Wsparcie w zakresie międzynarodowego prawa podatkowego
Marciniuk i Wspólnicy to firma działająca w obszarze doradztwa podatkowego i prawnego. W skład zespołu wchodzą doświadczeni doradcy podatkowi, konsultanci oraz radcowie prawni, którzy wspierają klientów w szerokim zakresie usług związanych z regulacjami podatkowymi i prawnymi. Firma oferuje pełne doradztwo dotyczące podatków, w tym podatku dochodowego od osób prawnych (CIT), podatku od towarów i usług (VAT) oraz podatku dochodowego od osób fizycznych (PIT). Klientom udostępniane są również usługi związane z cenami transferowymi oraz podatkami lokalnymi. W obszarze międzynarodowego prawa podatkowego Marciniuk i Wspólnicy zapewniają wsparcie pozwalające na lepsze zrozumienie oraz zastosowanie złożonych przepisów. W ofercie znajdują się ponadto usługi audytorskie, co czyni firmę kompleksowym dostawcą usług doradczych. Ich zaangażowanie w kształtowanie filozofii działalności M.E.L.N. przekłada się na wysoką jakość świadczonych usług oraz zadowolenie klientów.
Podstawowe wyniki finansowe
Organizacja Marciniuk I Wspólnicy Doradztwo osiągnęła 3 656 857 zł przychodów.
Przychody operacyjne wyniosły 3 651 605 zł. Pozostałe przychody to 5252 zł.
Całkowite koszty wyniosły 2 731 326 zł.
Zysk netto wyniósł 920 279 zł.
Spółka wykazuje
malejące
przychody w czasie.
Średni spadek przychodów wynosi -23 644 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała przychody na poziomie:
• 3 656 857 zł w 2024 roku.
• 2 872 877 zł w 2023 roku.
• 2 477 995 zł w 2022 roku.
Zyski spółki mają rosnącą
tendencję w czasie.
Średni wzrost zysków wynosi 128 089 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała zyski na poziomie:
• 920 279 zł w 2024 roku.
• 468 770 zł w 2023 roku.
• -405 080 zł w 2022 roku.
EBIT i EBITDA
EBIT Marciniuk I Wspólnicy Doradztwo wynosi 988 tys. zł.
EBITDA Marciniuk I Wspólnicy Doradztwo wynosi 1,08 mln zł.
EBIT
powiększa się
w czasie.
Przeciętny wzrost EBIT wynosi
114 315 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBIT wynosił:
• 987 642 zł w
2024 roku.
• 621 795 zł w
2023 roku.
• -238 427 zł w
2022 roku.
EBITDA
powiększa się
w czasie.
Przeciętny wzrost EBITDA wynosi
105 816 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBITDA wynosiła:
• 1 082 998 zł w
2024 roku.
• 745 215 zł w
2023 roku.
• -98 786 zł w
2022 roku.
Wycena
Wartość organizacji powstaje na podstawie kluczowych parametrów finansowych, z wykorzystaniem różnych modeli wyceny. Ostatecznie określa się minimalną, maksymalną i średnią wycen.
Szacunkowa wycena organizacji Marciniuk I Wspólnicy Doradztwo wynosi 7 416 672 zł.
W zależności od przyjętego modelu estymacji, wycena organizacji mieści się pomiędzy
1 297 651 zł a 12 883 908 zł.
Wartość organizacji
powiększa się
w czasie.
Przeciętny wzrost wartości firmy wynosi 424 046 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat wartość firmy wynosiła:
• 7 416 672 zł w 2024 roku.
• 4 532 881 zł w 2023 roku.
• 2 042 968 zł w 2022 roku.
Ryzyko niewypłacalności
Ryzyko niewypłacalności dla organizacji Marciniuk I Wspólnicy Doradztwo wynosi 0,05%. To oznacza, że firma ma szansę 0,05% na zamknięcie z powodu postępowania upadłościowego, restrukturyzacyjnego lub układowego w ciągu dwóch lat od zadanego roku.
Ryzyko niewypłacalności
maleje
w czasie.
Przeciętny
spadek
ryzyka w czasie wynosi -0,005% rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat ryzyko niewypłacalności wynosiło:
• 0,05% w 2024 roku.
• 0,28% w 2023 roku.
• 1,93% w 2022 roku.
Wiarygodność firmy
Marciniuk I Wspólnicy Doradztwo charakteryzuje się najwyższą wiarygodnością płatniczą (ocena: A).
Kontrahent wykazuje bardzo niskie ryzyko niewypłacalności. Współpraca handlowa oraz udzielanie kredytu kupieckiego są bezpieczne.
Poziom wiarygodności organizacji
pozostaje bez zmian w czasie.
Poziomy wiarygodności w ostatnich latach:
• Ocena A (bardzo wysoka wiarygodność) w 2024 roku.
• Ocena A (bardzo wysoka wiarygodność) w 2023 roku.
• Ocena B (wysoka wiarygodność) w 2022 roku.
Wynagrodzenia
Łączna kwota wynagrodzeń wyniosła 577 513
zł.
Koszty operacyjne Marciniuk I Wspólnicy Doradztwo wyniosły 2 663 963
zł.
Wynagrodzenia stanowią 22%
kosztów operacyjnych.
Całkowite wynagrodzenia w organizacji
spadają w czasie. Średni spadek wynagrodzeń wynosi
-28 406 zł rocznie.
W ostatnich latach łączne wynagrodzenia wynosiły:
• 577 513 zł w 2024 roku
• 632 712 zł w 2023 roku
• 731 198 zł w 2022 roku
Udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych
rośnie w czasie. Średni wzrost udziału wynosi
0 punktu procentowego rocznie.
W ostatnich latach udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych wynosił:
•
22% w 2024 roku
•
28% w 2023 roku
•
27% w 2022 roku
Bilans
Całkowita wartość aktywów Marciniuk I Wspólnicy Doradztwo wyniosła 2 048 991 zł.
a
ktywa trwałe to 1 240 231 zł.
a
ktywa obrotowe to 808 760 zł.
Całkowita wartość pasywów wyniosła 2 048 991 zł.
k
apitał (fundusz) własny to 1 730 201 zł.
z
obowiązania i rezerwy na zobowiązania to 318 790 zł.
Organizacja
zmniejsza
całkowitą wartość aktywów w czasie.
Średni spadek wartości aktywów wynosi -211 878 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja wykazała sumę bilansową aktywów na poziomie:
• 2 048 991 zł w 2024 roku.
• 2 420 754 zł w 2023 roku.
• 2 697 278 zł w 2022 roku.
Rentowność
Wskaźnik rentowności aktywów (ROA) wyniósł 45%.
Wskaźnik rentowności kapitału własnego (ROE) wyniósł 53%.
Marża operacyjna wyniosła 27%.
Marża netto wyniosła 25%.
Rentowność aktywów (ROA) organizacji
poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi 6.3 punktu procentowego rocznie.
Rentowność kapitału własnego (ROE) organizacji
poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi 7.4 punktu procentowego rocznie.
Marża operacyjna organizacji
poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi 3.1 punktu procentowego rocznie.
Marża netto organizacji
poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi 3.4 punktu procentowego rocznie.
Zadłużenie
Zobowiązania Marciniuk I Wspólnicy Doradztwo wyniosły 318 790 zł.
Dla porównania wartość aktywów wyniosła 2 048 991 zł.
Zobowiązania w stosunku do wartości aktywów (wskaźnik zadłużenia) to 16%.
Całkowite zobowiązania organizacji
spadają w czasie. Średni spadek zobowiązań wynosi -115 146 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja posiadała zobowiązania o wartości:
• 318 790 zł w 2024 roku
• 1 430 690 zł w 2023 roku
• 2 175 984 zł w 2022 roku
Wskaźnik zadłużenia
obniża się w czasie. Średni spadek zobowiązań wynosi 2.3 punktu procentowego rocznie.
W ostatnich latach współczynnik zadłużenia wynosił:
• 16% w 2024 roku
• 59% w 2023 roku
• 81% w 2022 roku
Podatek dochodowy
Organizacja Marciniuk I Wspólnicy Doradztwo wykazała przychody na poziomie 3 656 857 zł.
Organizacja zarobiła 934 184 zł brutto (przed opodatkowaniem).
Podatek dochodowy wyniósł 13 905 zł.
W rezultacie osiągnięty zysk netto wyniósł 920 279 zł.
Podatek dochodowy odpowiadał za 1% zysku brutto.
Podatek dochodowy obciążający organizację
rośnie w czasie. Średni wzrost podatku dochodowego wynosi 428 zł rocznie.
W ostatnich latach wysokość podatku dochodowego wynosiła:
• 13 905 zł w 2024 roku
• 0 zł w 2023 roku
• 0 zł w 2022 roku
Organizacja Marciniuk I Wspólnicy Doradztwo wykazała zysk netto większy niż 97% organizacji z branży "Działalność rachunkowo-księgowa; doradztwo podatkowe".
Organizacja wykazała przychód większy niż 94% organizacji z branży.
Organizacja posiadała aktywa o wartości większej niż 93% organizacji z branży.
Organizacja wykazała wskaźnik długu większy niż 38% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę netto większą niż 77% organizacji z branży.
Organizacja wykazała marżę operacyjną większą niż 76% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność aktywów (ROA) większą niż 79% organizacji z branży.
Organizacja wykazała rentowność kapitału własnego (ROE) większą niż 69% organizacji z branży.
Organizacja zapłaciła podatek dochodowy większy niż 80% organizacji z branży.
Udział organizacji w rynku wyniósł 0.02%.
Zysk netto na tle rynku
powiększa się w czasie.
W 2024 był on wyższy niż 97% organizacji w branży.
Przychody na tle rynku
zmniejszają się w czasie.
W 2024 były wyższe niż 94% organizacji w branży.
Wartość aktywów na tle rynku
zmniejsza się w czasie.
W 2024 była ona wyższa niż 93% organizacji w branży.
Wskaźnik zadłużenia na tle rynku
zmniejsza się w czasie.
W 2024 był wyższy niż 38% organizacji w branży.
Marża netto na tle rynku
powiększa się w czasie.
W 2024 była wyższa niż 77% organizacji w branży.
Marża operacyjna na tle rynku
powiększa się w czasie.
W 2024 była wyższa niż 76% organizacji w branży.
Rentowność aktywów (ROA) na tle rynku
powiększa się w czasie.
W 2024 była wyższa niż 79% organizacji w branży.
Rentowność kapitału własnego (ROE) na tle rynku
powiększa się w czasie.
W 2024 była wyższa niż 69% organizacji w branży.
Podatek dochodowy na tle rynku
zmniejsza się w czasie.
W 2024 był on wyższy niż 80% organizacji w branży.
Udział w rynku
zmniejsza się w czasie.
W 2024 wynosił on 0.02%.