Producent chemii przemysłowej.|Szeroka gama produktów: smary, oleje, pasty, aerozole.|Doradztwo techniczne dla klientów.|Usługi czyszczenia układów chłodzenia maszyn.|Zastosowanie nowoczesnych technologii w produkcji.
Master Lube to polska firma z Rzeszowa, założona w 2014 roku, specjalizująca się w produkcji wysokiej jakości chemii przemysłowej. W swojej ofercie przedsiębiorstwo proponuje szeroki asortyment środków smarnych, takich jak oleje, smary, pasty oraz aerozole, które są dedykowane do różnych dziedzin przemysłu. Produkty Master Lube charakteryzują się zastosowaniem nowoczesnych technologii oraz wyselekcjonowanych surowców, co gwarantuje wysoką efektywność i niezawodność. Firma dostarcza rozwiązania, które pomagają w utrzymaniu sprzętu w doskonałym stanie, zmniejszając jednocześnie koszty przestojów w produkcji. Master Lubełczy się na indywidualnym podejściu do klienta, oferując doradztwo techniczne, co pozwala na optymalizację użycia produktów. Dodatkowo, firma świadczy usługi czyszczenia układów chłodzenia maszyn, co pozwala na zmniejszenie awaryjności sprzętu bez konieczności jego demontażu. Master Lube stawia na długotrwałe relacje z klientami oraz na profesjonalizm swojego zespołu, co przyczynia się do rozwijania oraz wzbogacania oferty.
Podstawowe wyniki finansowe
Organizacja Master Lube osiągnęła 5 592 208 zł przychodów.
Przychody operacyjne wyniosły 5 591 173 zł. Pozostałe przychody to 1036 zł.
Całkowite koszty wyniosły 5 507 857 zł.
Zysk netto wyniósł 84 351 zł.
Spółka wykazuje rosnące przychody w czasie. Średni wzrost przychodów wynosi
965 803 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała przychody na poziomie: • 5 592 208 zł w 2025 roku. • 4 811 071 zł w 2024 roku. • 3 660 602 zł w 2023 roku.
Zyski spółki mają malejącą tendencję w czasie. Średni spadek zysków wynosi
60 206 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała zyski na poziomie: • 84 351 zł w 2025 roku. • 64 547 zł w 2024 roku. • 204 763 zł w 2023 roku.
Wycena
Wartość organizacji powstaje na podstawie kluczowych parametrów finansowych, z wykorzystaniem różnych modeli wyceny. Ostatecznie określa się minimalną, maksymalną i średnią wycenę.
Szacunkowa wycena organizacji Master Lube wynosi 5 001 528 zł.
W zależności od przyjętego modelu estymacji, wycena organizacji mieści się pomiędzy
835 474 zł a 13 847 246 zł.
Wartość organizacji powiększa się w czasie. Przeciętny wzrost wartości firmy wynosi
457 141 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat wartość firmy wynosiła: • 5 001 528 zł w
2025 roku. • 4 358 120 zł w
2024 roku. • 4 087 247 zł w
2023 roku.
EBIT i EBITDA
EBIT Master Lube wynosi 104 tys. zł.
EBITDA Master Lube wynosi 127 tys. zł.
EBIT zmniejsza się w czasie. Przeciętny spadek EBIT wynosi
62 638 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBIT wynosił: • 104 449 zł w
2025 roku. • 85 573 zł w
2024 roku. • 229 725 zł w
2023 roku.
EBITDA zmniejsza się w czasie. Przeciętny spadek EBITDA wynosi
58 317 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBITDA wynosiła: • 126 712 zł w
2025 roku. • 93 539 zł w
2024 roku. • 243 347 zł w
2023 roku.
Zatrudnienie
Zatrudnienie Master Lube wynosi 1 osobę.
Zatrudnienie maleje w czasie. Przeciętna zmiana wynosi
1 os. rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat zatrudnienie wynosiło: • 1 os. w 2025 roku. • 2 os. w 2024 roku. • 3 os. w 2023 roku.
Monitor Sądowy i Gospodarczy
W Monitorze Sądowym i Gospodarczym (MSiG) odnotowano 17 obwieszczeń
dotyczących organizacji Master Lube.
Najnowsze obwieszczenie pochodzi z dnia 16 września 2025 (MSiG nr 179/2025).
Obwieszczenia w Monitorze Sądowym i Gospodarczym
17
obwieszczeń w MSiG - brak istotnych obwieszczeń
17 mniej istotnych obwieszczeńZwiń obwieszczenia
Poz. 1275749. MASTER LUBE SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000775210. SYSTEM, wpis do rejestru: 05.03.2019.
[RDF/798729/25/191]
MSiG 179/2025XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 28.08.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 20 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2024 DO 31.12.2024
Poz. 1275748. MASTER LUBE SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000775210. SYSTEM, wpis do rejestru: 05.03.2019.
[RDF/798728/25/479]
MSiG 179/2025XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 28.08.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 19 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 28.08.2025 okres OD
01.01.2024 DO 31.12.2024
Poz. 344286. MASTER LUBE SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000775210. SYSTEM, wpis do rejestru: 05.03.2019.
[RDF/597630/24/526]
MSiG 89/2024XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
K R A J O W E G O R E J E S T R U S Ą D O W E G O
W dniu 23.04.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
4 nr 18 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2023 DO 31.12.2023
Poz. 344285. MASTER LUBE SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000775210. SYSTEM, wpis do rejestru: 05.03.2019.
[RDF/597630/24/125]
MSiG 89/2024XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 23.04.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 17 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 23.04.2024 okres OD
01.01.2023 DO 31.12.2023
Poz. 344284. MASTER LUBE SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000775210. SYSTEM, wpis do rejestru: 05.03.2019.
[RDF/597630/24/922]
MSiG 89/2024XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 23.04.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 16 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2022 DO 31.12.2022
Poz. 344283. MASTER LUBE SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000775210. SYSTEM, wpis do rejestru: 05.03.2019.
[RDF/597629/24/319]
MSiG 89/2024XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 23.04.2024 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 15 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 23.04.2024 okres OD
01.01.2022 DO 31.12.2022
Poz. 1080063. MASTER LUBE SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000775210. SYSTEM, wpis do rejestru: 05.03.2019.
[RDF/447817/22/256]
MSiG 212/2022XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 14.10.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 14 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 4. OD 01.01.2021 DO 31.12.2021
K R A J O W E G O R E J E S T R U S Ą D O W E G O
Poz. 1080062. MASTER LUBE SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000775210. SYSTEM, wpis do rejestru: 05.03.2019.
[RDF/447817/22/855]
MSiG 212/2022XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 14.10.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 13 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2021 DO 31.12.2021
Poz. 1080061. MASTER LUBE SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000775210. SYSTEM, wpis do rejestru: 05.03.2019.
[RDF/447817/22/454]
MSiG 212/2022XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 14.10.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 12 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 14.10.2022 okres OD
01.01.2021 DO 31.12.2021
Poz. 319760. MASTER LUBE SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000775210. SĄD REJONOWY W RZESZOWIE, XII
WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 05.03.2019.
[RZ.XII NS-REJ.KRS/2346/22/143]
Rzuć okiemMSiG 106/2022XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 25.05.2022 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 11 następującej treści:
Dz. 1. Rub. 4. Informacje o umowie wpisać:
1 1. 02.02.2022; REP. A NR 149/2022; NOTARIUSZ
EWELINA LEJA-SZOSTAK KANCELARIA NOTARIALNA W RZESZOWIE; DODANIE PARAGRAFU 18
Poz. 1113007. MASTER LUBE SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000775210. SYSTEM, wpis do rejestru: 05.03.2019.
[RDF/360013/21/792]
MSiG 220/2021XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 03.11.2021 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 10 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2020 DO 31.12.2020
Poz. 1113006. MASTER LUBE SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000775210. SYSTEM, wpis do rejestru: 05.03.2019.
[RDF/360013/21/391]
MSiG 220/2021XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 03.11.2021 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 9 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 03.11.2021 okres OD
01.01.2020 DO 31.12.2020
Poz. 1047416. MASTER LUBE SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000775210. SYSTEM, wpis do rejestru: 05.03.2019.
[RDF/267349/20/382]
MSiG 215/2020XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 23.10.2020 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 8 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 4. OD 05.03.2019 DO 31.12.2019
Poz. 1047415. MASTER LUBE SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000775210. SYSTEM, wpis do rejestru: 05.03.2019.
[RDF/267349/20/981]
MSiG 215/2020XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 23.10.2020 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 7 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 05.03.2019 DO 31.12.2019
K R A J O W E G O R E J E S T R U S Ą D O W E G O
Poz. 1047414. MASTER LUBE SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000775210. SYSTEM, wpis do rejestru: 05.03.2019.
[RDF/267349/20/580]
MSiG 215/2020XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 23.10.2020 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 6 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 23.10.2020 okres OD
05.03.2019 DO 31.12.2019
Poz. 141408. MASTER LUBE SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000775210. SĄD REJONOWY W RZESZOWIE, XII
018, WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 05.03.2019.
[RZ.XII NS-REJ.KRS/4581/19/786]
Rzuć okiemMSiG 62/2019XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 21.03.2019 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 5 następującej treści:
Dz. 1. Rub. 2. Siedziba i adres podmiotu wykreślić:
2. miejscowość RZESZÓW ulica UL. KAZIMIERZA
PUŁASKIEGO nr domu 4 nr lokalu 158 kod pocztowy 35-011 poczta RZESZÓW kraj POLSKA wpisać:
2. miejscowość RZESZÓW ulica UL. KLEMENTYNY
HOFFMANOWEJ nr domu 19 kod pocztowy 35-016
poczta RZESZÓW kraj POLSKA
Poz. 106816. MASTER LUBE SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ. KRS
0000775210. SĄD REJONOWY W RZESZOWIE, XII
WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 05.03.2019.
[RZ.XII NS-REJ.KRS/3189/19/519]
MSiG 50/2019XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/1. Wpisy pierwsze
O K R A J O W E G O R E J E S T R U S Ą D O W E G O
- W dniu 05.03.2019 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 1 następującej treści:
Dz. 1. Rub. 1. Dane podmiotu 1. SPÓŁKA Z OGRANI-
9 CZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ 3. MASTER LUBE
SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ
5. NIE 6. NIE Rub. 2. Siedziba i adres podmiotu 1. k
POLSKA województwo PODKARPACKIE powiat RZESZÓW gmina RZESZÓW miejscowość RZESZÓW
2. miejscowość RZESZÓW ulica UL. KAZIMIERZA
PUŁASKIEGO nr domu 4 nr lokalu 158 kod pocztowy
35-011 poczta RZESZÓW kraj POLSKA Rub. 4. Informacje o umowie 1 1. 20.02.2019 R. Rub. 5. 1. CZAS
NIEOZNACZONY 3. WIĘKSZĄ LICZBĘ UDZIAŁÓW
Rub. 7. Dane wspólników 1 1. PARYS 2. JANUSZ
MACIEJ 3. [ukryto] 5. 70 UDZIAŁÓW O ŁĄCZNEJ WARTOŚCI 3500,00 ZŁ 6. NIE 2 1. DENENFELD
PARYS 2. IWONA ELŻBIETA 3. [ukryto] 5. 30
UDZIAŁÓW O ŁĄCZNEJ WARTOŚCI 1500,00 ZŁ
6. NIE Rub. 8. Kapitał spółki 1. 5000,00 ZŁ
Dz. 2. Rub. 1. Organ uprawniony do reprezentacji
podmiotu 1 1. ZARZĄD 2. DO SKŁADANIA OŚWIADCZEŃ W IMIENIU SPÓŁKI JEST UPOWAŻNIONY
KAŻDY Z CZŁONKÓW ZARZĄDU SAMODZIELNIE.
PRub. Dane osób wchodzących w skład organu
1 1. PARYS 2. JANUSZ MACIEJ 3. [ukryto]
S 5. PREZES ZARZĄDU 6. NIE 2 1. DENENFELD PARYS
2. IWONA ELŻBIETA 3. [ukryto] 5. CZŁONEK
ZARZĄDU 6. NIE
Dz. 3. Rub. 1. Przedmiot działalności 1 1. 46 12
Z DZIAŁALNOŚĆ AGENTÓW ZAJMUJĄCYCH SIĘ
- SPRZEDAŻĄ PALIW, RUD, METALI I CHEMIKALIÓW
PRZEMYSŁOWYCH
Krajowy Rejestr Zadłużonych
Master Lube nie figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych. Nie ujawniono żadnych postępowań upadłościowych ani restrukturyzacyjnych dotyczących organizacji.
Brak wpisów w KRZ
To pozytywny sygnał dla wiarygodności firmy.
W celu sprawdzenia, czy osoba powiązana ze spółką figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych, wejdź na stronę krz.ms.gov.pl.
Ryzyko niewypłacalności
Ryzyko niewypłacalności dla organizacji Master Lube wynosi 0,23%. Oznacza to, że z takim prawdopodobieństwem w ciągu 2 lat od wybranego sprawozdania firma może trafić w poważne kłopoty finansowe, czyli zostać objęta postępowaniem upadłościowym lub restrukturyzacyjnym.
Wskaźnik wyliczany jest przez model, który bierze pod uwagę kondycję finansową firmy - jej zyski, zadłużenie, płynność i kapitał oraz to, jak zmieniają się w czasie - a także sygnały z publicznych rejestrów: Krajowego Rejestru Zadłużonych (KRZ), Monitora Sądowego i Gospodarczego (MSiG) oraz historii postępowań w KRS.
Ryzyko niewypłacalności maleje w czasie. Przeciętny spadek ryzyka w czasie wynosi 0,015% rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat ryzyko niewypłacalności wynosiło: • 0,23% w 2025 roku. • 0,15% w 2024 roku. • 0,26% w 2023 roku.
Wiarygodność firmy
Master Lube charakteryzuje się najwyższą wiarygodnością płatniczą (ocena: A).
Kontrahent wykazuje bardzo niskie ryzyko niewypłacalności i zamknięcia działalności. Współpraca handlowa oraz udzielanie kredytu kupieckiego są bezpieczne.
Poziom wiarygodności organizacji pozostaje bez zmian w czasie.
Poziomy wiarygodności w ostatnich latach: • Ocena A (bardzo wysoka wiarygodność) w 2025 roku. • Ocena B (wysoka wiarygodność) w 2024 roku. • Ocena A (bardzo wysoka wiarygodność) w 2023 roku.
Kredyt kupiecki
Standardowy kredyt kupiecki dla Master Lube wynosi 190 tys. zł.
Bezpieczny poziom kredytu kupieckiego to 16 tys. zł.
Maksymalny dopuszczalny kredyt kupiecki to 452 tys. zł.
Przedział standardowego kredytu mieści się między 16 tys. zł a 452 tys. zł.
Standardowy kredyt kupiecki wzrasta w czasie. Przeciętna zmiana wzrostowa wynosi
14 tys. zł rocznie.
Standardowy kredyt kupiecki w ostatnich latach wynosił: • 190 tys. zł w 2025 roku. • 172 tys. zł w 2024 roku. • 161 tys. zł w 2023 roku.
Bezpieczny poziom kredytu wynosił: • 16 tys. zł w 2025 roku. • 13 tys. zł w 2024 roku. • 34 tys. zł w 2023 roku.
Maksymalny kredyt wynosił: • 452 tys. zł w 2025 roku. • 426 tys. zł w 2024 roku. • 403 tys. zł w 2023 roku.
Wynagrodzenia
Łączna kwota wynagrodzeń wyniosła
301 237 zł.
Koszty operacyjne Master Lube wyniosły
5 486 724 zł.
Wynagrodzenia stanowią
5,5%
kosztów operacyjnych.
Całkowite wynagrodzenia w organizacji spadają w czasie. Średni spadek wynagrodzeń wynosi
42 860 zł rocznie.
W ostatnich latach łączne wynagrodzenia wynosiły: • 301 237 zł w 2025 roku • 451 832 zł w 2024 roku • 386 957 zł w 2023 roku
Udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych obniża się w czasie. Średni spadek udziału wynosi
2,9 punktu procentowego rocznie.
W ostatnich latach udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych wynosił: •
5,5% w 2025 roku •
9,6% w 2024 roku •
11,3% w 2023 roku
Bilans
Całkowita wartość aktywów Master Lube wyniosła 1 583 650 zł.
Aktywa trwałe to 20 036 zł.
Aktywa obrotowe to 1 563 614 zł.
Całkowita wartość pasywów wyniosła 1 583 650 zł.
Kapitał (fundusz) własny to 1 312 161 zł.
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania to 271 488 zł.
Organizacja powiększa całkowitą wartość aktywów w czasie. Średni wzrost wartości aktywów wynosi 153 975 zł rocznie.
Równolegle organizacja zwiększa kapitał własny. Średni wzrost kapitału własnego wynosi 74 449 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja wykazała sumę bilansową aktywóworaz kapitał własny na poziomie: • 1 583 650 zł sumy bilansowej i 1 312 161 zł kapitału własnego w 2025 roku. • 1 351 954 zł sumy bilansowej i 1 227 810 zł kapitału własnego w 2024 roku. • 1 275 699 zł sumy bilansowej i 1 163 263 zł kapitału własnego w 2023 roku.
Rentowność
Wskaźnik rentowności aktywów (ROA) wyniósł 5,33%.
Wskaźnik rentowności kapitału własnego (ROE) wyniósł 6,43%.
Marża operacyjna wyniosła 1,87%.
Marża netto wyniosła 1,51%.
Rentowność aktywów (ROA) organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
5,5 punktu procentowego rocznie.
Rentowność kapitału własnego (ROE) organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
6 punktów procentowych rocznie.
Marża operacyjna organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
2 punkty procentowe rocznie.
Marża netto organizacji pogarsza się w czasie. Średni spadek wskaźnika rentowności wynosi
2 punkty procentowe rocznie.
Zadłużenie
Zobowiązania Master Lube wyniosły 271 488 zł.
Dla porównania wartość aktywów wyniosła 1 583 650 zł.
Zobowiązania w stosunku do wartości aktywów (wskaźnik zadłużenia) to 17,1%.
Całkowite zobowiązania organizacji rosną w czasie. Średni wzrost zobowiązań wynosi 79 526 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja posiadała zobowiązania o wartości: • 271 488 zł w 2025 roku • 124 144 zł w 2024 roku • 112 436 zł w 2023 roku
Wskaźnik zadłużenia rośnie w czasie. Średni wzrost wskaźnika zadłużenia wynosi
4 punkty procentowe rocznie.
W ostatnich latach współczynnik zadłużenia wynosił: • 17% w 2025 roku • 9% w 2024 roku • 9% w 2023 roku
Wierzyciele
Organizacja Master Lube ma 271 488 zł zobowiązań (z rezerwami i rozliczeniami).
Najwięcej jest winna dostawcom: 238 377 zł (88%).
Poza tym: państwu 33 111 zł (12%).
Sprawozdanie dzieli całość na wierzycieli.
Nie jest winna nic (0 zł): pracownikom, bankom i pożyczkodawcom spoza grupy kapitałowej, klientom spoza grupy kapitałowej. Rezerwy i rozliczenia: 0 zł.
Nic z tego nie ma terminu spłaty ponad rok (0 zł).
Zobowiązania razem
271 tys. zł
z rezerwami i rozliczeniami, według bilansu
88%
12%
Dostawcy
faktury za towary i usługi
238 tys. zł
88%
Państwo
podatki, cła i ZUS
33 tys. zł
12%
W roku 2025 największa część zobowiązań przypada dostawcom: 88% (w 2019: 56%).
Udział banków i pożyczkodawców spoza grupy kapitałowej zmalał z 32% (2019) do 0% (2025).
W roku 2018 organizacja wykazała zobowiązania 0 zł - nie ma czego dzielić, słupka nie ma.
Płynność finansowa
Wskaźnik płynności bieżącej organizacji Master Lube wynosi 5,76 - aktywa obrotowe wielokrotnie przewyższają zobowiązania krótkoterminowe - bufor bezpieczeństwa jest duży, choć tak wysoka nadpłynność może oznaczać niepracujący majątek.
Po wyłączeniu zapasów płynność szybka wynosi 3,66 - najbardziej płynne aktywa w pełni pokrywają zobowiązania krótkoterminowe.
Płynność gotówkowa wynosi 0,7, czyli same środki pieniężne pokrywają 70% zobowiązań krótkoterminowych - powyżej typowego przedziału referencyjnego (0,1-0,2).
Środki pieniężne wystarczyłyby na pokrycie kosztów działalności operacyjnej przez ok. 0,41 miesiąca.
gotówka od ręki: 189 tys. zł należności i inne: 805 tys. zł zapasy (materiały, produkty, towary): 570 tys. zł poziom zobowiązań krótkoterminowych
Na każdą złotówkę do zapłacenia w ciągu roku firma ma 5,76 zł, z czego 0,70 zł w gotówce.
5,76
płynność bieżąca
3,66
płynność szybka
0,7
płynność gotówkowa
Płynność bieżąca organizacji obniża się w czasie.
W ostatnich latach wskaźnik płynności bieżącej wynosił: • 5,76 w 2025 roku • 10,81 w 2024 roku • 11,25 w 2023 roku
Obsługa długu
Organizacja Master Lube nie wykazała długu wobec banków i pożyczkodawców (0 zł); gotówka: 188 855 zł.
Zobowiązania wobec grupy kapitałowej: 0 zł.
Koszty odsetek: 1619 zł. Zysk operacyjny (EBIT) pokrywa je 64,5 raza - odsetki pokryte z zapasem (bezpieczny poziom: od 3 razy).
Kwota długu obejmuje kredyty, pożyczki, obligacje i inne zobowiązania finansowe (np. leasing) wobec podmiotów spoza grupy kapitałowej i spoza spółek, w których organizacja ma udziały. Koszty odsetek i ich pokrycie dotyczą wszystkich wierzycieli, także grupy kapitałowej. Wszystkie zobowiązania organizacji (z fakturami, podatkami i rezerwami) to 271 488 zł - sekcja Zadłużenie.
Dług a gotówkabez długu
cała gotówka wolna od długu
0 zł189 tys. zł
dług wobec banków i pożyczkodawców0 zł
gotówka189 tys. zł
zobowiązania wobec grupy kapitałowej: 0 zł
Zysk a odsetkiodsetki pokryte z zapasem
nie starczamały zapasz zapasem
≫
0136+
Koszty odsetek: 2 tys. zł. Zysk operacyjny pokrywa je 64,5 raza.
Dług maleje w czasie.
Dług netto (po odjęciu gotówki) w ostatnich latach: • 2025: bez długu, gotówka 189 tys. zł • 2024: bez długu, gotówka 95 tys. zł • 2023: nadwyżka gotówki 186 tys. zł
Ile razy zysk operacyjny pokrywa odsetki: • 2025: 64,5 raza • 2024: 147,4 raza • 2023: 112,1 raza
Cykl konwersji gotówki
Rotacja należności (DSO) organizacji Master Lube wynosi 52 dni - tyle średnio organizacja czeka na zapłatę od odbiorców.
Rotacja zobowiązań (DPO) wynosi 16 dni - tyle średnio mija, zanim organizacja ureguluje zobowiązania wobec dostawców.
Luka płatnicza (DSO − DPO) wynosi 36 dni. Wartość dodatnia oznacza, że firma płaci dostawcom wcześniej, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów, ujemna - że płaci później. Obie strony są liczone na innej podstawie (koszty operacyjne wobec przychodów), więc różnica jest orientacyjna.
Rotacja zapasów wynosi 38 dni - mniej więcej tyle towary i materiały leżą w magazynie.
Należności handlowe organizacji wynoszą 786 558 zł, z czego 786 558 zł ma termin do 12 miesięcy.
Luka płatnicza36 dni
firma płaci dostawcom 36 dni wcześniej, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów
52 dni
rotacja należności (DSO) - firma czeka na zapłatę od klientów 52 dni
16 dni
rotacja zobowiązań (DPO) - firma płaci dostawcom po 16 dniach
W ostatnich latach wskaźnik rotacji należności (DSO) wynosił: • 52 dni w 2025 roku • 45 dni w 2024 roku • 52 dni w 2023 roku
Struktura kosztów
Koszty działalności operacyjnej organizacji Master Lube wynoszą 5 468 076 zł (pozycja B rachunku zysków i strat, bez pozostałych kosztów operacyjnych).
Największa wykazana kategoria to wartość sprzedanych towarów i materiałów: 2 690 332 zł, czyli 49% sumy kosztów.
Druga co do wielkości kategoria to usługi obce: 2 135 005 zł, czyli 39% sumy kosztów.
Trzecia co do wielkości kategoria to wynagrodzenia (bez ubezpieczeń): 272 342 zł, czyli 5% sumy kosztów.
Kategorie kosztów działalności
pozycja B rachunku zysków i strat, bez pozostałych kosztów operacyjnych
Koszty działalności operacyjnej5,5 mln zł
Wartość sprzedanych towarów i materiałów2,7 mln zł · 49%
Usługi obce2,1 mln zł · 39%
Wynagrodzenia (bez ubezpieczeń)272 tys. zł · 5%
Zużycie materiałów i energii149 tys. zł · 3%
Podatki i opłaty138 tys. zł · 3%
Pozostałe koszty rodzajowe32 tys. zł · <1%
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia29 tys. zł · <1%
Amortyzacja22 tys. zł · <1%
Koszty działalności operacyjnej organizacji rosną w czasie.
W ostatnich latach koszty działalności operacyjnej wynosiły: • 5,5 mln zł w 2025 roku • 4,7 mln zł w 2024 roku • 3,4 mln zł w 2023 roku
Wykres pokazuje osobno największe kategorie z 2025 roku - ostatniego z dodatnim rozbiciem kosztów: wartość sprzedanych towarów i materiałów, usługi obce, wynagrodzenia (bez ubezpieczeń). Reszta sumy kosztów trafia do słupka "reszta kosztów" - razem z pozycjami, których sprawozdanie w danym roku nie rozbija.
Podatek dochodowy
Organizacja Master Lube wykazała przychody na poziomie 5 592 208 zł.
Organizacja zarobiła 103 487 zł brutto (przed opodatkowaniem).
Podatek dochodowy wyniósł 19 136 zł.
W rezultacie osiągnięty zysk netto wyniósł 84 351 zł.
Podatek dochodowy odpowiadał za 18,5% zysku brutto.
Podatek dochodowy wykazywany przez organizację obniża się w czasie. Średni spadek podatku dochodowego wynosi
1606 zł rocznie.
W ostatnich latach wysokość podatku dochodowego wynosiła: • 19 136 zł w 2025 roku • 20 381 zł w 2024 roku • 22 347 zł w 2023 roku
Organizacja Master Lube wykazała zysk netto większy niż 65% organizacji z branży "Działalność agentów zajmujących się sprzedażą paliw, rud, metali i chemikaliów przemysłowych".
Organizacja wykazała przychód większy niż 78% organizacji z branży.
Organizacja posiadała aktywa o wartości większej niż 65% organizacji z branży.
Organizacja wykazała wskaźnik długu większy niż 38% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę netto większą niż 46% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę operacyjną większą niż 46% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność aktywów (ROA) większą niż 61% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność kapitału własnego (ROE) większą niż 48% organizacji z branży.
Organizacja wykazała podatek dochodowy większy niż 76% organizacji z branży.
Udział organizacji w rynku wyniósł 0,3%.
Zysk netto na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 był on wyższy niż 65% organizacji w branży.
Przychody na tle rynku powiększają się w czasie. W 2025 były wyższe niż 78% organizacji w branży.
Wartość aktywów na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była ona wyższa niż 65% organizacji w branży.
Wskaźnik zadłużenia na tle rynku powiększa się w czasie. W 2025 był wyższy niż 38% organizacji w branży.
Marża netto na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była wyższa niż 46% organizacji w branży.
Marża operacyjna na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była wyższa niż 46% organizacji w branży.
Rentowność aktywów (ROA) na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była wyższa niż 61% organizacji w branży.
Rentowność kapitału własnego (ROE) na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 była wyższa niż 48% organizacji w branży.
Podatek dochodowy na tle rynku zmniejsza się w czasie. W 2025 był on wyższy niż 76% organizacji w branży.
Udział w rynku powiększa się w czasie. W 2025 wynosił on 0,3%.
Sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i stratwariant porównawczy41 z 51 pozycjiSzczegółowość
A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym:5 548 305,65
– od jednostek powiązanych0,00
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów38 051,20
II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie – wartość dodatnia, zmniejszenie – wartość ujemna)0,00
III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki0,00
IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów5 510 254,45
B. Koszty działalności operacyjnej5 468 076,39
I. Amortyzacja22 262,98
II. Zużycie materiałów i energii148 949,20
III. Usługi obce2 135 004,61
IV. Podatki i opłaty, w tym: (+1)138 078,57
V. Wynagrodzenia272 341,57
VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: (+1)28 894,99
VII. Pozostałe koszty rodzajowe32 212,11
VIII. Wartość sprzedanych towarów2 690 332,36
C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A–B)80 229,26
D. Pozostałe przychody operacyjne42 866,91
I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych41 044,68
II. Dotacje0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych0,00
IV. Inne przychody operacyjne1 822,23
E. Pozostałe koszty operacyjne18 647,27
I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych0,00
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych0,00
III. Inne koszty operacyjne18 647,27
F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D–E)104 448,90
G. Przychody finansowe1 035,89
I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: (+4)0,00
II. Odsetki, w tym: (+1)1 035,89
III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1)0,00
IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych0,00
V. inne0,00
H. Koszty finansowe1 997,31
I. Odsetki, w tym: (+1)1 618,51
II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1)0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych0,00
IV. inne378,80
I. Zysk (strata) brutto (F+G–H)103 487,48
J. Podatek dochodowy19 136,00
K. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)0,00
L. Zysk (strata) netto (I–J–K)84 351,48
Pełne sprawozdania finansowe organizacji Master Lube składane są do Krajowego Rejestru Sądowego (e-KRS) i obejmują rachunek zysków i strat (przychody, koszty, zysk lub strata netto), bilans (aktywa, kapitał własny i zobowiązania), a tam, gdzie jednostka je
sporządziła - także rachunek przepływów pieniężnych (cash flow) i zestawienie zmian w kapitale własnym. Każdy rok obrotowy to osobne sprawozdanie, w układzie zgodnym ze wzorem z ustawy o rachunkowości, z kwotami w złotych.
Terminowość sprawozdań
Spośród 7 sprawozdań finansowych, 5 złożono po terminie, a 2 w terminie.
Sprawozdania finansowe były składane średnio 39 dni po ustawowym terminie.
Najnowsze dostępne sprawozdanie za rok 2025 zostało złożone 2 dni przed terminem.
średnie opóźnienie
+39
dni względem terminu
2
w terminie
5
po terminie
Historia złożonych sprawozdań
wcześniejterminz opóźnieniem
opóźnieniedata złożenia
2025
−2 dni13-07-2026
2024
+1 mies. 14 dni28-08-2025
2023
−2 mies. 23 dni23-04-2024
2022
+9 mies. 13 dni23-04-2024
2021
+3 dni18-10-2022
2020
+19 dni03-11-2021
2019
+8 dni23-10-2020
złożone przed terminem do 30 dni po terminie 31-90 dni po terminie ponad 90 dni po terminie
Powiązania
Udziałowcy
Parys Janusz posiada 70 udziałów, które stanowią 70% firmy.
