- Podsumowanie
- Podstawowe wyniki
- Wycena
- EBIT i EBITDA
- Zatrudnienie
- Monitor Sądowy i Gospodarczy
- Krajowy Rejestr Zadłużonych
- Ryzyko niewypłacalności
- Wiarygodność firmy
- Kredyt kupiecki
- Wynagrodzenia
- Bilans
- Rentowność
- Zadłużenie
- Wierzyciele
- Płynność finansowa
- Obsługa długu
- Cykl konwersji gotówki
- Struktura kosztów
- Podatek dochodowy
- Wyniki na tle rynku
- Sprawozdania finansowe
- Terminowość sprawozdań
- Powiązania
- Udziałowcy
- Reprezentacja
- Podobne organizacje
SAMODZIELNY PUBLICZNY ZAKŁAD OPIEKI ZDROWOTNEJ SANATORIUM UZDROWISKOWE MINISTERSTWA SPRAW WEWNĘTRZNYCH I ADMINISTRACJI "ORION" W CIECHOCINKU KRS 0000002309 NIP 8911404321 REGON 910855711
aktywa
29,6 mln
zł
przychód
27,6 mln
zł
zysk
1,7 mln
zł
wartość firmy
36,8 mln
złBranża główna: Działalność szpitali
Info
Województwo
KUJAWSKO-POMORSKIE
Miejscowość
CIECHOCINEK
Adres
WARZELNIANA, 1
Kod pocztowy
87-720
Rejestracja
2001-03-02
Forma prawna
SAMODZIELNY PUBLICZNY ZAKŁAD OPIEKI ZDROWOTNEJ
Forma własności
WŁASNOŚĆ SKARBU PAŃSTWA
Organ rejestrowy
SĄD REJONOWY W TORUNIU, VII WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO
Organ nadzoru
RADA SPOŁECZNA
Cel działania
SANATORIUM JEST POWOŁANE W CELU: 1) UDZIELANIA ŚWIADCZEŃ OPIEKI ZDROWOTNEJ Z ZAKRESU LECZENIA UZDROWISKOWEGO, REHABILITACJI UZDROWISKOWEJ I REHABILITACJI LECZNICZEJ W JEDNOSTKACH I KOMÓRKACH ORGANIZACYJNYCH OKREŚLONYCH W REGULAMINIE ORGANIZACYJNYM SANATORIUM; 2) REALIZACJI ZADAŃ DYDAKTYCZNYCH I BADAWCZYCH W POWIĄZANIU Z UDZIELANIEM ŚWIADCZEŃ ZDROWOTNYCH I PROMOCJĄ ZDROWIA, W TYM Z WDRAŻANIEM NOWYCH TECHNOLOGII MEDYCZNYCH ORAZ METOD LECZENIA.
Branże
Podstawowe wyniki finansowe
• 27 613 490 zł w 2025 roku.
• 24 669 052 zł w 2024 roku.
• 21 380 008 zł w 2023 roku.
• 1 715 312 zł w 2025 roku.
• 1 124 912 zł w 2024 roku.
• 164 466 zł w 2023 roku.
Wycena
Wartość organizacji powstaje na podstawie kluczowych parametrów finansowych, z wykorzystaniem różnych modeli wyceny. Ostatecznie określa się minimalną, maksymalną i średnią wycenę.• 36 798 770 zł w 2025 roku.
• 31 151 181 zł w 2024 roku.
• 24 312 285 zł w 2023 roku.
EBIT i EBITDA
• 1 347 666 zł w 2025 roku.
• 725 042 zł w 2024 roku.
• -365 922 zł w 2023 roku.
• 3 110 382 zł w 2025 roku.
• 2 599 112 zł w 2024 roku.
• 1 269 976 zł w 2023 roku.
Zatrudnienie
Na przestrzeni ostatnich lat zatrudnienie wynosiło:
• 122 os. w 2025 roku.
• 121 os. w 2024 roku.
• 120 os. w 2023 roku.
• 122 os. w 2025 roku.
• 121 os. w 2024 roku.
• 120 os. w 2023 roku.
Monitor Sądowy i Gospodarczy
Brak danych o obwieszczeniach w MSiG.
Krajowy Rejestr Zadłużonych
Brak wpisów w KRZ
To pozytywny sygnał dla wiarygodności firmy.
W celu sprawdzenia, czy osoba powiązana ze spółką figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych, wejdź na stronę krz.ms.gov.pl.
Ryzyko niewypłacalności
• 0,09% w 2025 roku.
• 0,13% w 2024 roku.
• 0,13% w 2023 roku.
Wiarygodność firmy
• Ocena A (bardzo wysoka wiarygodność) w 2025 roku.
• Ocena A (bardzo wysoka wiarygodność) w 2024 roku.
• Ocena A (bardzo wysoka wiarygodność) w 2023 roku.
Kredyt kupiecki
• 630 tys. zł w 2025 roku.
• 536 tys. zł w 2024 roku.
• 409 tys. zł w 2023 roku.
• 3,11 mln zł w 2025 roku.
• 2,77 mln zł w 2024 roku.
• 2,54 mln zł w 2023 roku.
Wynagrodzenia
• 15 977 256 zł w 2025 roku
• 13 724 922 zł w 2024 roku
• 11 720 176 zł w 2023 roku
• 61,7% w 2025 roku
• 58,3% w 2024 roku
• 55,2% w 2023 roku
Bilans
a
ktywa trwałe to 20 692 170 zł.a
ktywa obrotowe to 8 886 428 zł.k
apitał (fundusz) własny to 15 561 124 zł.z
obowiązania i rezerwy na zobowiązania to 14 017 475 zł.• 29 578 599 zł sumy bilansowej i 15 561 124 zł kapitału własnego w 2025 roku.
• 27 007 932 zł sumy bilansowej i 13 845 811 zł kapitału własnego w 2024 roku.
• 24 281 512 zł sumy bilansowej i 12 720 900 zł kapitału własnego w 2023 roku.
Rentowność
Zadłużenie
• 14 017 475 zł w 2025 roku
• 13 162 121 zł w 2024 roku
• 11 560 612 zł w 2023 roku
• 47% w 2025 roku
• 49% w 2024 roku
• 48% w 2023 roku
Wierzyciele
Organizacja Samodzielny Publiczny Zakład Opieki Zdrowotnej Sanatorium Uzdrowiskowe Ministerstwa Spraw ma 14 017 475 zł zobowiązań (z rezerwami).
Największa część to rezerwy i rozliczenia: 12 274 362 zł (88%).
Dalej: państwu 758 122 zł (5%), dostawcom 605 356 zł (4%); klientom spoza grupy kapitałowej 174 950 zł (1%).
Pozostali, 204 685 zł (1%), to część, której sprawozdanie nie rozbija (jeśli są pożyczki od właściciela lub spółek z grupy, siedzą tutaj).
Nie jest winna nic (0 zł): pracownikom, bankom i pożyczkodawcom spoza grupy kapitałowej.
Z całości 7062 zł (poniżej 1%) ma termin spłaty ponad rok.
Zobowiązania razem
14 mln zł
z rezerwami, według bilansu
88%
Dostawcy
faktury za towary i usługi
605 tys. zł
4%
Państwo
podatki, cła i ZUS
758 tys. zł
5%
Klienci
zaliczki, klienci spoza grupy kapitałowej
175 tys. zł
1%
Rezerwy i rozliczenia
bez konkretnego wierzyciela
12,3 mln zł
88%
Pozostali
sprawozdanie tego nie rozbija
205 tys. zł
1%
W roku 2025 największa część zobowiązań stanowią rezerwy i rozliczenia (bez konkretnego wierzyciela): 88% (w 2018: 86%).
Udział banków i pożyczkodawców spoza grupy kapitałowej nie zmienił się: 0% w 2018 i w 2025.
Płynność finansowa
Wskaźnik płynności bieżącej organizacji Samodzielny Publiczny Zakład Opieki Zdrowotnej Sanatorium Uzdrowiskowe Ministerstwa Spraw wynosi 5,05 - aktywa obrotowe wielokrotnie przewyższają zobowiązania krótkoterminowe - bufor bezpieczeństwa jest duży, choć tak wysoka nadpłynność może oznaczać niepracujący majątek.
Po wyłączeniu zapasów płynność szybka wynosi 5,01 - najbardziej płynne aktywa w pełni pokrywają zobowiązania krótkoterminowe.
Płynność gotówkowa wynosi 4,29, czyli same środki pieniężne pokrywają 429% zobowiązań krótkoterminowych - powyżej typowego przedziału referencyjnego (0,1-0,2).
Aktywa obrotowe (8 886 428 zł) przewyższają zobowiązania krótkoterminowe (1 761 052 zł) o 7 125 376 zł - kapitał obrotowy netto jest dodatni.
Pokrycie zobowiązań krótkoterminowych
8,9 mln zł
1,8 mln zł
Środki firmy
aktywa obrotowe
Rachunki do zapłaty
zobowiązania krótkoterminowe
gotówka od ręki: 7,6 mln zł należności i inne: 1,3 mln zł zapasy do sprzedania: 65 tys. zł poziom rachunków do zapłaty
Na każdą złotówkę do zapłacenia w ciągu roku firma ma 5,05 zł, z czego 4,29 zł w gotówce.
5,05
płynność bieżąca
5,01
płynność szybka
4,29
płynność gotówkowa
Płynność bieżąca organizacji poprawia się w czasie. Średni wzrost wskaźnika wynosi 0,5 rocznie.
W ostatnich latach wskaźnik płynności bieżącej wynosił:
• 5,05 w 2025 roku
• 4,42 w 2024 roku
• 4,05 w 2023 roku
• 5,05 w 2025 roku
• 4,42 w 2024 roku
• 4,05 w 2023 roku
Obsługa długu
Organizacja Samodzielny Publiczny Zakład Opieki Zdrowotnej Sanatorium Uzdrowiskowe Ministerstwa Spraw nie wykazała długu wobec banków i pożyczkodawców (0 zł); gotówka: 7 558 450 zł.
Zobowiązania wobec grupy kapitałowej: 0 zł.
Koszty odsetek: 0 zł.
Ta sekcja liczy tylko kredyty, pożyczki i obligacje spoza grupy kapitałowej. Wszystkie zobowiązania organizacji (z fakturami, podatkami i rezerwami) to 14 017 475 zł - sekcja Zadłużenie.
Dług a gotówka bez długu
cała gotówka wolna od długu
0 zł 7,6 mln zł
dług wobec banków i pożyczkodawców 0 zł
gotówka 7,6 mln zł
zobowiązania wobec grupy kapitałowej: 0 zł
Zysk a odsetki bez odsetek
Koszty odsetek: 0 zł.
Dług nie zmienia się w czasie.
Dług netto (po odjęciu gotówki) w ostatnich latach:
• 2025: bez długu, gotówka 7,6 mln zł
• 2024: bez długu, gotówka 7,3 mln zł
• 2023: bez długu, gotówka 6 mln zł
• 2025: bez długu, gotówka 7,6 mln zł
• 2024: bez długu, gotówka 7,3 mln zł
• 2023: bez długu, gotówka 6 mln zł
Ile razy zysk operacyjny pokrywa odsetki:
• 2025: bez kosztów odsetek
• 2024: bez kosztów odsetek
• 2023: bez kosztów odsetek
• 2025: bez kosztów odsetek
• 2024: bez kosztów odsetek
• 2023: bez kosztów odsetek
Cykl konwersji gotówki
Rotacja należności (DSO) organizacji Samodzielny Publiczny Zakład Opieki Zdrowotnej Sanatorium Uzdrowiskowe Ministerstwa Spraw wynosi 16 dni - tyle średnio organizacja czeka na zapłatę od odbiorców.
Rotacja zobowiązań (DPO) wynosi 9 dni - tyle średnio mija, zanim organizacja ureguluje zobowiązania wobec dostawców.
Luka płatnicza (DSO − DPO) wynosi 8 dni. Wartość dodatnia oznacza, że firma płaci dostawcom wcześniej, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów, ujemna - że płaci później. Obie strony są liczone na innej podstawie (koszty operacyjne wobec przychodów), więc różnica jest orientacyjna. Bez amortyzacji w mianowniku luka wynosi 7 dni.
Rotacja zapasów wynosi 0,9 dnia - mniej więcej tyle towary i materiały leżą w magazynie.
Należności handlowe organizacji wynoszą 1 183 136 zł, z czego 1 183 136 zł ma termin do 12 miesięcy.
Luka płatnicza 8 dni
firma płaci dostawcom 8 dni wcześniej, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów
16 dni
rotacja należności (DSO) - firma czeka na zapłatę od klientów 16 dni
9 dni
rotacja zobowiązań (DPO) - firma płaci dostawcom po 9 dniach
Rotacja zapasów 0,9 dnia
towar leży w magazynie 0,9 dnia, zanim firma go sprzeda
0,9 dnia
Należności handlowe 1,2 mln zł
klienci są winni firmie 1,2 mln zł
do 12 miesięcy 1,2 mln zł · 100%
Rotacja należności (DSO) organizacji maleje w czasie.
W ostatnich latach wskaźnik rotacji należności (DSO) wynosił:
• 16 dni w 2025 roku
• 16 dni w 2024 roku
• 18 dni w 2023 roku
• 16 dni w 2025 roku
• 16 dni w 2024 roku
• 18 dni w 2023 roku
Struktura kosztów
Koszty działalności operacyjnej organizacji Samodzielny Publiczny Zakład Opieki Zdrowotnej Sanatorium Uzdrowiskowe Ministerstwa Spraw wynoszą 25 879 089 zł.
Największa wykazana kategoria to wynagrodzenia (bez ubezpieczeń): 13 107 122 zł, czyli 51% sumy kosztów.
Druga co do wielkości kategoria to zużycie materiałów i energii: 4 816 998 zł, czyli 19% sumy kosztów.
Trzecia co do wielkości kategoria to ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia: 2 870 134 zł, czyli 11% sumy kosztów.
Kategorie kosztów działalności
pozycja B układu porównawczego (8 pozycji)
Koszty razem 25,9 mln zł
Wynagrodzenia (bez ubezpieczeń) 13,1 mln zł · 51%
Zużycie materiałów i energii 4,8 mln zł · 19%
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 2,9 mln zł · 11%
Usługi obce 2,2 mln zł · 8%
Amortyzacja 1,8 mln zł · 7%
Podatki i opłaty 1 mln zł · 4%
Pozostałe koszty rodzajowe 131 tys. zł · <1%
Wartość sprzedanych towarów i materiałów 10 tys. zł · <1%
Suma kosztów działalności organizacji rośnie w czasie.
W ostatnich latach koszty działalności wynosiły:
• 25,9 mln zł w 2025 roku
• 23,5 mln zł w 2024 roku
• 21,2 mln zł w 2023 roku
• 25,9 mln zł w 2025 roku
• 23,5 mln zł w 2024 roku
• 21,2 mln zł w 2023 roku
Wykres pokazuje osobno największe kategorie z ostatniego roku z dodatnim rozbiciem kosztów: wynagrodzenia (bez ubezpieczeń), zużycie materiałów i energii, ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia. Reszta sumy kosztów trafia do słupka "pozostałe" - razem z pozycjami, których sprawozdanie w danym roku nie rozbija.
Podatek dochodowy
• 4 zł w 2025 roku
• 61 zł w 2024 roku
• 431 zł w 2021 roku
Wyniki na tle rynku "Działalność szpitali" (86.10.Z)
Sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i strat wariant porównawczy 41 z 51 pozycji Szczegółowość
A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 26 520 209,76
– od jednostek powiązanych 0,00
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 26 908 362,17
II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie – wartość dodatnia, zmniejszenie – wartość ujemna) -406 820,86
III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 0,00
IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów 18 668,45
B. Koszty działalności operacyjnej 25 879 088,68
I. Amortyzacja 1 762 715,71
II. Zużycie materiałów i energii 4 816 998,33
III. Usługi obce 2 170 956,65
IV. Podatki i opłaty, w tym: (+1) 1 010 296,49
V. Wynagrodzenia 13 107 121,69
VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: (+1) 2 870 133,88
VII. Pozostałe koszty rodzajowe 130 868,80
VIII. Wartość sprzedanych towarów 9 997,13
C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A–B) 641 121,08
D. Pozostałe przychody operacyjne 725 629,55
I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 0,00
II. Dotacje 610 861,45
III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00
IV. Inne przychody operacyjne 114 768,10
E. Pozostałe koszty operacyjne 19 084,75
I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 0,00
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 8 017,46
III. Inne koszty operacyjne 11 067,29
F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D–E) 1 347 665,88
G. Przychody finansowe 367 650,61
I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: (+4) 0,00
II. Odsetki, w tym: (+1) 367 650,61
III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1) 0,00
IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0,00
V. inne 0,00
H. Koszty finansowe 0,00
I. Odsetki, w tym: (+1) 0,00
II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: (+1) 0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0,00
IV. inne 0,00
I. Zysk (strata) brutto (F+G–H) 1 715 316,49
J. Podatek dochodowy 4,00
K. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0,00
L. Zysk (strata) netto (I–J–K) 1 715 312,49
Pełne sprawozdania finansowe organizacji Samodzielny Publiczny Zakład Opieki Zdrowotnej Sanatorium Uzdrowiskowe Ministerstwa Spraw składane są do Krajowego Rejestru Sądowego (e-KRS) i obejmują rachunek zysków i strat (przychody, koszty, zysk lub strata netto), bilans (aktywa, kapitał własny i zobowiązania), a tam, gdzie jednostka je sporządziła - także rachunek przepływów pieniężnych (cash flow) i zestawienie zmian w kapitale własnym. Każdy rok obrotowy to osobne sprawozdanie, w układzie zgodnym ze wzorem z ustawy o rachunkowości, z kwotami w złotych.
Terminowość sprawozdań
średnie opóźnienie
-27
dni względem terminu
6
w terminie
1
po terminie
Historia złożonych sprawozdań
wcześniej termin z opóźnieniem
opóźnienie data złożenia2025 −1 mies. 3 dni 12-06-2026
2024 −28 dni 17-06-2025
2023 −1 mies. 24 dni 22-05-2024
2022 +7 mies. 17 dni 27-02-2024
2021 −4 mies. 17-06-2022
2020 −3 mies. 25 dni 22-06-2021
2019 −2 mies. 6 dni 10-08-2020
złożone przed terminem do 30 dni po terminie 31-90 dni po terminie ponad 90 dni po terminie
Powiązania
Udziałowcy
Brak danych o udziałowcach.
Reprezentacja
- reprezentacja
- rada społeczna
- rada społeczna
- rada społeczna
- rada społeczna
- rada społeczna
- rada społeczna
- rada społeczna
- rada społeczna