Organizacja Topsmart osiągnęła 833 790 zł przychodów.
Przychody operacyjne wyniosły 833 790 zł.
Całkowite koszty wyniosły 537 241 zł.
Zysk netto wyniósł 296 549 zł.
W ostatnich latach organizacja osiągała przychody na poziomie: • 833 790 zł w 2025 roku.
W ostatnich latach organizacja osiągała zyski na poziomie: • 296 549 zł w 2025 roku.
Wycena
Wartość organizacji powstaje na podstawie kluczowych parametrów finansowych, z wykorzystaniem różnych modeli wyceny. Ostatecznie określa się minimalną, maksymalną i średnią wycenę.
Szacunkowa wycena organizacji Topsmart wynosi 1 903 432 zł.
W zależności od przyjętego modelu estymacji, wycena organizacji mieści się pomiędzy
215 824 zł a 4 021 926 zł.
Na przestrzeni ostatnich lat wartość firmy wynosiła: • 1 903 432 zł w
2025 roku.
EBIT i EBITDA
EBIT Topsmart wynosi 327 tys. zł.
EBITDA Topsmart wynosi 327 tys. zł.
Na przestrzeni ostatnich lat EBIT wynosił: • 327 036 zł w
2025 roku.
Na przestrzeni ostatnich lat EBITDA wynosiła: • 327 036 zł w
2025 roku.
Zatrudnienie
Brak danych o zatrudnieniu.
Monitor Sądowy i Gospodarczy
W Monitorze Sądowym i Gospodarczym (MSiG) odnotowano 4 obwieszczenia
dotyczące organizacji Topsmart.
Najnowsze obwieszczenie pochodzi z dnia 22 lipca 2025 (MSiG nr 140/2025).
Obwieszczenia w Monitorze Sądowym i Gospodarczym
4
obwieszczenia w MSiG - brak istotnych obwieszczeń
4 mniej istotne obwieszczeniaZwiń obwieszczenia
Poz. 749896. TOPSMART SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ SPÓŁKA KOMANDYTOWA. KRS 0001161707. SYSTEM, wpis do rejestru:
17.03.2025.
[RDF/749412/25/693]
MSiG 140/2025XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 30.06.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 7 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 4. OD 01.01.2024 DO 31.12.2024
Poz. 739964. TOPSMART SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ SPÓŁKA KOMANDYTOWA. KRS 0001161707. SYSTEM, wpis do rejestru: 17.03.2025.
[RDF/749412/25/292]
MSiG 139/2025XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 30.06.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 6 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 3. OD 01.01.2024 DO 31.12.2024
Poz. 739963. TOPSMART SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ SPÓŁKA KOMANDYTOWA. KRS 0001161707. SYSTEM, wpis do rejestru: 17.03.2025.
[RDF/749412/25/891]
MSiG 139/2025XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/2. Wpisy kolejne
W dniu 30.06.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 5 następującej treści:
Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach
wpisać: 1 1. data złożenia 30.06.2025 okres OD
01.01.2024 DO 31.12.2024
Poz. 183258. TOPSMART SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ SPÓŁKA KOMANDYTOWA. KRS 0001161707. SĄD REJONOWY
TR W BIAŁYMSTOKU, XII WYDZIAŁ GOSPODARCZY
KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do
2 rejestru: 17.03.2025.
[BI.XII NS-REJ.KRS/3141/25/16]
MSiG 59/2025XV. WPISY DO KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO/1. Wpisy pierwsze
W dniu 17.03.2025 dokonano wpisu do rejestru KRS
nr 1 następującej treści:
Dz. 1. Rub. 1. Dane podmiotu 1. SPÓŁKA KOMANDYTOWA 3. TOPSMART SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ SPÓŁKA KOMANDYTOWA 5. NIE 6. NIE Rub. 2. Siedziba i adres podmiotu 1. kraj POLSKA województwo PODLASKIE
powiat BIAŁYSTOK gmina BIAŁYSTOK miejscowość BIAŁYSTOK 2. miejscowość BIAŁYSTOK ulica
UL. KS. STANISŁAWA ANDRUKIEWICZA nr domu
6 nr lokalu 3 kod pocztowy 15-204 poczta BIAŁYSTOK kraj POLSKA Rub. 4. Informacje o umowie 1 1. 14.03.2025 R. Rub. 5. 1. CZAS NIEOZNACZONY Rub. 7. Dane wspólników 1 1. JAŚKOWSKA
2. IWONA 3. [ukryto] 5. TAK 6. NIE 7. NIE 8. NIE
9. TAK 10. 100 PLN 11. 500 PLN 12. NIE PRub. 1 1. 500
PLN 2. NIE 2 1. TOPSMART SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ 3. 369746989
4. 0000724133 9. NIE
Dz. 2. Rub. 1. Uprawnieni do reprezentowania
spółki 1 1. WSPÓLNICY REPREZENTUJĄCY SPÓŁKĘ
2. KAŻDY WSPÓLNIK UPRAWNIONY DO REPREZENTACJI SPÓŁKI MA PRAWO REPREZENTOWAĆ
SPÓŁKĘ SAMODZIELNIE. PRub. Dane wspólników
reprezentujących spółkę 1 1. TOPSMART SPÓŁKA
S Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ
3. 369746989 4. 0000724133
Dz. 3. Rub. 1. Przedmiot działalności 1 1. 47 12
Z POZOSTAŁA SPRZEDAŻ DETALICZNA NIEWYSPECJALIZOWANA 1 2. 52 10 MAGAZYNOWANIE
I PRZECHOWYWANIE TOWARÓW 2 2. 63 9 DZIAŁALNOŚĆ WYSZUKIWAREK INTERNETOWYCH
ORAZ POZOSTAŁA DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA
W ZAKRESIE INFORMACJI 3 2. 64 92 POZOSTAŁE
FORMY UDZIELANIA KREDYTÓW 4 2. 64 99 POZOSTAŁA FINANSOWA DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA,
Z WYŁĄCZENIEM UBEZPIECZEŃ I FUNDUSZY
EMERYTALNYCH, GDZIE INDZIEJ NIESKLASYFIKOWANA 5 2. 68 11 KUPNO I SPRZEDAŻ NIERUCHOMOŚCI NA WŁASNY RACHUNEK 6 2. 68 20
WYNAJEM I ZARZĄDZANIE NIERUCHOMOŚCIAMI
WŁASNYMI LUB DZIERŻAWIONYMI 7 2. 69 10
DZIAŁALNOŚĆ PRAWNICZA 8 2. 46 89 POZOSTAŁA
SPRZEDAŻ HURTOWA WYSPECJALIZOWANA,
GDZIE INDZIEJ NIESKLASYFIKOWANA 9 2. 46 90
SPRZEDAŻ HURTOWA NIEWYSPECJALIZOWANA
e) Spółki komandytowoakcyjne
0
Krajowy Rejestr Zadłużonych
Topsmart nie figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych. Nie ujawniono żadnych postępowań upadłościowych ani restrukturyzacyjnych dotyczących organizacji.
Brak wpisów w KRZ
To pozytywny sygnał dla wiarygodności firmy.
W celu sprawdzenia, czy osoba powiązana ze spółką figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych, wejdź na stronę krz.ms.gov.pl.
Ryzyko niewypłacalności
Ryzyko niewypłacalności dla organizacji Topsmart wynosi 0,75%. Oznacza to, że z takim prawdopodobieństwem w ciągu 2 lat od wybranego sprawozdania firma może trafić w poważne kłopoty finansowe, czyli zostać objęta postępowaniem upadłościowym lub restrukturyzacyjnym.
Wskaźnik wyliczany jest przez model, który bierze pod uwagę kondycję finansową firmy - jej zyski, zadłużenie, płynność i kapitał oraz to, jak zmieniają się w czasie - a także sygnały z publicznych rejestrów: Krajowego Rejestru Zadłużonych (KRZ), Monitora Sądowego i Gospodarczego (MSiG) oraz historii postępowań w KRS.
Ryzyko niewypłacalności rośnie w czasie. Przeciętny wzrost ryzyka w czasie wynosi 0,550% rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat ryzyko niewypłacalności wynosiło: • 0,75% w 2025 roku. • 0,20% w 2024 roku.
Wiarygodność firmy
Topsmart charakteryzuje się wysoką wiarygodnością płatniczą (ocena: B).
Ryzyko opóźnień płatniczych i zaprzestania działalności jest niskie. Można bezpiecznie prowadzić transakcje z odroczonym terminem płatności.
Poziom wiarygodności organizacji pogorszył się o 1 poziom w ciągu 1 roku.
Poziomy wiarygodności w ostatnich latach: • Ocena B (wysoka wiarygodność) w 2025 roku. • Ocena A (bardzo wysoka wiarygodność) w 2024 roku.
Kredyt kupiecki
Standardowy kredyt kupiecki dla Topsmart wynosi 49 tys. zł.
Bezpieczny poziom kredytu kupieckiego to 25 tys. zł.
Maksymalny dopuszczalny kredyt kupiecki to 71 tys. zł.
Przedział standardowego kredytu mieści się między 25 tys. zł a 71 tys. zł.
Standardowy kredyt kupiecki wynosił: • 49 tys. zł w 2025 roku.
Bezpieczny poziom kredytu wynosił: • 25 tys. zł w 2025 roku.
Maksymalny kredyt wynosił: • 71 tys. zł w 2025 roku.
Wynagrodzenia
Koszty operacyjne Topsmart wyniosły
506 754 zł.
Brak danych o wynagrodzeniach w organizacji za ostatnie lata.
Bilans
Całkowita wartość aktywów Topsmart wyniosła 550 606 zł.
a
ktywa trwałe to 95 000 zł.
a
ktywa obrotowe to 455 606 zł.
Całkowita wartość pasywów wyniosła 550 606 zł.
k
apitał (fundusz) własny to 297 049 zł.
z
obowiązania i rezerwy na zobowiązania to 253 557 zł.
W ostatnich latach organizacja wykazała sumę bilansową aktywóworaz kapitał własny na poziomie: • 550 606 zł sumy bilansowej i 297 049 zł kapitału własnego w 2025 roku.
Wskaźnik rentowności kapitału własnego (ROE) wyniósł 99,83%.
Marża operacyjna wyniosła 39,22%.
Marża netto wyniosła 35,57%.
Zadłużenie
Zobowiązania Topsmart wyniosły 253 557 zł.
Dla porównania wartość aktywów wyniosła 550 606 zł.
Zobowiązania w stosunku do wartości aktywów (wskaźnik zadłużenia) to 46,1%.
W ostatnich latach organizacja posiadała zobowiązania o wartości: • 253 557 zł w 2025 roku
W ostatnich latach współczynnik zadłużenia wynosił: • 46% w 2025 roku
Wierzyciele
Organizacja Topsmart ma 253 557 zł zobowiązań (z rezerwami i rozliczeniami).
Najwięcej jest winna dostawcom: 208 345 zł (82%).
Poza tym: państwu 45 212 zł (18%).
Sprawozdanie dzieli całość na wierzycieli.
Nie jest winna nic (0 zł): pracownikom, bankom i pożyczkodawcom spoza grupy kapitałowej, klientom spoza grupy kapitałowej. Rezerwy i rozliczenia: 0 zł.
Nic z tego nie ma terminu spłaty ponad rok (0 zł).
Zobowiązania razem
254 tys. zł
z rezerwami i rozliczeniami, według bilansu
82%
18%
Dostawcy
faktury za towary i usługi
208 tys. zł
82%
Państwo
podatki, cła i ZUS
45 tys. zł
18%
Płynność finansowa
Wskaźnik płynności bieżącej organizacji Topsmart wynosi 1,8 - aktywa obrotowe z zapasem pokrywają zobowiązania krótkoterminowe - płynność jest na bezpiecznym poziomie.
Po wyłączeniu zapasów płynność szybka wynosi 1,2 - najbardziej płynne aktywa w pełni pokrywają zobowiązania krótkoterminowe.
Płynność gotówkowa wynosi 0,06, czyli same środki pieniężne pokrywają 6% zobowiązań krótkoterminowych - poniżej typowego przedziału referencyjnego (0,1-0,2).
Środki pieniężne wystarczyłyby na pokrycie kosztów działalności operacyjnej przez ok. 0,29 miesiąca.
gotówka od ręki: 15 tys. zł należności i inne: 289 tys. zł zapasy (materiały, produkty, towary): 151 tys. zł poziom zobowiązań krótkoterminowych
Na każdą złotówkę do zapłacenia w ciągu roku firma ma 1,80 zł, z czego 0,06 zł w gotówce.
1,8
płynność bieżąca
1,2
płynność szybka
0,06
płynność gotówkowa
W ostatnich latach wskaźnik płynności bieżącej wynosił: • 1,8 w 2025 roku
Obsługa długu
Organizacja Topsmart nie wykazała długu wobec banków i pożyczkodawców (0 zł); gotówka: 15 207 zł.
Zobowiązania wobec grupy kapitałowej: 0 zł.
Koszty odsetek: 0 zł.
Kwota długu obejmuje kredyty, pożyczki, obligacje i inne zobowiązania finansowe (np. leasing) wobec podmiotów spoza grupy kapitałowej i spoza spółek, w których organizacja ma udziały. Koszty odsetek i ich pokrycie dotyczą wszystkich wierzycieli, także grupy kapitałowej. Wszystkie zobowiązania organizacji (z fakturami, podatkami i rezerwami) to 253 557 zł - sekcja Zadłużenie.
Dług a gotówkabez długu
cała gotówka wolna od długu
0 zł15 tys. zł
dług wobec banków i pożyczkodawców0 zł
gotówka15 tys. zł
zobowiązania wobec grupy kapitałowej: 0 zł
Zysk a odsetkibez odsetek
Koszty odsetek: 0 zł.
W latach 2024, 2025 dług wobec banków i pożyczkodawców: 0 zł.
Dług netto (po odjęciu gotówki) w ostatnich latach: • 2025: bez długu, gotówka 15 tys. zł • 2024: bez długu, gotówka 0 zł
Ile razy zysk operacyjny pokrywa odsetki: • 2025: bez kosztów odsetek • 2024: bez kosztów odsetek
Cykl konwersji gotówki
Rotacja należności (DSO) organizacji Topsmart wynosi 63 dni - tyle średnio organizacja czeka na zapłatę od odbiorców.
Rotacja zobowiązań (DPO) wynosi 119 dni - tyle średnio mija, zanim organizacja ureguluje zobowiązania wobec dostawców.
Luka płatnicza (DSO − DPO) wynosi -57 dni. Wartość dodatnia oznacza, że firma płaci dostawcom wcześniej, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów, ujemna - że płaci później. Obie strony są liczone na innej podstawie (koszty operacyjne wobec przychodów), więc różnica jest orientacyjna.
Rotacja zapasów wynosi 53 dni - mniej więcej tyle towary i materiały leżą w magazynie.
Należności handlowe organizacji wynoszą 180 145 zł, z czego 169 983 zł ma termin do 12 miesięcy, a 10 161 zł powyżej 12 miesięcy.
Luka płatnicza-57 dni
firma płaci dostawcom 57 dni później, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów
63 dni
rotacja należności (DSO) - firma czeka na zapłatę od klientów 63 dni
119 dni
rotacja zobowiązań (DPO) - firma płaci dostawcom po 119 dniach
Rotacja zapasów53 dni
zapasy leżą w magazynie 53 dni
53 dni
Należności handlowe180 tys. zł
klienci są winni firmie 180 tys. zł
do 12 miesięcy170 tys. zł · 94%
powyżej 12 miesięcy10 tys. zł · 6%
W ostatnich latach wskaźnik rotacji należności (DSO) wynosił: • 63 dni w 2025 roku
Struktura kosztów
Koszty działalności operacyjnej organizacji Topsmart wynoszą 506 704 zł (pozycja B rachunku zysków i strat, bez pozostałych kosztów operacyjnych).
Największa wykazana kategoria to usługi obce: 316 427 zł, czyli 62% sumy kosztów.
Druga co do wielkości kategoria to wartość sprzedanych towarów i materiałów: 110 835 zł, czyli 22% sumy kosztów.
Trzecia co do wielkości kategoria to zużycie materiałów i energii: 79 252 zł, czyli 16% sumy kosztów.
Kategorie kosztów działalności
pozycja B rachunku zysków i strat, bez pozostałych kosztów operacyjnych
Koszty działalności operacyjnej507 tys. zł
Usługi obce316 tys. zł · 62%
Wartość sprzedanych towarów i materiałów111 tys. zł · 22%
Zużycie materiałów i energii79 tys. zł · 16%
Podatki i opłaty191 zł · <1%
Amortyzacja0 zł · 0%
Wynagrodzenia (bez ubezpieczeń)0 zł · 0%
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia0 zł · 0%
Pozostałe koszty rodzajowe0 zł · 0%
Koszty działalności operacyjnej organizacji rosną w czasie.
W ostatnich latach koszty działalności operacyjnej wynosiły: • 507 tys. zł w 2025 roku • 0 zł w 2024 roku
Wykres pokazuje osobno największe kategorie z 2025 roku - ostatniego z dodatnim rozbiciem kosztów: usługi obce, wartość sprzedanych towarów i materiałów, zużycie materiałów i energii. Reszta sumy kosztów trafia do słupka "reszta kosztów" - razem z pozycjami, których sprawozdanie w danym roku nie rozbija.
Podatek dochodowy
Organizacja Topsmart wykazała przychody na poziomie 833 790 zł.
Organizacja zarobiła 327 006 zł brutto (przed opodatkowaniem).
Podatek dochodowy wyniósł 30 457 zł.
W rezultacie osiągnięty zysk netto wyniósł 296 549 zł.
Podatek dochodowy odpowiadał za 9,3% zysku brutto.
W ostatnich latach wysokość podatku dochodowego wynosiła: • 30 457 zł w 2025 roku
Wyniki na tle rynku - brak PKD głównego
Brak danych o wynikach na tle rynku.
Sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i stratwariant porównawczy41 z 51 pozycjiSzczegółowość
A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym:833 789,08
– od jednostek powiązanych0,00
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów0,00
II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie – wartość dodatnia, zmniejszenie – wartość ujemna)0,00
III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki0,00
IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów833 789,08
B. Koszty działalności operacyjnej506 704,36
I. Amortyzacja0,00
II. Zużycie materiałów i energii79 251,55
III. Usługi obce316 426,74
IV. Podatki i opłaty, w tym: (+1)191,00
V. Wynagrodzenia0,00
VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: (+1)0,00
VII. Pozostałe koszty rodzajowe0,00
VIII. Wartość sprzedanych towarów110 835,07
C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A–B)327 084,72
D. Pozostałe przychody operacyjne1,34
I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych0,00
II. Dotacje0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych0,00
IV. Inne przychody operacyjne1,34
E. Pozostałe koszty operacyjne50,00
I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych0,00
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych0,00
III. Inne koszty operacyjne50,00
F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D–E)327 036,06
G. Przychody finansowe0,00
I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: (+4)0,00
II. Odsetki, w tym: (+1)0,00
III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1)0,00
IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych0,00
V. inne0,00
H. Koszty finansowe30,07
I. Odsetki, w tym: (+1)0,00
II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1)0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych0,00
IV. inne30,07
I. Zysk (strata) brutto (F+G–H)327 005,99
J. Podatek dochodowy30 457,00
K. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)0,00
L. Zysk (strata) netto (I–J–K)296 548,99
Pełne sprawozdania finansowe organizacji Topsmart składane są do Krajowego Rejestru Sądowego (e-KRS) i obejmują rachunek zysków i strat (przychody, koszty, zysk lub strata netto), bilans (aktywa, kapitał własny i zobowiązania), a tam, gdzie jednostka je
sporządziła - także rachunek przepływów pieniężnych (cash flow) i zestawienie zmian w kapitale własnym. Każdy rok obrotowy to osobne sprawozdanie, w układzie zgodnym ze wzorem z ustawy o rachunkowości, z kwotami w złotych.
Terminowość sprawozdań
Spośród 2 sprawozdań finansowych, wszystkie złożono w terminie.
Sprawozdania finansowe były składane średnio 8 dni przed upływem ustawowego terminu.
Najnowsze dostępne sprawozdanie za rok 2025 zostało złożone 2 dni przed terminem.
średnie opóźnienie
-8
dni względem terminu
2
w terminie
0
po terminie
Historia złożonych sprawozdań
wcześniejterminz opóźnieniem
opóźnieniedata złożenia
2025
−2 dni13-07-2026
2024
−15 dni30-06-2025
złożone przed terminem do 30 dni po terminie 31-90 dni po terminie ponad 90 dni po terminie
