podatek dochodowy na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 był on wyższy niż 69% organizacji w branży.
Udział w rynku powiększa się w czasie. W 2025 wynosił on 0,06%.
Sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i stratwariant porównawczy35 z 36 pozycjiSzczegółowość
A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym:2 169 860,92
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów37 527,82
IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów2 132 333,10
B. Koszty działalności operacyjnej2 221 435,53
I. Amortyzacja8 675,10
II. Zużycie materiałów i energii1 003 970,14
III. Usługi obce1 158 581,18
IV. Podatki i opłaty, w tym:5 414,04
V. Wynagrodzenia29 716,80
VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym:2 978,88
VII. Pozostałe koszty rodzajowe12 473,39
VIII. Wartość sprzedanych towarów-374,00
C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A–B)-51 574,61
D. Pozostałe przychody operacyjne43 799,85
I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych24 286,99
II. Dotacje0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych0,00
IV. Inne przychody operacyjne19 512,86
E. Pozostałe koszty operacyjne90 719,75
I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych0,00
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych0,00
III. Inne koszty operacyjne90 719,75
F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D–E)-98 494,51
G. Przychody finansowe5 026,73
I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: (+1)0,00
II. Odsetki, w tym:0,00
III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym:0,00
IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych0,00
V. inne5 026,73
H. Koszty finansowe33 176,06
I. Odsetki, w tym:33 176,06
IV. inne0,00
I. Zysk (strata) brutto (F+G–H)-126 643,84
J. Podatek dochodowy1 590,00
L. Zysk (strata) netto (I–J–K)-128 233,84
Pełne sprawozdania finansowe organizacji TES Yacht składane są do Krajowego Rejestru Sądowego (e-KRS) i obejmują rachunek zysków i strat (przychody, koszty, zysk lub strata netto), bilans (aktywa, kapitał własny i zobowiązania), a tam, gdzie jednostka je
sporządziła - także rachunek przepływów pieniężnych (cash flow) i zestawienie zmian w kapitale własnym. Każdy rok obrotowy to osobne sprawozdanie, w układzie zgodnym ze wzorem z ustawy o rachunkowości, z kwotami w złotych.
Terminowość sprawozdań
Spośród 6 sprawozdań finansowych, 4 złożono po terminie, a 2 w terminie.
Sprawozdania finansowe były składane średnio dokładnie w ustawowym terminie.
Najnowsze dostępne sprawozdanie za rok 2025 zostało złożone 98 dni po terminie.
średnie opóźnienie
0
dni względem terminu
2
w terminie
4
po terminie
Historia złożonych sprawozdań
wcześniejterminz opóźnieniem
opóźnieniedata złożenia
2025
+3 mies. 8 dni21-07-2026
2023
+3 mies. 4 dni17-07-2025
2022
+10 dni25-07-2023
2021
+3 dni18-10-2022
2020
−3 mies. 17 dni30-06-2021
2019
−3 mies. 10 dni07-07-2020
złożone przed terminem do 30 dni po terminie 31-90 dni po terminie ponad 90 dni po terminie
